時(shí)間：2022-09-22 09:02:52
緒論：在尋找寫作靈感嗎？愛發(fā)表網(wǎng)為您精選了8篇農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)調(diào)查報(bào)告，愿這些內(nèi)容能夠啟迪您的思維，激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，歡迎您的閱讀與分享！
建議。
關(guān)鍵詞：農(nóng)民工 參保 社會(huì)保險(xiǎn) 分析
據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局《2012年度全國農(nóng)民工監(jiān)測調(diào)查報(bào)告》（以下簡稱《調(diào)查報(bào)告》）顯示，2012年全國農(nóng)民工總量已達(dá)26261萬人。而據(jù)國家人社部統(tǒng)計(jì)顯示， 2012年底全國農(nóng)民工參加基本養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷保險(xiǎn)人數(shù)分別為4543萬人、4996萬人、2702萬人、7173萬人，分別占農(nóng)民工總量的17.2%、19.0%、10.3%、27.3%。從上述數(shù)據(jù)可知我國農(nóng)民工參加社會(huì)保險(xiǎn)的人數(shù)少、參保率低。對此筆者提出簡要的看法及解決農(nóng)民工參保率低的建議。
一、現(xiàn)狀分析
1.由農(nóng)民工自身就業(yè)特點(diǎn)所決定
由于農(nóng)民工就業(yè)具有不穩(wěn)定性、流動(dòng)性、跨行業(yè)就業(yè)等諸多特點(diǎn)，加之農(nóng)民工受教育文化程度低，因此主要從事一些臟、累、苦和危險(xiǎn)的工作。由于上述行業(yè)一般都具有時(shí)段性、規(guī)模小等特點(diǎn)，從而不利于他們辦理社會(huì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。
2.中小企業(yè)參保的意識仍不強(qiáng)
近年來，雖然各級政府機(jī)構(gòu)高度重視社會(huì)保險(xiǎn)擴(kuò)面工作，但由于絕大多數(shù)私營企業(yè)老板都追求利潤最大化，從而導(dǎo)致了絕大多數(shù)私營企業(yè)至今仍未參加社會(huì)保險(xiǎn)。而絕大多數(shù)農(nóng)民工只能在此類企業(yè)工作，這就導(dǎo)致了他們參加社會(huì)保險(xiǎn)的困難。
3.農(nóng)民工缺乏自我保護(hù)意識
《調(diào)查報(bào)告》顯示，農(nóng)民工初中及初中以下占農(nóng)民工總數(shù)的76.3%，約為20037萬人。農(nóng)民工受教育程度低，對我國的勞動(dòng)法律、法規(guī)政策不了解，也就導(dǎo)致了他們遇到侵犯自己合法權(quán)益的情況時(shí)，不知道怎么去維護(hù)。
4.社會(huì)保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)不完善
有些社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)對企業(yè)參保實(shí)行“五險(xiǎn)合一”的參保辦法，這樣既加重了企業(yè)繳費(fèi)負(fù)擔(dān)，也影響了企業(yè)參保的積極性，尤其是中小企業(yè)。同時(shí)，社會(huì)保險(xiǎn)制度還存在，信息化建設(shè)滯后，農(nóng)民工參保后難轉(zhuǎn)移，享受待遇難辦理等問題，這都導(dǎo)致農(nóng)民工對參加社會(huì)保險(xiǎn)預(yù)期收益期待不高，積極性下降。
二、提高農(nóng)民工參保率、增加參保人數(shù)的建議
目前我國農(nóng)民工的特點(diǎn)主要有：一是基數(shù)大、勞動(dòng)年齡跨度大、流動(dòng)性強(qiáng)、就業(yè)范圍廣，且在農(nóng)村戶籍地都有自留地；二是主要集中在中小企業(yè)就業(yè)；三是我國先后實(shí)施了新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險(xiǎn)、城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)和城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)等一系列的城鄉(xiāng)居民保障制度，已覆蓋了農(nóng)民工。
由于存在以上三種情況，這就決定了農(nóng)民工在較短時(shí)間內(nèi)都按《社會(huì)保險(xiǎn)法》來參加社會(huì)保險(xiǎn)是不現(xiàn)實(shí)的。目前如何解決我國農(nóng)民工參保率低的問題，筆者認(rèn)為應(yīng)根據(jù)農(nóng)民工群體的上述特點(diǎn)，讓農(nóng)民工有選擇地參加社會(huì)保險(xiǎn)中的不同險(xiǎn)種，具體建議如下。
1.按農(nóng)民工群體文化程度不同
高中以上文化程度的農(nóng)民工絕大多數(shù)不從事體力勞動(dòng)，若失業(yè)，經(jīng)過培訓(xùn)，他們也很容易掌握一技之長，因此將來他們留在城市生活的概率大，建議他們優(yōu)先參加社會(huì)保險(xiǎn)?？梢詮?qiáng)制他們參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和工傷保險(xiǎn)，其他三項(xiàng)保險(xiǎn)也應(yīng)有條件參加。
2.按農(nóng)民工群體年齡段不同
對40歲以下青壯年農(nóng)民工，建議可強(qiáng)制參加城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)和工傷保險(xiǎn)，其他三項(xiàng)保險(xiǎn)可暫緩。對41～50歲的農(nóng)民工，建議應(yīng)強(qiáng)制參加工傷保險(xiǎn)，自主選擇參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，其他三項(xiàng)保險(xiǎn)可不參加。對50歲以上的農(nóng)民工，建議應(yīng)強(qiáng)制參加工傷保險(xiǎn)，其他保險(xiǎn)可不參加。
3.按農(nóng)民工從業(yè)情況不同
建議應(yīng)強(qiáng)制從事制造業(yè)和服務(wù)業(yè)的農(nóng)民工參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和工傷保險(xiǎn)，其他三項(xiàng)保險(xiǎn)可自主選擇參加。建議應(yīng)強(qiáng)制從事建筑業(yè)、交通運(yùn)輸倉儲(chǔ)和郵政業(yè)的農(nóng)民工參加工傷保險(xiǎn)，其他四項(xiàng)保險(xiǎn)可自主選擇參加。
三、農(nóng)民工選擇性參加社會(huì)保險(xiǎn)的可行性分析
根據(jù)農(nóng)民工的實(shí)際情況，農(nóng)民工選擇性參保也有現(xiàn)實(shí)可行性，就此簡要分析如下。
農(nóng)民工群體首先應(yīng)該參加工傷保險(xiǎn)，原因是工傷保險(xiǎn)個(gè)人不繳費(fèi)且費(fèi)率低，而發(fā)生工傷賠付時(shí)待遇高。其次是參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，原因是城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)雖繳費(fèi)高，但轉(zhuǎn)移方便，且繳費(fèi)滿15年后退休享受待遇規(guī)定明確。最后選擇參加城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)和生育保險(xiǎn)，其實(shí)這三項(xiàng)保險(xiǎn)對絕大多數(shù)農(nóng)民工沒有多大實(shí)際的作用，因此作為農(nóng)民工最后選擇參加。
城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)不但繳費(fèi)高，且轉(zhuǎn)移關(guān)系難，加之最低繳費(fèi)年限規(guī)定各地不統(tǒng)一，因此辦理異地轉(zhuǎn)移接續(xù)是很難的。同時(shí)絕大多數(shù)農(nóng)民工都參加了新型農(nóng)村合作醫(yī)療，若患重大疾病，還可申請城鄉(xiāng)醫(yī)療救助和剛實(shí)施的大病補(bǔ)充保險(xiǎn)報(bào)銷。
2012年5月13日，西南財(cái)經(jīng)大學(xué)中國家庭金融調(diào)查與研究中心了《中國家庭金融調(diào)查報(bào)告》。這份報(bào)告歷時(shí)3年，對全國25個(gè)省、80個(gè)縣(市)、320個(gè)社區(qū)（村）進(jìn)行入戶調(diào)查，最終獲得8438份有效樣本。結(jié)果發(fā)現(xiàn)，高達(dá)95.63%的農(nóng)業(yè)戶籍受訪者家庭未持有任何形式的商業(yè)保險(xiǎn)，而非農(nóng)業(yè)戶籍受訪者家庭中這一比例達(dá)到90.72%。在持有商業(yè)保險(xiǎn)的家庭中，平均保費(fèi)支出4300元以上，其中非農(nóng)村戶籍占據(jù)更高的比例，而年齡在40歲到50歲之間的人又是購買商業(yè)保險(xiǎn)的人群中占比最高的。
保險(xiǎn)覆蓋率極低
報(bào)告顯示，我國90%以上家庭未購買商業(yè)保險(xiǎn)。
對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)金融學(xué)院副院長吳衛(wèi)星在接受《投資與理財(cái)》記者采訪時(shí)表示，目前我國的保險(xiǎn)產(chǎn)品不是特別豐富，比如城市居民保險(xiǎn)、農(nóng)村一些基本保險(xiǎn)，一般來說功能比較單一，而且覆蓋程度還是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的。“如果我們在這方面開發(fā)一些比較好的產(chǎn)品，可能會(huì)更容易讓投資者進(jìn)入。”
此外，中國的保險(xiǎn)市場起步較晚，目前尚處于初級發(fā)展階段。而且中國市場上消費(fèi)者對于保險(xiǎn)的認(rèn)知水平不高，因此很難得到消費(fèi)者的認(rèn)可，尤其在理賠、條款設(shè)計(jì)的合理性方面，消費(fèi)者的滿意度最低。
初高中學(xué)歷人群成主力
不少人以為，學(xué)歷越高的人，購買商業(yè)保險(xiǎn)的意識就越強(qiáng)。
然而， 事實(shí)并非如此。根據(jù)《中國家庭金融調(diào)查報(bào)告》公布的數(shù)據(jù)，就保險(xiǎn)消費(fèi)者的教育特征而言，初高中學(xué)歷的群體是商業(yè)保險(xiǎn)消費(fèi)的主力，占比47.58%；博士學(xué)歷和沒上過學(xué)的人群占比較低，分別為2.3%和1.9%；本科學(xué)歷人群占比則為14.2%。
由此可以得出結(jié)論，學(xué)歷最低和最高的人群，購買商業(yè)保險(xiǎn)的比例很小，而學(xué)歷中等的人，總體來說更愿意持有商業(yè)保險(xiǎn)。
女性比男性更傾向于持有商業(yè)保險(xiǎn)
看看和商業(yè)保險(xiǎn)相關(guān)的其他數(shù)據(jù)，記者發(fā)現(xiàn)很有趣的一點(diǎn)：女性比男性更傾向于持有商業(yè)保險(xiǎn)，其
轉(zhuǎn)貼于
中女性占比50.78%，男性占比為49.22%。
保險(xiǎn)覆蓋率極低
報(bào)告顯示，我國90%以上家庭未購買商業(yè)保險(xiǎn)。
對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)金融學(xué)院副院長吳衛(wèi)星在接受《投資與理財(cái)》記者采訪時(shí)表示，目前我國的保險(xiǎn)產(chǎn)品不是特別豐富，比如城市居民保險(xiǎn)、農(nóng)村一些基本保險(xiǎn)，一般來說功能比較單一，而且覆蓋程度還是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的?！叭绻覀冊谶@方面開發(fā)一些比較好的產(chǎn)品，可能會(huì)更容易讓投資者進(jìn)入?！?/p>
此外，中國的保險(xiǎn)市場起步較晚，目前尚處于初級發(fā)展階段。而且中國市場上消費(fèi)者對于保險(xiǎn)的認(rèn)知水平不高，因此很難得到消費(fèi)者的認(rèn)可，尤其在理賠、條款設(shè)計(jì)的合理性方面，消費(fèi)者的滿意度最低。
初高中學(xué)歷人群成主力
不少人以為，學(xué)歷越高的人，購買商業(yè)保險(xiǎn)的意識就越強(qiáng)。
然而， 事實(shí)并非如此。根據(jù)《中國家庭金融調(diào)查報(bào)告》公布的數(shù)據(jù)，就保險(xiǎn)消費(fèi)者的教育特征而言，初高中學(xué)歷的群體是商業(yè)保險(xiǎn)消費(fèi)的主力，占比47.58%；博士學(xué)歷和沒上過學(xué)的人群占比較低，分別為2.3%和1.9%；本科學(xué)歷人群占比則為14.2%。
由此可以得出結(jié)論，學(xué)歷最低和最高的人群，購買商業(yè)保險(xiǎn)的比例很小，而學(xué)歷中等的人，總體來說更愿意持有商業(yè)保險(xiǎn)。
女性比男性更傾向于持有商業(yè)保險(xiǎn)
看看和商業(yè)保險(xiǎn)相關(guān)的其他數(shù)據(jù)，記者發(fā)現(xiàn)很有趣的一點(diǎn)：女性比男性更傾向于持有商業(yè)保險(xiǎn)，其中女性占比50.78%，男性占比為49.22%。
關(guān)鍵詞：農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金；農(nóng)民小額信貸；保值增值
一、問題提出
從1991年農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度開始試點(diǎn)以來，農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)工作取得了一定的進(jìn)展。但從參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的人數(shù)看，整體參保率較低。1998年以后參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的人數(shù)卻逐步減少，有的地方甚至在建立農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度后不久又停辦了。實(shí)證研究結(jié)論表明，農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)制度不成功的根源在于制度設(shè)計(jì)上存在致命缺陷，主要表現(xiàn)在兩方面：一是在籌資渠道方面，養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的主要來源是參保者個(gè)人繳費(fèi)，政府和集體尚未承擔(dān)起應(yīng)該承擔(dān)的責(zé)任。二是基金運(yùn)作方面，養(yǎng)老保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)本身運(yùn)行所需要的資金按照農(nóng)民繳費(fèi)的3％從養(yǎng)老保險(xiǎn)基金中提取。在投資方向有限、收益率很低的背景下，這種做法的結(jié)果就是養(yǎng)老保險(xiǎn)基金本金的萎縮［1］ 。隨著社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的深入，覆蓋全體農(nóng)村居民的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度將逐步建立起來，這就對養(yǎng)老保險(xiǎn)基金運(yùn)作提出了挑戰(zhàn)：通過制度創(chuàng)新在控制風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)實(shí)現(xiàn)基金保值增值。保證農(nóng)民收入持續(xù)增長是新農(nóng)村建設(shè)中一項(xiàng)長期的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展任務(wù)。實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)的手段，除了各級財(cái)政和農(nóng)村集體需要加大農(nóng)村和農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的支出，最重要的就是農(nóng)民各種生產(chǎn)型投資支出的增長。由于農(nóng)民自身積累有限，農(nóng)村金融發(fā)展嚴(yán)重滯后，農(nóng)民對資金的需求難以得到滿足。筆者對江蘇省蘇南某縣的一個(gè)行政村作了調(diào)查發(fā)現(xiàn)，由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、家庭生活、人情禮節(jié)來往、孩子教育等多方面的需要，家庭資金不足后及因此而發(fā)生的借貸行為已經(jīng)成為農(nóng)村家庭的常態(tài)。調(diào)查結(jié)果顯示，逾90％的家庭一年至少發(fā)生一次借款行為，剩下不到10％沒有借錢的家庭并非沒有資金需求，而是其資金缺口通常由子女支付。由于農(nóng)村金融發(fā)展滯后，解決短期資金需求最常見方式就是向親戚、朋友、鄰居或高利貸者借錢，數(shù)額從幾十元到數(shù)百元不等。能夠從農(nóng)村信用社貸款的只限于當(dāng)?shù)貥O少數(shù)信譽(yù)極好、主要從事生產(chǎn)加工活動(dòng)的民營企業(yè)，貸款期限以短期為主（三個(gè)月和半年），且數(shù)量十分有限。南京大學(xué)學(xué)生暑期所進(jìn)行的相關(guān)調(diào)查結(jié)論與上述狀況基本相同。根據(jù)南京大學(xué)天健社暑期實(shí)踐調(diào)研團(tuán)對江蘇省蘇北的來龍進(jìn)行的調(diào)查數(shù)據(jù)，有83.5%的
家庭在2006年都發(fā)生了透支現(xiàn)象。其中83.3%的家庭選擇向親戚朋友借錢，只有27.1%的家庭選擇了向銀行貸款［2］ 。
一方面，農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金為控制風(fēng)險(xiǎn)而導(dǎo)致投資渠道狹窄、保值增值難；另一方面，農(nóng)民在日常的生產(chǎn)生活中對于短期的資金需求難以通過正常渠道得到滿足。如果通過某種制度創(chuàng)新，將兩者有機(jī)的連接起來，那么就可能實(shí)現(xiàn)一種真正的雙贏，為農(nóng)民帶來多重收益。
二、農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的信貸投放：理論分析框架
按照現(xiàn)行的制度框架，養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的投資渠道主要是認(rèn)購國債和銀行專項(xiàng)存款。農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金規(guī)模相對較小，投資渠道單一。由于銀行存款利率較低，而國債利率與銀行存款利率之間呈現(xiàn)高度的正相關(guān)，因此單一的投資渠道大大制約了農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金保值增值空間。如果能夠?qū)υ擁?xiàng)基金運(yùn)作模式進(jìn)行創(chuàng)新，即運(yùn)用農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金進(jìn)行低風(fēng)險(xiǎn)（甚至無風(fēng)險(xiǎn)）的信貸活動(dòng)，那么基金收益將大幅提高。
本文所探討的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金運(yùn)作的創(chuàng)新模式描述如下：農(nóng)民參加農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)后，其繳費(fèi)（包括財(cái)政和農(nóng)村集體的補(bǔ)助）全部進(jìn)入個(gè)人賬戶，即采用完全的積累制，由此而形成了農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。當(dāng)參保農(nóng)民因各種原因需要資金時(shí)，可以用參加農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的有效證書作為抵押，向養(yǎng)老保險(xiǎn)基金申請借款，上限為其個(gè)人賬戶中的保險(xiǎn)金總額；養(yǎng)老保險(xiǎn)基金按照同期商業(yè)銀行貸款利率向農(nóng)民發(fā)放資金。一旦有借款人違約，將直接以其個(gè)人賬戶中的資金抵補(bǔ)。這種信貸模式可以避免本金和收益的損失。
為了便于分析，先作如下假設(shè)：第一，農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的投資渠道為商業(yè)銀行存款；第二，農(nóng)民滿足生產(chǎn)、生活中臨時(shí)資金需求的方式是民間借貸（即高利貸）；第三，無論是養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的投資還是農(nóng)民的借貸，期限都按照一年計(jì)算。
農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金投資可能產(chǎn)生的收益、農(nóng)民借貸活動(dòng)需要支付的成本見圖1。按照現(xiàn)行制度（傳統(tǒng)模式），保險(xiǎn)基金存放在商業(yè)銀行而帶來的收益為r1，如果采用銀行貸款方式投資（創(chuàng)新模式），那么將帶來r2的收益，比較而言，創(chuàng)新模式將增加收益r2－r1。農(nóng)民為了滿足資金需求，按照現(xiàn)行的做法（民間借貸），則其資金成本為r3，如果能夠順利的通過金融機(jī)構(gòu)得到貸款（創(chuàng)新模式），那么其資金成本為r2，后者的融資成本降低了r3－r2。
在資金供求方面，只要農(nóng)民參加養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，就可以從這種創(chuàng)新模式中獲得貸款，且繳納保險(xiǎn)費(fèi)越多，申請到的貸款額就越多。參保就會(huì)受益，必將提升農(nóng)民的參保意識，導(dǎo)致農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的規(guī)模不斷擴(kuò)大，從而擴(kuò)大創(chuàng)新模式中的資金供給規(guī)模。上述分析可以列入表1中。
顯然，采用農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的創(chuàng)新模式，對于保險(xiǎn)基金和農(nóng)村居民而言將產(chǎn)生雙贏的效果。通過對圖1和表1 的分析可以發(fā)現(xiàn)，運(yùn)用養(yǎng)老保險(xiǎn)基金向農(nóng)民發(fā)放貸款的創(chuàng)新模式，分別對農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金和農(nóng)民產(chǎn)生的諸多收益，而這些收益實(shí)現(xiàn)的同時(shí)，幾乎沒有任何經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)（見表2）。
除了農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金和農(nóng)村居民可以從這種創(chuàng)新模式中受益外，社會(huì)也將從中受益：
（一）這種創(chuàng)新制度是將農(nóng)村資金真正留在農(nóng)村、為農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展服務(wù)的最佳方式。目前金融機(jī)構(gòu)吸收了農(nóng)民的儲(chǔ)蓄存款，但為了減少貸款風(fēng)險(xiǎn)、降低運(yùn)營成本以及為了帶來更高的收益，很少將資金直接貸給農(nóng)民，而是將資金貸給城鎮(zhèn)地區(qū)或者少數(shù)農(nóng)村地區(qū)的非農(nóng)產(chǎn)業(yè)。這樣運(yùn)作的結(jié)果是農(nóng)村和農(nóng)民的資金不斷流出。而農(nóng)村保險(xiǎn)基金創(chuàng)新模式真正實(shí)現(xiàn)資金取之于農(nóng)民（還有部分資金來自于農(nóng)村集體和財(cái)政），用之于農(nóng)民，堵住了農(nóng)村資源流出的渠道。
（二）有助于縮小分配差距，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村社會(huì)的和諧與穩(wěn)定。從公共財(cái)政角度看，養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定、縮小收入分配差距的有效手段。運(yùn)用養(yǎng)老保險(xiǎn)基金向參保農(nóng)民發(fā)放貸款，貸款規(guī)模取決于農(nóng)民保險(xiǎn)賬戶中的金額，且前者通常不大于后者。為了能夠有資格申請并多得貸款，農(nóng)民必然主動(dòng)參加農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，自愿增加養(yǎng)老保險(xiǎn)上繳的規(guī)模。從現(xiàn)期看，繳費(fèi)與受益直接掛鉤，有助于刺激農(nóng)民參加農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的積極性。在當(dāng)前農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度尚未完全建立、農(nóng)民缺少參加養(yǎng)老保險(xiǎn)動(dòng)力的狀況下，這種創(chuàng)新模式將對農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的普遍建立起到有效的推動(dòng)作用。
三、案例分析—“呼圖壁模式”
新疆呼圖壁縣的農(nóng)村社保工作于1995年10月啟動(dòng)。試點(diǎn)工作開始之時(shí)，農(nóng)民參保積極踴躍。截止1997年，全縣共有1萬多農(nóng)民參保，參保基金達(dá)1478.7萬元。按照國家規(guī)定，農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的資金只能存入銀行和購買國債。這樣做雖然保證了養(yǎng)老基金的安全，但難以實(shí)現(xiàn)保值增值。1998年，呼圖壁縣的農(nóng)保暫停下來，參保人數(shù)下降到8696人，基金規(guī)模降到1260萬［3］。為了實(shí)現(xiàn)基金的保值增值，呼圖壁縣農(nóng)村社保辦開始進(jìn)行投資方式的創(chuàng)新。從1998年7月開始實(shí)行一種新型的農(nóng)?；鹜顿Y模式：允許農(nóng)民在發(fā)展生產(chǎn)急需資金時(shí)，用養(yǎng)老保險(xiǎn)證辦理質(zhì)押短期借款，利率與銀行同期貸款利率相同。為了使農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放貸款合法化，2001年，呼圖壁縣農(nóng)村社保辦與縣農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村信用聯(lián)社正式簽訂了《農(nóng)保基金委托貸款協(xié)議書》，通過銀行和農(nóng)村信用聯(lián)社將農(nóng)保基金貸給持保險(xiǎn)證質(zhì)押借款的農(nóng)民，農(nóng)保辦按利息收入的1.5%向銀行繳納手續(xù)費(fèi)，借款農(nóng)民如無法歸還借款，銀行可用被質(zhì)押的保險(xiǎn)證余款核銷抵賬。這就是農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金運(yùn)作的“呼圖壁模式”。 （一）“呼圖壁模式”的基金運(yùn)作產(chǎn)生了多方面的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效應(yīng)。
1．養(yǎng)老保險(xiǎn)基金實(shí)現(xiàn)了在控制風(fēng)險(xiǎn)前提下的高收益。根據(jù)調(diào)查，以保險(xiǎn)證質(zhì)押借款的農(nóng)民還款比例一直保持在99％以上，全縣未出現(xiàn)一戶質(zhì)押的保險(xiǎn)證被銀行核銷抵賬的事件。通過幾年運(yùn)作，農(nóng)?；鹗找?00多萬元，每年的平均利息收入超過了百萬元，基金規(guī)模也從1998年的1260萬元增加到2004年的2100萬元，年均增長7％以上［3］。
2．解決了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中農(nóng)民對資金需求的難題，促進(jìn)了地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。從1998年項(xiàng)目啟動(dòng)到2004年底，借款的農(nóng)民有1252戶3756人，占全縣參保人數(shù)的43.37%［3］，超過四成的農(nóng)戶參與了保險(xiǎn)質(zhì)押借款，所借款項(xiàng)相當(dāng)于農(nóng)民投保資金總量的一半，參保農(nóng)民受益面廣，資金使用率高。
3．調(diào)動(dòng)了農(nóng)民參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的積極性。呼圖壁縣的農(nóng)民表示：農(nóng)保辦這種質(zhì)押貸款我們都很歡迎，手續(xù)簡單方便。以前沒買保險(xiǎn)的村民都后悔了?？h農(nóng)村社保辦主任郭新才說：“我們的基金運(yùn)行得很順利，但現(xiàn)在遇到的問題是，從1998年起，全疆的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)停辦7年了，一些已參保的農(nóng)民紛紛表示：如果這項(xiàng)制度能持續(xù)下去，他們會(huì)更加積極參保，而當(dāng)時(shí)未參保的許多農(nóng)民則經(jīng)常到我們這兒打聽農(nóng)保工作何時(shí)才能重新啟動(dòng)，他們的迫切希望為制度所覆蓋” ［3］。
（二）對“呼圖壁模式”的評價(jià)
在“呼圖壁模式”中，盡管農(nóng)保機(jī)構(gòu)的營運(yùn)資金依然從農(nóng)保繳費(fèi)中提取，但由于資金是按照商業(yè)銀行信貸模式進(jìn)行運(yùn)作，其收益率遠(yuǎn)高于固定投資類收益率與農(nóng)保機(jī)構(gòu)提取的運(yùn)作費(fèi)率（占保險(xiǎn)資金的3%），農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的保值增值目標(biāo)比較容易實(shí)現(xiàn)?！昂魣D壁模式”還產(chǎn)生了一個(gè)具有現(xiàn)實(shí)意義的效應(yīng)，即將參保農(nóng)民的當(dāng)期受益與未來受益結(jié)合起來：一方面，農(nóng)保貸款解決了農(nóng)民生產(chǎn)經(jīng)營過程中對小額資金存在信貸需求、卻難以通過金融機(jī)構(gòu)得到滿足的困境，使他們在繳費(fèi)后即可受益；另一方面，當(dāng)他們達(dá)到一定年齡（60歲）后又能夠獲得養(yǎng)老金。 “呼圖壁模式”不僅解決了農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的保值增值問題，更是農(nóng)村金融制度的一個(gè)創(chuàng)新。此外，從農(nóng)村金融發(fā)展角度看，由于“呼圖壁模式”的服務(wù)對象是農(nóng)民，這就保證了來自于農(nóng)民繳納的保險(xiǎn)資金依然為現(xiàn)期的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)與經(jīng)營活動(dòng)服務(wù)，避免資金外流。從基金運(yùn)作角度看，“呼圖壁模式”是一種典型的ppp模式，即公私伙伴關(guān)系：公共部門負(fù)責(zé)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的資金籌措，金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)基金運(yùn)作，以實(shí)現(xiàn)基金的保值增值。從國外已有的經(jīng)驗(yàn)看，為了實(shí)現(xiàn)基金保值增值而采用的ppp模式，在商業(yè)性機(jī)構(gòu)的選擇上同樣可以多元化，完全可以通過競爭機(jī)制來選擇最佳的商業(yè)公司進(jìn)行基金運(yùn)作，從而真正實(shí)現(xiàn)基金在控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下不斷增值。
由于歷史原因和地方政府財(cái)力的制約，“呼圖壁模式”在執(zhí)行過程中同樣面臨著困難。（1）由于“呼圖壁模式”的創(chuàng)新是在基金的運(yùn)作模式方面，在養(yǎng)老保險(xiǎn)制度上依然采用的是1991年的試點(diǎn)模式，繳費(fèi)問題沒有解決，因此，“呼圖壁模式”如果能夠真正成為一種廣受農(nóng)民歡迎并積極參與的制度，需要突破基金繳費(fèi)方面存在的政府缺位問題。（2）信貸對象有限：只能將資金貸給養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的參保者。由于當(dāng)初執(zhí)行的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度存在缺陷，導(dǎo)致參保者數(shù)量有限，這樣實(shí)際具有信貸資格的農(nóng)民自然有限。（3）信貸金額有限。一般情況下，農(nóng)民能夠得到的信貸規(guī)模不超過其個(gè)人賬戶中的保費(fèi)額。由于所有的保費(fèi)都來自于個(gè)人繳費(fèi)，賬戶中有限的累計(jì)金額自然限制了貸款的額度。
四、政策建議
農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金運(yùn)作的創(chuàng)新模式本身是一種自上而下的制度變遷，如果能夠在實(shí)踐中得以順利操作，需要突破現(xiàn)行的制度性障礙。當(dāng)前的制度限制主要有兩方面：一是為保障養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的安全，國家相關(guān)管理部門有明確的規(guī)定：農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的投向只能是認(rèn)購國債，或者在銀行的專項(xiàng)存款。二是根據(jù)現(xiàn)行銀行管理法規(guī)規(guī)定，只有商業(yè)銀行和從事信貸業(yè)務(wù)的信用社才可以從事現(xiàn)代業(yè)務(wù)，其他機(jī)構(gòu)不允許從事貸款活動(dòng)。
從制度層面上看，如果政府管理部門沒有自上而下的制度變遷，那么本文的創(chuàng)新模式只是紙上談兵。為促使養(yǎng)老保險(xiǎn)基金投資的創(chuàng)新模式得到順利運(yùn)作，本文提出以下政策建議：
1.放開對農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金運(yùn)作方式的限制，對相關(guān)的管理規(guī)定作出修改，使以參保農(nóng)民作為貸款對象的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金運(yùn)作模式合法化。
2.在農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金信貸發(fā)放上，通過競爭機(jī)制引入最佳的商業(yè)性合作伙伴（包括商業(yè)銀行和信用社），將基金的運(yùn)作委托給具有專業(yè)知識、運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)豐富的商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)。保險(xiǎn)基金只需要向金融機(jī)構(gòu)支付手續(xù)費(fèi)。
3.在社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的大背景下，只要國家財(cái)力允許，可以通過財(cái)政貼息方式鼓勵(lì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金向參保農(nóng)民發(fā)放低息甚至無息貸款，這樣既從制度上鼓勵(lì)農(nóng)民參加農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)，又能夠真正保障農(nóng)民增收節(jié)制。
4.在基金運(yùn)作的過程中，農(nóng)保機(jī)構(gòu)的主要職能就是對商業(yè)性機(jī)構(gòu)的行為進(jìn)行監(jiān)督，保證商業(yè)性公司能夠按照合約的要求運(yùn)作基金，以便維護(hù)參保人的利益。
參考文獻(xiàn)：
［1］ 尚長風(fēng). 農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的財(cái)政學(xué)反思［j］.南京大學(xué)學(xué)報(bào).2004（5）：113-118.
關(guān)鍵詞：農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金；農(nóng)民小額信貸；保值增值
一、問題提出
從1991年農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度開始試點(diǎn)以來，農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)工作取得了一定的進(jìn)展。但從參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的人數(shù)看，整體參保率較低。1998年以后參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的人數(shù)卻逐步減少，有的地方甚至在建立農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度后不久又停辦了。實(shí)證研究結(jié)論表明，農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)制度不成功的根源在于制度設(shè)計(jì)上存在致命缺陷，主要表現(xiàn)在兩方面：一是在籌資渠道方面，養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的主要來源是參保者個(gè)人繳費(fèi)，政府和集體尚未承擔(dān)起應(yīng)該承擔(dān)的責(zé)任。二是基金運(yùn)作方面，養(yǎng)老保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)本身運(yùn)行所需要的資金按照農(nóng)民繳費(fèi)的3％從養(yǎng)老保險(xiǎn)基金中提取。在投資方向有限、收益率很低的背景下，這種做法的結(jié)果就是養(yǎng)老保險(xiǎn)基金本金的萎縮［1］ 。隨著社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的深入，覆蓋全體農(nóng)村居民的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度將逐步建立起來，這就對養(yǎng)老保險(xiǎn)基金運(yùn)作提出了挑戰(zhàn)：通過制度創(chuàng)新在控制風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)實(shí)現(xiàn)基金保值增值。保證農(nóng)民收入持續(xù)增長是新農(nóng)村建設(shè)中一項(xiàng)長期的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展任務(wù)。實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)的手段，除了各級財(cái)政和農(nóng)村集體需要加大農(nóng)村和農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的支出，最重要的就是農(nóng)民各種生產(chǎn)型投資支出的增長。由于農(nóng)民自身積累有限，農(nóng)村金融發(fā)展嚴(yán)重滯后，農(nóng)民對資金的需求難以得到滿足。筆者對江蘇省蘇南某縣的一個(gè)行政村作了調(diào)查發(fā)現(xiàn)，由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、家庭生活、人情禮節(jié)來往、孩子教育等多方面的需要，家庭資金不足后及因此而發(fā)生的借貸行為已經(jīng)成為農(nóng)村家庭的常態(tài)。調(diào)查結(jié)果顯示，逾90％的家庭一年至少發(fā)生一次借款行為，剩下不到10％沒有借錢的家庭并非沒有資金需求，而是其資金缺口通常由子女支付。由于農(nóng)村金融發(fā)展滯后，解決短期資金需求最常見方式就是向親戚、朋友、鄰居或高利貸者借錢，數(shù)額從幾十元到數(shù)百元不等。能夠從農(nóng)村信用社貸款的只限于當(dāng)?shù)貥O少數(shù)信譽(yù)極好、主要從事生產(chǎn)加工活動(dòng)的民營企業(yè)，貸款期限以短期為主（三個(gè)月和半年），且數(shù)量十分有限。南京大學(xué)學(xué)生暑期所進(jìn)行的相關(guān)調(diào)查結(jié)論與上述狀況基本相同。根據(jù)南京大學(xué)天健社暑期實(shí)踐調(diào)研團(tuán)對江蘇省蘇北的來龍進(jìn)行的調(diào)查數(shù)據(jù)，有83.5%的
家庭在2006年都發(fā)生了透支現(xiàn)象。其中83.3%的家庭選擇向親戚朋友借錢，只有27.1%的家庭選擇了向銀行貸款［2］ 。
一方面，農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金為控制風(fēng)險(xiǎn)而導(dǎo)致投資渠道狹窄、保值增值難；另一方面，農(nóng)民在日常的生產(chǎn)生活中對于短期的資金需求難以通過正常渠道得到滿足。如果通過某種制度創(chuàng)新，將兩者有機(jī)的連接起來，那么就可能實(shí)現(xiàn)一種真正的雙贏，為農(nóng)民帶來多重收益。
二、農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的信貸投放：理論分析框架
按照現(xiàn)行的制度框架，養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的投資渠道主要是認(rèn)購國債和銀行專項(xiàng)存款。農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金規(guī)模相對較小，投資渠道單一。由于銀行存款利率較低，而國債利率與銀行存款利率之間呈現(xiàn)高度的正相關(guān)，因此單一的投資渠道大大制約了農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金保值增值空間。如果能夠?qū)υ擁?xiàng)基金運(yùn)作模式進(jìn)行創(chuàng)新，即運(yùn)用農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金進(jìn)行低風(fēng)險(xiǎn)（甚至無風(fēng)險(xiǎn)）的信貸活動(dòng)，那么基金收益將大幅提高。
本文所探討的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金運(yùn)作的創(chuàng)新模式描述農(nóng)民參加農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)后，其繳費(fèi)（包括財(cái)政和農(nóng)村集體的補(bǔ)助）全部進(jìn)入個(gè)人賬戶，即采用完全的積累制，由此而形成了農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。當(dāng)參保農(nóng)民因各種原因需要資金時(shí)，可以用參加農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的有效證書作為抵押，向養(yǎng)老保險(xiǎn)基金申請借款，上限為其個(gè)人賬戶中的保險(xiǎn)金總額；養(yǎng)老保險(xiǎn)基金按照同期商業(yè)銀行貸款利率向農(nóng)民發(fā)放資金。一旦有借款人違約，將直接以其個(gè)人賬戶中的資金抵補(bǔ)。這種信貸模式可以避免本金和收益的損失。
為了便于分析，先作如下假設(shè)：第一，農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的投資渠道為商業(yè)銀行存款；第二，農(nóng)民滿足生產(chǎn)、生活中臨時(shí)資金需求的方式是民間借貸（即高利貸）；第三，無論是養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的投資還是農(nóng)民的借貸，期限都按照一年計(jì)算。
農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金投資可能產(chǎn)生的收益、農(nóng)民借貸活動(dòng)需要支付的成本見圖1。按照現(xiàn)行制度（傳統(tǒng)模式），保險(xiǎn)基金存放在商業(yè)銀行而帶來的收益為r1，如果采用銀行貸款方式投資（創(chuàng)新模式），那么將帶來r2的收益，比較而言，創(chuàng)新模式將增加收益r2－r1。農(nóng)民為了滿足資金需求，按照現(xiàn)行的做法（民間借貸），則其資金成本為r3，如果能夠順利的通過金融機(jī)構(gòu)得到貸款（創(chuàng)新模式），那么其資金成本為r2，
后者的融資成本降低了r3－r2。
在資金供求方面，只要農(nóng)民參加養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，就可以從這種創(chuàng)新模式中獲得貸款，且繳納保險(xiǎn)費(fèi)越多，申請到的貸款額就越多。參保就會(huì)受益，必將提升農(nóng)民的參保意識，導(dǎo)致農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的規(guī)模不斷擴(kuò)大，從而擴(kuò)大創(chuàng)新模式中的資金供給規(guī)模。上述分析可以列入表1中。
顯然，采用農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的創(chuàng)新模式，對于保險(xiǎn)基金和農(nóng)村居民而言將產(chǎn)生雙贏的效果。通過對圖1和表1 的分析可以發(fā)現(xiàn)，運(yùn)用養(yǎng)老保險(xiǎn)基金向農(nóng)民發(fā)放貸款的創(chuàng)新模式，分別對農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金和農(nóng)民產(chǎn)生的諸多收益，而這些收益實(shí)現(xiàn)的同時(shí)，幾乎沒有任何經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)（見表2）。
除了農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金和農(nóng)村居民可以從這種創(chuàng)新模式中受益外，社會(huì)也將從中受益：
（一）這種創(chuàng)新制度是將農(nóng)村資金真正留在農(nóng)村、為農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展服務(wù)的最佳方式。目前金融機(jī)構(gòu)吸收了農(nóng)民的儲(chǔ)蓄存款，但為了減少貸款風(fēng)險(xiǎn)、降低運(yùn)營成本以及為了帶來更高的收益，很少將資金直接貸給農(nóng)民，而是將資金貸給城鎮(zhèn)地區(qū)或者少數(shù)農(nóng)村地區(qū)的非農(nóng)產(chǎn)業(yè)。這樣運(yùn)作的結(jié)果是農(nóng)村和農(nóng)民的資金不斷流出。而農(nóng)村保險(xiǎn)基金創(chuàng)新模式真正實(shí)現(xiàn)資金取之于農(nóng)民（還有部分資金來自于農(nóng)村集體和財(cái)政），用之于農(nóng)民，堵住了農(nóng)村資源流出的渠道。
（二）有助于縮小分配差距，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村社會(huì)的和諧與穩(wěn)定。從公共財(cái)政角度看，養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定、縮小收入分配差距的有效手段。運(yùn)用養(yǎng)老保險(xiǎn)基金向參保農(nóng)民發(fā)放貸款，貸款規(guī)模取決于農(nóng)民保險(xiǎn)賬戶中的金額，且前者通常不大于后者。為了能夠有資格申請并多得貸款，農(nóng)民必然主動(dòng)參加農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，自愿增加養(yǎng)老保險(xiǎn)上繳的規(guī)模。從現(xiàn)期看，繳費(fèi)與受益直接掛鉤，有助于刺激農(nóng)民參加農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的積極性。在當(dāng)前農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度尚未完全建立、農(nóng)民缺少參加養(yǎng)老保險(xiǎn)動(dòng)力的狀況下，這種創(chuàng)新模式將對農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的普遍建立起到有效的推動(dòng)作用。
三、案例分析—“呼圖壁模式”
新疆呼圖壁縣的農(nóng)村社保工作于1995年10月啟動(dòng)。試點(diǎn)工作開始之時(shí)，農(nóng)民參保積極踴躍。截止1997年，全縣共有1萬多農(nóng)民參保，參保基金達(dá)1478.7萬元。按照國家規(guī)定，農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的資金只能存入銀行和購買國債。這樣做雖然保證了養(yǎng)老基金的安全，但難以實(shí)現(xiàn)保值增值。1998年，呼圖壁縣的農(nóng)保暫停下來，參保人數(shù)下降到8696人，基金規(guī)模降到1260萬［3］。為了實(shí)現(xiàn)基金的保值增值，呼圖壁縣農(nóng)村社保辦開始進(jìn)行投資方式的創(chuàng)新。從1998年7月開始實(shí)行一種新型的農(nóng)保基金投資模式：允許農(nóng)民在發(fā)展生產(chǎn)急需資金時(shí)，用養(yǎng)老保險(xiǎn)證辦理質(zhì)押短期借款，利率與銀行同期貸款利率相同。為了使農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放貸款合法化，2001年，呼圖壁縣農(nóng)村社保辦與縣農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村信用聯(lián)社正式簽訂了《農(nóng)?；鹞匈J款協(xié)議書》，通過銀行和農(nóng)村信用聯(lián)社將農(nóng)?；鹳J給持保險(xiǎn)證質(zhì)押借款的農(nóng)民，農(nóng)保辦按利息收入的1.5%向銀行繳納手續(xù)費(fèi)，借款農(nóng)民如無法歸還借款，銀行可用被質(zhì)押的保險(xiǎn)證余款核銷抵賬。這就是農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金運(yùn)作的“呼圖壁模式”。 （一）“呼圖壁模式”的基金運(yùn)作產(chǎn)生了多方面的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效應(yīng)。
1．養(yǎng)老保險(xiǎn)基金實(shí)現(xiàn)了在控制風(fēng)險(xiǎn)前提下的高收益。根據(jù)調(diào)查，以保險(xiǎn)證質(zhì)押借款的農(nóng)民還款比例一直保持在99％以上，全縣未出現(xiàn)一戶質(zhì)押的保險(xiǎn)證被銀行核銷抵賬的事件。通過幾年運(yùn)作，農(nóng)?；鹗找?00多萬元，每年的平均利息收入超過了百萬元，基金規(guī)模也從1998年的1260萬元增加到2004年的2100萬元，年均增長7％以上［3］。
2．解決了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中農(nóng)民對資金需求的難題，促進(jìn)了地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。從1998年項(xiàng)目啟動(dòng)到2004年底，借款的農(nóng)民有1252戶3756人，占全縣參保人數(shù)的43.37%［3］，超過四成的農(nóng)戶參與了保險(xiǎn)質(zhì)押借款，所借款項(xiàng)相當(dāng)于農(nóng)民投保資金總量的一半，參保農(nóng)民受益面廣，資金使用率高。
3．調(diào)動(dòng)了農(nóng)民參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的積極性。呼圖壁縣的農(nóng)民表示：農(nóng)保辦這種質(zhì)押貸款我們都很歡迎，手續(xù)簡單方便。以前沒買保險(xiǎn)的村民都后悔了?？h農(nóng)村社保辦主任郭新才說：“我們的基金運(yùn)行得很順利，但現(xiàn)在遇到的問題是，從1998年起，全疆的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)停辦7年了，一些已參保的農(nóng)民紛紛表示：如果這項(xiàng)制度能持續(xù)下去，他們會(huì)更加積極參保，而當(dāng)時(shí)未參保的許多農(nóng)民則經(jīng)常到我們這兒打聽農(nóng)保工作何時(shí)才能重新啟動(dòng)，他們的迫切希望為制度所覆蓋” ［3］。
（二）對“呼圖壁模式”的評價(jià)
在“呼圖壁模式”中，盡管農(nóng)保機(jī)構(gòu)的營運(yùn)資金依然從農(nóng)保繳費(fèi)中提取，但由于資金是按照商業(yè)銀行信貸模式進(jìn)行運(yùn)作，其收益率遠(yuǎn)高于固定投資類收益率與農(nóng)保機(jī)構(gòu)提取的運(yùn)作費(fèi)率（占保險(xiǎn)資金的3%），農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的保值增值目標(biāo)比較容易實(shí)現(xiàn)?！昂魣D壁模式”還產(chǎn)生了一個(gè)具有現(xiàn)實(shí)意義的效
應(yīng)，即將參保農(nóng)民的當(dāng)期受益與未來受益結(jié)合起來：一方面，農(nóng)保貸款解決了農(nóng)民生產(chǎn)經(jīng)營過程中對小額資金存在信貸需求、卻難以通過金融機(jī)構(gòu)得到滿足的困境，使他們在繳費(fèi)后即可受益；另一方面，當(dāng)他們達(dá)到一定年齡（60歲）后又能夠獲得養(yǎng)老金。 “呼圖壁模式”不僅解決了農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的保值增值問題，更是農(nóng)村金融制度的一個(gè)創(chuàng)新。此外，從農(nóng)村金融發(fā)展角度看，由于“呼圖壁模式”的服務(wù)對象是農(nóng)民，這就保證了來自于農(nóng)民繳納的保險(xiǎn)資金依然為現(xiàn)期的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)與經(jīng)營活動(dòng)服務(wù)，避免資金外流。從基金運(yùn)作角度看，“呼圖壁模式”是一種典型的ppp模式，即公私伙伴關(guān)系：公共部門負(fù)責(zé)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的資金籌措，金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)基金運(yùn)作，以實(shí)現(xiàn)基金的保值增值。從國外已有的經(jīng)驗(yàn)看，為了實(shí)現(xiàn)基金保值增值而采用的ppp模式，在商業(yè)性機(jī)構(gòu)的選擇上同樣可以多元化，完全可以通過競爭機(jī)制來選擇最佳的商業(yè)公司進(jìn)行基金運(yùn)作，從而真正實(shí)現(xiàn)基金在控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下不斷增值。
由于歷史原因和地方政府財(cái)力的制約，“呼圖壁模式”在執(zhí)行過程中同樣面臨著困難。（1）由于“呼圖壁模式”的創(chuàng)新是在基金的運(yùn)作模式方面，在養(yǎng)老保險(xiǎn)制度上依然采用的是1991年的試點(diǎn)模式，繳費(fèi)問題沒有解決，因此，“呼圖壁模式”如果能夠真正成為一種廣受農(nóng)民歡迎并積極參與的制度，需要突破基金繳費(fèi)方面存在的政府缺位問題。（2）信貸對象有限：只能將資金貸給養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的參保者。由于當(dāng)初執(zhí)行的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度存在缺陷，導(dǎo)致參保者數(shù)量有限，這樣實(shí)際具有信貸資格的農(nóng)民自然有限。（3）信貸金額有限。一般情況下，農(nóng)民能夠得到的信貸規(guī)模不超過其個(gè)人賬戶中的保費(fèi)額。由于所有的保費(fèi)都來自于個(gè)人繳費(fèi)，賬戶中有限的累計(jì)金額自然限制了貸款的額度。
四、政策建議
農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金運(yùn)作的創(chuàng)新模式本身是一種自上而下的制度變遷，如果能夠在實(shí)踐中得以順利操作，需要突破現(xiàn)行的制度性障礙。當(dāng)前的制度限制主要有兩方面：一是為保障養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的安全，國家相關(guān)管理部門有明確的規(guī)定：農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的投向只能是認(rèn)購國債，或者在銀行的專項(xiàng)存款。二是根據(jù)現(xiàn)行銀行管理法規(guī)規(guī)定，只有商業(yè)銀行和從事信貸業(yè)務(wù)的信用社才可以從事現(xiàn)代業(yè)務(wù)，其他機(jī)構(gòu)不允許從事貸款活動(dòng)。
從制度層面上看，如果政府管理部門沒有自上而下的制度變遷，那么本文的創(chuàng)新模式只是紙上談兵。為促使養(yǎng)老保險(xiǎn)基金投資的創(chuàng)新模式得到順利運(yùn)作，本文提出以下政策建議：
1.放開對農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金運(yùn)作方式的限制，對相關(guān)的管理規(guī)定作出修改，使以參保農(nóng)民作為貸款對象的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金運(yùn)作模式合法化。
2.在農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金信貸發(fā)放上，通過競爭機(jī)制引入最佳的商業(yè)性合作伙伴（包括商業(yè)銀行和信用社），將基金的運(yùn)作委托給具有專業(yè)知識、運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)豐富的商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)。保險(xiǎn)基金只需要向金融機(jī)構(gòu)支付手續(xù)費(fèi)。
3.在社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的大背景下，只要國家財(cái)力允許，可以通過財(cái)政貼息方式鼓勵(lì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金向參保農(nóng)民發(fā)放低息甚至無息貸款，這樣既從制度上鼓勵(lì)農(nóng)民參加農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)，又能夠真正保障農(nóng)民增收節(jié)制。
4.在基金運(yùn)作的過程中，農(nóng)保機(jī)構(gòu)的主要職能就是對商業(yè)性機(jī)構(gòu)的行為進(jìn)行監(jiān)督，保證商業(yè)性公司能夠按照合約的要求運(yùn)作基金，以便維護(hù)參保人的利益。
參考文獻(xiàn)：
［1］ 尚長風(fēng). 農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的財(cái)政學(xué)反思［j］.南京大學(xué)學(xué)報(bào).2004（5）：113-118.
［2］ 來龍報(bào)告——天健社暑期實(shí)踐調(diào)研團(tuán)調(diào)查報(bào)告（2006年7月，南京大學(xué)內(nèi)部調(diào)研資料）.
關(guān)鍵詞：農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金；農(nóng)民小額信貸；保值增值
中圖分類號：F840.67 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1002-2848-2008（03）-0066-04
一、問題提出
從1991年農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度開始試點(diǎn)以來，農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)工作取得了一定的進(jìn)展。但從參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的人數(shù)看，整體參保率較低。1998年以后參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的人數(shù)卻逐步減少，有的地方甚至在建立農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度后不久又停辦了。實(shí)證研究結(jié)論表明，農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)制度不成功的根源在于制度設(shè)計(jì)上存在致命缺陷，主要表現(xiàn)在兩方面：一是在籌資渠道方面，養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的主要來源是參保者個(gè)人繳費(fèi)，政府和集體尚未承擔(dān)起應(yīng)該承擔(dān)的責(zé)任。二是基金運(yùn)作方面，養(yǎng)老保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)本身運(yùn)行所需要的資金按照農(nóng)民繳費(fèi)的3％從養(yǎng)老保險(xiǎn)基金中提取。在投資方向有限、收益率很低的背景下，這種做法的結(jié)果就是養(yǎng)老保險(xiǎn)基金本金的萎縮［1］ 。隨著社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的深入，覆蓋全體農(nóng)村居民的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度將逐步建立起來，這就對養(yǎng)老保險(xiǎn)基金運(yùn)作提出了挑戰(zhàn)：通過制度創(chuàng)新在控制風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)實(shí)現(xiàn)基金保值增值。保證農(nóng)民收入持續(xù)增長是新農(nóng)村建設(shè)中一項(xiàng)長期的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展任務(wù)。實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)的手段，除了各級財(cái)政和農(nóng)村集體需要加大農(nóng)村和農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的支出，最重要的就是農(nóng)民各種生產(chǎn)型投資支出的增長。由于農(nóng)民自身積累有限，農(nóng)村金融發(fā)展嚴(yán)重滯后，農(nóng)民對資金的需求難以得到滿足。筆者對江蘇省蘇南某縣的一個(gè)行政村作了調(diào)查發(fā)現(xiàn)，由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、家庭生活、人情禮節(jié)來往、孩子教育等多方面的需要，家庭資金不足后及因此而發(fā)生的借貸行為已經(jīng)成為農(nóng)村家庭的常態(tài)。調(diào)查結(jié)果顯示，逾90％的家庭一年至少發(fā)生一次借款行為，剩下不到10％沒有借錢的家庭并非沒有資金需求，而是其資金缺口通常由子女支付。由于農(nóng)村金融發(fā)展滯后，解決短期資金需求最常見方式就是向親戚、朋友、鄰居或高利貸者借錢，數(shù)額從幾十元到數(shù)百元不等。能夠從農(nóng)村信用社貸款的只限于當(dāng)?shù)貥O少數(shù)信譽(yù)極好、主要從事生產(chǎn)加工活動(dòng)的民營企業(yè)，貸款期限以短期為主（三個(gè)月和半年），且數(shù)量十分有限。南京大學(xué)學(xué)生暑期所進(jìn)行的相關(guān)調(diào)查結(jié)論與上述狀況基本相同。根據(jù)南京大學(xué)天健社暑期實(shí)踐調(diào)研團(tuán)對江蘇省蘇北的來龍進(jìn)行的調(diào)查數(shù)據(jù)，有83.5%的
家庭在2006年都發(fā)生了透支現(xiàn)象。其中83.3%的家庭選擇向親戚朋友借錢，只有27.1%的家庭選擇了向銀行貸款［2］ 。
一方面，農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金為控制風(fēng)險(xiǎn)而導(dǎo)致投資渠道狹窄、保值增值難；另一方面，農(nóng)民在日常的生產(chǎn)生活中對于短期的資金需求難以通過正常渠道得到滿足。如果通過某種制度創(chuàng)新，將兩者有機(jī)的連接起來，那么就可能實(shí)現(xiàn)一種真正的雙贏，為農(nóng)民帶來多重收益。
二、農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的信貸投放：理論分析框架
按照現(xiàn)行的制度框架，養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的投資渠道主要是認(rèn)購國債和銀行專項(xiàng)存款。農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金規(guī)模相對較小，投資渠道單一。由于銀行存款利率較低，而國債利率與銀行存款利率之間呈現(xiàn)高度的正相關(guān)，因此單一的投資渠道大大制約了農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金保值增值空間。如果能夠?qū)υ擁?xiàng)基金運(yùn)作模式進(jìn)行創(chuàng)新，即運(yùn)用農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金進(jìn)行低風(fēng)險(xiǎn)（甚至無風(fēng)險(xiǎn)）的信貸活動(dòng)，那么基金收益將大幅提高。
本文所探討的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金運(yùn)作的創(chuàng)新模式描述如下：農(nóng)民參加農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)后，其繳費(fèi)（包括財(cái)政和農(nóng)村集體的補(bǔ)助）全部進(jìn)入個(gè)人賬戶，即采用完全的積累制，由此而形成了農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。當(dāng)參保農(nóng)民因各種原因需要資金時(shí)，可以用參加農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的有效證書作為抵押，向養(yǎng)老保險(xiǎn)基金申請借款，上限為其個(gè)人賬戶中的保險(xiǎn)金總額；養(yǎng)老保險(xiǎn)基金按照同期商業(yè)銀行貸款利率向農(nóng)民發(fā)放資金。一旦有借款人違約，將直接以其個(gè)人賬戶中的資金抵補(bǔ)。這種信貸模式可以避免本金和收益的損失。
為了便于分析，先作如下假設(shè)：第一，農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的投資渠道為商業(yè)銀行存款；第二，農(nóng)民滿足生產(chǎn)、生活中臨時(shí)資金需求的方式是民間借貸（即高利貸）；第三，無論是養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的投資還是農(nóng)民的借貸，期限都按照一年計(jì)算。
農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金投資可能產(chǎn)生的收益、農(nóng)民借貸活動(dòng)需要支付的成本見圖1。按照現(xiàn)行制度（傳統(tǒng)模式），保險(xiǎn)基金存放在商業(yè)銀行而帶來的收益為R1，如果采用銀行貸款方式投資（創(chuàng)新模式），那么將帶來R2的收益，比較而言，創(chuàng)新模式將增加收益R2－R1。農(nóng)民為了滿足資金需求，按照現(xiàn)行的做法（民間借貸），則其資金成本為R3，如果能夠順利的通過金融機(jī)構(gòu)得到貸款（創(chuàng)新模式），那么其資金成本為R2，后者的融資成本降低了R3－R2。
在資金供求方面，只要農(nóng)民參加養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，就可以從這種創(chuàng)新模式中獲得貸款，且繳納保險(xiǎn)費(fèi)越多，申請到的貸款額就越多。參保就會(huì)受益，必將提升農(nóng)民的參保意識，導(dǎo)致農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的規(guī)模不斷擴(kuò)大，從而擴(kuò)大創(chuàng)新模式中的資金供給規(guī)模。上述分析可以列入表1中。
顯然，采用農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的創(chuàng)新模式，對于保險(xiǎn)基金和農(nóng)村居民而言將產(chǎn)生雙贏的效果。通過對圖1和表1 的分析可以發(fā)現(xiàn)，運(yùn)用養(yǎng)老保險(xiǎn)基金向農(nóng)民發(fā)放貸款的創(chuàng)新模式，分別對農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金和農(nóng)民產(chǎn)生的諸多收益，而這些收益實(shí)現(xiàn)的同時(shí)，幾乎沒有任何經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)（見表2）。
除了農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金和農(nóng)村居民可以從這種創(chuàng)新模式中受益外，社會(huì)也將從中受益：
（一）這種創(chuàng)新制度是將農(nóng)村資金真正留在農(nóng)村、為農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展服務(wù)的最佳方式。目前金融機(jī)構(gòu)吸收了農(nóng)民的儲(chǔ)蓄存款，但為了減少貸款風(fēng)險(xiǎn)、降低運(yùn)營成本以及為了帶來更高的收益，很少將資金直接貸給農(nóng)民，而是將資金貸給城鎮(zhèn)地區(qū)或者少數(shù)農(nóng)村地區(qū)的非農(nóng)產(chǎn)業(yè)。這樣運(yùn)作的結(jié)果是農(nóng)村和農(nóng)民的資金不斷流出。而農(nóng)村保險(xiǎn)基金創(chuàng)新模式真正實(shí)現(xiàn)資金取之于農(nóng)民（還有部分資金來自于農(nóng)村集體和財(cái)政），用之于農(nóng)民，堵住了農(nóng)村資源流出的渠道。
（二）有助于縮小分配差距，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村社會(huì)的和諧與穩(wěn)定。從公共財(cái)政角度看，養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定、縮小收入分配差距的有效手段。運(yùn)用養(yǎng)老保險(xiǎn)基金向參保農(nóng)民發(fā)放貸款，貸款規(guī)模取決于農(nóng)民保險(xiǎn)賬戶中的金額，且前者通常不大于后者。為了能夠有資格申請并多得貸款，農(nóng)民必然主動(dòng)參加農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，自愿增加養(yǎng)老保險(xiǎn)上繳的規(guī)模。從現(xiàn)期看，繳費(fèi)與受益直接掛鉤，有助于刺激農(nóng)民參加農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的積極性。在當(dāng)前農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度尚未完全建立、農(nóng)民缺少參加養(yǎng)老保險(xiǎn)動(dòng)力的狀況下，這種創(chuàng)新模式將對農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的普遍建立起到有效的推動(dòng)作用。
三、案例分析―“呼圖壁模式”
新疆呼圖壁縣的農(nóng)村社保工作于1995年10月啟動(dòng)。試點(diǎn)工作開始之時(shí)，農(nóng)民參保積極踴躍。截止1997年，全縣共有1萬多農(nóng)民參保，參保基金達(dá)1478.7萬元。按照國家規(guī)定，農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的資金只能存入銀行和購買國債。這樣做雖然保證了養(yǎng)老基金的安全，但難以實(shí)現(xiàn)保值增值。1998年，呼圖壁縣的農(nóng)保暫停下來，參保人數(shù)下降到8696人，基金規(guī)模降到1260萬［3］。為了實(shí)現(xiàn)基金的保值增值，呼圖壁縣農(nóng)村社保辦開始進(jìn)行投資方式的創(chuàng)新。從1998年7月開始實(shí)行一種新型的農(nóng)?；鹜顿Y模式：允許農(nóng)民在發(fā)展生產(chǎn)急需資金時(shí)，用養(yǎng)老保險(xiǎn)證辦理質(zhì)押短期借款，利率與銀行同期貸款利率相同。為了使農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放貸款合法化，2001年，呼圖壁縣農(nóng)村社保辦與縣農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村信用聯(lián)社正式簽訂了《農(nóng)?；鹞匈J款協(xié)議書》，通過銀行和農(nóng)村信用聯(lián)社將農(nóng)?；鹳J給持保險(xiǎn)證質(zhì)押借款的農(nóng)民，農(nóng)保辦按利息收入的1.5%向銀行繳納手續(xù)費(fèi)，借款農(nóng)民如無法歸還借款，銀行可用被質(zhì)押的保險(xiǎn)證余款核銷抵賬。這就是農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金運(yùn)作的“呼圖壁模式”。
（一）“呼圖壁模式”的基金運(yùn)作產(chǎn)生了多方面的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效應(yīng)。
1．養(yǎng)老保險(xiǎn)基金實(shí)現(xiàn)了在控制風(fēng)險(xiǎn)前提下的高收益。根據(jù)調(diào)查，以保險(xiǎn)證質(zhì)押借款的農(nóng)民還款比例一直保持在99％以上，全縣未出現(xiàn)一戶質(zhì)押的保險(xiǎn)證被銀行核銷抵賬的事件。通過幾年運(yùn)作，農(nóng)?；鹗找?00多萬元，每年的平均利息收入超過了百萬元，基金規(guī)模也從1998年的1260萬元增加到2004年的2100萬元，年均增長7％以上［3］。
2．解決了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中農(nóng)民對資金需求的難題，促進(jìn)了地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。從1998年項(xiàng)目啟動(dòng)到2004年底，借款的農(nóng)民有1252戶3756人，占全縣參保人數(shù)的43.37%［3］，超過四成的農(nóng)戶參與了保險(xiǎn)質(zhì)押借款，所借款項(xiàng)相當(dāng)于農(nóng)民投保資金總量的一半，參保農(nóng)民受益面廣，資金使用率高。
3．調(diào)動(dòng)了農(nóng)民參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的積極性。呼圖壁縣的農(nóng)民表示：農(nóng)保辦這種質(zhì)押貸款我們都很歡迎，手續(xù)簡單方便。以前沒買保險(xiǎn)的村民都后悔了。縣農(nóng)村社保辦主任郭新才說：“我們的基金運(yùn)行得很順利，但現(xiàn)在遇到的問題是，從1998年起，全疆的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)停辦7年了，一些已參保的農(nóng)民紛紛表示：如果這項(xiàng)制度能持續(xù)下去，他們會(huì)更加積極參保，而當(dāng)時(shí)未參保的許多農(nóng)民則經(jīng)常到我們這兒打聽農(nóng)保工作何時(shí)才能重新啟動(dòng)，他們的迫切希望為制度所覆蓋” ［3］。
（二）對“呼圖壁模式”的評價(jià)
在“呼圖壁模式”中，盡管農(nóng)保機(jī)構(gòu)的營運(yùn)資金依然從農(nóng)保繳費(fèi)中提取，但由于資金是按照商業(yè)銀行信貸模式進(jìn)行運(yùn)作，其收益率遠(yuǎn)高于固定投資類收益率與農(nóng)保機(jī)構(gòu)提取的運(yùn)作費(fèi)率（占保險(xiǎn)資金的3%），農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的保值增值目標(biāo)比較容易實(shí)現(xiàn)。“呼圖壁模式”還產(chǎn)生了一個(gè)具有現(xiàn)實(shí)意義的效應(yīng)，即將參保農(nóng)民的當(dāng)期受益與未來受益結(jié)合起來：一方面，農(nóng)保貸款解決了農(nóng)民生產(chǎn)經(jīng)營過程中對小額資金存在信貸需求、卻難以通過金融機(jī)構(gòu)得到滿足的困境，使他們在繳費(fèi)后即可受益；另一方面，當(dāng)他們達(dá)到一定年齡（60歲）后又能夠獲得養(yǎng)老金。 “呼圖壁模式”不僅解決了農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的保值增值問題，更是農(nóng)村金融制度的一個(gè)創(chuàng)新。此外，從農(nóng)村金融發(fā)展角度看，由于“呼圖壁模式”的服務(wù)對象是農(nóng)民，這就保證了來自于農(nóng)民繳納的保險(xiǎn)資金依然為現(xiàn)期的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)與經(jīng)營活動(dòng)服務(wù)，避免資金外流。從基金運(yùn)作角度看，“呼圖壁模式”是一種典型的PPP模式，即公私伙伴關(guān)系：公共部門負(fù)責(zé)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的資金籌措，金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)基金運(yùn)作，以實(shí)現(xiàn)基金的保值增值。從國外已有的經(jīng)驗(yàn)看，為了實(shí)現(xiàn)基金保值增值而采用的PPP模式，在商業(yè)性機(jī)構(gòu)的選擇上同樣可以多元化，完全可以通過競爭機(jī)制來選擇最佳的商業(yè)公司進(jìn)行基金運(yùn)作，從而真正實(shí)現(xiàn)基金在控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下不斷增值。
由于歷史原因和地方政府財(cái)力的制約，“呼圖壁模式”在執(zhí)行過程中同樣面臨著困難。（1）由于“呼圖壁模式”的創(chuàng)新是在基金的運(yùn)作模式方面，在養(yǎng)老保險(xiǎn)制度上依然采用的是1991年的試點(diǎn)模式，繳費(fèi)問題沒有解決，因此，“呼圖壁模式”如果能夠真正成為一種廣受農(nóng)民歡迎并積極參與的制度，需要突破基金繳費(fèi)方面存在的政府缺位問題。（2）信貸對象有限：只能將資金貸給養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的參保者。由于當(dāng)初執(zhí)行的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度存在缺陷，導(dǎo)致參保者數(shù)量有限，這樣實(shí)際具有信貸資格的農(nóng)民自然有限。（3）信貸金額有限。一般情況下，農(nóng)民能夠得到的信貸規(guī)模不超過其個(gè)人賬戶中的保費(fèi)額。由于所有的保費(fèi)都來自于個(gè)人繳費(fèi)，賬戶中有限的累計(jì)金額自然限制了貸款的額度。
四、政策建議
農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金運(yùn)作的創(chuàng)新模式本身是一種自上而下的制度變遷，如果能夠在實(shí)踐中得以順利操作，需要突破現(xiàn)行的制度。當(dāng)前的制度限制主要有兩方面：一是為保障養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的安全，國家相關(guān)管理部門有明確的規(guī)定：農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的投向只能是認(rèn)購國債，或者在銀行的專項(xiàng)存款。二是根據(jù)現(xiàn)行銀行管理法規(guī)規(guī)定，只有商業(yè)銀行和從事信貸業(yè)務(wù)的信用社才可以從事現(xiàn)代業(yè)務(wù)，其他機(jī)構(gòu)不允許從事貸款活動(dòng)。
從制度層面上看，如果政府管理部門沒有自上而下的制度變遷，那么本文的創(chuàng)新模式只是紙上談兵。為促使養(yǎng)老保險(xiǎn)基金投資的創(chuàng)新模式得到順利運(yùn)作，本文提出以下政策建議：
1.放開對農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金運(yùn)作方式的限制，對相關(guān)的管理規(guī)定作出修改，使以參保農(nóng)民作為貸款對象的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金運(yùn)作模式合法化。
2.在農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金信貸發(fā)放上，通過競爭機(jī)制引入最佳的商業(yè)性合作伙伴（包括商業(yè)銀行和信用社），將基金的運(yùn)作委托給具有專業(yè)知識、運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)豐富的商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)。保險(xiǎn)基金只需要向金融機(jī)構(gòu)支付手續(xù)費(fèi)。
3.在社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的大背景下，只要國家財(cái)力允許，可以通過財(cái)政貼息方式鼓勵(lì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金向參保農(nóng)民發(fā)放低息甚至無息貸款，這樣既從制度上鼓勵(lì)農(nóng)民參加農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)，又能夠真正保障農(nóng)民增收節(jié)制。
4.在基金運(yùn)作的過程中，農(nóng)保機(jī)構(gòu)的主要職能就是對商業(yè)性機(jī)構(gòu)的行為進(jìn)行監(jiān)督，保證商業(yè)性公司能夠按照合約的要求運(yùn)作基金，以便維護(hù)參保人的利益。
參考文獻(xiàn)：
［1］ 尚長風(fēng). 農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的財(cái)政學(xué)反思［J］.南京大學(xué)學(xué)報(bào).2004（5）：113-118.
“農(nóng)民工”是指擁有農(nóng)村戶口和擁有承包土地，進(jìn)入城市后從事非農(nóng)產(chǎn)業(yè)的人員。所謂的“斷保”是指除依法享受基本養(yǎng)老保險(xiǎn)而不需繼續(xù)繳納保費(fèi)的退休人員以外，已參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的人員由于各種原因暫時(shí)中斷繳納保費(fèi)的現(xiàn)象。
【關(guān)鍵詞】
農(nóng)民工；斷保；對策
據(jù)統(tǒng)計(jì)，中國有27395萬農(nóng)民工，這些農(nóng)民工大多集中在二三產(chǎn)業(yè)當(dāng)中，尤其以制造業(yè)、建筑業(yè)、批發(fā)零售業(yè)、交通運(yùn)輸業(yè)、住宿餐飲業(yè)為主。其中1．68億人在城鄉(xiāng)間頻繁流動(dòng)，7867萬人涉及跨省流動(dòng)。截止2013年末，全國參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)人數(shù)為32218萬人，其中累計(jì)有3800萬人中斷繳納社會(huì)保險(xiǎn)。斷保人群主要集中在靈活就業(yè)人員和建筑工人等職業(yè)不穩(wěn)定、流動(dòng)性較大的農(nóng)民工群體。本文就以青島市的農(nóng)民工為調(diào)查對象，試圖摸清農(nóng)民工斷保的原因與規(guī)律，以便尋求出降低農(nóng)民工斷保的措施。
1農(nóng)民工養(yǎng)老保險(xiǎn)從退保到斷保
早在2009年，媒體就曾報(bào)道出珠三角地區(qū)出現(xiàn)了農(nóng)民工“退保潮”。每逢春節(jié)返鄉(xiāng)時(shí)，珠三角的外來務(wù)工人員就主動(dòng)將自己養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶中的資金提取出來。這種將個(gè)人賬戶中部分養(yǎng)老金提取出來的現(xiàn)象被稱為“退保”。但是2011年7月《社會(huì)保險(xiǎn)法》的正式實(shí)施，規(guī)定參保者只有到達(dá)法定退休年齡才可以提取個(gè)人賬戶中的資金，否則只能轉(zhuǎn)移接續(xù)。至此“退保”現(xiàn)象退出了歷史舞臺(tái)，取而代之的是大量農(nóng)民工中斷繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)，從此“斷保”現(xiàn)象出現(xiàn)。
2農(nóng)民工斷保原因
2．1經(jīng)辦管理滯后，轉(zhuǎn)移接續(xù)不暢
一方面，多數(shù)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)都是在服務(wù)大廳里提供各種社保服務(wù)，繳費(fèi)時(shí)間固定，繳費(fèi)手續(xù)繁瑣，甚至不同社保服務(wù)在不同部門和地點(diǎn)辦理。所以對于居住偏遠(yuǎn)、交通和通訊網(wǎng)絡(luò)不便的農(nóng)民工們參保極為不便。參保繳費(fèi)所花費(fèi)的時(shí)間成本和交通成本高于參保者的收益，這點(diǎn)對于一部分人的繳費(fèi)積極性造成了打擊。另一方面，目前我國的社保統(tǒng)籌水平不高，導(dǎo)致養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系接續(xù)手續(xù)十分復(fù)雜，再加上農(nóng)民工的養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系發(fā)生轉(zhuǎn)移時(shí)，統(tǒng)籌賬戶中的基金只能部分轉(zhuǎn)續(xù)，剩余的則直接留在了轉(zhuǎn)出地的社會(huì)統(tǒng)籌基金里。因此，養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系的轉(zhuǎn)移會(huì)或多或少地影響不同統(tǒng)籌區(qū)域間的經(jīng)濟(jì)利益。轉(zhuǎn)出就相當(dāng)于轉(zhuǎn)嫁了責(zé)任，轉(zhuǎn)入就得負(fù)責(zé)承擔(dān)今后新轉(zhuǎn)入人員的退休金，長期的支多收少會(huì)引發(fā)養(yǎng)老金的支付風(fēng)險(xiǎn)。因此各個(gè)地區(qū)才會(huì)筑起重重門檻來防止農(nóng)民工養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系的大量涌入。很多農(nóng)民工之前的工作繳納了養(yǎng)老保險(xiǎn)，新單位也可以提供養(yǎng)老保險(xiǎn)，但就是由于跨統(tǒng)籌區(qū)域流動(dòng)，所以導(dǎo)致了養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系無法順利轉(zhuǎn)接，之前的年限無法累積，于是就寧愿主動(dòng)選擇斷保。
2．2費(fèi)率偏高，部分企業(yè)與個(gè)人繳費(fèi)負(fù)擔(dān)過重
就拿在全國中繳費(fèi)比率較低的青島市職工養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為例:以本人工資收入為繳費(fèi)基數(shù)，本人工資收入低于去年本市在崗職工平均工資60%的，以本市在崗職工平均工資的60%為基數(shù)，本人工資收入高于本市在崗職工平均工資300%的，以本市在崗職工平均工資的300%為基數(shù)，繳費(fèi)比例為18%，其中10%由企業(yè)進(jìn)行支付。隨著我國經(jīng)濟(jì)增速的持續(xù)放緩、企業(yè)競爭的不斷加劇、中小企業(yè)的利潤減少甚至破產(chǎn)，同時(shí)大多數(shù)的農(nóng)民工，其收入水平普遍較低且工作不穩(wěn)定，再加上很多地區(qū)還實(shí)行了五險(xiǎn)捆綁型繳費(fèi)，使得大部分低利潤企業(yè)和低收入農(nóng)民工面望而卻步。
2．3農(nóng)民工對養(yǎng)老保險(xiǎn)了解較為片面，加之商業(yè)保險(xiǎn)的競爭
企業(yè)中的一些農(nóng)民工在解除并終止了同企業(yè)的勞動(dòng)合同后，使得養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系一時(shí)間沒有連續(xù)起來，或者是因?yàn)檗o職和停薪留職等原因，忘記了及時(shí)進(jìn)行續(xù)保，便造成了職工養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系的暫時(shí)中斷。還有很多農(nóng)民工對于養(yǎng)老保險(xiǎn)的認(rèn)識存在不足。認(rèn)為自己還很年輕，可以不急于投保，只要等到以后參保繳納費(fèi)用滿15年就可以拿到養(yǎng)老金了。其中不少的農(nóng)民工們只是片面地認(rèn)為“視同繳費(fèi)和繳費(fèi)年限滿15年就可以不用繳費(fèi)”，但會(huì)對之后養(yǎng)老金的領(lǐng)取造成什么影響卻不了解，也不關(guān)心。在受調(diào)查的人群當(dāng)中，有一部分人參與了商業(yè)保險(xiǎn)，因其養(yǎng)老保險(xiǎn)年繳費(fèi)比職工養(yǎng)老保險(xiǎn)要低一些，服務(wù)態(tài)度要好一些，領(lǐng)取養(yǎng)老金的年齡要低一些，更靈活一些。所以對工作不穩(wěn)定、工作環(huán)境條件差的農(nóng)民工群體來說商業(yè)保險(xiǎn)更有誘惑力。
3治理農(nóng)民工養(yǎng)老保險(xiǎn)斷保的對策
3．1借鑒歐盟實(shí)行“分段計(jì)數(shù)法”
繁瑣復(fù)雜的社保關(guān)系轉(zhuǎn)移接續(xù)流程是導(dǎo)致農(nóng)民工“斷保”的重要因素之一。歐盟有近5億的流動(dòng)人口在27個(gè)成員國間自由流動(dòng)，歐盟國之間的養(yǎng)老保險(xiǎn)政策被國內(nèi)學(xué)者稱之為“分段計(jì)算”法。概括起來就是勞動(dòng)者在不同成員國的參保繳費(fèi)時(shí)間累積相加，得出總時(shí)間，再按照勞動(dòng)者在各國的工作時(shí)間比例由這些國家共同向參保者提供養(yǎng)老金。我國在未實(shí)現(xiàn)全國統(tǒng)籌之前可以嘗試借鑒這種分段計(jì)數(shù)法，由各統(tǒng)籌區(qū)域在投保者退休以后分別按比例支付投保者養(yǎng)老金。當(dāng)然，這還需要一個(gè)功能強(qiáng)大的社會(huì)保險(xiǎn)信息系統(tǒng)和大量專業(yè)的社會(huì)保險(xiǎn)服務(wù)人員來提供支持。
3．2降低企業(yè)的投保費(fèi)率
受益于我國改革開放政策以及人口紅利優(yōu)勢，國內(nèi)大中小型企業(yè)在這幾十年期間得到了飛速的成長。但隨著同行競爭的加劇、經(jīng)濟(jì)增長的放緩、人口紅利的消失等等原因，近幾年來中小微企業(yè)的利潤大大縮減，很多小微企業(yè)時(shí)刻徘徊在生死邊緣。青島市是全國地區(qū)內(nèi)少數(shù)的企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)投保18%的城市，比全國的20%低兩個(gè)百分點(diǎn)。即便如此，企業(yè)還是承受著非常大的壓力，再加上企業(yè)資金周轉(zhuǎn)的問題，導(dǎo)致很多企業(yè)心有余而力不足．所以應(yīng)該適當(dāng)降低企業(yè)投保比例，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，讓企業(yè)有能力給更多的農(nóng)民工投保。
3．3加強(qiáng)宣傳，讓農(nóng)民工們真正了解職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的好處
隨著手機(jī)尤其是網(wǎng)絡(luò)科技的發(fā)展，現(xiàn)在通過微信微博等手機(jī)客戶端就可以足不出戶便可游覽各種各樣的信息，不同群體在游覽信息的時(shí)候最關(guān)注的還是和自身息息相關(guān)的政策，所以可以通過媒體在網(wǎng)絡(luò)上多加宣傳職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的優(yōu)點(diǎn)，通過簡明的語言傳達(dá)正面的信息對于農(nóng)民工群體參保續(xù)保會(huì)起到很大的作用。
4結(jié)語
我國現(xiàn)階段農(nóng)民工養(yǎng)老保險(xiǎn)斷保的主要原因有政策、企業(yè)、個(gè)人三方面。雖然能夠一一對應(yīng)找出其對策，但是真正實(shí)施起來還是非常困難。由于涉及的群體數(shù)量龐大、性質(zhì)特殊，對我國社會(huì)保障體系的穩(wěn)定與可持續(xù)發(fā)展意義重大，所以需要給予重視對待。
作者：孫祥原 單位：長春工業(yè)大學(xué)
參考文獻(xiàn):
［1］國家統(tǒng)計(jì)局．2014年全國農(nóng)民工檢測調(diào)查報(bào)告．［DB/OL］．
［2］殷志芳．農(nóng)民工養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系轉(zhuǎn)移接續(xù)探究［J］．社會(huì)福利，2012(5)．
［3］王輝．多方合力防止農(nóng)民工斷保［N］．中國勞動(dòng)保障報(bào)．2014－10－24(10)．
[關(guān)鍵詞] 農(nóng)民工社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)滯后原因制度安排
據(jù)統(tǒng)計(jì)，目前全國進(jìn)城務(wù)工和在鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)就業(yè)的農(nóng)民工總數(shù)超過2億，其中進(jìn)城務(wù)工人員1.2億左右。這一億多的農(nóng)民工大軍，每天從事著城市里臟，累，差的工作，卻領(lǐng)著與高強(qiáng)度的勞動(dòng)極不相稱的數(shù)百元的工資。然而事實(shí)上他們的養(yǎng)老保障不僅關(guān)系著勞動(dòng)者自身的合法權(quán)益，更關(guān)系著社會(huì)的長治久安。
一、建立農(nóng)民工養(yǎng)老保險(xiǎn)的必要性和重要性
根據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局人口抽樣調(diào)查的結(jié)果，截止2004年我國超過60歲的老齡人口已達(dá)12.38%，表明我國早已邁入老齡化社會(huì)的行列。據(jù)估計(jì)2010年到2040年是我國人口老齡化的高速增長期，老年人口總數(shù)將增至4.09億，占人口總數(shù)的26.53%。這意味著每四個(gè)人中就有一個(gè)是老年人，更意味著我國的養(yǎng)老問題將面臨前所未有的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。由于計(jì)劃生育政策的執(zhí)行，“四四一”，“四四二”型家庭結(jié)構(gòu)使傳統(tǒng)的家庭贍養(yǎng)老人的功能削弱，急需社會(huì)養(yǎng)老功能發(fā)揮作用，因此在老齡化到來之前構(gòu)建好完善的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是迫在眉睫。
進(jìn)城務(wù)工農(nóng)民從事的多為農(nóng)民工所從事職業(yè)中最辛苦，最危險(xiǎn)的行業(yè)，同時(shí)也面臨著當(dāng)下欠發(fā)工資和未來的養(yǎng)老沒有保障的情況。這也就使得對于許多農(nóng)民而言，純粹的務(wù)農(nóng)收益已不再是他們的主要收入；但仍然不愿放棄自家的一畝三分地，土地意味著生活的最低保障，是其心理的最后一道防線。當(dāng)農(nóng)村大部分青壯年都外出打工時(shí)，大量拋荒現(xiàn)象的產(chǎn)生就不難理解了。這顯然不利于我國糧食安全的保障，也不利于土地的集約化經(jīng)營，使我國農(nóng)業(yè)始終跳不出低效的圈子，也成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的薄弱一環(huán)。
可見，解決農(nóng)民工的社會(huì)養(yǎng)老問題可以促進(jìn)我國糧食安全的保障，促進(jìn)農(nóng)業(yè)的集約化經(jīng)營，還可以分化整個(gè)農(nóng)村養(yǎng)老的壓力。
二、農(nóng)民工養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展滯緩的原因
造成農(nóng)民工社保滯緩的原因究竟何在？
首先，我國傳統(tǒng)的二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)造成了現(xiàn)有的城鎮(zhèn)農(nóng)村社會(huì)保障的資源分配和民眾意識上的巨大差異。在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的影響下，以犧牲農(nóng)民的部分利益來保證工業(yè)化在中國的盡快實(shí)現(xiàn)的整體戰(zhàn)略思想給留下了城鄉(xiāng)二元經(jīng)濟(jì)的特點(diǎn)，長期以來政府通過嚴(yán)格的戶籍制度，將政策資源傾向城市居民，因此社保問題上在城鎮(zhèn)居民的社保資金尚存在巨大差額的前提下，更談不上農(nóng)村的社保問題了。1991年民政部在全國范圍內(nèi)開展農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度試驗(yàn)，經(jīng)過6年的發(fā)展，至1998年初雖然全國已有2000多個(gè)縣（市，區(qū)，旗）開展了農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)工作但實(shí)際參加人數(shù)只占應(yīng)保人數(shù)的12%。而養(yǎng)老保險(xiǎn)的試點(diǎn)工作也因覆蓋面小，共濟(jì)性差，制度不穩(wěn)定等多種因素陷入實(shí)質(zhì)的停滯狀態(tài)中。時(shí)至今日，7億多農(nóng)村居民絕大多數(shù)仍依靠傳統(tǒng)的家庭養(yǎng)老。
其次，現(xiàn)有制度自身的缺陷使其難以被推廣。論及農(nóng)民工養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展的滯緩，許多人將之歸咎為農(nóng)民工自身意識的淡薄。其實(shí)正好相反。根據(jù)社會(huì)保障的“逆選擇”理論，越是自身風(fēng)險(xiǎn)高的個(gè)體，越是積極的參與到社會(huì)保險(xiǎn)中。農(nóng)民工工作的高度流動(dòng)性，使其在老年之后能享受單位養(yǎng)老的可能性幾乎為零，面對沒有保障的未來，任何人都不可能無動(dòng)于衷，只是農(nóng)民工的弱勢群體地位讓社會(huì)聽不到他們對自身利益的訴求。農(nóng)民工輸出大省“四川省”剛剛公布的《當(dāng)前四川農(nóng)民對新農(nóng)村建設(shè)最關(guān)注問題的調(diào)查報(bào)告》中，32.4%的農(nóng)民認(rèn)為“養(yǎng)老難”是其生活中最困難的問題，可見農(nóng)民對能否安享晚年是非常關(guān)注的。
筆者認(rèn)為不能把目前農(nóng)民工養(yǎng)老保險(xiǎn)的滯緩發(fā)展歸結(jié)為農(nóng)民自身意識的淡薄，而應(yīng)更多地考慮現(xiàn)行制度本身的缺點(diǎn)。綜合分析了目前各地的農(nóng)民工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度后，筆者將之分為獨(dú)立型與納入型社保，兩類社保各有特點(diǎn)，但也均有不足之處。
1.獨(dú)立型農(nóng)民工社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)。2003年1月成都市人民政府了《成都市非城鎮(zhèn)戶籍從業(yè)人員綜合社會(huì)保險(xiǎn)暫行辦法》，建立了將非城鎮(zhèn)戶籍就業(yè)人員的工傷，醫(yī)療，養(yǎng)老納入其中的社會(huì)保障體系。該保險(xiǎn)是專門針對農(nóng)民工制定的獨(dú)立險(xiǎn)種，與城鎮(zhèn)或農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)均無關(guān)。其中被稱為“老年補(bǔ)貼”的養(yǎng)老部分規(guī)定，非城鎮(zhèn)戶籍從業(yè)人員參加綜合社會(huì)保險(xiǎn)的，社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)按綜合社會(huì)保險(xiǎn)交費(fèi)基數(shù)的8%為其建立老年補(bǔ)貼個(gè)人賬戶。個(gè)人繳納的5.5%全部記入個(gè)人賬戶，其余的2.5%從單位繳費(fèi)中劃入。綜合社會(huì)保險(xiǎn)老年補(bǔ)貼由非城鎮(zhèn)戶籍從業(yè)人員年老時(shí)一次性領(lǐng)取，其領(lǐng)取標(biāo)準(zhǔn)為：個(gè)人賬戶累計(jì)儲(chǔ)存額+個(gè)人綜合社會(huì)保險(xiǎn)平均繳費(fèi)基數(shù)×本人累計(jì)繳費(fèi)年限×0.6%。享受老年補(bǔ)貼必須具備兩個(gè)條件:1，男年滿60周歲，女年滿50周歲；2，累計(jì)繳費(fèi)滿1周年。另外，北京，上海等地也有相應(yīng)的關(guān)于農(nóng)民工保險(xiǎn)的政策規(guī)定。
獨(dú)立型養(yǎng)老保險(xiǎn)運(yùn)行實(shí)施以來，取得了一定的成效，迄今為止成都地區(qū)參保的農(nóng)民工已達(dá)30余萬，但制度本身仍然存在很大的問題。首先，它沒有體現(xiàn)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)應(yīng)有的互濟(jì)互與國家性。其“綜合社會(huì)保險(xiǎn)老年補(bǔ)貼由非城鎮(zhèn)從業(yè)人員年老時(shí)一次性領(lǐng)取”的規(guī)定使老年補(bǔ)貼僅僅成為一種變相的儲(chǔ)蓄方式，與國際通行的逐次給付的標(biāo)準(zhǔn)背道而馳，不算真正意義的養(yǎng)老保險(xiǎn)。其次，雖然有“非城鎮(zhèn)戶籍從業(yè)人員雖未年老但不在本市就業(yè)時(shí)可提前領(lǐng)取老年補(bǔ)貼個(gè)人賬戶累計(jì)儲(chǔ)存額及其利息”的靈活性規(guī)定，而一旦農(nóng)民跨出原統(tǒng)籌區(qū)打工，就得提前領(lǐng)取，無異于退保，也就不能發(fā)揮養(yǎng)老保險(xiǎn)的作用了。
2.納入型農(nóng)民工社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)。2000年12月，深圳市人大常委會(huì)通過了修改后的《深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)企業(yè)員工社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)條例》，把在特區(qū)內(nèi)企業(yè)工作的外來員工的養(yǎng)老保險(xiǎn)納入當(dāng)?shù)爻擎?zhèn)企業(yè)(包括企業(yè)化管理的事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位)職工的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。該條例規(guī)定，“非本市戶籍的員工”與深圳市戶籍的員工一樣，按員工個(gè)人繳費(fèi)工資的13%繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，其中員工個(gè)人按本人繳費(fèi)工資的5%繳納，企業(yè)按員工個(gè)人繳費(fèi)工資的8%繳納；他們計(jì)入個(gè)人賬戶的比例與本市戶籍的員工相同，為個(gè)人繳費(fèi)工資的11%。積累滿15年后可按月領(lǐng)取有基本養(yǎng)老金和個(gè)人帳戶養(yǎng)老金構(gòu)成的基本養(yǎng)老金。另外規(guī)定“非本市戶籍員工在本市退休按月享受養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇的，應(yīng)在達(dá)到國家規(guī)定退休年齡的前5年，在本市連續(xù)繳費(fèi)?！?/p>
納入型社保制度雖避免了一次性支付基本養(yǎng)老金的弊端，但其中的一些具體規(guī)定又顯出另外的不合理性。如“員工的月工資總額低于本市上年度城鎮(zhèn)職工月平均工資60%的，按本市上年度城鎮(zhèn)職工月平均工資60%計(jì)征養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)”，根據(jù)深圳市統(tǒng)計(jì)局統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示2004年在崗職工平均月工資為2667元，平均工資的60％計(jì)達(dá)1600元每月，而個(gè)人繳納的保險(xiǎn)費(fèi)將達(dá)近百元。對于每月收入幾百元的農(nóng)民工而言，這無疑是一筆沉重的負(fù)擔(dān)，難怪他們寧愿選擇退保。納入型養(yǎng)老方案同樣未能將農(nóng)民工的高流動(dòng)性實(shí)際考慮在內(nèi)，相反其“退休前5年在本市連續(xù)繳費(fèi)”的規(guī)定，又將許多農(nóng)民拒之門外。
另外，還有資金投入的問題。資金方面上社會(huì)帳戶的缺位，使農(nóng)民工的養(yǎng)老缺乏政府的財(cái)政支持而只能靠自我積累和單位的少量積累，這不僅加重了農(nóng)民工現(xiàn)時(shí)的負(fù)擔(dān)，而且年老時(shí)也難以發(fā)揮其養(yǎng)老保障的功能。
三、對盡快進(jìn)一步完善農(nóng)民工養(yǎng)老保險(xiǎn)的建議
在我國建立農(nóng)民工社會(huì)養(yǎng)老保障的急迫需求的背景下，針對上述存在問題，筆者認(rèn)為應(yīng)從以下方面著手進(jìn)一步建立、完善農(nóng)民工社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。
1.建立農(nóng)民工養(yǎng)老保險(xiǎn)的全國聯(lián)網(wǎng)電子化個(gè)人賬戶，解決農(nóng)民工流動(dòng)性的養(yǎng)老保險(xiǎn)續(xù)接問題。運(yùn)用先進(jìn)的信息技術(shù)，依賴郵政儲(chǔ)蓄或農(nóng)村信用社等農(nóng)村網(wǎng)點(diǎn)較齊全的金融機(jī)構(gòu)的網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢，辦理農(nóng)民工卡，建立個(gè)人賬戶，卡隨人走實(shí)現(xiàn)農(nóng)民工養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系的無障礙轉(zhuǎn)接，以便利的制度解決農(nóng)民工退保問題。
2.建立社會(huì)帳戶，加大國家的財(cái)政支持。國家性是社保的最大特點(diǎn)，中央財(cái)政用于社會(huì)保障的支出占中央財(cái)政總支出的比例，加拿大為39%，日本為37%，澳大利亞為35%，我國只有10%左右，而這10%的投人絕大部分給了城鎮(zhèn)職工。建立農(nóng)民工的養(yǎng)老保險(xiǎn)帳戶國家財(cái)政的投入是必不可少的，而具體的方式可參考90年代農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)中個(gè)人帳戶與社會(huì)帳戶的結(jié)合，這樣既堅(jiān)持了效率又不乏公平的原則。
3.對用人單位采取有效的監(jiān)督激勵(lì)機(jī)制。一方面，組織專門的檢查監(jiān)督人員，負(fù)責(zé)監(jiān)督企業(yè)與農(nóng)民工簽訂正式的勞動(dòng)合同，為其繳納社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)金，加大違規(guī)的懲罰力度。另一方面，通過企業(yè)繳納為農(nóng)民工繳納的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)金的稅前列支（企業(yè)所得稅的稅前列支項(xiàng)），激勵(lì)和提高企業(yè)的參保積極性。
4.在養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的增值保值管理上，可以借鑒智利模式，即通過競爭引入私營公司來管理基金，減少其中的尋租空間，提高養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的收益率。
參考文獻(xiàn):
[1]《成都市非城鎮(zhèn)戶籍從業(yè)人員綜合社會(huì)保險(xiǎn)暫行辦法》,2003年1月
[2]李強(qiáng):《農(nóng)民工與中國社會(huì)分層》，社會(huì)科學(xué)文獻(xiàn)出版社，2004年
[3]許海燕:《我國農(nóng)村社會(huì)保障存在的社會(huì)問題與對策》，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，2006，(04）
