時(shí)間：2023-01-11 01:01:39
緒論：在尋找寫作靈感嗎？愛發(fā)表網(wǎng)為您精選了8篇風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告，愿這些內(nèi)容能夠啟迪您的思維，激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，歡迎您的閱讀與分享！
一、項(xiàng)目審批環(huán)節(jié)的廉政情況
我院新校區(qū)建設(shè)是市里的重點(diǎn)項(xiàng)目工程，也是腐敗現(xiàn)象的易發(fā)多發(fā)重點(diǎn)領(lǐng)域，由于時(shí)間緊、任務(wù)重，加上一些客觀因素，項(xiàng)目的土地使用證、工程規(guī)劃許可證、工程施工許可證尚在辦理過程，但都有發(fā)證機(jī)關(guān)出據(jù)的相關(guān)證明后進(jìn)行招標(biāo)和施工。做到了申報(bào)手續(xù)清楚完備，各類證件逐步完善。在廉政風(fēng)險(xiǎn)排查中，學(xué)院新校區(qū)的各項(xiàng)工程建設(shè)項(xiàng)目都是嚴(yán)格按照物資采購招標(biāo)法，委托市政府招標(biāo)處，履行招標(biāo)程序，實(shí)行公開招標(biāo)。對中標(biāo)單位我院認(rèn)真與其簽訂施工合同，在招標(biāo)和施工過程中，我院尚未發(fā)現(xiàn)有關(guān)部門和人員有不廉潔問題。
（一）主要做法：我院制定了《關(guān)于工程建設(shè)領(lǐng)域突出問題專項(xiàng)治理工作的意見》，認(rèn)真做好“五個(gè)預(yù)防，一個(gè)堅(jiān)持”的六項(xiàng)工作。一是預(yù)防插手干預(yù)新校區(qū)工程建設(shè)，擅自改變土地用途、提高建筑容積率；二是預(yù)防在招標(biāo)過程中招標(biāo)人和投標(biāo)人，虛假招標(biāo)、圍標(biāo)串標(biāo)、轉(zhuǎn)包和違法分包，透露機(jī)密；三是預(yù)防和制止在工程建設(shè)過程中可能出現(xiàn)的索賄受賄行為；四是預(yù)防在工程建設(shè)中，建筑質(zhì)量和安全責(zé)任不落實(shí)，損害學(xué)院利益；五是預(yù)防在工程建設(shè)中，違背科學(xué)決策、民主決策的原則；六是堅(jiān)持“四制”，即招投標(biāo)制度、合同管理制度、工程監(jiān)理制度、竣工驗(yàn)收審計(jì)制度。同時(shí)，學(xué)院還與中標(biāo)施工單位簽訂了《建設(shè)工程廉政協(xié)議書》。每月指揮部召開的工作例會學(xué)院領(lǐng)導(dǎo)都強(qiáng)調(diào)要加強(qiáng)工程領(lǐng)域里的廉政建設(shè)，由于措施得力，預(yù)防了在建設(shè)工程領(lǐng)域中容易發(fā)生的吃請、行賄、索賄的腐敗現(xiàn)象。
（二）具體措施：廉政風(fēng)險(xiǎn)防控要堅(jiān)持教育、制度、監(jiān)督、亮權(quán)等多重并舉的措施，做到預(yù)防在先，防患于未然。
一是加強(qiáng)教育，提高規(guī)避廉政風(fēng)險(xiǎn)的能力。在教育對象上要突出針對性，在教育內(nèi)容上要突出實(shí)效性，在教育形式上要突出多樣性。通過教育降低黨員干部腐敗發(fā)生的心理?xiàng)l件，讓黨員干部不愿腐敗、不敢腐敗。
二是完善制度，不斷提高制度執(zhí)行力。結(jié)合正在開展的黨務(wù)、政務(wù)公開，清理整合，進(jìn)一步完善制度體系，真正形成用
制度管人、管權(quán)、管事的長效機(jī)制，加大制度執(zhí)行和督查力度，維護(hù)制度的權(quán)威性和嚴(yán)肅性。
三是強(qiáng)化監(jiān)督，進(jìn)一步強(qiáng)化對權(quán)力的制衡。要強(qiáng)化黨內(nèi)監(jiān)督、內(nèi)部監(jiān)督、社會監(jiān)督和輿論監(jiān)督，通過民主生活會、政務(wù)公開、廉政承諾、問卷調(diào)查、群眾測評、設(shè)立舉報(bào)電話等方式方法，加強(qiáng)對重點(diǎn)崗位、重點(diǎn)環(huán)節(jié)權(quán)力的監(jiān)控和制約，適時(shí)通報(bào)查處違規(guī)違紀(jì)的人和事。
四是新校區(qū)建設(shè)的重大事項(xiàng)，必須在指揮長和政委的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，由副指揮長召集指揮部成員，集體討論研究決定。
二、資金分配環(huán)節(jié)的廉政情況
新校區(qū)資金來源于三個(gè)方面，一是通過市政府擔(dān)保向國家開發(fā)銀行貸款1億元;二是省市政策扶持資金（國債、地債）;三是學(xué)院辦學(xué)結(jié)余。資金分配中可能存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)有：一是爭取資金時(shí)的請客送禮或提供各種消費(fèi)、娛樂、健身等活動；二是私下承諾,濫用自由裁量權(quán),收受施工單位賄賂，包括禮金禮券、貴重物品等；三是人為的設(shè)置障礙,索要中標(biāo)單位好處。
（一）主要做法：新校區(qū)建設(shè)指揮部專門制訂了《安徽蕪湖技師學(xué)院新校區(qū)工程量增加報(bào)批流程》有效地規(guī)范和控制了資金的分配使用，杜絕了四種現(xiàn)象的發(fā)生：一是資金申報(bào)單位為了確保資金爭取到手，不惜采用一些不正當(dāng)手段,主動行賄送禮；二是由于資金有限，主客觀原因造成在分配上不平衡；三是申報(bào)單位擔(dān)心工作人員設(shè)置障礙，被動采取賄賂、提供娛樂活動等不正當(dāng)手段；四是極少數(shù)工作人員故意設(shè)置障礙，利用手中的權(quán)力索要錢財(cái)。
（二）具體措施：一是加強(qiáng)教育，提高規(guī)避廉政風(fēng)險(xiǎn)的能力。在教育對象上要突出針對性，在教育內(nèi)容上要突出實(shí)效性，在教育形式上要突出多樣性。通過教育降低黨員干部腐敗發(fā)生的心理?xiàng)l件，讓黨員干部不愿腐敗、不敢腐敗。二是完善制度，不斷提高制度執(zhí)行力。在學(xué)院已有的各項(xiàng)規(guī)章制度基礎(chǔ)上，清理整合，進(jìn)一步完善制度體系，真正形成用制度管人、管權(quán)、管事的長效機(jī)制，加大制度執(zhí)行和督查力度，維護(hù)制度的權(quán)威性和嚴(yán)肅性。三是強(qiáng)化監(jiān)督，進(jìn)一步強(qiáng)化對權(quán)力的制衡。要強(qiáng)化黨內(nèi)監(jiān)督、內(nèi)部監(jiān)督、社會監(jiān)督和輿論監(jiān)督，通過民主生活會、政務(wù)公開、廉政承諾、問卷調(diào)查、群眾測評、設(shè)立舉報(bào)電話等方式方法，加強(qiáng)對重點(diǎn)崗位權(quán)力的監(jiān)控和制約，適時(shí)通報(bào)查處違規(guī)違紀(jì)的人和事。四是嚴(yán)格遵守學(xué)院《專項(xiàng)資金使用管理規(guī)定》：一要遵守各項(xiàng)資金使用的一般程序，二要嚴(yán)格遵守規(guī)劃內(nèi)使用、項(xiàng)目帶資金、集體研究等原則，杜絕一切暗箱操作的行為，對需要聘請專家論證的項(xiàng)目必須及時(shí)論證。
三、公務(wù)接待環(huán)節(jié)的廉政情況
公務(wù)接待中可能存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)有：不經(jīng)審批接待;超標(biāo)準(zhǔn)接待;收受或索要回扣;虛開多開發(fā)票套取現(xiàn)金。
證券公司風(fēng)險(xiǎn)分析指標(biāo)的選擇
風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)評價(jià)體系通過將不可以量化的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行指標(biāo)化處理，然后通過維數(shù)映射使這些專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化為更為直觀的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。本文主要分析的是反映證券公司整體風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)的指標(biāo)。根據(jù)數(shù)據(jù)的可得性，結(jié)合監(jiān)管部門的要求和已有的研究成果，本文選取以下指標(biāo)體系進(jìn)行分析證券公司的風(fēng)險(xiǎn)狀況：
風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)分析
截至2005年4月30日，經(jīng)批準(zhǔn)成為同業(yè)拆借市場成員的65家證券公司中，有48家在2005年4月底上報(bào)了經(jīng)過審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告，本文將其選取為分析樣本。
財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)
盈利能力持續(xù)低迷。從已經(jīng)選取的48家證券公司的樣本狀況來看，2003年和2004年證券公司處于經(jīng)營低迷狀態(tài)。2004年，48家證券公司一共虧損50．11億元，平均每家證券公司虧損達(dá)到了1．04億元，虧損的證券公司為24家，占50％；2003年共虧損46．60億元，平均每家虧損9708萬元。
由于利潤的大幅減少，證券公司的凈資產(chǎn)收益率大多為負(fù)值。2004年全部48家證券公司平均資產(chǎn)收益率為－0．3070；遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于2002年－0．041和2003年的－0．066。其原因是，在虧損逐步加重的同時(shí)，證券公司的凈資產(chǎn)也在大幅縮水。除已經(jīng)被關(guān)閉或托管的證券公司之外，年報(bào)也顯示了一批證券公司正處于破產(chǎn)倒閉的邊緣，甚至已經(jīng)在技術(shù)上破產(chǎn)。證券公司大多數(shù)虧損在自營證券和委托理財(cái)方面。數(shù)據(jù)顯示，47家證券公司自營投資業(yè)務(wù)合計(jì)虧損9．36億元，平均每家凈虧損近2000萬元。根據(jù)新的金融會計(jì)準(zhǔn)則，47家證券公司共計(jì)提了318億元的自營證券跌價(jià)損失。受托理財(cái)業(yè)務(wù)的表現(xiàn)同樣十分糟糕。由于管理層對證券公司委托理財(cái)業(yè)務(wù)進(jìn)行了全面清理，證券公司以往表外運(yùn)營資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)形成的虧損開始在報(bào)表內(nèi)體現(xiàn)出來。47家證券公司受托投資管理收益為－9．54億元，虧損金額超過自營投資業(yè)務(wù)，在證券公司的所有業(yè)務(wù)類型中虧損最嚴(yán)重。
資本風(fēng)險(xiǎn)值得關(guān)注。2004年，48家樣本證券公司的平均凈資本充足率為50．44％，2003年為44．72％，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過了8％的監(jiān)管部門最低要求。但是，高資本充足率并不能說明各家證券公司在控制資本風(fēng)險(xiǎn)方面下足了功夫，反而說明證券公司在籌資方面的無能為力(凈資本充足率二凈資本／負(fù)債總額)。由圖1可以看出，對于衡量證券公司資本風(fēng)險(xiǎn)的另一個(gè)指標(biāo)――凈資本／注冊資本來說，大多數(shù)證券公司一直低于1，并于2004年呈現(xiàn)較大幅度的下降，這說明證券公司由于經(jīng)營的艱難，正在逐步消耗和吞噬自有資本。其中廣東證券、河北證券、申銀萬國證券、泰陽證券的凈資本均已降為負(fù)值。
負(fù)債率仍然偏低。數(shù)據(jù)顯示，2004年48家證券公司平均凈資產(chǎn)負(fù)債率1為1．59，僅僅從這一點(diǎn)來看并沒有蘊(yùn)涵太大風(fēng)險(xiǎn)(證監(jiān)會規(guī)定凈資產(chǎn)負(fù)債率1的警戒線為8倍)。另一個(gè)較為客觀的反應(yīng)證券公司債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)在于凈資產(chǎn)負(fù)債率2，即負(fù)債總額中扣除了委托資金和保證金。2002年、2003年我國證券公司的資產(chǎn)負(fù)債率2都遠(yuǎn)低于1，2004年也僅為1．15，相對來說，這個(gè)指標(biāo)仍然處于安全的區(qū)域。這說明我國的證券公司債務(wù)融資渠道的匱乏，無法有效利用財(cái)務(wù)杠桿推動公司的業(yè)務(wù)發(fā)展和擴(kuò)張。
另外，我國證券公司權(quán)益比率1(所有者權(quán)益／總資產(chǎn))的行業(yè)平均值為33％，權(quán)益比率2(所有者權(quán)益／總資產(chǎn)扣除委托資產(chǎn)和保證金)的行業(yè)平均值為66％，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于發(fā)達(dá)市場上的證券公司，這同樣說明我國證券公司的負(fù)債比率嚴(yán)重偏低，財(cái)務(wù)杠桿作用沒有有效的發(fā)揮，同時(shí)也說明我國證券公司的融資空間狹小。
客戶資金凈流出嚴(yán)重。證券公司資產(chǎn)負(fù)債表中代買賣證券款和受托理財(cái)資金的數(shù)量變化，是檢驗(yàn)投資者對于股市信心的重要指標(biāo)。持續(xù)的市場低迷已經(jīng)導(dǎo)致證券客戶資金的大量流失。2004年46家證券公司代買賣證券款和委托理財(cái)款流失總額高達(dá)527．83億元，平均每家證券公司流失11．47億元。各家證券公司的審計(jì)報(bào)告也顯示，除了投資者信心下滑之外，證券公司挪用客戶保證金和頻頻發(fā)生的委托理財(cái)糾紛也是導(dǎo)致客戶資金流失的重要原因。
如果拿代買賣證券款和委托理財(cái)款的流失額與證券公司的凈資本以及注冊資本對比，可以發(fā)現(xiàn)，近幾年來，每年資金的流失額都超過了證券公司的凈資本。2004年平均每家證券公司流失11．47億元，是平均凈資本的1．23倍；2002年全部49家綜合類證券公司的代買賣證券款和委托理財(cái)款凈流出為807．23億元，平均每家流出16．47億元，是平均凈資本的1．12倍。
只有少數(shù)證券公司的委托理財(cái)款和代買賣證券款仍然在弱勢中保持了增長。表現(xiàn)突出的有中金公司、東北證券、中關(guān)村證券、金元證券等7家證券公司。但除了中金公司明確表示受托理財(cái)未承諾保底收益，僅收取手續(xù)費(fèi)，從而不列入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，其他公司均列入表內(nèi)計(jì)算。這也意味著，這些公司同時(shí)承擔(dān)著委托理財(cái)帶來的巨大風(fēng)險(xiǎn)，而在持續(xù)的弱市狀態(tài)下，這無疑加大了這些公司2005年收益的不確定性。
流動性風(fēng)險(xiǎn)狀況
傳統(tǒng)流動性指標(biāo)較為安全。2004年上述48家證券公司的行業(yè)平均流動比率為1．39；速動比率均值為1．24，均高于中國證監(jiān)會要求的“1”的警戒線，這說明我國證券公司的流動性并無大的風(fēng)險(xiǎn)。
流動負(fù)債占比過多，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不盡合理。在負(fù)債結(jié)構(gòu)方面，我國的證券公司明顯存在短期負(fù)債過多，長期負(fù)債嚴(yán)重不足的現(xiàn)象。2004年48家證券公司流動負(fù)債占總負(fù)債比例為97．99％，其中20家證券公司沒有長期負(fù)債；2003年這一比率為98．36％，變化不大。
在資產(chǎn)結(jié)構(gòu)方面，我國證券公司的固定資產(chǎn)所占比例過大，流動資產(chǎn)的份量顯得不足。2004年行業(yè)固定資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重為7．22％；2003年為6．01％。剔除總資產(chǎn)中的委托投資和保證金存款，2004年固定資產(chǎn)比率的值為15．46％，最高達(dá)到55．45％；2003年平均為16．12％。而美林公司2001年的年報(bào)顯示，其固定資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重僅為5．26％。從這些數(shù)字看來，我國證券公司的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)存在需要改進(jìn)的地方，流動資產(chǎn)所占比例仍然需要提高。
市場風(fēng)險(xiǎn)狀況
47家證券公司的平均委托資產(chǎn)倍率為0．42；遠(yuǎn)低于中國證監(jiān)會所設(shè)定的80％的警戒線。從某種意義上說，在長期的弱市狀態(tài)下，委托資產(chǎn)的減：少降低了證券公司的市場風(fēng)險(xiǎn)。但也有不少證券公司的委托資產(chǎn)倍率仍然非
常之高，如申銀萬國證券的委托資產(chǎn)倍率達(dá)到4．18，在市場不斷下滑的情況下如此高的委托資產(chǎn)倍率不啻于一顆“定時(shí)炸彈”。
現(xiàn)金流量風(fēng)險(xiǎn)居高不下
從公布了現(xiàn)金流量表的15家企業(yè)的狀況來看，有13家的經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量為負(fù)值，平均為－6．43億元，可見，證券公司的現(xiàn)金流量處于一個(gè)十分窘迫的狀態(tài)?？鄢I賣證券款和委托資金的變化后，證券公司的現(xiàn)金流量有所好轉(zhuǎn)，平均凈現(xiàn)金流量為1．52億元。這說明代買賣證券款和委托資金的變化對于證券公司現(xiàn)金流的變化影響非常大。
從充足性和效率性上對證券公司的凈現(xiàn)金流量進(jìn)行考察，可以得出更有價(jià)值的結(jié)論。2004年上述15家證券公司剔除廣東證券后的平均經(jīng)營活動指數(shù)1(見表2)為－13．41；平均經(jīng)營活動指數(shù)2(見表2)為－12．68。這說明證券公司經(jīng)營活動的效率較低，即使去掉了代買賣證券款和委托資金的變化，也未有起色。
在充足性指標(biāo)方面，15家證券公司的平均現(xiàn)金流量充足比率1(見表2)為－25．0279，平均現(xiàn)金流量充足比率2(見表2)為－9．6173?？梢钥闯?，即使拋開委托理財(cái)和客戶保證金下降的影響，證券公司的現(xiàn)金流量仍然非常脆弱。從這個(gè)指標(biāo)來看，證券公司正面臨著明顯的支付風(fēng)險(xiǎn)，一旦某個(gè)環(huán)節(jié)現(xiàn)金流出現(xiàn)問題，就會出現(xiàn)全盤的支付危機(jī)。
證券公司風(fēng)險(xiǎn)綜合指標(biāo)分析
針對48家證券公司的總體情況，可以得到如下的綜合狀況：
由表2分析可以看出：
整體看，當(dāng)前證券公司面臨著行業(yè)性破產(chǎn)的嚴(yán)峻局面。從已有的指標(biāo)分析來看，證券公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)都處于比較嚴(yán)峻的狀態(tài)。現(xiàn)金流量風(fēng)險(xiǎn)仍是證券公司目前面臨的最大風(fēng)險(xiǎn)。一旦某個(gè)環(huán)節(jié)現(xiàn)金流出現(xiàn)問題，就會出現(xiàn)支付危機(jī)。如果缺乏穩(wěn)定的收入來源，加上無法進(jìn)行有效的融資，一些證券公司可能只能處于“等死”狀態(tài)。
證券公司經(jīng)營業(yè)績與風(fēng)險(xiǎn)狀況呈現(xiàn)兩極分化的狀態(tài)。從48家樣本證券公司的指標(biāo)來看，雖然凈利潤總額為負(fù)數(shù)，但是虧損主要來自少數(shù)幾家證券公司。統(tǒng)計(jì)結(jié)果顯示，虧損額超過1．5億元的證券公司多達(dá)13家，其中虧損額最大的3家證券公司虧損額占24家虧損證券公司合計(jì)虧損額的54．50％。而前4家證券公司的盈利占到盈利證券公司盈利總額的56．48％。
債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)并不是證券公司的最大風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。證券公司的平均凈資產(chǎn)負(fù)債率2為1．15，相對來說，仍然處于安全的區(qū)域。這說明債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不是我國證券公司目前的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，同時(shí)也說明由于債務(wù)融資渠道的匱乏，證券公司無法有效利用財(cái)務(wù)杠桿推動公司的業(yè)務(wù)發(fā)展和擴(kuò)張。
證券行業(yè)的信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)正在逐步加大。由于挪用客戶保證金以及委托理財(cái)糾紛等事故的頻繁發(fā)生，行業(yè)的整體信譽(yù)急劇下降，這也進(jìn)一步加速客戶資金的流失。2004年平均每家證券公司流失11．47億元，居然高于證券公司的平均凈資本。同時(shí)證券公司的凈資本／注冊資本指標(biāo)趨于下降狀態(tài)，說明證券公司正逐步消耗和吞噬自有資本，也導(dǎo)致了證券公司股東與公司之間糾紛的增加，給增資擴(kuò)股之路增添了障礙。
結(jié)論與啟示
《金融企業(yè)會計(jì)制度》的實(shí)施提高了證券公司風(fēng)險(xiǎn)暴露的程度。財(cái)政部要求國內(nèi)非上市證券公司自2004年1月1日起全面執(zhí)行《金融企業(yè)會計(jì)制度》。從已經(jīng)披露的48家證券公司的年報(bào)來看，大多數(shù)證券公司是第一次實(shí)施《金融企業(yè)會計(jì)制度》，使得2004年度的年報(bào)較為客觀和真實(shí)的反映了證券公司的經(jīng)營狀況和風(fēng)險(xiǎn)狀況。與原先的《證券公司會計(jì)制度》相比，《金融企業(yè)會計(jì)制度》對于證券公司的影響主要體現(xiàn)在：(1)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備擴(kuò)大了計(jì)提范圍，同時(shí)改變了減值準(zhǔn)備計(jì)提辦法，即需要追溯調(diào)整，另外，對自營減值準(zhǔn)備的提取必須按股票市價(jià)與成本孰低原則來計(jì)提減值準(zhǔn)備，此舉將有效避免證券公司利用會計(jì)規(guī)則掩蓋潛虧。(2)委托理財(cái)業(yè)務(wù)在年度報(bào)告中由表內(nèi)轉(zhuǎn)入表外。新的制度下，受托投資管理業(yè)務(wù)收到的資金所形成的資產(chǎn)和負(fù)債，由于不符合資產(chǎn)、負(fù)債的定義，相關(guān)項(xiàng)目如“受托資金”、“受托投資”等將調(diào)出資產(chǎn)負(fù)債表，不在資產(chǎn)負(fù)債表中反映，而在“會計(jì)報(bào)表補(bǔ)充資料”中披露。受托理財(cái)?shù)挠?jì)價(jià)辦法也將采用成本與市值孰低的原則，與自營一樣趨于嚴(yán)格，有效避免了證券公司利用會計(jì)規(guī)則掩蓋潛虧的現(xiàn)狀。
單一的盈利模式導(dǎo)致系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)占比居高不下，是導(dǎo)致證券公司行業(yè)危機(jī)的重要原因。對于我國的證券公司來說，A股經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的手續(xù)費(fèi)收入依然是證券公司最主要的收入來源，2004年平均每家證券公司達(dá)到1．91億元，對證券公司主營業(yè)務(wù)收入總額的貢獻(xiàn)度為70．71％，由于手續(xù)費(fèi)收入主要依靠市場行情的走勢，因此對經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的過度依賴使證券公司難以擺脫“靠天吃飯”的窘境。根據(jù)相關(guān)媒體統(tǒng)計(jì)，2004年市場行情較好的2～4月這3個(gè)月，證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)收入占到全年經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)收入的42．30％。而美國證券公司的自營和資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)卻貢獻(xiàn)了25％的收入，資金利息收入只占了3％。
在中國證券公司十余年的發(fā)展中，中國證券業(yè)的盈利模式是一種廣義意義上的“通道”盈利模式，即證券公司通過為客戶提供各種通道來獲取收入，實(shí)現(xiàn)利潤。這些通道主要包括交易通道和發(fā)行通道，交易通道對應(yīng)著證券公司的經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，而發(fā)行通道則對應(yīng)著承銷業(yè)務(wù)。在過去，由于嚴(yán)格的行業(yè)準(zhǔn)入制度，證券公司的“通道”是一種壟斷資源，它保證了證券公司在長達(dá)十年的時(shí)間里能獲得穩(wěn)定的高額壟斷利潤。以“通道”為主的盈利模式造成了證券公司的收入曲線與市場走勢高度相關(guān)，具有高度不穩(wěn)定性和周期性，加大了經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。雖然保薦人制度的實(shí)施結(jié)束了證券發(fā)行業(yè)務(wù)的通道制，但是長期以來對于通道的依賴在客觀上壓抑了證券公司創(chuàng)新的積極性，導(dǎo)致證券公司都缺乏內(nèi)在的沖動去創(chuàng)造新的業(yè)務(wù)和產(chǎn)品，也釀成了今天的苦果。
目前拓寬融資渠道的政策仍然難以解決證券公司當(dāng)前的融資困境。從負(fù)債指標(biāo)的分析來看，證券公司的平均凈資產(chǎn)負(fù)債率2為1．15，相對來說，仍然處于安全的區(qū)域。這說明債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不是我國證券公司目前的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，同時(shí)也說明由于債務(wù)融資渠道的匱乏，證券公司無法有效利用財(cái)務(wù)杠桿推動公司的業(yè)務(wù)發(fā)展和擴(kuò)張。在負(fù)債結(jié)構(gòu)方面，我國的證券公司明顯存在短期負(fù)債過多，長期負(fù)債嚴(yán)重不足的現(xiàn)象。2004年48家證券公司流動負(fù)債占總負(fù)債比例為97．99％，其中20家證券公司沒有長期負(fù)債；2003年負(fù)債比率為98．36％，變化不大。
鎮(zhèn)位于縣，幅員面積38.8平方公里，人口約14000人，轄8個(gè)行政村，85個(gè)村（居）民小組，全鎮(zhèn)農(nóng)民承包地享受直接補(bǔ)貼（包括糧食補(bǔ)貼和農(nóng)資綜合補(bǔ)貼）面積為15620.35畝，良種補(bǔ)貼31294畝，其中水稻補(bǔ)貼面積為9707畝，玉米補(bǔ)貼面積為5321畝，小麥補(bǔ)貼面積為2591畝，油菜補(bǔ)貼面積為13675畝。
二、問卷調(diào)查情況
我鎮(zhèn)選擇了有代表性的村組干部、利益群體進(jìn)行了問卷調(diào)查和座談，認(rèn)真聽取群眾意見，形成了調(diào)查分析報(bào)告：
1、干部調(diào)查情況（40人）：種糧農(nóng)戶補(bǔ)貼改革試點(diǎn)基層干部調(diào)查問卷顯示，90%以上的人認(rèn)為《試點(diǎn)實(shí)施意見》不符合大多數(shù)農(nóng)民群眾利益，且補(bǔ)貼面積也不能夠準(zhǔn)確核實(shí)，會引發(fā)強(qiáng)烈連鎖反應(yīng)，對較大范圍內(nèi)利益群體造成影響，可能引發(fā)大規(guī)模矛盾沖突，不同意實(shí)施《試點(diǎn)實(shí)施意見》。
2、農(nóng)戶調(diào)查情況（80人，含土地轉(zhuǎn)出22人，土地轉(zhuǎn)入14人）:通過對各類人群的調(diào)查，90%以上的群眾認(rèn)為此次改革試點(diǎn)不符合自身利益，改革的時(shí)機(jī)和條件還不成熟，不同意本次改革試點(diǎn)。
三、項(xiàng)目社會穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)評估
（一）項(xiàng)目合法性評估：試點(diǎn)方案的實(shí)施是否通過本屆人大或政府的審議和批準(zhǔn)。
（二）項(xiàng)目合理性評估：實(shí)施方案的出發(fā)點(diǎn)是好的，但現(xiàn)階段還缺乏操作條件。
（三）項(xiàng)目可行性評估：現(xiàn)階段實(shí)施試點(diǎn)方案還不可行。
（四）項(xiàng)目可控性評估：部分村組利益受損的群眾面較大，如果實(shí)施可能導(dǎo)致群訪事件發(fā)生，風(fēng)險(xiǎn)不可控。
四、存在的主要問題
（一）各村均存在人口增長和土地面積調(diào)整不同步的問題。國家農(nóng)村雙層經(jīng)營承包責(zé)任制的政策規(guī)定土地經(jīng)營權(quán)是30年不變，而村民自治制度中提及的每五年或十年根據(jù)家庭人口的增減調(diào)整土地面積的做法并沒有嚴(yán)格實(shí)施，核實(shí)種糧面積必定會導(dǎo)致農(nóng)戶先提出對承包面積調(diào)整的要求。
（二）第一輪承包時(shí)，田地的好壞、遠(yuǎn)近等原因?qū)е旅總€(gè)農(nóng)戶承包面積計(jì)量不相同，雖然現(xiàn)在經(jīng)過30年的基礎(chǔ)設(shè)施投入或者是土地調(diào)整等項(xiàng)目實(shí)施，影響土地等次的因素已不明顯，但如果進(jìn)行重新調(diào)整，會導(dǎo)致部分農(nóng)戶對土地面積確定產(chǎn)生異議，認(rèn)為自身利益受損。
（三）為加快災(zāi)后重建項(xiàng)目進(jìn)度，提升景區(qū)形象，按照縣委縣政府的安排，對建設(shè)景區(qū)所投入的相關(guān)項(xiàng)目所需土地均實(shí)行流轉(zhuǎn)，我鎮(zhèn)及景區(qū)開發(fā)而流轉(zhuǎn)土地面積達(dá)3000余畝，而且絕大部分土地納入糧食補(bǔ)貼范疇，已流轉(zhuǎn)土地主要用于景區(qū)內(nèi)道路及其附屬設(shè)施、安置點(diǎn)、108沿線綠化、景區(qū)內(nèi)道路沿線綠化、旅游景點(diǎn)環(huán)境打造等項(xiàng)目建設(shè)，這些流轉(zhuǎn)土地如按照該政策實(shí)施，上述項(xiàng)目涉及農(nóng)戶將無法繼續(xù)享受糧食補(bǔ)貼，給本來就已很脆弱的景區(qū)開發(fā)環(huán)境造成更加不利的影響，嚴(yán)重挫傷群眾支持參與景區(qū)開發(fā)的信心，一定程度上加劇了干群關(guān)系的緊張，極有可能為景區(qū)下一步項(xiàng)目實(shí)施和開發(fā)推進(jìn)造成嚴(yán)重阻力，使已持續(xù)了近六年的文化旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展功虧一簣，使舉全縣之力興起的第三輪開發(fā)建設(shè)陷入瓶頸，嚴(yán)重影響社會穩(wěn)定和諧。
（四）景區(qū)重點(diǎn)招商引資企業(yè)入駐進(jìn)行文化旅游開發(fā)，在和村民協(xié)商土地流轉(zhuǎn)事宜時(shí)，簽訂協(xié)議以前就把糧食直補(bǔ)由原承包戶享受作為重點(diǎn)條件之一，企業(yè)也才能順利按照議定價(jià)格簽訂協(xié)議，如果按照擬實(shí)施政策，村民將不會同意土地按照現(xiàn)在價(jià)格進(jìn)行流轉(zhuǎn)，極大打擊開發(fā)企業(yè)積極性，村民收回土地進(jìn)行復(fù)耕也有難度，這將成為景區(qū)開發(fā)一大不可調(diào)和矛盾。
（五）我鎮(zhèn)其他村組響應(yīng)政府號召進(jìn)行了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，比如二酉精品村用于發(fā)展優(yōu)質(zhì)梨基地建設(shè)690畝，萬佛村用于發(fā)展貴妃棗基地1487畝等，按照糧食直補(bǔ)試點(diǎn)方案規(guī)定就不能享受國家直補(bǔ)，粗略計(jì)算涉及強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)資金為28.3萬元，如果實(shí)施試點(diǎn)方案，將對產(chǎn)業(yè)規(guī)模擴(kuò)大是限制，也將挫傷村民進(jìn)行結(jié)構(gòu)調(diào)整的積極性，甚至對村組干部、對政府產(chǎn)生不滿情緒，形成不穩(wěn)定因素。
（六）招商引資工作流轉(zhuǎn)村組大面積土地，按照慣例，各村組、農(nóng)戶與業(yè)主簽訂合同的時(shí)候都默認(rèn)糧食直補(bǔ)費(fèi)用還是由原承包地農(nóng)戶享受，因此有些土地流轉(zhuǎn)費(fèi)用比較低廉，老百姓也容易接受，項(xiàng)目引進(jìn)比較容易成功。如果實(shí)施試點(diǎn)政策，大部分流轉(zhuǎn)土地用于苗木栽植、藥材種植等，已不能享受糧食補(bǔ)貼，但是應(yīng)該繳納的水利費(fèi)依然由老百姓自己承擔(dān)，對于老百姓來說就間接減少了土地流轉(zhuǎn)費(fèi)用，而承包商也不可能提高土地流轉(zhuǎn)費(fèi)用，涉及利益受損農(nóng)戶人數(shù)有些村組少則幾十人，多則上百人，這是一個(gè)較大的利益矛盾和潛在火藥桶，有可能導(dǎo)致村民和承包業(yè)主的矛盾沖突，影響招商項(xiàng)目發(fā)展。
五、已經(jīng)和正在采取的風(fēng)險(xiǎn)防范措施
（一）在對村組干部、群眾進(jìn)行民意調(diào)查時(shí)注意掌握尺度，重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)這次調(diào)查僅為試點(diǎn)前的摸底。
（二）下村走訪，座談，廣泛了解群眾意見。
分管礦領(lǐng)導(dǎo)簽字：
煤礦
設(shè)計(jì)前專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評估
時(shí)間：日
地點(diǎn)：技術(shù)室
主持人：）
參加人員：。
風(fēng)險(xiǎn)辨識內(nèi)容：頂板、爆破專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評估
一、工作面概論：。
二、地質(zhì)說明：煤層堅(jiān)硬致密易碎，頂板為深灰色生物碎屑灰?guī)r，底板為泥巖，煤巖層平均傾角27°。
三、掘進(jìn)工藝：采用炮掘
四、風(fēng)險(xiǎn)管控措施：
揭煤風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果，特制定以下管控措施。
（見附表）
五、風(fēng)險(xiǎn)評估：
風(fēng)險(xiǎn)評估依據(jù)為：采用LEC評價(jià)法，對辨識出的安全風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估。該方法采用與風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的三種因素指標(biāo)值的乘積來評估風(fēng)險(xiǎn)大小，計(jì)算公式為：D=L×E×C。其中：L表示事件發(fā)生的可能性、E表示人員暴露于危險(xiǎn)環(huán)境中的頻繁程度、C表示可能造成的后果、D表示危險(xiǎn)值。通過風(fēng)險(xiǎn)值的大小將安全風(fēng)險(xiǎn)評估的結(jié)果按危害程度劃分為：重大安全風(fēng)險(xiǎn)、較大風(fēng)險(xiǎn)、一般風(fēng)險(xiǎn)、低風(fēng)險(xiǎn)4個(gè)級別進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管控。
LEC評價(jià)方法表
發(fā)生事件的
可能性（L）
暴露于危險(xiǎn)環(huán)境
的頻繁程度（E）
產(chǎn)生的后果（C）
風(fēng)險(xiǎn)等級劃分（D）
分?jǐn)?shù)
可能
程度
分?jǐn)?shù)
頻繁
程度
分?jǐn)?shù)
后果
嚴(yán)重程度
分?jǐn)?shù)值
危險(xiǎn)
程度
10
完全可
能預(yù)料
10
連續(xù)暴露
100
10人以上死亡
D≥160
重大
風(fēng)險(xiǎn)
6
相當(dāng)可能
6
每天工作
時(shí)間暴露
40
3-9人死亡或
10-49人重傷
70≤D<160
較大風(fēng)險(xiǎn)
3
可能但不經(jīng)常
3
每周一次
或偶然暴露
15
1-2人死亡或10人以下重傷
20≤D<70
一般
風(fēng)險(xiǎn)
1
可能性小
完全意外
2
每月
一次暴露
7
傷殘
D＜20
低風(fēng)險(xiǎn)
0.5
很不可能
可以想象
1
每年
幾次暴露
3
重傷
0.2
極為
不可能
0.5
非常罕見
暴露
1
輕傷
0.1
實(shí)際
不可能
風(fēng)險(xiǎn)評估：
序號
工作面名稱
風(fēng)險(xiǎn)描述
災(zāi)害類型
風(fēng)險(xiǎn)評估
可能性
暴露率
后果
風(fēng)險(xiǎn)值
風(fēng)險(xiǎn)等級
1
工作面掘進(jìn)期間會有冒頂風(fēng)險(xiǎn)，可能發(fā)生冒頂事故，威脅人身安全。
頂板
1
6
15
90
較大風(fēng)險(xiǎn)
2
揭煤作業(yè)未執(zhí)行遠(yuǎn)距離爆破規(guī)定。
爆破
1
2
40
80
較大
風(fēng)險(xiǎn)
3
爆破管理和站崗截人不到位，威脅人身安全
爆破
1
6
7
42
一般
風(fēng)險(xiǎn)
六、風(fēng)險(xiǎn)管控主體識別表：
風(fēng)險(xiǎn)等級
管控主體
直接負(fù)責(zé)人
主要負(fù)責(zé)人
監(jiān)督管理人員
監(jiān)督負(fù)責(zé)人
重大風(fēng)險(xiǎn)
分管礦長
礦長
安全副礦長
礦長
較大風(fēng)險(xiǎn)
采區(qū)區(qū)長
分管礦長
安全副總
安全副礦長
一般風(fēng)險(xiǎn)
采區(qū)分管區(qū)長
采區(qū)區(qū)長
安檢科
科長
安全副總
低風(fēng)險(xiǎn)
隊(duì)長
采區(qū)分管區(qū)長
安檢科
分管科長
安檢科科長
2018年安全風(fēng)險(xiǎn)
分級管控清單
單位名稱：
2018年12月12日
工作面
風(fēng)險(xiǎn)類型
存在風(fēng)險(xiǎn)
可能導(dǎo)致后果
風(fēng)險(xiǎn)等級
管控措施
管控主體
直接
負(fù)責(zé)人
主要
負(fù)責(zé)人
監(jiān)督
負(fù)責(zé)人
監(jiān)督
管理人
1
頂板
工作面掘進(jìn)期間會有冒頂?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)。
發(fā)生冒頂事故，嚴(yán)重威脅人身安全
較大風(fēng)險(xiǎn)
1.技術(shù)科按照要求每50m對所施工的錨桿、錨索進(jìn)行抗拔力試驗(yàn)，不合格地段重新補(bǔ)打錨桿、錨索加強(qiáng)支護(hù)。
馮紅
韓立志
2.放炮后必須按要求進(jìn)行臨時(shí)支護(hù)，由安檢科小班安檢員負(fù)責(zé)監(jiān)督執(zhí)行。
3.技術(shù)科定期進(jìn)行巷道巡查，對失修地段指定專項(xiàng)修復(fù)措施，及時(shí)安排隊(duì)伍修復(fù)。
4.打眼前進(jìn)行敲幫問頂工作，徹底找掉浮矸活石，由當(dāng)班班長負(fù)責(zé)執(zhí)行。
5.迎頭頂板破碎必須及時(shí)采取有效保護(hù)措施，由當(dāng)班班長負(fù)責(zé)執(zhí)行。
工作面
風(fēng)險(xiǎn)類型
存在風(fēng)險(xiǎn)
可能導(dǎo)致后果
風(fēng)險(xiǎn)等級
管控措施
管控主體
直接
負(fù)責(zé)人
主要
負(fù)責(zé)人
監(jiān)督
負(fù)責(zé)人
監(jiān)督
管理人
2
爆破
揭煤作業(yè)未執(zhí)行遠(yuǎn)距離爆破規(guī)定。
爆破，嚴(yán)重威脅人身安全
較大風(fēng)險(xiǎn)
1.嚴(yán)格按照措施規(guī)程要求設(shè)置警戒
馮紅
韓立志
2.站崗人員到位后立即打電話匯報(bào)礦調(diào)度室
3.礦調(diào)度室確認(rèn)人員站崗警戒到位后，下達(dá)放炮指令
4.放炮員得到調(diào)度室指令后方可進(jìn)行放炮。
工作面
風(fēng)險(xiǎn)類型
存在風(fēng)險(xiǎn)
可能導(dǎo)致后果
風(fēng)險(xiǎn)等級
管控措施
管控主體
直接
負(fù)責(zé)人
主要
負(fù)責(zé)人
監(jiān)督
負(fù)責(zé)人
監(jiān)督
管理人
3
爆破
爆破管理和站崗截人不到位，威脅人身安全
爆破，嚴(yán)重威脅人身安全
一般風(fēng)險(xiǎn)面
1.嚴(yán)格按照措施規(guī)程要求設(shè)置警戒
馮愛全
馮紅
2.站崗人員到位后立即打電話匯報(bào)礦調(diào)度室
一、農(nóng)貿(mào)市場概況
二、項(xiàng)目概況
三、可能存在的風(fēng)險(xiǎn)及其評價(jià)
（一）項(xiàng)目不實(shí)施的社會穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)及評價(jià)
（二）項(xiàng)目實(shí)施的社會穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)及評價(jià)
（三）項(xiàng)目可行性綜合評價(jià)
四、已經(jīng)和正在采取的風(fēng)險(xiǎn)防范措施
（一）已經(jīng)對個(gè)體工商戶切身利益的最大努力維護(hù)；
（二）科學(xué)長遠(yuǎn)、根本上保護(hù)居民和個(gè)體工商戶利益的爭??；
（三）科學(xué)合理資金統(tǒng)籌與監(jiān)管；
（四）施工期間居民和個(gè)體工商戶利益基本保障；
（五）竣工后市場的合理配置與管理；
五、下步風(fēng)險(xiǎn)防范方案
六、結(jié)論
農(nóng)貿(mào)市場籌建指揮部維穩(wěn)工作辦公室：
根據(jù)鎮(zhèn)重大事項(xiàng)社會穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)評估工人方案規(guī)定，對有可能在較大范圍內(nèi)對人民群眾生產(chǎn)、生活、權(quán)益造成影響的重大事項(xiàng)，重大決策等，必須列入社會穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)評估的范圍。農(nóng)貿(mào)市場的籌建與否，以及籌建決定后涉及到居委會居民、三星村村民以及經(jīng)營的相關(guān)個(gè)體工商戶的經(jīng)營、生活和其他權(quán)益，有可能引發(fā)社會矛盾糾紛，所以必須對該事項(xiàng)及潛在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行先期預(yù)測、研判、介入、防范，在了解民情、反映民意、集中民智、珍惜民資的基礎(chǔ)之上，實(shí)現(xiàn)科學(xué)決策、民主管理、依法實(shí)施，切實(shí)維護(hù)廣大居民和經(jīng)營戶的根本利益。
按照上述要求，人民政府作為項(xiàng)目籌建責(zé)任單位，對該籌建項(xiàng)目進(jìn)行了全面的、認(rèn)真的社會穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)評估，形成了社會穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告如下。
一、農(nóng)貿(mào)市場概況
農(nóng)貿(mào)市場位于集鎮(zhèn)西街區(qū)，建于年，占地面積6000m2,內(nèi)有門面88個(gè)，攤位110個(gè)，每天銷售各類農(nóng)副產(chǎn)品幾十噸，其它商品如日用品、服裝等便民用品銷量也較大，是全鎮(zhèn)唯一集貿(mào)市場，服務(wù)于本鎮(zhèn)及周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn)群眾，直接服務(wù)于居委會和三星等村5000多居民。因?yàn)槟昃媒?jīng)常小修，但主體建材嚴(yán)重老化，市場頂棚于今年4月25日突然坍塌，為保證群眾生命安全，我鎮(zhèn)已將頂棚全部拆除，現(xiàn)已成露天市場。
二、項(xiàng)目概況
根據(jù)群眾反映及評估小組調(diào)查，如果全部拆除廢棄不僅為成千上萬群眾帶來生活不便而且對經(jīng)營戶和其它攤點(diǎn)帶來嚴(yán)重社會穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)，盡管現(xiàn)在該重建項(xiàng)目資金沒有著落，但黨委政府也決定重建并為此多方奔走籌措。預(yù)算需資金約55萬元，含檁子7.56萬元，瓦3.78萬元，邊角架4.48萬元，中間架2.52萬元，撐木1.8萬元，鐵柱9.1萬元，椽批1.8萬元，水泥砂礫2.4萬元，工人工資15萬元，管理費(fèi)4萬元，其它3萬元，計(jì)劃鎮(zhèn)自籌15萬，還有40萬缺口正報(bào)告爭取。施工日期暫不能確定。
三、可能存在的風(fēng)險(xiǎn)及評價(jià)
（一）項(xiàng)目不實(shí)施的社會穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)及評價(jià)
1、因市場門面攤位與個(gè)體經(jīng)營戶簽有合同，如果不修必須承擔(dān)理賠，而政府理賠能力不夠會引發(fā)糾紛，風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)在0.8至1之間；
2、周邊村農(nóng)戶尤其三星村、居委會沒有田土靠販買和其它臨時(shí)經(jīng)營為生，將引發(fā)群眾上訪和生活土地糾紛，風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)在0.8至1之間；
3、因沒有市場經(jīng)營者滿街亂搭亂建，影響居民正常生活和其它店面經(jīng)營，將引發(fā)管理與經(jīng)營糾紛，經(jīng)營者與居民糾紛，經(jīng)營者之間糾紛，風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)0.6左右；
4、城建站職工安置服務(wù)性工作被動等引發(fā)糾紛，風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)0.5左右；
綜上所述如果資金籌不到或缺口過大，將有社會穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)為0.8，即不籌建風(fēng)險(xiǎn)極高。
（二）項(xiàng)目實(shí)施的社會穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)及評價(jià)
1、預(yù)算資金有缺口而導(dǎo)致工程質(zhì)量不過關(guān)或者中途停工，將引發(fā)社會糾紛，風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)為0.8；
2、承建項(xiàng)目公平合理性，將影響施工時(shí)間、施工預(yù)算、施工質(zhì)量潛伏隱患，風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)為0.6；
3、施工前及施工期造成經(jīng)營戶利益損失可能引發(fā)竣工后管理與分配的個(gè)別糾紛，風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)為0.2至0.4；
4、竣工后承租、市場資源配置和城建市場管理可能引發(fā)新的糾紛，風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)為0.2至0.4。
綜上所述按加權(quán)值（4x0.8+3x0.6+2×0.3+1x0.3）／10＝0.59即風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)為0.59的中等風(fēng)險(xiǎn)。
（三）項(xiàng)目可行性綜合評價(jià)
綜合（一）（二）的評價(jià)分析結(jié)果，鎮(zhèn)政府要采取籌、借、討、集、租等多種落實(shí)資金啟動并完成項(xiàng)目才是最佳降低風(fēng)險(xiǎn)的有效辦法。
四、已經(jīng)和正在采取的風(fēng)險(xiǎn)防范措施
（一）已經(jīng)全部拆除未塌、失修的其他部分，并搭了遮陽擋雨臨時(shí)棚維護(hù)正常運(yùn)轉(zhuǎn)和根本利益。
（二）已經(jīng)承諾并進(jìn)行重建疏導(dǎo)情緒爭取最大理解與支持；
（三）正在向上級政府，相關(guān)部門、在外人士等爭討資金，同時(shí)鎮(zhèn)政府壓減各項(xiàng)支出，擠挪非重點(diǎn)急需資金，籌措部門、單位、個(gè)人資金；
（四）優(yōu)先考慮原經(jīng)營者利益，合理配置安排市場，做好宣傳解釋工作，及時(shí)掌握動態(tài)信息。
2005年初，針對當(dāng)時(shí)最易引發(fā)的一些重大建設(shè)工程，**市出臺了《重大工程建設(shè)項(xiàng)目穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測評估制度》，明確規(guī)定凡新開工工程未經(jīng)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)評估不得盲目開工，評估出的嚴(yán)重隱患未得到妥善化解不得擅自開工。
新出臺的規(guī)定，立即在實(shí)踐中發(fā)揮出了積極效應(yīng)。當(dāng)年，**市船山區(qū)對“貓兒洲”立項(xiàng)整體開發(fā)，考慮到涉及2700余名村民整體搬遷，存在不穩(wěn)定事件隱患，市里邀請了國家、省、市、區(qū)有關(guān)專家對項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估。最終，這個(gè)項(xiàng)目被改為了結(jié)合新農(nóng)村建設(shè)實(shí)施開發(fā)，得到了絕大多數(shù)群眾認(rèn)可和支持。
2006年，嘗到了“甜頭”的**市又進(jìn)一步完善了風(fēng)險(xiǎn)評估機(jī)制，建立了《**市重大事項(xiàng)社會穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)評估化解制度》等八項(xiàng)工作機(jī)制，要求在重大政策、重大改革措施和其他事關(guān)人民群眾切身利益的辦法出臺之前，均要認(rèn)真組織開展風(fēng)險(xiǎn)評估。
“所謂風(fēng)險(xiǎn)評估，就是群眾不受益、不支持的事，堅(jiān)決不做！”**說。據(jù)統(tǒng)計(jì)，截至目前，**市共對281件重大事項(xiàng)進(jìn)行評估，群眾擁護(hù)并順利實(shí)施156件占56％，暫緩實(shí)施33件、占12％，完善后實(shí)施68件、占24％，被否決的24件、占8％，經(jīng)評估后實(shí)施的重大事項(xiàng)沒有發(fā)生較大影響穩(wěn)定問題。
“否決還是實(shí)施，每一次評估都要講科學(xué)”
重大工程、改革、決策涉及利益面廣，問題錯(cuò)綜復(fù)雜，科學(xué)評估尤為重要。為抓好社會穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)評估，**市經(jīng)過調(diào)查研究、實(shí)踐探索，從內(nèi)容到辦法、從目的到責(zé)任追究等，都建立了一套完整、周密、細(xì)致的政策規(guī)定和工作體系。
**說：“否決還是實(shí)施，每一次評估都要講科學(xué)。否則，也可能會損害老百姓利益，造成不良社會影響?！?/p>
為確保風(fēng)險(xiǎn)評估科學(xué)性，在開展風(fēng)險(xiǎn)評估的過程中，**市始終堅(jiān)持著“五步走”：第一步，確定評估對象，全面掌握情況；第二步，分析預(yù)測、評估風(fēng)險(xiǎn)；第三步，形成社會穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告；第四步，通過對顯性風(fēng)險(xiǎn)、潛在風(fēng)險(xiǎn)和可能誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的因素進(jìn)行綜合研判，確定風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，提出四級預(yù)警的分類處置意見，作出不準(zhǔn)實(shí)施，暫緩實(shí)施、分步實(shí)施、準(zhǔn)予實(shí)施的決定；第五步，各級維穩(wěn)辦負(fù)責(zé)抓好本地社會穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)評估工作、化解工作的督促和協(xié)調(diào)。
**年12月，**市**縣水電氣安裝部門要求提高安裝費(fèi)用。作為一項(xiàng)涉及到老百姓切身利益的決策，**市立即對此展開風(fēng)險(xiǎn)評估。
12月25日，市物價(jià)部門舉行了聽證會，邀請消費(fèi)者、經(jīng)營者、其他利益相關(guān)方、專家學(xué)者參加，接著又開展群眾滿意度測評。最終認(rèn)定，提價(jià)依據(jù)不充足、群眾滿意度測評支持率很低、方案不詳實(shí)、配套措施不完善，否決了提價(jià)要求。
為全面貫徹落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)評估機(jī)制，**市還規(guī)定，對貫徹執(zhí)行社會穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)評估化解機(jī)制不力、釀成重大不穩(wěn)定事件的，要堅(jiān)決實(shí)施責(zé)任追究。如“凡發(fā)生重大的，取消責(zé)任部門、縣區(qū)及主要領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)年評優(yōu)、評先資格”、“發(fā)生重大不穩(wěn)定事件造成嚴(yán)重后果的，主要領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)引咎辭職”等。
一條條“鐵令”，成了“懸”在領(lǐng)導(dǎo)干部頭上的一把“利劍”，也使“風(fēng)險(xiǎn)評估”成為**市家喻戶曉的一個(gè)詞匯?！艾F(xiàn)在啥事都要風(fēng)險(xiǎn)評估，改個(gè)橋梁名字都要聽聽我們的意見。但只要能通過評估的，那絕對是能讓我們受益的，肯定要支持！”49歲的**區(qū)月山村村民羅賢豐說。
“民生配套”讓風(fēng)險(xiǎn)評估插上“雙翼”
**市維穩(wěn)辦主任侯賢松說，社會穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)評估機(jī)制變“保穩(wěn)定”為“創(chuàng)穩(wěn)定”，是“源頭維穩(wěn)”的一種表現(xiàn)形式，但風(fēng)險(xiǎn)評估只是針對重大項(xiàng)目和決策。為實(shí)現(xiàn)整個(gè)社會的和諧穩(wěn)定，**市還配套出臺了一系列民生政策，以解決特殊群體的實(shí)際困難，給“風(fēng)險(xiǎn)評估”插上了“雙翼”。
在改善民生、維護(hù)社會穩(wěn)定的過程中，**市傾力打造了“政務(wù)服務(wù)中心”、“惠民幫扶中心”和“群眾接待中心”。如今，這三個(gè)中心被當(dāng)?shù)厝罕娪H切地稱為“政務(wù)超市、幸福驛站、群眾之家”。
**市52歲下崗工人袁曉林的愛人**不久前得子宮肌瘤住院，花了3000多元錢，23歲的女兒**待崗在家?；菝駧头鲋行牧私獾竭@一情況后，給他們申請了每月70元的困難補(bǔ)助金，并安排他們的女兒參加技能培訓(xùn)，幫助她順利找到了一份工作。
**市總工會副主席何春林說，解決困難群眾的實(shí)際困難，也是把穩(wěn)定工作前移，杜絕可能出現(xiàn)的不穩(wěn)定因素。
與惠民幫扶中心
2020年第三季度醫(yī)療器械質(zhì)量安全形勢風(fēng)險(xiǎn)分析評估報(bào)告
一、基本情況
我縣共有醫(yī)療器械經(jīng)營企業(yè)29家，其中三類醫(yī)療器械批發(fā)企業(yè)6家;三類醫(yī)療器械零售企業(yè)23家，二類備案醫(yī)療器械經(jīng)營企業(yè)13家，網(wǎng)絡(luò)銷售企業(yè)0家，鄉(xiāng)鎮(zhèn)以上醫(yī)療機(jī)構(gòu)42家。
第三季度，共出動執(zhí)法人員40人次，檢查無菌和植入性醫(yī)療器械經(jīng)營企業(yè)3家次，使用單位10家次。
二、存在的問題和風(fēng)險(xiǎn)
醫(yī)療器械經(jīng)營環(huán)節(jié):
1、企業(yè)不能定期開展有效的醫(yī)療器械法律法規(guī)及相關(guān)業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)，相關(guān)人員不熟悉醫(yī)療器械法律法規(guī)，培訓(xùn)檔案不齊全。
2、關(guān)鍵崗位人員不能在崗履職指導(dǎo)企業(yè)從業(yè)人員開展醫(yī)療器械經(jīng)營活動，不規(guī)范的經(jīng)營行為時(shí)有發(fā)生。
3、部分醫(yī)療器械經(jīng)營企業(yè)零庫存經(jīng)營，經(jīng)營場所和倉庫經(jīng)常無人值班，實(shí)施有效的日常監(jiān)管難度較大。
4、企業(yè)醫(yī)療器械不良事件監(jiān)測上報(bào)制度執(zhí)行不好，多數(shù)醫(yī)療器械經(jīng)營企業(yè)未突破零報(bào)告。
醫(yī)療器械使用環(huán)節(jié):
1、個(gè)別醫(yī)療機(jī)構(gòu)無?；蚣媛氠t(yī)療器械質(zhì)量管理員及未建立醫(yī)療器械質(zhì)量管理制度、工作程序等。
2、部分醫(yī)療機(jī)構(gòu)未完全按醫(yī)療器械溫濕度要求分類貯存;溫濕度記錄不全或記錄不真實(shí)。
3、少數(shù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)不重視醫(yī)療器械不良事件監(jiān)測工作，醫(yī)療器械不良事件監(jiān)測報(bào)告制度落實(shí)不到位，不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)并積極上報(bào)。
三、安全風(fēng)險(xiǎn)存在的原因分析
醫(yī)療器械經(jīng)營企業(yè):一是企業(yè)的負(fù)責(zé)人只重視經(jīng)營，不重視質(zhì)量管理，缺乏對法律法規(guī)的敬畏，沒有認(rèn)識到培訓(xùn)工作的重要性，對建立質(zhì)量管理體系的認(rèn)識僅停留在表面上，執(zhí)行流于形式；二是制定的質(zhì)量管理制度執(zhí)行不到位，各崗位人員不能在崗發(fā)揮應(yīng)有作用；三是有些醫(yī)療器械經(jīng)營企業(yè)銷售對象都是醫(yī)療機(jī)構(gòu)，醫(yī)院需要購進(jìn)多少醫(yī)療器械，企業(yè)就采購多少，企業(yè)倉庫基本沒有庫存，對企業(yè)的監(jiān)管難度較大；四是醫(yī)療器械經(jīng)營企業(yè)不重視搜集所銷售醫(yī)療器械的使用情況，雖然都注冊了醫(yī)療器械不良事件監(jiān)測系統(tǒng)，很少有企業(yè)上報(bào)醫(yī)療器械不良事件報(bào)告。
醫(yī)療器械使用單位:一是一些醫(yī)療機(jī)構(gòu)不重視學(xué)習(xí)培訓(xùn)醫(yī)療器械基礎(chǔ)知識及相關(guān)法律法規(guī)，制定的醫(yī)療器械質(zhì)量管理制度落實(shí)不到位；沒能認(rèn)真核查本單位庫存的醫(yī)療器械儲存的溫濕度，并分類存放；二是有的存放低溫冷藏醫(yī)療器械的設(shè)施沒有溫濕度監(jiān)測設(shè)備，有的沒有溫濕度記錄或記錄不全，溫濕度超標(biāo)也不能及時(shí)采取措施，監(jiān)測溫濕度流于形式；三是部分醫(yī)療機(jī)構(gòu)對醫(yī)療器械不良事件監(jiān)測工作不夠重視，臨床上出現(xiàn)的醫(yī)療器械不良事件不能及時(shí)搜集上報(bào)。
四、下一步打算
進(jìn)一步加強(qiáng)對醫(yī)療器械經(jīng)營企業(yè)和使用單位的監(jiān)督檢查。一是重點(diǎn)檢查超范圍經(jīng)營、不按要求貯藏陳列醫(yī)療器械、關(guān)鍵崗位人員不在職在崗等行為;二是醫(yī)療機(jī)構(gòu)非法渠道購進(jìn)醫(yī)療器械、未嚴(yán)格按照醫(yī)療器械的貯藏要求儲存等行為；三是嚴(yán)厲打擊醫(yī)療器械經(jīng)營使用環(huán)節(jié)各類違法違規(guī)行為；四是進(jìn)一步落實(shí)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控主體責(zé)任，督促醫(yī)療器械生產(chǎn)經(jīng)營使用單位實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)防控管理；五是多渠道、多形式的開展醫(yī)療器械相關(guān)法律法規(guī)的宣傳培訓(xùn)教育活動，增強(qiáng)企業(yè)法制意識和質(zhì)量責(zé)任意識，提高醫(yī)療器械生產(chǎn)、經(jīng)營、使用單位自律意識和誠信守法意識。
保持5種感覺的靈敏度是永葆年輕的一種方法，可人們往往讓這些感覺幾乎處于“關(guān)閉”狀態(tài)。美國一家網(wǎng)站載文帶來一條好消息，鍛煉5種感覺，會讓你感覺更年輕，生活更有勁。
1.喚醒聽覺。傾聽周圍世界的各種聲音有益總體健康?？梢允孢m地坐在打開的窗戶前，閉上雙眼，保持不動，先聽房間里的所有聲音，再聽街道和戶外聲音，最后聽更遠(yuǎn)的聲音。
2.喚醒視覺。大多數(shù)人每次看事物的時(shí)候，視野都比較窄。視覺訓(xùn)練可以從注意周邊視覺開始，有助于擴(kuò)大視角。另外，觀察其他人的行為和體態(tài)，這有助于捕捉其話語之外更細(xì)微的信息。
3.喚醒味覺。自己做飯做菜，吃飯的時(shí)候，切勿狼吞虎咽，應(yīng)該仔細(xì)品嘗每一口飯菜的味道。注意牙齒和舌頭對食物的感覺。最后再慢慢咽下食物。
4.喚醒嗅覺。收集一些氣味較濃的東西，比如，鮮花、草藥、水果或香皂等。閉上雙眼，每次抓一樣?xùn)|西，然后憑借嗅覺，用鼻子認(rèn)真體會每一種氣味。
5.喚醒觸覺。挑選多種重量和質(zhì)地不同的物件，如貝殼、絲巾、石頭和冰塊等。將這些東西放在桌子上，緊閉雙眼后，用手輪流抓取每樣?xùn)|西，仔細(xì)探究，注意其質(zhì)地和溫度的差異。
烈酒 能使癌細(xì)胞瘋長
文/林然
長期飲酒者易得癌癥，先要從釀酒的原料上找原因。大米、高粱、玉米等糧食是釀酒的主要原料，如果保存不當(dāng)，發(fā)霉變質(zhì)的糧食含有大量黃曲霉毒素，而釀酒時(shí)的溫度無法將這些毒素殺死。黃曲霉毒素屬強(qiáng)致癌物，加上酒中醇類和醛類的刺激，極易誘發(fā)癌細(xì)胞。其次，長期飲酒會造成營養(yǎng)不良性肝硬化，而肝硬化是肝癌的發(fā)病基礎(chǔ)。肝炎、肝硬化的人最好戒酒。另外，常飲酒的人缺乏維生素B1、維生素B6和葉酸，其中維生素B6和葉酸對人體的健康至關(guān)重要。所以，飲酒前后最好適當(dāng)?shù)匮a(bǔ)充維生素A、維生素B、維生素C等。
長年早起對心臟不利
文/默然
由日本東京幾所大學(xué)聯(lián)合進(jìn)行的一項(xiàng)調(diào)查表明，起床較早的人心臟不好。
在調(diào)查了3017名23歲至90歲的健康成年人后，研究人員發(fā)現(xiàn)，起床較早的人更易患高血壓、中風(fēng)等心腦血管疾病。研究人員同時(shí)表示，早起者中以老年人居多，而他們本身患心腦血管疾病的風(fēng)險(xiǎn)就較大。因此，該說法還有待進(jìn)一步研究。那到底幾點(diǎn)鐘起床最健康呢？英國威斯敏斯特大學(xué)研究人員發(fā)現(xiàn)，7點(diǎn)21分后起床最好，因?yàn)槿绻?點(diǎn)22分至7點(diǎn)21分起床，血液中可能引起心臟病的物質(zhì)會增加。
一天一個(gè)蘋果，升高好膽固醇
文/陳宗倫
