時間：2023-03-17 17:59:56
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SOQPSK－TG信號可以在OQPSK的基礎上由CPM的形式表示。二進制序列映射為NRZ碼序列后進行預編碼，再將所得信息插值，經過脈沖成形濾波后積分得到相位調制信息，利用正余弦查找表取得基帶同相和正交分量，最后通過正交調制可以獲得SO－QPSK－TG信號。SOQPSK－TG與BPSK，QPSK，GMSK信號功率譜比較，如圖1所示。由于SOQPSK－TG調制方式相對傳統(tǒng)BPSK、QPSK調制方式消除了載波相位±π／2或±π的突變現(xiàn)象，相對于GMSK調制方式，載波相位不僅可以在±π／2內連續(xù)變化，還可以保持不變。因此從圖1中可以看出SOQPSK－TG調制方式功率譜密度更為緊湊，滾降速度快，頻譜利用率高，因此能夠滿足目前衛(wèi)星通信領域對頻譜性能的要求。又因為其具有恒包絡特性，放大器的非線性對其解調影響不大，因此功率利用率高，滿足衛(wèi)星對低功耗的要求。
2SOQPSK－TG的極化分集接收
經過高斯信道傳輸后的衛(wèi)星接收信號可表示為，本文設計的極化分集接收系統(tǒng)首先通過ADC將接收的兩路圓極化信號（左旋極化、右旋極化）轉換為數(shù)字信號，然后經過自動增益控制環(huán)路（Au－tomaticgaincontrol，AGC）、差模環(huán)（Differentialmodeloop，DML）、最大比合并（Maximumratiocombining，MRC）、共模環(huán)、定時同步環(huán)路，得到解調信號，整體框圖如圖2所示。
2．1自動增益控制環(huán)路衛(wèi)星通信信道衰落使得接收信號的包絡會產生起伏，幅度變化可以相差幾十分貝，本文給出的MRC算法、載波恢復算法和時鐘恢復算法都要求輸入端的兩路信號幅度保持恒定不變，可見AGC在系統(tǒng)中至關重要。因此需要通過AGC調節(jié)接收信號的增益，使接收機輸出電壓恒定或基本不變，提高系統(tǒng)性能。其數(shù)學模型如下A（n＋1）＝A（n）＋βR－A（n）x（n［］）（8）式中：A（n）為AGC的調節(jié)增益，R為增益門限，β為增益步長。經過當前時刻增益A（n）所得的信號A（n）x（n）與門限R作比較，若小于門限則會增大下一個時刻的增益A（n＋1），同理若大于門限則減小下一時刻的增益，使輸出信號基本維持在門限附近。增益步長β越小，幅度收斂越慢，捕獲時間越長，誤差越小，即波形失真越??；反之β越大，收斂越快，捕獲時間越短，誤差越大。
2．2差模環(huán)到達接收機的兩路信號由于相位或本振頻率不一致會引入一定的相位偏移和頻率偏移，而MRC算法要求兩路信號同頻、同相后才能加權合并，取得增益，因此必須完成兩路信號的同頻同相處理。兩路信號經過下變頻、低通濾波后通過鑒相器將所得的誤差信號分為兩路，通過環(huán)路濾波器后以相反的極性調整數(shù)字控制振蕩器（Numericalcontrolledoscillator，NCO），使兩路信號以相反的方向被推到同一個公共頻率上，實現(xiàn)兩路信號的同頻同相鎖定。SOQPSK－TG信號的差模環(huán)算法模型推導如下，設經過AGC后的兩路信號分別。
2．3最大比合并常用的極化分集接收合并方式有3種：等增益合并、選擇合并和最大比合并。本文采用分集增益最佳的最大比合并算法［25］，其原理是通過AGC所獲得的加權系數(shù)對兩路信號進行加權合并，使信噪比較大的一路獲得較大的權值，信噪比較小的一路獲得較小的權值。設so為合并輸出信號電壓，αi為各支路加權系數(shù)，si為各支路輸入信號電壓，N為支路個數(shù)。假設各支路噪聲不相干，因此合并輸出噪聲功率n2o應為各支路輸入噪聲功率n2i之和，可得合并輸出信噪比γo為當且僅當各支路信號電壓與加權噪聲功率之比相等時，輸出達到最大值，此時分集增益為N。
2．4共模環(huán)衛(wèi)星相對地面的高速運動會使信號載波產生多普勒頻率分量，這就要求接收機有較強的頻移捕獲能力、較快的同步速度以及較高的同步精度。本文采用同相正交環(huán)算法對載波進行恢復。
3仿真驗證
仿真條件：信號中頻f0＝32MHz，下變頻后載波fR＝fL＝4MHz，每周期采樣點數(shù)Nc＝32，采樣率fs＝128MHz，碼元個數(shù)Num＝800，每個碼元采樣點數(shù)Ns＝64，接收信號為正弦起伏包絡，起伏范圍為20dB，兩路輸入信號頻差Δf＝2．56kHz，相差Δφ＝π／4，多普勒頻移fd＝6．4kHz，噪聲為高斯噪聲，信噪比SNR＝15dB，各環(huán)路仿真結果見圖3～10。上述仿真結果表明，自動增益控制環(huán)路能夠較好地恒定輸入電平，如圖3，4所示；差模環(huán)、共模環(huán)能夠準確跟蹤兩路輸入信號頻差、相差及多普勒頻移，如圖5～8所示；最大比合并模塊能夠使得信噪比較差的一路得到補償，如圖9所示；最后的解調結果如圖10所示，在最大起伏為20dB條件下，通過分集接收實現(xiàn)了正確解調。為進一步驗證本文所提算法性能，圖11給出了分集接收SOQPSK－TG衛(wèi)星通信系統(tǒng)與傳統(tǒng)BPSK衛(wèi)星通信系統(tǒng)的性能對比結果。對比結果表明，極化分集SOQPSK－TG傳輸系統(tǒng)明顯優(yōu)于傳統(tǒng)BPSK系統(tǒng)，在最大起伏為20dB條件下，可獲得5～10dB平均信噪比增益。
4結束語
美國的房屋抵押貸款分為三類：優(yōu)質抵押貸款，次優(yōu)抵押貸款以及次級抵押貸款。次級抵押貸款市場面向信用評級低，收入證明缺失，負債較重的客戶，由于信用要求不高，其貸款利率比一般抵押貸款利率高出2%~3%。在巨大的利潤的誘惑下，加之優(yōu)質和次優(yōu)級抵押貸款市場日趨激烈的競爭，許多金融機構大量發(fā)放次級抵押貸款。在樓市升溫期間，這些貸款的風險并不高，因為即使違約，金融機構也可以很容易的通過出售房屋避免損失。
在發(fā)放次級抵押貸款后，這些金融機構（主要是次級抵押貸款公司）通過貸款證券化的方式，形成一系列以次級抵押貸款為基礎的證券化產品，如抵押支持證券（MBS）、資產支持證券（ABS）等，以及以MBS、ABS等為基礎發(fā)行的債務抵押擔保證券（CDO），從而將貸款風險通過證券市場專業(yè)給投資者。同時隨著風險的轉移，這些金融機構因貸款占用的資金得到回收，使得放貸規(guī)模繼續(xù)擴大。
二、危機產生的原因
自從2001年美國網絡泡沫破滅以來，美聯(lián)儲為了刺激經濟采取了寬松的貨幣政策，聯(lián)邦基金利率一直維持在極低的水平，低利率刺激了房價持續(xù)上漲。在房地產業(yè)繁榮的現(xiàn)象下，次級抵押貸款的風險在一定程度上被掩蓋：次級抵押貸款公司覺得，收不回的貸款反正有房子做抵押，而房價還在漲，所以還會賺；而且借助于金融創(chuàng)新，這些貸款被打包債券化出售給了投資銀行、對沖基金等各類機構投資者，次級抵押貸款公司的信用風險被轉移出去了。但從2004年6月開始，美聯(lián)儲持續(xù)加息，房地產業(yè)開始趨冷，一些借款買房人不能按期還貸而違約，違約率的上升導致一些次級抵押貸款公司（如美國第二大次級抵押貸款公司新世紀金融）出現(xiàn)虧損以至破產。同時，次級抵押貸款支持的債券也隨之變成了垃圾債券，它的價格下跌引起了投資于此機構出現(xiàn)財務困難。投資者了解到這個信息后，紛紛要求贖回投資，造成基金公司流動性困難，不得不暫停贖回，這引發(fā)了投資者的恐慌。商業(yè)銀行出于安全考慮不肯拆出資金。出問題的金融機構從銀行和債券市場都無法融到資金，次級債危機就演變?yōu)榱鲃有晕C，引起了造成美國和全球主要股市下跌。
探究危機產生的原因，歸納起來有以下幾點。
1．美聯(lián)儲的低利率貨幣政策以及房地產泡沫的破滅
為了應對網絡泡沫的破滅和“9.11”恐怖襲擊對美國經濟的沖擊，刺激經濟增長，美聯(lián)儲前主席格林斯潘連續(xù)13次降息，低利率的政策極大的促進了美國房地產也的發(fā)展，在拉動經濟發(fā)展的同時，也為危機的形成埋下了伏筆。隨著美國經濟的復蘇，為了防止經濟過熱，美聯(lián)儲又先后17加息，引起房地產泡沫的破滅，次貸危機從而發(fā)生。
2．放貸機構和投資者“見利忘險”，忽視風險管理
由于次級抵押貸款的利率比一般貸款利率高2%~3%，在巨大的利潤面前，放貸部門以及次級債投資者們“見利忘險”，大量發(fā)放次級貸款，大量持有次級債。當危機發(fā)生時，難免遭受巨額損失甚至破產。
3．貸款證券化等金融創(chuàng)新引起風險的傳遞和擴大
通過貸款證券化，放貸部門將貸款的風險轉移出去，同時回收的資金繼續(xù)用于放貸，使得放貸規(guī)模不斷擴大。金融創(chuàng)新創(chuàng)造了大量以次級抵押貸款為基礎的衍生產品以及以這些衍生產品為基礎的“再衍生”產品，這些衍生產品滲透到金融市場的各個角落，風險也得以傳遞和擴大——次級抵押貸款市場的異動將引起整個金融市場的動蕩。
4．信用評級機構嚴重失職
在這次危機中，標準普爾、穆迪等信用評級公司從一開始就認定次級抵押債券和普通抵押債券同等風險，并給予最高的信用評級。投資者出于對這些機構評級的信賴，放心的大量購買了此類債券。但當次貸危機開始顯現(xiàn)時，2007年7月，這些評級機構又將幾乎所有次級抵押債券的信用等級調低。這樣的行為，直接引起了市場的極度恐慌，導致了全球性的流動性不足。
三、引發(fā)的思考
盡管美國的次貸危機在歐美各國央行聯(lián)合救市的措施下得到了緩解，但這次危機對美國以及全球經濟造成的嚴重的沖擊，教訓是深刻的，值得我們的深入思考。
在中國，住房按揭貸款一直理所當然的被認為是“優(yōu)質資產”，在銀行的貸款業(yè)務中占據了很大的份額。但這種“優(yōu)質資產”的背后的風險是巨大的：這幾年，銀行為了發(fā)放更多的貸款，放松了對貸款人的審查，凡是個人要申請住房按揭貸款的，沒有誰不能從銀行獲得貸款，貸款人基本上沒有信用等級之分；同時，不少人甚至利用假信用，大量的從銀行騙貸用于炒作房地產。而且，這些不良信用貸款的風險基本聚集在銀行體系內，一旦風險爆發(fā)，會對銀行業(yè)以及整個國民經濟造成巨大的沖擊。
目前，中國房地產市場的基本情況，與危機爆發(fā)前的美國房地產市場有一些相似特征：房價快速上漲、進入加息周期、流動性過剩等。而隨著央行多次提高存貸款的利率，貸款人的償付壓力增大了，他們也越來越難以預測未來償付現(xiàn)金支出的變化，風險正在逐漸積累。
在美國次貸危機以后，該是時候全面檢討中國住房按揭貸款了。為了避免類似危機在我國上演，我想以下幾個方面值得重視。
1．培養(yǎng)風險意識，強化銀行風險管理
美國次貸危機發(fā)生的一個重要原因就是金融機構“見利忘險”，為了追逐利潤大量放貸，由于房價的持續(xù)上升而忽視了貸款管理的基本原則，即收入所得是第一還款來源，而過度依賴于第二還款來源，導致風險越積越高，最終引發(fā)了巨大的危機。我國商業(yè)銀行必須吸取這次危機的教訓，重視防范和管理風險，尤其是信用風險。
2．加強金融監(jiān)管
由于商業(yè)銀行的本質上是以盈利為目的企業(yè)法人，在房地產市場繁榮時期，受到住房抵押貸款高收益的吸引，銀行有放松貸款人申請標準以擴張住房抵押貸款規(guī)模的沖動。金融監(jiān)管部門尤其是銀監(jiān)會有必要進一步規(guī)范銀行的貸款操作行為，并建立有效的風險監(jiān)控和預警體系。
3．政府應該采取措施保障中低收入人群的住房問題
美國次級貸款主要是為了解決低收入人群和少數(shù)族裔的住房問題，但其經濟支付能力低又限制他們的還款能力，也容易造成違約現(xiàn)象的大量出現(xiàn)。在這次危機后，當銀行房貸收緊時，又會導致部分中低收入者買房困難。因此，政府應該想盡一切辦法解決這一問題，讓百姓安居樂業(yè)，人人享有適當住房——但這并不意味著必須買房（如廉租房也是一種辦法），把沒有支付能力的中低收入者推向購房市場，拔苗助長只能事得其反。
參考文獻：
[1]汪利娜.美國次級抵押貸款危機的警示.財經科學，2007，10.
[2]馮科.從美國次級債危機反思中國房地產金融風險，南方金融，2007，（9）.
1、會計委派制違背了現(xiàn)代企業(yè)制度的基礎和根本要求。（1）建立現(xiàn)代企業(yè)制度是我國企業(yè)改革的價值取向，獨立的法人財產是建立現(xiàn)代企業(yè)制度的基礎和根本要求?，F(xiàn)代企業(yè)依靠獨立的法人財產具有了“獨立的人格”。這種“獨立的人格”使現(xiàn)代企業(yè)不服從行政權威，而服從于市場權威，使現(xiàn)代企業(yè)對行政命令產生了“抗逆機制”，以維護企業(yè)和投資者的合法權益，進而在現(xiàn)代企業(yè)內部形成了一套客觀、有效的約束機制和激勵機制?，F(xiàn)代企業(yè)制度最根本的要求是“會計主體”（現(xiàn)代企業(yè)）必須是自主經營、自負盈虧、自我約束和自我發(fā)展的法人實體。因此，不能將產生于企業(yè)內部管理需要，服務于企業(yè)管理，企業(yè)有機組成部分之一的職能機構——企業(yè)會計與會計機構獨立。會計委派制割裂了會計與企業(yè)之間天然的血緣關系，與現(xiàn)代企業(yè)制度水火不相容，是會計委派制最根本的缺陷。
2、會計委派制違背了現(xiàn)代企業(yè)制度責任與權利的統(tǒng)一關系，將會計人員置于“兩難”的尷尬境地。衡量一種企業(yè)制度是否是現(xiàn)代企業(yè)制度，是否符合市場經濟體制的要求，關鍵的一點是看這種企業(yè)制度是否體現(xiàn)了現(xiàn)代市場經濟體制責任與權利相統(tǒng)一的本質要求?，F(xiàn)代企業(yè)管理的一般原則認為：一個人或組織不能接受來自于兩個以上的命令來源。因此，會計委派制能夠實現(xiàn)的前提條件必須是國家與企業(yè)的雙重領導能夠一致，形成事實上的一個命令來源。會計委派制一方面意味著權力結構在很大程度上的外傾化，另一方面意味著動力結構基本內傾化。權力結構和動力結構的脫節(jié)，必然導致企業(yè)會計人員責任與權利的脫節(jié)，在現(xiàn)代企業(yè)制度下，企業(yè)與國家在利益分配、目標、管理等諸多方面存在矛盾，當國家利益與企業(yè)利益存在矛盾時，委派的會計人員怎么辦？偏向國家就可能被“炒魷魚”或“穿小鞋”，偏向企業(yè)又與會計委派制的初衷相逆，必將置會計人員于兩難境地。
3、會計委派制是對會計監(jiān)督的誤解。提出會計委派制的一個重要原因是會計監(jiān)督乏力。其實，會計作為一種經濟監(jiān)督形式，主要是衡量和評價其它管理控制行為的有效性。會計監(jiān)督的成敗并不取決于會計本身，而取決于決策機構對會計的認識程度、利用程度和信任程度，取決于決策機構對會計合理化建議的采用率。會計監(jiān)督體系由司法監(jiān)督，行政監(jiān)督和社會監(jiān)督三部分組成。司法監(jiān)督主要通過司法機關對違法會計案件的判決來維護法律的尊嚴，保證會計行為依法進行。如對“瓊民源”聘用的會計人員班文紹提供虛假財務會計報告罪的司法判定。（2）行政監(jiān)督主要是政府的有關機構通過服務和支持等方式，約束規(guī)范會計行為，這主要體現(xiàn)在對注冊會計師的管理監(jiān)督上。社會監(jiān)督主要是會計職業(yè)人員和自律性組織通過業(yè)務活動來矯正會計行為，從而起到維護會計秩序的作用。形成我國目前會計監(jiān)督不力的根源在于社會監(jiān)督承擔了部分行政監(jiān)督的職責，這種“錯位監(jiān)督”常使會計人員處于兩難境地。為加強會計監(jiān)督而進行會計委派是對會計監(jiān)督的誤解，沒有抓住問題的關鍵和本質。最多是一種權宜之計，絕非長久之策。
4、企業(yè)會計人員的身份問題。會計機構本身是企業(yè)組織結構的一個職能部門，企業(yè)財會人員應是企業(yè)職工，其工作諸如會計核算、提供決策有用信息、籌資、投資和分配活動應是企業(yè)財務范疇，這是無可爭議的事實。會計委派制意味著會計機構中的負責人和主管會計不再屬于企業(yè)，而是屬于政府或者政府職能部門的委派人員。企業(yè)財會人員就由企業(yè)的“內當家”變成了企業(yè)的“外管家”，他們的工作范疇屬企業(yè)財務，身份卻變成了準國家干部或委派的監(jiān)督人員，屬國家財政的范疇。實際工作中，企業(yè)的其他人員必然對委派會計懷有戒備之心，工作將很難協(xié)調。
5、委派人員的工資福利等待遇問題。企業(yè)會計人員的工資福利等待遇屬于企業(yè)財務的范疇，企業(yè)經濟效益有好壞之分，則其所屬的會計人員待遇也有差異。如果委派人員按原標準執(zhí)行，則工作相同，待遇不同，不合理；如果按折衷標準進行，則原經濟效益好的會計人員不愿接受委派；若委派人員的開支納入國家預算，統(tǒng)一收取，勢必倒退回到以財政代替財務的尷尬境地。若要以行政手段強制“均貧富”，按統(tǒng)一的標準執(zhí)行，則委派會計人員勢必吃“大鍋飯”，無法體現(xiàn)“效率優(yōu)先，兼顧公平”的市場分配原則。6、機構設置龐大的問題。實行會計委派制后，財政部門對會計的管理就是直接管理，會計干部的考核、提拔、設置、培訓、等都需要有專門的班子和人員負責，原財政部門下屬的會計管理機構設置必然增加，這與當前政府部門精簡機構和人員的大氣候不符。
7、委派人員的考核和考評問題。委派的會計人員是由委派單位提供證明，寫出鑒定，還是由會計局直接考核；考核和考評采取什么樣的措施和方法，考核和考評成績優(yōu)秀或不合格的會計人員如何獎懲等問題，很難確定科學的方法與措施。
8、會計委派制忽略了以注冊會計師為主體的社會監(jiān)督體系的作用?，F(xiàn)代企業(yè)制度在客觀上要求建立以注冊會計師為主體的社會會計監(jiān)控服務體系。注冊會計師作為市場經濟條件下不拿薪水的“經濟警察”，發(fā)揮著越來越重要的作用，受到各國政府的重視和支持。為進一步提高我國國有企業(yè)會計報表質量，發(fā)揮注冊會計師的作用，財政部制定并了《國有企業(yè)年度會計報表注冊會計師審計暫行辦法》，規(guī)定企業(yè)1998年的年度會計報表不再實行財政審批制度，實行注冊會計師審計制度。
9、會計委派制與轉變政府職能相矛盾。在市場經濟條件下，政府對經濟的管理由直接管理轉變?yōu)殚g接管理。為實現(xiàn)財政監(jiān)督方式的轉變，國務院決定從今年起取消在全國范圍內連續(xù)開展13年的財稅物價大檢查這種直接監(jiān)督形式。正如財政部紀檢組長金蓮淑指出“取消大檢查，不是取消或弱化財政監(jiān)督，而是調整財政監(jiān)督的方式，更好地履行財政監(jiān)督職能?！保?）有些人認為強化政府管理職能就得對會計人員進行委派是錯誤的。市場經濟條件下，政府對會計的管理已經轉變?yōu)殚g接管理（主要是通過制定會計法規(guī)，頒布會計準則；通過對注冊會計師獨立審計的支持與約束；對會計案件的審判等手段來完成。）
10、“會計委派制”還存在以下問題：（1）割裂了會計核算和會計監(jiān)督兩項基本職能的內在關系；（2）為加強會計監(jiān)督就需要對會計人員進行委派，那么，為加強統(tǒng)計監(jiān)督是否需要對統(tǒng)計人員進行委派？為加強國有資產管理與監(jiān)督是否需要對廠長、經理們進行委派？（3）會計委派制缺乏推廣的法律依據；（4）與國際慣例不協(xié)調，其他國家的政府沒有介入對企業(yè)會計人員的管理，會計人員的聘用、職務、待遇、升遷等由企業(yè)自行確定。（5）
1.1危機的一般特點危機是指任何可能危及社會及組織的最高目標和基本利益、管理者無法預料但又必須在極短時間內緊急回應和處理的突發(fā)性事件。它具有下列一般特征：①破壞性：對社會或組織的生存和發(fā)展構成威脅。②突發(fā)性：不確定性，出乎決策者意料之外。③緊迫性：應對和處理行為具有很強的時間限制。④公眾性：影響公眾的利益、公眾高度關注。
1.2金融品牌危機的特征對金融企業(yè)而言，品牌危機主要是指由于金融企業(yè)經營或品牌管理中的失誤，或者由于客戶與金融企業(yè)之間對金融產品、服務或者事件的認知不同、相互溝通不夠，從而導致其產生激烈行為，并在短時間內波及社會公眾、進而嚴重影響金融企業(yè)品牌價值的事件狀態(tài)。
金融企業(yè)品牌危機通常分為兩大類，一類是產品質量問題引發(fā)的危機，容易引起社會關注，對于產品質量問題直接引發(fā)客戶不信任和不選用，會造成金融企業(yè)類似業(yè)務營業(yè)額的大幅下滑，對金融企業(yè)的聲譽和口碑造成負面影響。另一類是非產品質量問題引發(fā)的危機，客戶關注程度相對較低，主要是金融企業(yè)內部某方面失誤引起的經營危機和困難，如法律訴訟、人動等，這些問題逐漸向外傳遞，會造成客戶對金融企業(yè)的不信任。
金融品牌危機一般具有三個特點：
1.2.1突發(fā)性，往往是由于金融企業(yè)經營中的重大問題被曝光，或者客戶等對金融產品或服務的實際質量不滿無法宣泄而突然爆發(fā)。
1.2.2動態(tài)性和擴散性，品牌危機會隨著金融企業(yè)對有關事件處理的正確和及時與否而減輕或加重，而且任何一個危機在沒有徹底解決之前，都有可能產生擴散效應。
1.2.3破壞性，品牌危機如果沒有得到及時有效的處理，就會降低公眾的品牌忠誠度，品牌價值在短期內會明顯受損。
2樹立危機意識
只有強化企業(yè)自身的危機意識，才能從思想上真正重視危機管理工作。企業(yè)要加強品牌建設，就必須充分認識到市場經濟運行中以及金融全球化中金融企業(yè)面對的內外經營環(huán)境是瞬息萬變的，由內外因素導致的企業(yè)危機難以避免，必須通過有效的品牌危機防范機制加以預測、預防、化解或盡可能減少其損失。樹立危機意識最關鍵的在于及時識別危機的前兆。在日常品牌管理中，對可能引起金融品牌危機的內、外部因素進行整理和識別，對這些因素的變化情況進行日常性監(jiān)測。同時對收集到的信息進行鑒別、分類和分析，正確判斷、評估危機的可能性、危機風險源頭、危機征兆和危機發(fā)生之間的聯(lián)系等。
3建立品牌危機預警機制
企業(yè)要在品牌危機管理中取得主動，反應迅速，就必須建立品牌危機預警機制，在危機來臨時盡早發(fā)現(xiàn)危機，以制度化的管理來對企業(yè)內部和外部可能產生的危機進行預測，增強企業(yè)的免疫力、應變力和競爭力。一套有效的危機預測機制應包括以下幾個方面：
3.1組織機構組織結構是企業(yè)品牌預警管理系統(tǒng)功能發(fā)揮的基本和必要保證，是對品牌不安全現(xiàn)象進行識別、預警和控制的保障。
3.1.1預警部主要職能包括以下三個方面：一是負責品牌資產安全狀況、品牌管理安全狀況、品牌環(huán)境安全狀況的日常監(jiān)控，識別和診斷其中易引發(fā)品牌危機的不安全現(xiàn)象（危機征兆），并采取相應措施予以矯正控制；二是日?；顒又杏柧毴w員工接受識別危機征兆和防止危機發(fā)生方面的知識，培養(yǎng)員工在危機中的心理承受能力；三是進行各種品牌危機狀態(tài)的預測和模擬，設計“品牌危機管理”方案，以在特別狀態(tài)中供決策層采用。
3.1.2核心領導小組核心領導小組由金融企業(yè)的董事會、總裁等組成，從戰(zhàn)略層面把握危機的動向，對危機處理中的重大問題進行決策，并指揮各部門密切配合危機控制小組。核心領導小組的職能包括：保證企業(yè)正常運轉、緊急情況下的預算審核、與政府和特別利益團體進行高層溝通、對機構投資者、媒體、消費者、員工以及其他受到影響的群體傳達信息；與法律顧問溝通；跟蹤公眾動向；保證董事長或總裁了解事件的總體進展，啟動媒體溝通程序等。它是發(fā)揮作用最大的危機管理機構，它的決策水平和預見能力的高低將直接決定著危機處理進程和結果。
3.1.3危機控制小組危機控制小組負責危機處理工作的實際運轉，直接處理危機事件的操作層面工作，一方面向領導小組及時通報事態(tài)的進展，另一方面向聯(lián)絡溝通小組下達核心領導小組的決策信息。時刻保證核心領導小組清楚地知道危機情況，同時從核心領導小組那里接收戰(zhàn)略建議，并制定危機處理的預算。
3.1.4聯(lián)絡溝通小組聯(lián)絡溝通小組負責與公眾、媒體、受害者、公司成員的溝通，應確保企業(yè)用一種聲音說話。任命兩到三個公司發(fā)言人負責與媒體的溝通工作是至關重要的。保證對某個問題做出統(tǒng)一而前后一致的判斷和解釋，并且由獲得授權任命的發(fā)言人來完成信息溝通的任務。
如前期浦發(fā)銀行在其外匯理財產品出現(xiàn)“零收益”而導致客戶不滿，并在媒體和網絡上引起較大反響的事件的處理上，就應該由品牌危機管理小組統(tǒng)一處理，對外保持同一聲音，實施同一標準，并通過主流媒體的正面宣傳，主動化解品牌危機。而不應該政出多門，出現(xiàn)不同網點對部分客戶補償五花八門。例如：有的網點提出，投資者可以把理財投資的資金再續(xù)存一個月，給予其8%的年利率，即多存一個月可獲得8%/12=0.66%的利息補償；有的網點提出，給投資者3000元代金券；有的網點提出贈送投資者實物禮品。這些不統(tǒng)一的做法很可能會引發(fā)客戶之間的攀比，使浦發(fā)銀行處于更被動的地位。
3.2預警信息系統(tǒng)通過網絡評價品牌的安全狀態(tài)、監(jiān)測影響品牌安全的外部環(huán)境和內部條件以及品牌的不安全現(xiàn)象，并對其進行識別、診斷、評價，設計出預警信號輸出系統(tǒng)。
如本次金融危機開始時信息不透明,給許多國際著名金融機構帶來負面影響。如今，美國政府對十大金融機構展開壓力測試，將金融機構的真實現(xiàn)狀公之于眾,，使人們對這些金融機構重拾信心。
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經濟危機發(fā)自于金融危機。對于產生這次金融危機的原因，一致的共識是美國的次貸危機形成的。因為在美國，貸款非常普遍，房子、汽車、信用卡、電話單等，都有信貸，有信貸記錄被視為是信用的記錄證明。其原因可歸結為：第一，基本信貸原則喪失。按照國際慣例，購房按揭貸款一般要20%—30%的首付然后按月還本付息。美國的次級貸款實現(xiàn)零首付，半年內無需還本付息，5年內只付息不還本，甚至允許購房者降房價增值部分再次向銀行抵押貸款。次級貸款的對象沒有還貸能力，放貸銀行違背了今本的信貸原則；第二，金融衍生產品產生的過度泡沫，與大量的金融衍生品的出現(xiàn)相伴隨的風險，資產證券化這一衍生工具，在本次次貸危機形成中發(fā)揮了巨大的作用；第三，監(jiān)管缺失，美聯(lián)儲鼓勵金融創(chuàng)新，衍生工具可以分散風險，對金融衍生工具缺乏了應用的監(jiān)管；第四，美國經濟體系出現(xiàn)問題，美國的基本經濟基礎是高債務經濟，是全民債務經濟，向全世界借債來支持高消費水平；第五，從上個世紀七十年代初期“布雷頓森林體系”崩潰后，世界金融體系為一個由不受約束的美元所主導的體系，美國的雙赤字不可避免地影響到美元的地位，2006年美國的赤字已達其GDP的6%左右。以格林斯潘為首的美國貨幣當局，在長時期內用擴張性的貨幣政策支持美國經濟的發(fā)展，加上松弛的金融監(jiān)管，鼓勵發(fā)展衍生工具，支持了虛榮的繁榮。結果世界金融體系內流動性泛濫，虛擬資產大量積累。金融危機的發(fā)展和擴散暴露了美國金融監(jiān)管機制本身的缺陷，作為一個金融管制較為寬松的國家，美國政府介入危機的遲緩也在一定程度上加速了危機的擴散。市場穩(wěn)定有序的基礎是法制和監(jiān)管，建立在這個之上的一些市場運行的基本規(guī)則和制度，是一個健康的金融體系賴以生存的基石。
美國作為此次金融危機的“發(fā)起者”，既是金融危機的傳播源又是傳染者，任何國家，地區(qū)甚至是個人都被卷入此次金融危機當中。美國通過貿易、貨幣和金融等多種直接或間接渠道，在把本國金融危機傳播分散給世界各國或地區(qū)的同時，也加速或是刺激了各國金融泡沫的破滅，造成了世界范圍內的金融危機?？梢哉f只要美國金融危機不消除，其危害就會借助于美國特有的傳播途徑，不斷向世界各國傳播擴散，不斷引發(fā)各國金融問題，經濟問題，在某種意義上來講，對于美國金融危機的救助既是對美國金融危機救助，也等于救助全球金融危機，也是從源頭上救助金融危機的最有效方法之一。
因此，此次全球金融危機的救助應以救助美國金融危機為重點之一，解決好美國金融危機，就可以從根源上避免全球金融危機的進一步傳播。救助美國金融危機可以從三個角度考慮：第一，維持本國貨幣匯率穩(wěn)定，既可以有效的穩(wěn)定國際金融市場，也有利于美國通過匯率政策調整國際收支；第二，承擔美國金融危機帶來的有價證券損失，包括繼續(xù)持有美國債券（權）不拋售、持有美國外匯儲備不大量拋售，保持國際儲備量與結構的相對穩(wěn)定，一方面可以不減少甚至增加美國可調動救市資金，另一方面也可以避免美國金融市場之一步動蕩；第三，繼續(xù)注資購進美國不良債券（權），增加美國資本流動性與對企業(yè)的救助力度。
局域金融危機的爆發(fā)不會引起世界范圍內的金融危機以及經濟蕭條，而美國金融危機之所以能將各國卷入全球金融危機的“深淵”，主要源于不合理的國際金融體制以及美國的特殊經濟政治地位，對于美國金融危機的救助只是一時之計，并不能從根源上消除全國金融危機的隱患。所以各國在對全球金融危機積極救助的同時，也在大力開展國際合作，協(xié)商和談判，希望建立起一個公平公正科學合理的新的國際金融體系。
金融危機爆發(fā)后，社會各界一方面忙著原罪，而在愈演愈烈的金融危機中，矛頭直接指向會計準則，認為第157號美國會計準則要求金融產品按照“公允價值”計量是金融危機罪魁禍首。即找出罪魁禍首；另一方面積極尋找應對危機的舉措。在前一方面，人們從次貸危機追溯到衍生金融產品，追溯到市場及市場信用；在后一方面，政府開始“國家干預”，替代失靈的自由市場。在這一過程中，令會計界人士沒有想到的是，金融危機也扯上了會計：公允價值成了金融危機的原兇之一；會計也成了金融危機的救“市”主。公允價值計量與金融危機的相關性，成了金融界與會計界在危機拯救中的一個爭議熱點。在金融危機蔓延過程中，美國一些銀行家、金融業(yè)人士和國會議員將矛頭指向了第157號美國會計準則。他們認為，該準則關于金融產品按照公允價值計量的規(guī)定，在金融危機中起到了發(fā)生器與助推器作用，即在市場大幅下跌和定價功能缺失的情況下，公允價值計量導致金融機構按市價大幅減計資產，使虧損增加，資本充足率下降，引起市場加大資產拋售力度，進而形成“價格下跌-資產減計-恐慌性拋售-價格進一步下跌”的惡性循環(huán)，推動并加速惡化了金融危機。他們并認為，失靈的市場常常意味著沒有什么價格可以讓金融機構作為基準來“盯住”，如果金融機構不必按市值計量其金融資產，金融危機就會消退。
論文關鍵詞：次貸危機形成分析
論文摘要：本文概述了本次金融危機的形成，并對金融危機形成的原因進行了細致的分析，并簡要的抒發(fā)了自己的觀點。
參考文獻：
圍繞著美國創(chuàng)新出的,并滲透到金融機構投資產品組合中的一系列“次級貸款打包”、“次級債務”衍生產品,形成了一個由全球各類機構和個人組成的復雜資金鏈條,隨著鏈條的不斷拉長,投行及其他機構用高杠桿的交易,使次級債務風險不斷向周邊關聯(lián)者蔓延擴散,直到衍生產品價值與其真實資產價值之間的聯(lián)系被完全割斷,虛擬經濟與實體經濟嚴重脫離而產生了泡沫風險。美國在金融領域的監(jiān)管缺失是導致危機的根本原因。隨著資產證券化的盛行,相應的金融監(jiān)管并未隨之更新,對金融工具創(chuàng)新尤其是房地產市場上的金融創(chuàng)新的制約機制缺失,直接擴大了金融機構的風險。自由放任和缺乏有效監(jiān)管的環(huán)境,激發(fā)了追求高回報、蘊涵高風險的金融品種和投資行為的流行,各種金融衍生產品在基礎金融產品基礎上衍生再衍生,交易品種迅速增加,且交易各方都持有大量風險敞口頭寸。風險管理系統(tǒng)中的信用評級機構在對與次貸相關證券和其它復雜信用產品的評級過程中,其獨立性、透明度以及評級結果的質量方面也存在缺陷。全民借貸消費模式也是金融危機的重要原因。大眾消費主義在美國社會居于支配地位。而美元在二戰(zhàn)后具有的世界貨幣的特殊地位,各國的外匯儲備出于保值和安全的考慮,不得不又去美國購買國債和其他金融債券等金融產品。高風險加載在高回報中,發(fā)散到了全世界。
二、我國金融體制中存在的問題
1.流動性過剩
以我國目前的情況來說,2007年末,廣義貨幣供應量M2余額為40.3萬億元,同比增長16.7%。狹義貨幣供應量M1余額為15.3萬億元,同比增長21%。流通中現(xiàn)金M0余額3萬億元,同比增長12.1%,全年累計現(xiàn)金凈投放3303億元,比上年多投放262億元。貨幣的供應相對與需求顯得“過?！?。不受控制的流動性過剩,其負面影響是顯而易見的。大量的流動性集中于金融體系,增加了金融企業(yè)多發(fā)放貸款的沖動和壓力。
2.資產泡沫
房地產開發(fā)商的資產負債率普遍較高,對銀行貸款非常依賴,而且往往通過土地或者房產本身來獲得抵押貸款。一旦房地產市場崩潰,那么開發(fā)商的資金鏈條將會發(fā)生斷裂,從而難以償還銀行債務。一旦房地產市場崩潰,那么個人違約率的上升將給商業(yè)銀行的房地產金融部門造成毀滅性打擊。同樣,銀行難以通過變賣貶值的抵押品來收回貸款,從而形成債務危機和銀行償債壓力。
3.金融體系風險
當前,中國銀行業(yè)無論是在產品服務種類、服務質量方面,還是科技水平、經營管理能力方面較以前都有很大的提高和改進。但是我國國有銀行在風險管理上的差距,給將來與國外商業(yè)銀行展開全面競爭帶來巨大挑戰(zhàn)。另外,雖然股份制改造已基本完成,但是離建立真正的現(xiàn)代金融企業(yè)的目標還是存在較大距離,特別是在經營管理、激勵約束等機制上還存在不足。
三、我國防范金融危機的措施
1.繼續(xù)推進經濟增長方式的變革
美國金融危機的爆發(fā)給我國宏觀經濟的穩(wěn)定與發(fā)展增加了更多的不確定性。實際上,這場金融危機把中國更加徹底地推到經濟發(fā)展模式必須轉變的十字路口,中國經濟應主動調整為靠國內消費、投資的增長來帶動。我們需采取靈活審慎的宏觀經濟政策,研究、規(guī)劃、落實以消費為主導模式的發(fā)展戰(zhàn)略,出臺有針對性的財稅、信貸、外貿等政策措施,活躍消費,拓展內需,提高城鄉(xiāng)居民特別是低收入群體的收入水平、改革完善教育和衛(wèi)生以及養(yǎng)老等社會保險制度,繼續(xù)深化收入分配體制改革,積極主動地采取措施挖掘消費的潛力,特別是激活農民購買力,不斷把潛在消費市場轉化為現(xiàn)實的消費市場,就能夠為經濟增長創(chuàng)造長期不竭的動力,促進我國經濟的良性循環(huán)發(fā)展。應更好地控制住金融開放的業(yè)務范圍和節(jié)奏,加強跨境資本的管制,積極干預和監(jiān)管短期國際游資的流入。
2.理智發(fā)展房地產金融業(yè)務
對房地產而言,重新審視現(xiàn)行的住房開發(fā)貸款和按揭貸款管理制度,最大限度地估計房地產泡沫破裂引發(fā)金融危機的可能性。盡管奧運會后,全國樓市成交量持續(xù)在低位徘徊,但我國正處于工業(yè)化和城鎮(zhèn)化加快發(fā)展階段,政府也提出了加快建設保障性安居工程的措施。所以,從中長期的趨勢看,房地產市場經過目前的合理調整,仍將會呈現(xiàn)良好的發(fā)展趨勢。從美國金融危機的教訓來看,房價的快速上漲往往會掩蓋大量的風險。所以,我國應主動擠掉房地產泡沫。銀行一定要重視房地產市場發(fā)展中的各類金融風險,特別應關注個人住房按揭貸款風險,建立健全抵押保險和擔保制度,加強對房貸市場的監(jiān)管。
3.大力開展整頓金融會計秩序活動
針對目前一些金融機構,借助于會計手段,通過亂用會計科目、假造賬表、私設賬外賬等方式進行違規(guī)經營,致使會計信息失真較為嚴重的現(xiàn)象,要在金融會計部門開展打“三假”,創(chuàng)“三鐵”活動,并將這項活動經?；?、制度化。
4.積極引入市場力量
目前,國內以銀行為主要部分的金融機構在信息披露的質量和數(shù)量方面還遠遠不能滿足巴塞爾協(xié)議所提出的市場約束的精神,在金融市場不發(fā)達、金融資產持有人不足的情況下市場也缺乏足夠的動力和資料深入分析銀行的風險狀況。因此,在強化信息披露方面,既要確定具體金融機構的應當揭示的信息,也要引導市場強化對于銀行信息的分析,逐步提高市場約束的力量。富有成效的市場約束機制是配合監(jiān)管當局強化監(jiān)督工作的有效工具。此外,社會評級機構對金融機構所進行的信用等的等級評價,則通過市場的壓力對金融機構進行約束。美國安然公司財務危機爆發(fā)的導火索之一就是標準普爾公司鑒于其存在財務欺詐嫌疑,將其債信評級連降六級為“垃圾債”。為獲取良好的市場形象及等級評價,以確保日常業(yè)務的進展,金融機構通常會通過改進和完善經營和提高信息披露質量來贏取較高的等級評定。目前我國國內的社會評級機構尚處于發(fā)展階段,更多的還需要借助國際評級機構的力量實施。而盡快培育本土的權威性評級機構,不但是關系評級行業(yè)話語權的問題,也是對包括金融機構在內進行有效評級的根本性措施,其中還涉及到一定的行業(yè)機密保護問題。
在師生交往的初始過程中，師生關系淡漠，我們有時會碰到學生刻意逃避，不愿與老師交往，甚至是行同路人，師生間出現(xiàn)“冷”危機，長期師生關系冷淡，形成隔膜，影響師生之間的和諧，易導致對抗性沖突。針對這種情況，教師應注意兩條原則：不訓導，要疏導；不逼近，要切近。
在每年教書之初，我經常碰到所教的學生在路上，在學?；蛟谝恍┢渌麍鏊c自己擦肩而過時，充耳不聞或退而逃之。憑心而論，每個教師對此都會感到難過，自己教的學生跟我又不是陌生人，碰了面還不知道打個招呼，讓我們教師都倍感尷尬。我也曾經問過學生為什么，回答“害怕”占絕大多數(shù)，回答“沒那個習慣”也占了相當一部分。究其原因，還是師生關系不和諧，老師讓他們感覺要么太嚴格，要么太陌生。若是在課堂上直言又顯得太讓學生反感。于是有一天上班會課，就此現(xiàn)象我與他們以談心的方式聊天，“你們現(xiàn)在是不是馬上要走入社會了？是不是都想找個好工作？在求職面試時，若是你金口難開，天上會掉個好工作給你嗎？你再看商場的服務員，不管見到誰都是主動熱情地打招呼，介紹商品，有時會讓一個不想買東西的人也買了，靠什么？你再看到處搞推銷的人見到陌生人是不是不停地與你拉攏關系？現(xiàn)在你們連最熟悉的老師都不會打招呼，走上社會如何主動與陌生人聯(lián)系？如何挖掘潛在的市場？如何開拓自己的事業(yè)？見了面，連“老師”都不會叫的學生將來會有出息嗎？你們認為呢?”這一招還真有效，既間接地批評了他們，也教會了他們怎樣立足于這個世界，而且不管在哪里，也多了些“老師好”的聲音。
交給學生一個真誠的你，學生送給一個敬重的你；交給學生一個熱忱的你，學生送給一個熱愛的你。大愛無垠，但張弛有度，方為至愛。
二、“硬”危機的化解
在師生交流的過程中，若沒能及時化解“冷”的危機，在教學中就可能會因為一件事、一句話、一種行為而使學生迅速逆反，形成高強度硬性對抗，師生間出現(xiàn)“硬”危機，我認為師生沖突往往產生于教師不切機的言語敲打，傷害，當一個學生的自尊心受到他人，特別是老師的有意無意的傷害時，難免會產生消極心理傾向，從而導致教師形象大損，有的學生還拉幫結派地與你作對，讓你下不了臺。針對這種情形，應以靜制動，以智取勝。
記得我?guī)?611班班主任的時候，曾有一名學生王康上語文課時，在抽屜里玩手機，我從門后經過時發(fā)現(xiàn)，很迅速地將其沒收了，因為在班規(guī)中我一再強調，上課時不得玩手機、看雜志、報紙之類與課堂無關的東西，因此他也未強硬什么，只是下課后，他和另一名學生劉俊跑到我辦公室來要手機，劉俊說手機是他的，他又沒玩，理應還給他。由于馬上要上課，我就強制性地叫他們回教室，多說無益，按原來的班規(guī)，要么請家長來，要么存放到放假時自動歸還?？赡苎哉Z比較激烈，而劉俊似乎未意識到他的錯誤，所以當我走進教室時，他就徹底爆發(fā)了：“把手機還給我，我不讀可以不？”然后將書包重重砸在桌子上，說實話，真沒想到現(xiàn)在的學生這么張狂，敢在做錯事時公然咆哮課堂，在片刻的思考后，我知道這件事如果不解決好，這節(jié)課沒法上，而且我這個班主任也沒法當，還有幾十雙眼睛在看好戲呢？我的腦袋在快速的運轉，盡管我也發(fā)怒了，但我仍以極其平靜的語氣說：“我是從你那拿的手機嗎？”“不是的，但手機是我的，我現(xiàn)在不讀，你總該還給我吧！”他仍很霸氣的說道?！暗蚁胛沂帐謾C與你沒關系吧，我現(xiàn)在只知道是王康在玩手機，這件事只有王康才有權管我要?！蔽乙舶詺獾幕負?，沒想到王康也氣憤地站起來說：“我也不讀總可以了吧！”我的乖乖，都存心跟我過不去呢？在場的學生也懵了，也不知所措，都僵住了，我仍然用很冷靜的語氣說：“好，行，立刻打電話給你們家里，叫他們來接你們回家。”正當我要撥打電話時，他們又變了，“走，到學生處去說?！蔽艺f：“對不起，我不僅是你們的班主任，我也是一名英語老師，現(xiàn)在在上英語課，我沒有義務為你們兩個放棄其他50個學生受教育的權利。要不，咱們下課去？”這時班上的局面就大為改觀了，很多學生站在我的立場上責怪他們無理取鬧了，甚至責令他們不要開口，當然這兩名學生也沒再一意孤行了，這時我總算喘了口氣，我也順勢讓他們課后再找我。沒想到下課后，他們兩個一進辦公室就不停的道歉起來，我又有意用話激他們：“怎么不去學生處啦？也不回去啦？”他們調皮地笑了，說他們也只是一時之氣，后來想想也不應該，那么這時作為教師的我想沒再必要跟他們較真了，我真誠地與他們分析上課玩手機的壞處，并對他們的行為曉之以理、動之以情。最后他們完全接受我對他們玩手機的處罰，硬是讓手機在我的課桌里面躺了兩個星期。放大假時還給了他們。
在“硬”危機出現(xiàn)時，最忌教師亂了方寸，最怕缺少了智慧，面對“品性頑劣”的學生，或突發(fā)的“硬”沖突，智取永遠是上上之策，體現(xiàn)出教育詩的品性，化“腐朽”為神奇。
三、“軟”危機的化解
在師生逐漸共處的過程中，建立起一定的友誼，有些學生經常對你是“笑臉相迎”，覺得老師對他們好，覺得有些事情較小?？梢匀我馊鲆粋€善意的謊言來逃避一時的紀律約束，師生間出現(xiàn)“軟”的危機。針對這種情形，采取欲擒故縱，情感增負的策略是可行的。
在職校學生中有不少學生吃不了苦，早操不做，上課遲到，心情不好逃學等都認為是小事情，問及，他們會說，“我是職高的學生嘛，要是什么都好我不就成一中的學生了！”這就是職校學生一種典型的自卑、自暴自棄心理。針對這些心理，如果老師一味只講求去處罰他們，就會適得其反，如果我們放下架子，做真正關心他們的朋友，這些孩子也會理解到老師是真心對待他們，從而改過自新。
在新接一個班時，第一次上班會課時，我與他們共同探討出一套班規(guī)，并迅速讓它出臺，作為班規(guī)人手一份，并要求他們記熟。如有違反，親自講解班紀班規(guī)。剛開始還比較正常，但不久狐貍就露出了尾巴，堅持不住了，有一個同學劉巧遲到了，我一直等在教室門口，他見到我，想低著頭就向教室沖去，我叫住了他，沒有批評他，而是關切的問：“今天發(fā)生什么事了？”他立刻說：“老師，我拉肚子來晚了?！蔽腋P注了：“嚴不嚴重啊，吃了藥嗎？”“吃了吃了，沒事沒事了。”“那快坐到座位上去，我們在上Unit19,若再拉肚子，馬上告訴老師，好嗎？”我們又開始上起課來，但是這名學生隔幾天又遲到了，理由是忘上鬧鐘了，隔幾天又遲到了，理由是過早的人太多了，這樣一而再再而三的遲到，編出一套套的理由，而每次我都是盡可能的去關心他，到最后，他實在不好意思了，就對我說：“老師，其實我遲到的原因都是騙你的，但沒想到你有這么好的耐心，一次又一次地寬容了我們，我實在是不想再欺騙你了，我要將班規(guī)重講給學生聽，我也絕不會再遲到了。”我說：“你能自己意識到自己的不足并改正，我高興還來不及呢?！倍行┟黠@撒謊的學生，我一定要讓他講解班規(guī)直到唾沫橫飛為止，但首先我尊重每一位學生，哪怕他再讓人無法忍受，也總是盡量疏導他們，讓他們心靈去再現(xiàn)，去感受，從而自動接受我的懲罰以便銘記于心，我也不給任何人以開綠燈的機會，錯了就該罰。
師生危機是重要的教育資源，是轉變學生促使學生發(fā)展的重要契機，教師善于采用相宜的策略化用，是教育藝術的享受，學生也樂在其中矣，教也樂在其中矣
當然，教育是一門藝術，教育有法又無定法。只要能促其成長、促其進步、促其向善，不管是批評還是懲罰，也不管是鼓勵還是賞識，都是成功的教育方法：適合的就是最好的！
在我國，物業(yè)維修基金在繳納使用管理方面都都有一定的規(guī)定，但是卻也由此產生一系列問題，只有在充分了解住房維修基金現(xiàn)狀下，才能夠有效地提出解決問題的方法。目前我國物業(yè)維修基金現(xiàn)狀從幾個方面看：
（一）關于維修基金的繳交。
1.維修基金繳納人?！段飿I(yè)管理條例》（以下簡稱《條例》）第五十四條明確規(guī)定：“住宅物業(yè)、住宅小區(qū)內的非住宅物業(yè)或者與單幢住宅樓結構相連的非住宅物業(yè)的業(yè)主，應當按照國家有關規(guī)定交納專項維修資金?！憋@然，繳交主體是業(yè)主，這是由專項維修資金的性質決定的?！稐l例》明確了“專項維修資金屬業(yè)主所有，專項用于物業(yè)保修期滿后物業(yè)共用部位、共用設施設備的維修和更新、改造，不得挪作他用。”業(yè)主購買了房屋在依法擁有房屋所有權的同時，也擁有了物業(yè)共用部位、共用設施設備的所有權，應當承擔共用部位、共用設施設備的維修、更新、改造責任，這部分資金的支出應由購房業(yè)主承擔，而不應由已售房屋的開發(fā)商承擔。
2.維修基金繳納時間。從道理上講，專項維修資金可以采用一次納，也可采用隨物業(yè)管理費用按月收取專戶儲存，或需要維修、更新、改造時向業(yè)主隨時收取的做法，這些做法分別在不同國家實行。但考慮到目前我國法制不夠健全，業(yè)主責任意識尚不到位，在一些地方物業(yè)管理收費拖欠現(xiàn)象還嚴重存在等因素，目前我國專項維修資金的制度設計宜采用主要在購房時一次納，待物業(yè)使用到一定年限，維修資金不夠使用時再向業(yè)主續(xù)籌。
3.維修資金繳納數(shù)量。收取維修基金時主要應考慮在一般情況下，物業(yè)使用到一定年限內所需的資金量，可考慮按購房款的2～3％，或物業(yè)單體建安造價的一定比例。比較來看，按建安造價一定比例較為科學，但鑒于建安造價基數(shù)較購房款小得多，若采用建安造價為基數(shù)，則應適當提高交納比例。此外，還可以在征得相關業(yè)主、業(yè)主大會、物業(yè)管理企業(yè)同意后，將利用共用部位、共用設施設備進行經營的所得收益主要用于補充專項維修資金，以減輕今后續(xù)籌資金的壓力。
（二）維修基金的管理現(xiàn)狀問題。在收取維修基金時候，通常都是在辦理入住手續(xù)時，開發(fā)公司強制代收房屋維修基金，辦理產權和繳納維修基金捆綁式辦法，這種往往容易造成房屋維修基金流失或被挪用，使業(yè)主的權利得不到有效保障。這樣一筆數(shù)額較大的資金放在開發(fā)商的手里，安全性讓人擔心是可以想象的。開發(fā)商可以利用職權容易侵占房屋維修基金。而在管理維修基金時，雖然法規(guī)明確規(guī)定由業(yè)主大會行使監(jiān)督權，但對如何監(jiān)督卻沒有明確的說法。從客觀條件上，造成某些業(yè)主委員會成員鉆法律的空子，挪用甚至貪污數(shù)額巨大的房屋維修基金。更有甚者，一些開發(fā)商往往成立項目開發(fā)公司，一旦項目開發(fā)銷售完后，項目公司也就不存在，業(yè)主所交的維修基金也就無法追繳。個別管理公司將維修基金據為已有；有的管理公司濫用維修基金，把本屬于管理費支出的設備設施的日常運行養(yǎng)護費用在維修基金里開支；要么盲目企求設備的更新，加大業(yè)主負擔。
有的地方規(guī)定維修基金的使用必經過業(yè)主大會批準，但由于業(yè)主大會召開難或業(yè)主大會不批準，導致該修的房屋或設備問題無法解決，影響業(yè)主的居住和物業(yè)安全使用。
也有地方規(guī)定，當物業(yè)公共地方或公用設備設施發(fā)生維修、更新時，使用的能是維修基金的增值部分，由于銀行利息很低，維修基金增值太少，一方面大量維修基金閑置浪費，另方面業(yè)主又不愿再交維修基金。自維修基金上繳之后，單個業(yè)主就失去了維修基金的處分權，有些業(yè)主于是抱著“各人自掃門前雪，莫管他人瓦上霜”的心態(tài)對維修小區(qū)共同部位共用設施的事不大關心，不愿參與。這就導致了有的業(yè)主不交物業(yè)維修基金，維修基金使用方案無法通過，許多小區(qū)的維修基金自繳交之后多年閑置不用等情況。
（三）亂用維修基金問題。開發(fā)商在前期物業(yè)管理合同中往往把日常維護保養(yǎng)和維修不分，把理應由物業(yè)管理企業(yè)管理費用承擔的開支轉嫁給維修基金支出；前期物業(yè)管理合同也不區(qū)分保修期內和保修期滿后的維修責任，一概統(tǒng)統(tǒng)由業(yè)主用維修基金負擔。另外，有的開發(fā)商在前期物業(yè)管理期間，不交自己尚未出售的商品房的物業(yè)管理
費和物業(yè)維修基金，損害小區(qū)業(yè)主的利益。
二、解決物業(yè)維修基金管理存在的問題對策
要有效解決上述問題，筆者認為應對從以下幾個方面展開：
第一，確保開發(fā)商及施工單位履行品房保修義務。應制定商品房建設質量管理法律的實施細則，明確落實開發(fā)商在物業(yè)保修期內的維修責任。比如，由其為所建物業(yè)小區(qū)內的商品房建立維修基金或根據不同共用部位共用設施投保不同期限的物業(yè)財產保險。
第二，為了防止開發(fā)商和物業(yè)管理企業(yè)在前期物業(yè)管理中合謀侵吞挪用、不正確使用物業(yè)維修基金，切實維護業(yè)主的維修基金處分權，應在立法中要求，每一筆維修基金的使用計劃都要在小區(qū)內公示，得到多數(shù)相關業(yè)主書面簽名同意后方能實施，對于額度較大或較為頻繁的維修計劃，還要經相當資質的評估中介機構評估鑒定結論。
第三，要在法律上明確規(guī)定建設單位承擔保修期內的保修義務的方式、違約責任，可以說是目前物業(yè)維修管理中的一個極大的問題。先負擔保修義務，后規(guī)定維修基金。立法應明確規(guī)定開發(fā)商與前期物業(yè)管理企業(yè)之間在管理使用維修基金上的連帶保證責任，以防開發(fā)商解散后，前期物業(yè)管理企業(yè)推諉塞責。
第四、當維修基金數(shù)額巨大時，要爭取產生最大的增值效益，閑置時，可用于購買國債和其它法律法規(guī)允許的投資渠道，維修基金利息凈收益轉作維修基金滾存使用和管理。爭取最大限度的使維修基金達到保值增值的效果，防止閑置。普通管理機構很難達到，那么可以委托管理公司管理?，F(xiàn)階段我國的投資渠道主要有以下幾種：股票、債券、投資房地產、直接貸款、進行國際投資。進行資本運作時要符合下面要求：安全性高，風險性為零；流動性強，可隨時變現(xiàn)，方便資金的靈活使用；收益率較高等。
通過對維修基金的問題及原因進行分析，盡量最大限度發(fā)揮維修基金最初的目的，讓人們更加了解維修基金存在的好處和價值，加強物業(yè)管理企業(yè)自律的和政策法規(guī)的進一步完善，使物業(yè)管理這個朝陽產業(yè)被多數(shù)人認知，不斷成熟和壯大。
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