時間：2023-02-05 08:42:51
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1.1市場失靈市場失靈此處的理解為，市場機制無法有效配置農(nóng)村金融資源，無法為農(nóng)村經(jīng)濟社會提供符合其發(fā)展所需的各種服務以及金融產(chǎn)品。我國縣鄉(xiāng)金融市場失靈的方面主要有:
(1)信貸市場的信貸需求基本無效。據(jù)調(diào)查數(shù)據(jù)可知，很多地方的企業(yè)都認為從銀行貸款非常困難，但是銀行卻表示，對于收到的貸款申請，凡是符合條件的都是順利解決。既然出現(xiàn)這種狀況，就只能說明一個問題，大部分的企業(yè)都不符合貸款的條件。調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，在銀行拒絕的貸款申請中，近一半的企業(yè)是因為抵押品的價值不足，近80%的農(nóng)戶貸款被拒絕的原因是抵押和擔保不能符合銀行規(guī)定。假如可以把以上的這些無效的需求轉(zhuǎn)變?yōu)橛行У男枨螅敲茨壳翱h鄉(xiāng)經(jīng)濟存在的問題已經(jīng)可以好很多。
(2)雙方之間信息不對稱?？梢試L試借助對信息成本以及成本的匯總處理，來逆向建立相應的選擇和道德風險模型，然后再通過模型量化逆行選擇所存在的關(guān)于加大信貸市場的風險，同時還需要提高合約締結(jié)的成本，來使得利率價格的機制失靈，從而讓信貸配給達到一個特定的平衡點。在縣鄉(xiāng)經(jīng)濟中，貸款的對象基本上都是農(nóng)戶以及小企業(yè)，他們的信用觀念較弱，假如想進行欺詐，所需要的成本較少，而銀行在對待此類的貸款的時候，因為獲得不了全部的信息，所以無法完全把握其真實的還款能力，這就導致了銀行在進行客戶準入以及信用等級的審查和授信等方面困難重重。在縣鄉(xiāng)企業(yè)中，有資格被評定為“A級信用企業(yè)”的企業(yè)少之又少，而且這些企業(yè)也都是已經(jīng)具有一定規(guī)模的企業(yè)。相對于小企業(yè)而言，農(nóng)戶生產(chǎn)在經(jīng)營分散、經(jīng)營風險大等方面表現(xiàn)得更為嚴重，所以銀行在對農(nóng)戶資質(zhì)的審查以及對農(nóng)戶經(jīng)營活動的監(jiān)督等方面都需要付出相當大的成本，因為銀行與貸款對象之間的信息存在著不對稱的現(xiàn)象，所以銀行在對于小企業(yè)和農(nóng)戶的放貸的事情上，表現(xiàn)得十分嚴謹。
(3)信貸標準太過單一。研究表示，銀行如果可以給出一組內(nèi)容不同的貸款合同，那么就可以達到分離均衡的效果，高風險企業(yè)一般會選擇抵押品價值較低但是利率高的貸款合同，而低風險企業(yè)則是愿意選擇利率低但是抵押品價值較高的貸款合同，這樣分多層次后，每個企業(yè)或者個體都可以獲得銀行的貸款。雖然我國在銀行貸款方面有著一定的自主確定貸款利率的權(quán)利，但是大部分銀行所給予的貸款利率都是行業(yè)認定的最高限額，這樣利率就失去了判斷風險大小的作用，而且在確認風險等級的方面，縣鄉(xiāng)與大中城市所使用的標準是相同的，這就完全的脫離了實際，滿足不了縣鄉(xiāng)企業(yè)的資金需求面廣泛、數(shù)額小、使用次數(shù)太過頻繁的特點，所以阻止了大部分縣鄉(xiāng)企業(yè)的貸款。
1.2政府監(jiān)管不夠
(1)政府干預失效。在縣鄉(xiāng)的金融市場失靈的情況下，進行適當?shù)恼深A非常的必要，但是目前，政府對縣鄉(xiāng)金融的干預范圍和力度都表現(xiàn)得較為不合適。政府的不當干預主要表現(xiàn)為無效干預以及過度干預。對于縣鄉(xiāng)金融機構(gòu)的干擾是金融監(jiān)管部門干擾其獨立核算和自負盈虧的能力;對于縣鄉(xiāng)金融市場的干擾則是，對其管制太過嚴格，導致縣鄉(xiāng)金融結(jié)構(gòu)上的單一，而且民間金融無法獲得合法的地位，所以在正規(guī)金融表現(xiàn)的空缺上，民間金融無法進行補充。
(2)制度保障無效。我國金融體系在隨著經(jīng)濟體系的變革而不斷深化。但是縣鄉(xiāng)金融制度的創(chuàng)新欠缺導致了我國縣鄉(xiāng)經(jīng)濟正常發(fā)展被抑制。目前，縣鄉(xiāng)經(jīng)濟受到抑制主要表現(xiàn)在以下三個方面:一是沒有健全的相關(guān)縣鄉(xiāng)金融的法律制度，大量的縣鄉(xiāng)金融活動都處于所依據(jù)的法律制度尚未使用或者完全沒有法律可以依靠的狀態(tài);二是縣鄉(xiāng)的信用采集體系不夠完善，銀行在對農(nóng)戶以及小企業(yè)貸款之前，需要花費巨大的成本來收集貸款方的各項信息;三是縣鄉(xiāng)金融市場在進入、退出以及競爭等方面的規(guī)律都不夠完整，從而嚴重地限制了縣鄉(xiāng)金融運行的活力。
2新農(nóng)村建設(shè)與縣城金融管理問題的對策
2.1為新農(nóng)村量身打造金融供給體系新農(nóng)村建設(shè)在農(nóng)村金融需求的方面表現(xiàn)為多層次和多方面。單個金融機構(gòu)無非解決農(nóng)村金融的有效供給，所以，需要借助多元化、競爭的農(nóng)村金融供給主體來促進金融機構(gòu)的發(fā)展，使得農(nóng)村的資源配置在競爭效益和規(guī)模效益得到提高。嘗試創(chuàng)建一個將政策性金融作為基礎(chǔ)、農(nóng)村合作金融作為主力、融合各種所有制形式的金融組織來對農(nóng)村金融供給進行補充。在保證“風險可控、保本微利”的前提下，促進農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行向綜合型政策性銀行轉(zhuǎn)變，加強對農(nóng)村地區(qū)的金融服務。向農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟逐漸加大信貸投資，著重支持建設(shè)農(nóng)村的基礎(chǔ)設(shè)施，加快推廣農(nóng)業(yè)技術(shù)、提倡農(nóng)村環(huán)境保護等資金回收期較長并且經(jīng)濟效益緩慢的項目，加速政策性金融對于農(nóng)業(yè)的支持。關(guān)于商業(yè)性資金融通方面，農(nóng)業(yè)銀行需要大力發(fā)展其優(yōu)勢，主要滿足農(nóng)村內(nèi)部農(nóng)村產(chǎn)業(yè)化企業(yè)對于資金的需求。
2.2對新農(nóng)村建設(shè)中的金融交易工具進行創(chuàng)新
(1)對業(yè)務品種進行創(chuàng)新。在農(nóng)村大市場方面，各個金融機構(gòu)都需要積極對新的信貸方式進行探索，從而創(chuàng)建新的貸款品種，主要對適應合計農(nóng)業(yè)、涉及農(nóng)業(yè)以及新時期農(nóng)民生活消費的信貸業(yè)務進行開發(fā)，對于中間業(yè)務要加大開發(fā)力度。爭取有更多的新的金融組合產(chǎn)品可以支持新農(nóng)村建設(shè)。
(2)對結(jié)算手段進行創(chuàng)新。依照新農(nóng)村建設(shè)需要，加強對于現(xiàn)代化支付結(jié)算系統(tǒng)的城鄉(xiāng)通用的開發(fā)。首先要保證人民銀行大額支付系統(tǒng)的存在，然后再加速對小額支付系統(tǒng)的開發(fā)建設(shè);并且要對支付結(jié)算渠道進行拓展、加大對個人支票的推廣和發(fā)展，推廣通存通兌的業(yè)務;重新審視農(nóng)村金融機構(gòu)所掌握的優(yōu)點，對農(nóng)村信用卡等現(xiàn)代支付工具加大開發(fā)力度。
2.3改革新農(nóng)村建設(shè)中存在的資金回流機制
(1)對于農(nóng)村信用社等農(nóng)村金融機構(gòu)，可以采用財政補貼以及稅收減免等誘惑方式來提高支持程度。借助法規(guī)以及考試制度，為農(nóng)村金融機構(gòu)重申所需要履行的服務責任和義務，保證農(nóng)村金融機構(gòu)更加貼近農(nóng)村。
(2)通過采用財政貼息和稅收優(yōu)惠等激勵機制，來促使商業(yè)銀行更加規(guī)范地對信貸資金的投放。此外，還需要通過法律強制要求商業(yè)銀行每年都要增加一批存款來投放到涉及農(nóng)業(yè)的方面。
(3)積極幫助農(nóng)村獲取郵政儲蓄的回流資金。目前，應該對郵政儲蓄銀行進行適當?shù)母倪M，使其可以存款和貸款，再做一些中間業(yè)務的金融百貨公司，進而實現(xiàn)農(nóng)村經(jīng)濟活動的資金供給。
(4)建設(shè)農(nóng)村社會化綜合服務體系，主要面向農(nóng)村企業(yè)、農(nóng)村產(chǎn)業(yè)化以及招商引資等方面，借助創(chuàng)建小額貸款公司的方式，最終達到對民間資本服務的吸引和鼓勵。
2.4創(chuàng)建符合新農(nóng)村建設(shè)的金融制度環(huán)境
(1)加強農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)體系的構(gòu)建。首先是深化農(nóng)村的，將明確土地承辦權(quán)以及穩(wěn)定土地承包關(guān)系作為基礎(chǔ)，然后用土地使用權(quán)替代原本農(nóng)民承包土地所擁有的經(jīng)營權(quán)，依靠土地使用證來證明權(quán)利的合法性，然后立法說明土地使用權(quán)所包含的收益權(quán)、買賣權(quán)、繼承權(quán)以及抵押權(quán)。
新型城鎮(zhèn)化核心要解決我國舊型城鎮(zhèn)化面臨的突出問題，一是人的問題，即農(nóng)民工的半市民化，2.34億的農(nóng)民工及其隨遷家屬未真正享受城鎮(zhèn)的公共服務，大量農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口未能融入到城市社會。二是地的問題，建設(shè)用地的增長速度遠遠快于城鎮(zhèn)人口數(shù)量增長的速度，城市的容積率比發(fā)達國家要低得多，城市人口的人均占比面積高于發(fā)達國家，人均占地面積從2000年的130平米上升到2012年的142平米。三是業(yè)的問題，即產(chǎn)業(yè)發(fā)展和就業(yè)問題。產(chǎn)業(yè)發(fā)展呈現(xiàn)“東高西低”，農(nóng)民工為尋求就業(yè)，跨區(qū)域大范圍的流動，導致城鎮(zhèn)和社會也是高流動。四是生態(tài)的問題，一些特大城市的“城市病”日趨嚴重，交通的擁堵、環(huán)境污染的加劇、公共服務供給能力不足等。為解決這些問題，新型城鎮(zhèn)化的發(fā)展邏輯是堅持城鎮(zhèn)化要從“市”而來，走市場化的發(fā)展新模式，切實讓市場在資源配置中起決定性作用并更好發(fā)揮政府作用，同時，要通過政府引導，依靠制度創(chuàng)新建立跨城鄉(xiāng)的全國統(tǒng)一的勞動力市場、土地和資本市場，打破城鄉(xiāng)二元市場結(jié)構(gòu)格局，推進生產(chǎn)要素的流動和公共資源的均衡配置，實現(xiàn)人、地、業(yè)、生態(tài)等要素的協(xié)調(diào)互動發(fā)展。城鎮(zhèn)化金融支持路徑的選擇取決于城鎮(zhèn)化的發(fā)展邏輯，要通過制度創(chuàng)新，建立多元化、市場化的金融支持城鎮(zhèn)化發(fā)展路徑。
二、新型城鎮(zhèn)化金融需求分析
金融是新型城鎮(zhèn)化建設(shè)中的核心支持因素，是協(xié)調(diào)人、業(yè)、地、生態(tài)等要素的中樞環(huán)節(jié)。當前，我國城鎮(zhèn)化正在快速推進之中，城鎮(zhèn)化將引發(fā)巨大的潛在投融資需求。以人為核心的新型城鎮(zhèn)化在金融需求結(jié)構(gòu)上表現(xiàn)為基礎(chǔ)設(shè)施、公共服務和社會保障的融資需求占比將大幅提升，在金融需求量上呈現(xiàn)出資金數(shù)量大、周期長、低成本等特點，并主要體現(xiàn)在以下幾方面:
(一)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的金融需求。
相較于農(nóng)村地區(qū)，城市和城鎮(zhèn)的重要特征就是擁有相對完善的基礎(chǔ)設(shè)施體系。根據(jù)世界銀行定義，基礎(chǔ)設(shè)施可以分為經(jīng)濟基礎(chǔ)設(shè)施與社會基礎(chǔ)設(shè)施。其中，經(jīng)濟基礎(chǔ)設(shè)施是指長期使用的工程構(gòu)筑、設(shè)備、設(shè)施及其為經(jīng)濟生產(chǎn)和家庭所提供的服務，具體包括電力、通信、自來水、管道煤氣、排污等公共設(shè)施，水利、道路等公共工程，以及鐵路、交通、港口、機場等交通設(shè)施。社會基礎(chǔ)設(shè)施主要是指教育、衛(wèi)生保健等公共服務設(shè)施。據(jù)測算，每轉(zhuǎn)移一個農(nóng)村人口需要增加城建費用約6萬元，那么僅僅當前轉(zhuǎn)移就業(yè)的2億農(nóng)村戶籍的城鎮(zhèn)人口就將產(chǎn)生12萬億元的建設(shè)資金需求。隨著未來人口的自然增長以及城鎮(zhèn)化的不斷推進，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)中的資金需求將繼續(xù)擴大。
(二)人口城鎮(zhèn)化的金融需求。
人口城鎮(zhèn)化主要是部分農(nóng)業(yè)人口選擇從事非農(nóng)業(yè)勞動，轉(zhuǎn)而進入城鎮(zhèn)生活，完成從農(nóng)民到市民的角色轉(zhuǎn)換。農(nóng)民進入城市生活，在住房、教育及醫(yī)療、社會保障和個體經(jīng)營方面，需要一定的金融支持。
(三)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整升級的金融需求。
新型城鎮(zhèn)化的加快，必然伴隨著主導產(chǎn)業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)換。意味著需要投入大量的金融資源來支持新型城鎮(zhèn)各類產(chǎn)業(yè)的調(diào)整以及集約型、低碳型產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，推進城市產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，推進小微企業(yè)的發(fā)展，為新進人口提供就業(yè)機會，營造良好創(chuàng)業(yè)環(huán)境，增強城市經(jīng)濟活力和競爭力。
(四)新農(nóng)村建設(shè)的金融需求。
城鎮(zhèn)化和新農(nóng)村建設(shè)是統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、相互促進的關(guān)系，伴隨著新型城鎮(zhèn)化建設(shè)進程的推進，強農(nóng)惠農(nóng)仍將是促進經(jīng)濟社會發(fā)展的重中之重，新農(nóng)村建設(shè)資金需求巨大。綜上，根據(jù)新型城鎮(zhèn)化規(guī)劃，2020年常住人口的城鎮(zhèn)化比率要達到60%左右，未來人口城鎮(zhèn)化比率將以每年接近一個百分點的速度增長，每年將有大約1300萬人進入城市。按照2012年國務院發(fā)展研究中心在2012年的抽樣調(diào)查研究顯示，在新型城鎮(zhèn)化背景下，新增城鎮(zhèn)人口每增加一人，財政支出平均需要8萬元，那么未來每年城鎮(zhèn)化需要的新增財政支出就將達到10400億元。財政資金的配套是解決城鎮(zhèn)化金融需求的一個重要方面，剩余部分資金缺口仍然要通過其他制度設(shè)計予以安排。
三、新型城鎮(zhèn)化金融供給分析
在城鎮(zhèn)化發(fā)展的不同階段，資金供給存在不同的特點。1986－1990年期間，以財政投入為主、銀行信貸為輔，1991－1997年期間，以土地資源收益為主、銀行信貸為輔，1998至今，城鎮(zhèn)化建設(shè)資金來源主要渠道有政府財政資金、政策性金融、商業(yè)性金融、政府融資平臺、地方債等五個方面。
(一)政府財政資金。
包括中央政府的專項補助、國債資金、地方政府預算內(nèi)的城建資金以及土地出讓金收入等等，而土地出讓收入成為地方財政支持城鎮(zhèn)市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金的重要甚至主要來源。近年來，土地出讓金收入占全國財政收入的30%以上，占地方財政收入的70%左右。
(二)政策性金融投入。
它是介于財政投資和商業(yè)銀行貸款之間的融資來源，在我國主要是國家開發(fā)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和中國進出口銀行等政策性銀行，根據(jù)國家宏觀經(jīng)濟政策要求，向新型城鎮(zhèn)化中的基礎(chǔ)設(shè)施等提供融資。
(三)地方政府融資平臺借入。
主要是設(shè)立城司，通過土地或用財政等政府信用作抵押，從銀行取得貸款或者發(fā)行建設(shè)債券，國家審計署的公告顯示，截至2013年6月底，全國各級政府負有償還責任的債務206988.65億元，負有擔保責任的債務29256.49億元，地方政府債務資金有87%投向了市政建設(shè)、土地收儲、交通運輸、保障性住房等基礎(chǔ)性、公益性領(lǐng)域。
(四)地方政府債券。
2011年和2012年兩年中央政府在確定的地方政府債券發(fā)行規(guī)模內(nèi)，本著自愿原則，選擇經(jīng)濟基礎(chǔ)較好、債務負擔較輕、資本市場發(fā)育成熟的上海、浙江、廣東、深圳作為地方政府自行發(fā)行債券的試點省(市)，其余地區(qū)仍由中央財政發(fā)行。今年國家又批準了京滬蘇浙等十個地方政府自行發(fā)債。
(五)商業(yè)金融支持。
商業(yè)金融體系有著較強的吸納社會閑散資金的能力，各地在城鎮(zhèn)化過程中，通過大力發(fā)展商業(yè)銀行、豐富信貸產(chǎn)品，為新型城鎮(zhèn)化建設(shè)提供多元化金融服務，推動人口城鎮(zhèn)化、產(chǎn)業(yè)城鎮(zhèn)化、基礎(chǔ)設(shè)施及公共服務的協(xié)調(diào)發(fā)展。金融支持新型城鎮(zhèn)化建設(shè)過程中，現(xiàn)有金融體制難以有效匹配城鎮(zhèn)化建設(shè)資金供求雙方，與城鎮(zhèn)化旺盛的金融需求相比，金融供給總量明顯不足，主要存在以下問題:一是財政收入難以長期支持城鎮(zhèn)化，尤其是土地財政不可持續(xù)。二是政策性金融提供資金及服務能力有限。三是平臺融資額度有限且容易累積風險。四是通過資本市場獲得的融資有限，大量的社會資本未參與到城鎮(zhèn)化建設(shè)中。五是農(nóng)村金融服務存在金融抑制現(xiàn)象，難以滿足城鎮(zhèn)化建設(shè)需要。
四、金融支持新型城鎮(zhèn)化的路徑選擇
解決新型城鎮(zhèn)化建設(shè)的金融供給問題，核心是理順城府和市場功能邊界問題。在城鎮(zhèn)化建設(shè)中，政府與市場功能邊界劃分存在以下影響因素。
1.資金規(guī)模與投入周期。
投資規(guī)模大、建設(shè)與回收周期長的城鎮(zhèn)化建設(shè)項目，普遍具有外部性，存在商業(yè)效益較低或投資風險較大的問題，呈現(xiàn)明顯的公共產(chǎn)品特征，難以通過完全的市場商業(yè)性渠道獲得金融支持。然而政府資金規(guī)模有限，如何調(diào)動市場力量，實現(xiàn)政府與市場的有效結(jié)合，成為當前亟待解決的問題。
2.區(qū)域差異與金融發(fā)展水平。
不同區(qū)域的城鎮(zhèn)化發(fā)展階段不同，其金融發(fā)展水平也存在較大差異。以東中西部固定資產(chǎn)資金來源結(jié)構(gòu)為例，根據(jù)2013年統(tǒng)計年鑒，西部地區(qū)經(jīng)濟金融發(fā)展相對滯后，國家預算內(nèi)資金投入占比達12.8%，城鎮(zhèn)化建設(shè)對財政資金依賴度大大高于東部地區(qū)的3.5%與中部地區(qū)的4.2%;國內(nèi)銀行信貸仍是城鎮(zhèn)化建設(shè)的重要資金來源，西部地區(qū)金融市場不發(fā)達，資金主要依賴于銀行信貸，國內(nèi)貸款投入比例為16.0%，中部與東部地區(qū)則分別為8.6%和14.2%;自籌資金主要來源于地方財政、企事業(yè)單位貸款、發(fā)行債券等，西部地區(qū)地方與市場力量較弱，自籌資金比例僅為59.3%，中部與東部地區(qū)則分別為76.2%和61.2%。
3.信息透明度。
對于村鎮(zhèn)、中西部地區(qū)以及部分建設(shè)項目，信息透明度相對較低，信息不對稱致使商業(yè)性金融機構(gòu)難以發(fā)展業(yè)務。各級政府需要對這些領(lǐng)域進行合理規(guī)劃，搭建完善的信息溝通機制，實現(xiàn)市場與政府信息共享，提升信息透明度，健全相關(guān)保障機制，保證城鎮(zhèn)化建設(shè)的順利進行。
4.風險收益水平。
在城鎮(zhèn)化建設(shè)中，部分項目具有公共物品特征與公益性質(zhì)，如垃圾、污水處理等設(shè)施建設(shè)，難以產(chǎn)生現(xiàn)金流，需要政府通過財政補貼等政策予以支持，保證還款來源。此外，一些行業(yè)、項目具有很大的不確定性，風險較高，擔保不易落實，還款來源有限，商業(yè)性金融機構(gòu)無力承擔，也需要政府介入保障。因此，為解決城鎮(zhèn)化建設(shè)資金供需的矛盾，推進城鎮(zhèn)化建設(shè)，必須創(chuàng)新融資模式，明確政府與市場的功能定位，處理好政策性金融與商業(yè)性金融、間接融資和直接融資的關(guān)系，根據(jù)新型城鎮(zhèn)化發(fā)展的不同階段，構(gòu)建差異化、個性化的長效金融支持體系。
(一)堅持市場主導、政府引導。
建立透明的收費制度加強項目現(xiàn)金流建設(shè)，推進公私合營PPP項目的選擇，以責權(quán)利對等的合約規(guī)范各種經(jīng)營主體的經(jīng)營行為，吸引社會進入市政公用事業(yè)領(lǐng)域。財政資金主要支持無現(xiàn)金流、無收益的純公益性項目，并通過建立財政資金引導基金，全方位吸納社會各類資金投入新型城鎮(zhèn)化建設(shè);政府要積極推進信息透明度、構(gòu)建良好的金融生態(tài)環(huán)境。
(二)政策性金融和商業(yè)性金融融合發(fā)展。
積極發(fā)揮政策性金融在支持農(nóng)業(yè)、重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目等方面的作用，拓寬低成本、長周期、安全性高的融資來源渠道;發(fā)揮商業(yè)性金融在促進產(chǎn)業(yè)發(fā)展和結(jié)構(gòu)升級方面的優(yōu)勢，加強對城鎮(zhèn)化建設(shè)中能產(chǎn)生現(xiàn)金流的經(jīng)營性項目的支持力度，增強對重點產(chǎn)業(yè)及中小城市、中小企業(yè)的金融供給，實現(xiàn)新型城鎮(zhèn)化的產(chǎn)城融合發(fā)展。
(三)建立多元化融資渠道。
賦予更多地方政府自主舉債權(quán)，建立健全地方債券發(fā)行管理制度，不斷創(chuàng)新市場債等融資工具;大力發(fā)展資本市場，推進資產(chǎn)證券化，建立產(chǎn)業(yè)鏈投資基金，為新型城鎮(zhèn)化的建設(shè)提供多元化的資金支持，發(fā)揮市場在資金配置中發(fā)揮決定性作用的城鎮(zhèn)化資金保障機制。
(四)推進城鎮(zhèn)化金融支持模式動態(tài)化發(fā)展。
近年來，我國科技事業(yè)蒸蒸日上，特別是科教興國戰(zhàn)略的提出和深入實施，是我國科技事業(yè)有了長足的發(fā)展，一大批重要成果涌現(xiàn)出來，科技創(chuàng)新和技術(shù)進步對經(jīng)濟發(fā)展的貢獻越來越大，科技競爭力不斷增強。但是，政策、資金以及市場環(huán)境等方面的不完善也給企業(yè)自主創(chuàng)新帶來嚴峻的挑戰(zhàn)，在很大程度上阻礙了企業(yè)自主創(chuàng)新的推進。特別是企業(yè)創(chuàng)新資金的不足以及科技創(chuàng)新風險的存在企業(yè)的科技創(chuàng)新很難在市場上進行成功的融資。因此，從稅收政策和金融政策兩個方面探討企業(yè)自主創(chuàng)新的現(xiàn)狀和建議是非常必要的。
一、支持科技自主創(chuàng)新的稅收政策分析
（一）稅收激勵政策現(xiàn)狀
近些年來，為推動企業(yè)技術(shù)進步，促進高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，我國制定了一系列的稅收扶持政策，鼓勵企業(yè)科技創(chuàng)新。這些稅收扶持政策對于推動我國企業(yè)技術(shù)進步和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展起到了重要作用。但從總體上看，稅收政策對于推動企業(yè)自主創(chuàng)新沒有形成足夠能量的激勵機制。主要表現(xiàn)在：
1．對研發(fā)環(huán)節(jié)給與支持的稅收激勵政策只占很小的比例。稅收激勵只是對已經(jīng)形成科技實力的高新技術(shù)企業(yè)以及已經(jīng)享有科研成果的技術(shù)性收入實施優(yōu)惠，而對技術(shù)落后繼續(xù)進行技術(shù)更新的企業(yè)以及正在進行科技開發(fā)的活動缺少鼓勵措施，使企業(yè)只關(guān)心科技成果的應用而不注重對科技開發(fā)的投入，不利于增強企業(yè)自主創(chuàng)新能力。
3．稅收政策的制度性缺陷，抵消了政策優(yōu)惠的力度。生產(chǎn)型增值稅對高科技企業(yè)發(fā)展的抑制作用；企業(yè)所得稅內(nèi)外有別導致內(nèi)資企業(yè)稅負偏重，嚴重制約企業(yè)的積累和發(fā)展能力，是長期存在的制度性因素?？傮w而言，稅收政策產(chǎn)生的效應，制度性缺陷的抑制力更強。
4．稅收優(yōu)惠政策并沒有根據(jù)各個稅種之間的內(nèi)在聯(lián)系和稅收優(yōu)惠形式的特點形成科學的激勵機制。由于忽視了稅種之間的內(nèi)在聯(lián)系，一個稅種少征，往往另一個稅種多征，形成各稅種之間政策效力相互抵消。
5．對于高科技人員的優(yōu)惠措施較少。我國現(xiàn)行稅收政策中對高科技人才的收入并沒有明確的個人所得稅優(yōu)惠。這些問題的存在既不利于調(diào)動科技人才的積極性，又降低了高科技行業(yè)人才的積極性，又降低了高科技行業(yè)對人才的吸引力，使大量人才外流。
（二）鼓勵企業(yè)自主創(chuàng)新的稅收政策建議
稅收作為國家財政收入的主要來源和政府宏觀調(diào)控體系中的重要組成部分，在建立和完善國家創(chuàng)新體系中的作用是不可替代的。稅收是建立國家創(chuàng)新體系的重要財力基礎(chǔ)，而且運用稅收政策還可以激勵企業(yè)逐漸成為國家創(chuàng)新體系的主力軍，有利于創(chuàng)新成果的轉(zhuǎn)化。因此，必須創(chuàng)造更適合的稅收扶持與激勵政策，來適應目前科技進步，尤其是自主創(chuàng)新以及科技成果產(chǎn)業(yè)化的要求。
1．制定上下游產(chǎn)業(yè)鏈協(xié)調(diào)的稅收政策.就我國目前的情況而言，企業(yè)自主創(chuàng)新的重點應該放在自主創(chuàng)新和引進技術(shù)再創(chuàng)新的環(huán)節(jié)上，因而我國針對技術(shù)創(chuàng)新的稅收優(yōu)惠政策應該由偏重產(chǎn)業(yè)鏈的下游向產(chǎn)業(yè)鏈的上游轉(zhuǎn)移，即從生產(chǎn)銷售環(huán)節(jié)想開發(fā)研究環(huán)節(jié)轉(zhuǎn)移，確立企業(yè)的研究開發(fā)環(huán)節(jié)為稅收激勵的重點。
2．建立起對所有企業(yè)適用的具有普惠制的創(chuàng)新激勵機制。現(xiàn)行的許多優(yōu)惠政策仍然存在諸多限制，只有部分企業(yè)可以享有優(yōu)惠政策，而自主創(chuàng)新不是局限在部分企業(yè)，而是所有企業(yè)。因此，應當取消現(xiàn)行優(yōu)惠政策中不合理、不公平的限制性條件，使特惠制變?yōu)槠栈葜啤?/p>
3．改革增值稅，加強對科技創(chuàng)新的支持力度。加速推進增值稅轉(zhuǎn)型改革，擴大增值稅改革的試點范圍，實行地區(qū)與行業(yè)相結(jié)合的辦法。擴大增值稅增值范圍，實行全面征收。適當擴大高科技行業(yè)享受增值稅優(yōu)惠的范圍。對出口的高新技術(shù)產(chǎn)品實行零稅率，做到徹底退稅，使其以不含稅價格進入國際市場，增強其競爭力。
4．加大對科技人員的稅收優(yōu)惠政策，拓寬高新技術(shù)企業(yè)的籌資渠道。我國現(xiàn)行稅法幾乎沒有針對高科技人才的稅收優(yōu)惠政策，高新技術(shù)企業(yè)在實際企業(yè)發(fā)展中缺乏必要的人才激勵機制。強化對高科技人才的優(yōu)惠主要體現(xiàn)在個人所得稅方面，具體可采取以下措施：提高高科技人才個人所得稅免征額，對高科技人員在技術(shù)成果和技術(shù)服務方面的收入減征，特殊成績獲得的各類獎勵津貼免征個人所得稅。
5．完善稅收制度，形成制度性的稅收激勵。建立起臨時性與制度相結(jié)合的稅收優(yōu)惠政策體系，并在稅收制度的設(shè)計上從整體上考慮稅種之間的內(nèi)在聯(lián)系以及各稅種優(yōu)惠形式的特點，各有側(cè)重，從各個層面、各個環(huán)節(jié)共同發(fā)揮作用。
6．增加對科技環(huán)境保護的政策傾斜。針對環(huán)境保護、節(jié)約能源等有利于社會可持續(xù)發(fā)展的技術(shù)創(chuàng)新活動，稅收應給予特別優(yōu)惠，這種優(yōu)惠政策能加強我國的政策導向，有利于我國經(jīng)濟社會的長遠發(fā)展，推動我國節(jié)約型、生態(tài)型社會的建設(shè)。
二、支持科技自主創(chuàng)新的金融政策研究
（一）金融支持政策現(xiàn)狀
近年來，為了促進科技產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，提高企業(yè)的自主創(chuàng)新能力，我國已推出了一系列金融扶持政策及相關(guān)優(yōu)惠政策，如加大科技貸款的投入總量，鼓勵企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新行為等，這些都對促進科技型企業(yè)的自主創(chuàng)新起到了重要的推動作用。但是，我們也看到，當前我國仍處于經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌時期，投融資渠道比較狹窄，金融產(chǎn)品較少，尚不能完全滿足投融資主體的需求，在一定程度上，高新技術(shù)企業(yè)發(fā)展和企業(yè)的自主創(chuàng)新能力受到了金融環(huán)境的制約與影響，許多自主創(chuàng)新企業(yè)面臨發(fā)展困境，整體技術(shù)裝備水平也較低。主要表現(xiàn)在以下幾個方面：
1.政府資金的引導作用發(fā)揮不強。目前我國政府資金主要針對產(chǎn)業(yè)的支持，直接針對產(chǎn)業(yè)項目，計劃經(jīng)濟比較濃厚而時常經(jīng)濟較為發(fā)達的國家，則更多的采用間接平臺，建立機制，營造環(huán)境，相比之下，后一中方式更容易發(fā)揮政府資金的引導作用。
2.目前我國的金融機構(gòu)可以利用的投資工具形式單一，從而導致了金融機構(gòu)在針對中小企業(yè)開展業(yè)務時，所承擔的風險與可能的收益之間不對稱的問題，結(jié)果嚴重影響了金融機構(gòu)支持中小企業(yè)特別是科技型中小企業(yè)的積極性。
3.風險共擔機制。在努力實現(xiàn)雙贏的同時風險共擔也非常重要。目前我們只能實行全額的擔保，這樣的作用基本將金融機構(gòu)的風險轉(zhuǎn)嫁給擔保機構(gòu)，不利于發(fā)揮各方面的作用。
（二）鼓勵企業(yè)自主創(chuàng)新的金融政策建議
發(fā)達和完善的金融業(yè)是推動企業(yè)自主創(chuàng)新順利進行的重要因素之一，尤其是強大的資本市場將對促進企業(yè)自主創(chuàng)新行為發(fā)揮重要的作用。因此，我們必須努力完善企業(yè)創(chuàng)新的金融機制，將金融服務重點轉(zhuǎn)向自主創(chuàng)新，加大金融系統(tǒng)對企業(yè)創(chuàng)新的支持力度，通過金融改革和金融創(chuàng)新，促進自主創(chuàng)新更好更快的發(fā)展，實現(xiàn)金融改革與科技創(chuàng)新的良性互動。加強和完善對企業(yè)自主創(chuàng)新的金融支持機制可以從以下幾個方面入手：
1．要充分發(fā)揮政府導向作用，完善鼓勵企業(yè)創(chuàng)新的信貸政策和投融資政策。一方面，要整合政府資金，加大扶持力度，充分發(fā)揮財政資金對激勵企業(yè)自主創(chuàng)新的引導作用；另一方面，積極運用政策調(diào)節(jié)手段，引導各類金融機構(gòu)支持企業(yè)創(chuàng)新，加強政府資金與金融資金的相互配合，通過基金、貼息、擔保等手段引導更多的資金支持自主創(chuàng)新與科技成果產(chǎn)業(yè)化。
2．政策型銀行要加大對自主創(chuàng)新的支持力度。政策性金融機構(gòu)對國家重大科技專項、國家重大科技產(chǎn)業(yè)化項目的規(guī)?；谫Y和科技成果轉(zhuǎn)化項目、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化項目、引進技術(shù)消化吸收項目、高新技術(shù)產(chǎn)品出口項目等提供貸款，給予重點支持。在政策允許范圍內(nèi)，對高新技術(shù)企業(yè)發(fā)展所需的核心技術(shù)和關(guān)鍵設(shè)備的進出口，提供融資支持。
3．通過改善金融環(huán)境，促進商業(yè)銀行對自主創(chuàng)新企業(yè)的服務。商業(yè)銀行對國家和省級立項的高新技術(shù)項目，應根據(jù)國家投資政策及信貸政策規(guī)定，積極給予信貸支持。商業(yè)銀行對有效益、有還貸能力的自主創(chuàng)新產(chǎn)品出口所需的流動資金貸款，要根據(jù)信貸原則優(yōu)先安排、重點支持，及時提供多種金融服務。政府可以建立企業(yè)自主創(chuàng)新的貸款風險補償機制和擔保基金，引導商業(yè)銀行開展對自主創(chuàng)新企業(yè)提供差別化、標準化的金融支持。
4．加快中小企業(yè)板建設(shè)，設(shè)置中小板“綠色通道”一是加快發(fā)展對創(chuàng)新型企業(yè)的支持力度。盡快恢復中小企業(yè)板的融資功能，為具有自主創(chuàng)新能力的中小企業(yè)發(fā)展上市設(shè)立“綠色通道”，降低門檻，簡化程序，縮短時間，減少費用。二是強化中小企業(yè)板監(jiān)管措施。三是推動中小企業(yè)板制度創(chuàng)新。推進上市準入制度創(chuàng)新，建立適應中小企業(yè)板上市公司“優(yōu)勝劣汰”的退市機制，推進全流通經(jīng)濟制下的交易與監(jiān)管制度創(chuàng)新。四是加大中小企業(yè)上市資源的培養(yǎng)力度。
5．積極推進金融工具創(chuàng)新。金融機構(gòu)要努力進行金融工具創(chuàng)新，如對重大科技專項資產(chǎn)實行證券化、發(fā)放可轉(zhuǎn)換債券、票據(jù)貼現(xiàn)等低風險業(yè)務等，既可以使銀行降低風險增加收益，又可以有效彌補企業(yè)創(chuàng)新的資金缺口，實現(xiàn)科技和金融、企業(yè)和社會多贏共利的目標。
【摘要】隨著社會主叉市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展，我國中小企業(yè)在國民經(jīng)濟中的作用越來越大，但由于企業(yè)內(nèi)外因素的影響，融資難、赍全短缺一直束縛著中小企業(yè)的發(fā)展，成為經(jīng)濟主體中的弱勢群體;從經(jīng)濟體制、法律環(huán)境、金融環(huán)境入手，分析了我國中小企業(yè)融資所面臨的問題，并提出了緩解中小企業(yè)融資困難的對策。
【關(guān)鍵詞】中小企業(yè);融資;困難;原因;對策
簡述創(chuàng)新型中小企業(yè)融資困難的原因
一)巾小企業(yè)自身的原因。
(1) 中小企業(yè)仞創(chuàng)時期，由于投資規(guī)模較小、產(chǎn)量有限,還款的誠信小足，貸款風險犬。
(2) 信息不對稱.道德風險高
(3) 競爭能力差,信用等級低。
(4) 從企業(yè)本身來看融資觀念不夠創(chuàng)新創(chuàng)新型中小企業(yè)在技術(shù)上不斷創(chuàng)新
二)社會金融環(huán)境因素
(1)直接融資門檻高.多層次的資本市場尚未形成
(2)中小企業(yè)貸款在商業(yè)銀行新增貸款中的比重嚴霞不足
(3)金融機構(gòu)和中小企業(yè)之間信息不對稱
(4)金融機構(gòu)限制件條款制約了中小企妲融資
(5)缺乏為中小企業(yè)服務的金融機構(gòu)和政策
(6)安全性高的氽業(yè).在資金和政策方面對中小企業(yè)支持力度不足
改善中小企業(yè)融資現(xiàn)狀的對策
一)從中小企業(yè)自身的角度看，應該不斷完善中小企業(yè)制度，健全
治理結(jié)構(gòu)
二)政府加強對中小企業(yè)的支持
三)進一步加大對中小企業(yè)的支持力度。
(四)創(chuàng)新中小企業(yè)直接融資制度。
五)進一步健全中小企業(yè)信用擔保體系
【關(guān)鍵詞】大學生；誠信；美德
《說文解字》中道：“信，誠也?！庇终f：“誠，信也”，“誠信”作為中國傳統(tǒng)道德規(guī)范，即是誠與信的互訓，“其核心是強調(diào)忠誠老實，實事求是，講求信用，遵守承諾”。
誠信，是人們交往過程中最基本的道德準則。從古至今，都有其獨特的魅力。對個人而言，沒有誠信，就無以立身；對社會而言，沒有誠信，就無以進步。大學生作為時代的未來精英，其誠信狀況就更值得我們關(guān)注。
一、大學生誠信存在的現(xiàn)狀
客觀地講，當前大學生的誠信現(xiàn)狀總體是好的，絕大多數(shù)大學生在日常生活和學習中能夠做到實事求是、誠實守信，但隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展，大學生考試作弊、拖欠國家助學貸款、就業(yè)過程中的弄虛作假、生活中的不負責任等，無不顯示著大學生誠信意識的淡薄。
（一）學業(yè)方面存在誠信缺失
學生以學為本，學習是最重要的事了。但是有些學生為了取得好成績，平時不努力，考試時作弊。經(jīng)常采取把答案寫在身體的一些部位或桌面上，傳遞夾帶有答案的紙條，偷看同學試卷等手段。隨著高科技通訊工具的推陳出新，作弊手段也不斷提高，手機、MP3播放器、“探測筆”、“微型耳機”全都成為新型的作弊工具。
畢業(yè)論文是要在學業(yè)完成前寫作的論文，是教學或科研活動的重要組成部分之一。論文寫作本來是訓練學生的思維創(chuàng)新能力、語言組織和表達能力，掌握分析、解決問題的方法，鞏固所學知識的一個重要環(huán)節(jié)，尤其是需要發(fā)表的碩博論文的寫作，更是來不得半點虛假和僥幸。有些學生在論文寫作過程中，不是認真查閱資料、仔細鉆研，而是找別人的論文采取“復制粘貼”的方法，拼湊出來敷衍了事，更有甚者直接把別人的論文，換成自己的名字，出現(xiàn)很多雷同的論文，毫無新穎可言。
（二）經(jīng)濟方面存在誠信缺失
隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展，國家對教育投資的支持力度越來越大，獎助減免的額度也隨之越來越大。為了獲取助學金和學費減免，有些學生對家庭情況實施造假，開具“假證明”、“假介紹信”等偽造家庭團難等事項，對學校刻意隱瞞自己家庭的真實情況，騙取助學金和困難補助挪作他用。他們的這種行為不但浪費了寶貴而有限的名額，而且使那些真正需要幫助的學生無法充分享受國家及高校的待遇和政策。
助學貸款是國家為了幫助貧困大學生完成學業(yè)而實施的一種無擔保的政府行為的助學工程，自20世紀90年代實行以來，已解決了許多大學生在大學期間的學費和住宿費來源，在很大程度上緩解了其家庭經(jīng)濟壓力，為幫助貧困學生順利完成學業(yè)立下了汗馬功勞。然而享受過這種政策優(yōu)待的大學生畢業(yè)后卻不按期歸還貸款，甚至杳無音信。這在一定程度上嚴重破壞了學校的聲譽，破壞了銀行對大學生貸款的可信度，同時也會影響其他家庭經(jīng)濟困難學生助學貸款申請的批準。
（三）就業(yè)方面存在誠信缺失
在金融危機的影響下，就業(yè)形勢日趨嚴峻。隨著市場經(jīng)濟的發(fā)展，雙向選擇已經(jīng)成為一種新的就業(yè)模式，不少大學生為了競爭到好的工作崗位，通過偽造各種證書來充實個人實力，編造學生干部履歷，虛設(shè)社會實踐經(jīng)歷來夸大自己的工作能力和業(yè)務能力。這些行為和做法不但損害了學校的聲譽，也欺騙了用人單位。
大學生在求職過程中誠信缺失的另一個表現(xiàn)就是契約觀念不強，不履行就業(yè)協(xié)議，毀約不斷，跳槽現(xiàn)象頻繁。部分畢業(yè)生在參加招聘會的過程中，多處簽約，隨意毀約，無視協(xié)議的嚴肅性，一旦有用人單位同意錄用便草率簽約，對協(xié)議書上的條款不認真領(lǐng)會，簽約后才發(fā)現(xiàn)有些條款過于苛刻，或者由于其他原因而隨意毀約。其實與單位簽約有時候給自己留條后路，一旦公務員被錄取或者有了好的就業(yè)崗位，畢業(yè)生們就不顧一切的撕毀了當初簽訂的就業(yè)協(xié)議，這樣做違背了誠信道德，影響了用人單位的招聘計劃的同時也損壞了學校的聲譽。
（四）生活方面存在誠信缺失
有些大學生缺乏遠大的理想抱負和目標追求，表現(xiàn)為內(nèi)心精神空虛、急功近利、喪失人格。如有的學生當班干部或進入學生會只是為了謀取個人利益，缺乏奉獻精神；有的學生戀愛動機不純、態(tài)度不嚴肅，抱著一種游戲人生的態(tài)度，沒有一點責任心和道德感；有的大學生缺乏基本的道德修養(yǎng)，網(wǎng)絡道德低下，在網(wǎng)絡中撒謊、欺騙、謾罵、攻擊，發(fā)表一些極不負責的言論等。
二、加強大學生誠信教育的有效途徑
（一）高校要堅持以人為本的管理原則，做到管教結(jié)合。
多鼓勵多引導，少規(guī)范少懲罰。高校完全可以通過人性化的管理讓大學生們感覺到誠信缺失是一件可恥的事情，高校應改變誠信教育的方法，以大學生喜聞樂見的方式對其進行教育。比如，采取張貼漫畫等方式，把古老的誠信案例以新穎、現(xiàn)代、切合青少年口味的方式表達出來，就很容易被大學生所接受。還有就是要發(fā)現(xiàn)和宣揚大學生身邊的誠信典型，通過表揚先進典型，給其他學生指明方向，使其明確是非榮辱的分界。
（二）建立大學生誠信檔案
大學生誠信檔案是記錄大學生在校期間誠實守信狀況的真實情況，它包括大學生誠信承諾書、學生的基本信息、學習成績、學費住宿費交納記錄、助學金貸款情況、獲獎學金情況、借閱圖書歸還記錄、勤工助學情況、考試作弊記錄等。作為加強大學生誠信教育的一種重要手段，能使大學生認識到誠信對于做人的重要性，信譽將伴隨自己的一生，從而在思想上牢牢樹立“誠信”意識，并時時處處約束自己的行為。
（三）加強校園文化建設(shè)，營造誠信就業(yè)氛圍。
加強校風、教風和學風建設(shè)，大力營造體現(xiàn)時代特征和校園特色的誠信就業(yè)氛圍。正確發(fā)揮輿論導向的作用，抵制消極、腐朽思想的滲透和影響，凈化校園就業(yè)環(huán)境，引導校園就業(yè)觀念向文明和諧、健康誠信的方向發(fā)展。重視校園人文和自然環(huán)境的建設(shè)，凈化大學生的心靈，升華大學生的情感。優(yōu)化德育環(huán)境，加強校園文化建設(shè)，大力開展大學生喜聞樂見、積極向上、豐富多彩的學術(shù)、科技、實踐、體育、藝術(shù)、娛樂等活動，營造健康高雅的校園文化氛圍，注重校園文化的陶冶作用和育人功能。
誠信是中華民族的傳統(tǒng)美德，也是我國公民道德規(guī)范的重要內(nèi)容，是調(diào)節(jié)人際關(guān)系、規(guī)范經(jīng)濟生活秩序的重要的行為規(guī)范，對構(gòu)建社會主義和諧社會起著重要作用。因此加強誠信教育對大學生個人發(fā)展與構(gòu)建社會主義和諧社會都具有十分重要的意義。
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關(guān)鍵詞：工作即服務；調(diào)整結(jié)構(gòu)；服務創(chuàng)新
[中圖分類號]F832.2 [文獻標識碼]A [文章編號]1009-9646（2012）4-0011-02
國際金融危機以后，隨著金融業(yè)整體風險的擴散、銀行業(yè)面臨的挑戰(zhàn)越來越多，銀行要應對激烈的市場競爭和實現(xiàn)經(jīng)濟價值，在總結(jié)金融危機經(jīng)驗教訓的前提下，分析銀行業(yè)面臨的新問題和新趨勢，銀行業(yè)服務將在回到基本面、加強誠信、樹立良好的社會形象以及全方位、多元化經(jīng)營方面展開更激烈的競爭。
要提升服務必須首先要重新認識“服務”，《現(xiàn)代漢語詞典》中對“服務”一詞的解釋是：“為集體（或別人的）利益為某種事業(yè)而工作?！睆你y行的性質(zhì)和任務來分析，服務是銀行業(yè)最基本的職責，是打造銀行業(yè)品牌，是提高銀行業(yè)金融機構(gòu)核心競爭力的關(guān)鍵，銀行業(yè)的競爭歸根結(jié)底是服務的競爭。要認識到服務和工作應該是劃等號的兩個名詞――服務=工作，工作即服務，服務是銀行業(yè)的本質(zhì)所在,“服務立行”是商業(yè)銀行的基本戰(zhàn)略。銀行服務的核心是維護和加強與顧客的聯(lián)系，銀行服務將呈現(xiàn)以下幾個趨勢：
一、提升銀行服務需要重實踐
樹立為客戶服務的思想，熱情服務、文明服務是基本要求，優(yōu)質(zhì)服務讓客戶舒心，因此服務行業(yè)爭取消費者的競爭力就在于以人為本，提供優(yōu)質(zhì)服務，服務質(zhì)量是企業(yè)取得競爭力的最根本的因素，服務質(zhì)量決定企業(yè)的生存興衰。提供個性化的服務，讓顧客高興而來、滿意而歸。
二、堅持原創(chuàng)、加強創(chuàng)新科技含量
在國際、國內(nèi)競爭日益激烈的環(huán)境下，創(chuàng)新是當代銀行業(yè)發(fā)展的源泉和動力，中國銀行業(yè)只有通過創(chuàng)新才能生存發(fā)展。商業(yè)銀行要樹立“原創(chuàng)性為主、吸納性為輔”的創(chuàng)新指導思想，吸納的內(nèi)容可以是國外的，也可以是其它行業(yè)的，但引進不是簡單的拿來，應從本地區(qū)市場環(huán)境、目標客戶特征和需求出發(fā)，開發(fā)有本行業(yè)特色、符合自身經(jīng)營特點和戰(zhàn)略目標的金融服務產(chǎn)品，而不是簡單地生搬硬套。
三、調(diào)整結(jié)構(gòu)、平衡業(yè)務間創(chuàng)新比重
由于銀行服務的贏利目的和客戶對金融服務需求的多樣化，銀行服務的提供往往具有選擇性，相當多的服務只為一定階層的顧客群體設(shè)計，甚至只能提供給精英階層的顧客，即所謂的精英服務。這就使銀行服務更注重“大客戶”的培養(yǎng)和維護，而忽視了普通客戶的服務需求。調(diào)整金融品種的結(jié)構(gòu)，就是要改變只重視高收入者的創(chuàng)新品種，在確保每筆業(yè)務不發(fā)生風險的前提下，多創(chuàng)新一些適合中低層收入者可供選擇的金融品種。中低收入者在我國還占有較大比例，根據(jù)消費者需求，適時推出符合消費者需求的創(chuàng)新品種，充分占有市場與客戶。國際金融危機后，我國面臨經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整和進一步推進城市化的關(guān)鍵時期，銀行客戶對銀行業(yè)務的需求也將發(fā)生結(jié)構(gòu)變化，服務對象和服務手段更趨多元化。銀行業(yè)將成為我國經(jīng)濟增長的新亮點，銀行服務的多元化將迎來一個大發(fā)展時機，建立全方位、多層次、多元化的銀行服務體系將是危機后我國銀行業(yè)發(fā)展的主要方向。
四、加強誠信建設(shè)，提升專業(yè)精神
在現(xiàn)代市場經(jīng)濟中，誠信是一個人、一個企業(yè)安身立命之本。銀行的整體服務水平將得到極大改善。加強誠信建設(shè)有利于銀行形成自己的服務特色和企業(yè)文化，打造服務品牌，形成品牌效應，提高銀行核心競爭力。
五、注重商業(yè)原則，培養(yǎng)人文精神
銀行服務的商業(yè)原則指的是銀行服務的贏利性，銀行服務的人文精神指的是銀行服務的人本主義和社會性。銀行作為經(jīng)濟運行的劑，更需要在堅持商業(yè)原則的同時，體現(xiàn)人文精神和人文關(guān)懷，回饋他人，回饋社會。隨著銀行業(yè)競爭的加劇，銀行服務的同質(zhì)化趨勢明顯，在這種服務同質(zhì)化和管制較嚴的環(huán)境下，人文關(guān)懷和社會形象往往成為客戶選擇銀行服務的重要標準，對于那些中小型銀行來說尤為如此，人文和社會形象也成為銀行業(yè)競爭的新戰(zhàn)場。這種商業(yè)原則和人文精神的統(tǒng)籌兼顧已經(jīng)成為現(xiàn)代化和國際化企業(yè)經(jīng)營的核心理念，也將成為銀行業(yè)發(fā)展的趨勢。
六、立足本土，與國際接軌
服務必須與時俱進，本次國際金融危機為我國銀行業(yè)“走出去”提供了歷史機遇。人民幣國際化的逐步推進為銀行業(yè)“走出去”提供了有力支持。我們應該抓住有利時機，立足本土，放眼全球，積極參與國際競爭，大力推進我國銀行業(yè)服務的國際化步伐。
七、完善服務創(chuàng)新，建立激勵機制
加強制度創(chuàng)新商業(yè)銀行應建立有效的金融服務創(chuàng)新機制，以適應新形勢下社會對金融服務的要求。加強對員工職業(yè)道德、職業(yè)理念、職業(yè)技能的培訓，高起點、規(guī)范化、嚴要求訓練員工，進一步提高員工的創(chuàng)新意識和創(chuàng)新能力。加強金融服務制度的創(chuàng)新，簡化服務流程、創(chuàng)新服務方式，以客戶為中心，從而帶來在運作成本、服務質(zhì)量、服務效率、客戶滿意度和反應速度等方面的巨大改善。
總之，商業(yè)銀行正面臨著前所未有的挑戰(zhàn)，銀行業(yè)只有迅速適應環(huán)境的改變，調(diào)整經(jīng)營管理策略，從一個更高層次、更廣范圍考慮所面臨的新問題，才能適應國際金融境，求得更好的發(fā)展。
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s型小車開題報告 一、 課題的背景和意義
營銷，是企業(yè)將自己推向市場的有效手段，而企業(yè)在運用營銷手段的過程中又是最直接暴露企業(yè)問題的時候，所以，營銷既是促進企業(yè)發(fā)展的手段，不慎也會將企業(yè)推向深淵。而為了企業(yè)長久的發(fā)展，遵守企業(yè)營銷過程中的原則就顯得彌足珍貴了。而企業(yè)營銷過程中的誠信原則無疑是每個企業(yè)成功和失敗的關(guān)鍵。
人們常說：人無信而不立。千百年來，為人處世中無不把誠信推崇為做人的根本，而企業(yè)呢，從幾百年前至今，企業(yè)同樣作為社會的一員，扮演著比人更艱巨的角色，一路走來，誠信經(jīng)營成為伴隨企業(yè)發(fā)展歷程亙古不變的主題。
四位一體的汽車營銷模式起源于歐洲，由于4S店實現(xiàn)了四位一體的銷售和服務，汽車制造廠商可以進一步貼近用戶，迅速了解市場反應，同時也為客戶提供了更全面優(yōu)質(zhì)的服務。這種模式在汽車發(fā)達市場風靡一時，為美國和歐洲的汽車市場的崛起做出了巨大的貢獻。20世紀90年代以后，隨著中國汽車市場的不斷發(fā)展，這種四位一體的4S店營銷模式逐漸傳入中國。1998年廣州本田在中國大陸廣州建立了國內(nèi)第一家4S店。此后，我國其它各種品牌汽車廠商紛紛效仿，短短幾年來在國內(nèi)各大城市雨后春筍般的發(fā)展起來，現(xiàn)在我國4S店已經(jīng)躍居全球前列，各個品牌4S店基本都超過了百家。
由于連續(xù)數(shù)年的投資過熱，加上金融危機影響和全球汽車制造廠商在中國市場上的偏重，中國4S店市場上遭遇了前所未有的激烈競爭和生存挑戰(zhàn)，面臨著嚴峻的危機和慘淡現(xiàn)狀。然而面對汽車營銷在中國的這種現(xiàn)狀，加強誠信營銷的推廣對汽車企業(yè)發(fā)展具有十分重大的意義。
(1)營銷隊伍的整體素質(zhì)將會進一步提高。營銷隊伍是貫徹營銷理念、提供優(yōu)質(zhì)服務的關(guān)鍵，是聯(lián)結(jié)消費者與銷售企業(yè)的橋梁，是汽車銷售企業(yè)的招牌。在國外，對汽車銷售人員的從業(yè)資格有嚴格的要求，銷售企業(yè)對營銷人員的誠信營
銷培訓是企業(yè)發(fā)展的一項重要內(nèi)容。 (2)提高汽車售后服務信譽。售后服務，一項最具體、最講究細節(jié)的綜合服務，近年來隨著消費者漸趨理性，誰能提供消費者滿足的服務，誰就會加快步伐，占有市場份額。全力提升服務滿足度、打造服務品牌正逐漸成為一些具有前瞻性的汽車品牌的共識，使汽車售后服務真正的發(fā)揮其獨特的作用，推動汽車行業(yè)良好、健康的發(fā)展，也為汽車4S店或汽車維修企業(yè)的長期發(fā)展打下夯實的基礎(chǔ)。而誠信營銷是其重要的一步。
(3)提高客戶滿意度。這是汽車營銷中的核心。隨著汽車市場競爭的加劇，汽車同質(zhì)化傾向明顯，在自身范圍內(nèi)如果汽車4S店想增加競爭力，其可控制的因素也只有服務。加強誠信營銷，提高客戶滿意度，對汽車經(jīng)銷商的發(fā)展具有重大的意義。
隨著生活水平的提高，汽車行業(yè)也發(fā)展得越來越快，隨之而來的競爭也越來越大，如何才能在競爭中持續(xù)發(fā)展，成為廣大汽車經(jīng)銷商所關(guān)注的問題。而從現(xiàn)在的社會背影來看，只有在企業(yè)營銷中穩(wěn)穩(wěn)打好誠信牌，才會讓汽車企業(yè)長久發(fā)展。
二、研究的基本內(nèi)容與擬解決的主要問題
基本內(nèi)容：
1. 簡述誠信營銷的相關(guān)概念。
2. 分析目前汽車誠信營銷存在的問題以及造成的原因。
3. 結(jié)合汽車行業(yè)在中國發(fā)展的趨勢和相關(guān)的誠信營銷理論，提出誠信營銷方面的建議。
擬解決的主要問題：
1、汽車行業(yè)應如何在競爭中持續(xù)發(fā)展
2、目前汽車誠信營銷實施過程中存在的問題
3、在汽車行業(yè)中，誠信營銷應如何實施
三、研究的方法與技術(shù)路線
研究的方法：
1、觀察法。根據(jù)研究目的、研究提綱或觀察表，用自己的感官和輔助工具去直接觀察被研究對象，從而獲得資料的一種方法。科學的觀察具有目的性和計劃性、系統(tǒng)性和可重復性。在科學實驗和調(diào)查研究中，觀察法具有如下幾個方面的作用：①擴大人們的感性認識。②啟發(fā)人們的思維。③導致新的發(fā)現(xiàn)。
2、文獻研究法。根據(jù)一定的研究目的或課題，通過調(diào)查文獻來獲得資料，從而全面地、正確地了解掌握所要研究問題的一種方法。其作用有：①能了解有關(guān)問題的歷史和現(xiàn)狀，幫助確定研究課題。②能形成關(guān)于研究對象的一般印象，有助于觀察和訪問。③能得到現(xiàn)實資料的比較資料。④有助于了解事物的全貌。
技術(shù)路線： 首先，我會根據(jù)論文課題，大致理清思路，編排論文方向。然后，適時與指導老師探討自己的論點是否豐富等。最后，根據(jù)研究得出的結(jié)論再加上已有的知識，獨立完成該論文。
四、研究的總體安排與進度
初期(第七學期第15周～第七學期第21周) 專業(yè)實訓與畢業(yè)實習 中期(第八學期第1周～第八學期第7周) 撰寫論文
后期(第八學期第8周～第八學期第10周) 準備論文答辯
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