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中石油克拉瑪依石化有限責任公司銷售總公司新疆克拉瑪依834003
摘要：銷售經(jīng)營風(fēng)險管理，就是結(jié)合公司年度銷售經(jīng)營業(yè)績目標，進行重大風(fēng)險評估及監(jiān)督管理，形成風(fēng)險管理的長效機制，確保銷售經(jīng)營目標實現(xiàn)。本文對如何加強銷售經(jīng)營風(fēng)險評估管理與監(jiān)督防范途徑、方法進行初步探索，提出了加強和改進建議。
關(guān)鍵詞 ：銷售經(jīng)營風(fēng)險；評估；監(jiān)督；管理
全面風(fēng)險管理就是要求國有企業(yè)提高風(fēng)險意識，規(guī)避風(fēng)險，減少風(fēng)險帶來的損失，提高經(jīng)濟效益和社會效益?，F(xiàn)就克拉瑪依石化公司銷售總公司如何加強銷售過程經(jīng)營風(fēng)險評估管理與監(jiān)督防范途徑、方法進行探索與總結(jié)。
1 銷售經(jīng)營風(fēng)險管理現(xiàn)狀
1.1 全面風(fēng)險管理是一門新興學(xué)科，大家的風(fēng)險意識還比較淡薄，對開展風(fēng)險管理工作的意義認識不足。
1.2 大家對QHSE 體系中的風(fēng)險管理，諸如安全風(fēng)險識別、防范、管理等過程、目的比較熟悉，認知度較高，但對經(jīng)營風(fēng)險管理的意義、途徑認知度有待提高。
1.3 從實踐上看，盡管銷售經(jīng)營風(fēng)險管理工作已開展起來，但與其他各項管理工作還未能達到全面系統(tǒng)和有機結(jié)合，銷售經(jīng)營風(fēng)險管理工作的風(fēng)險預(yù)警、風(fēng)險防范作用還未真正發(fā)揮。
2 銷售經(jīng)營風(fēng)險評估管理途徑堯方法
2.1 明確年度銷售經(jīng)營目標。銷售風(fēng)險評估管理的目標就是確保銷售經(jīng)營目標的實現(xiàn)。因此首先要根據(jù)國、內(nèi)外環(huán)境因素、國家產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向、中石油整體發(fā)展戰(zhàn)略等確定公司的生產(chǎn)、銷售經(jīng)營指標，明確公司年度銷售經(jīng)營目標。
2.2 確定風(fēng)險標準。根據(jù)《集團公司風(fēng)險分類框架》，結(jié)合歷年銷售工作運行情況，分析影響風(fēng)險的因素，確定《風(fēng)險發(fā)生可能性等級標準》、《風(fēng)險影響程度等級標準》。
2.3 評估風(fēng)險等級。依據(jù)工作實際，加強對每一種風(fēng)險的風(fēng)險源、風(fēng)險成因、發(fā)生的可能性、影響程度進行分析，對風(fēng)險產(chǎn)生的可能影響，對年度銷售目標實現(xiàn)的影響程度進行評估，形成《風(fēng)險數(shù)據(jù)庫》，為風(fēng)險管理工作提供依據(jù)、參考。
2.4 評估產(chǎn)生重大風(fēng)險。通過對風(fēng)險的分析、評估，產(chǎn)生得分較高的前十大或前三大風(fēng)險，在實際工作中尤其予以重視，要嚴密關(guān)注，加大管控力度。
3 風(fēng)險監(jiān)督防范途徑堯方法
3.1 重大風(fēng)險防控措施制定。重大風(fēng)險評估出來之后，制定相應(yīng)的防范對策是主要任務(wù)。要分析風(fēng)險成因，制定風(fēng)險管理策略，針對每一種可能存在的銷售風(fēng)險確定相應(yīng)的風(fēng)險管理應(yīng)對措施。
3.2 月度工作風(fēng)險評估及風(fēng)險預(yù)警應(yīng)對。為確保公司生產(chǎn)經(jīng)營活動的有序開展，在實際銷售經(jīng)營工作中，認真做好風(fēng)險防控工作，嚴密關(guān)注一般風(fēng)險，嚴格控制重大風(fēng)險，按月進行風(fēng)險評估、分析、評價、預(yù)警，形成《* 月工作風(fēng)險評估及風(fēng)險預(yù)警應(yīng)對》、《* 月風(fēng)險評估及風(fēng)險預(yù)警應(yīng)對執(zhí)行進度》，通過分析、檢查及時發(fā)現(xiàn)問題，及時解決問題，不斷改進、提高銷售經(jīng)營風(fēng)險管理水平，確保各項銷售經(jīng)營業(yè)績目標的順利實現(xiàn)。
3.3 建立風(fēng)險事件庫。每季度收集風(fēng)險事件，包括已發(fā)生在企業(yè)的日常生產(chǎn)經(jīng)營及管理過程中，因內(nèi)部或外部因素導(dǎo)致在財務(wù)、聲譽、合規(guī)、安全、環(huán)境、營運中一個或多個方面產(chǎn)生損失的事件和具有的潛在的事故隱患或險情，發(fā)生或發(fā)現(xiàn)后得到了及時、有效處理的未遂事件，建立起《風(fēng)險事件庫》,以警示大家不再發(fā)生類似事件。3.4 年度總結(jié)并制定下一年度風(fēng)險管理計劃。及時進行年度風(fēng)險評估管理工作總結(jié)，并初步制定下一年度風(fēng)險防控計劃。建議主要從以下方面進行總結(jié)并制定相應(yīng)計劃：嚴格防控國家產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向風(fēng)險，有效避免國家相關(guān)政策的變化給公司經(jīng)營帶來的不確定性；緊盯市場需求風(fēng)險，準確抓住市場機遇，有效推進銷售經(jīng)營工作；關(guān)注競爭風(fēng)險，適時調(diào)整生產(chǎn)銷售方案，不斷開拓市場新需求；嚴格防控銷售風(fēng)險，合理利用有限的運輸資源實現(xiàn)出廠銷售，確保生產(chǎn)后路暢通；價格風(fēng)險密切跟蹤分析市場行情變化，積極做好價格研究與推價工作。
3.5 2015 年上半年風(fēng)險管控成效。在實際工作中，銷售總公司密切關(guān)注、嚴格控制可能影響銷售業(yè)績指標實現(xiàn)的各類風(fēng)險的發(fā)生，堅持做好月度風(fēng)險評估及風(fēng)險預(yù)警應(yīng)對工作，收集匯總各科室、單位當月銷售各環(huán)節(jié)風(fēng)險，并進行風(fēng)險原因分析、評估可能產(chǎn)生的影響、確定風(fēng)險等級、制定風(fēng)險防控措施等，注意跟蹤風(fēng)險防控管理工作進展情況，并于次月總結(jié)、公布風(fēng)險防控管理進度，切實做好計劃管理、產(chǎn)銷協(xié)調(diào)和裝車、運輸組織等銷售各環(huán)節(jié)工作，有效地保障了產(chǎn)銷平衡和生產(chǎn)后路暢通，確保了各項銷售經(jīng)營業(yè)績目標的實現(xiàn)，2015 年上半年完成銷售計劃的102.97%，未發(fā)生大的風(fēng)險損失事件。
4 進一步加強銷售經(jīng)營風(fēng)險管理的建議
4.1 鑒于全面風(fēng)險管理是一門新興學(xué)科，注重全員參與，因此，要適時加強風(fēng)險管理知識培訓(xùn)，促使員工及時掌握風(fēng)險管理的理論知識，不斷提高風(fēng)險防范意識和風(fēng)險防控水平。
4.2 建立風(fēng)險管理的監(jiān)督與改進機制，及時監(jiān)督檢查、及時改進完善，并形成風(fēng)險管理工作報告，確保企業(yè)整體管理水平的不斷提升，使企業(yè)全面風(fēng)險管理工作步入暢通的閉環(huán)管理模式。
4.3 銷售風(fēng)險評估、監(jiān)督管理工作應(yīng)與日常銷售管理工作密切結(jié)合。將銷售風(fēng)險管理工作納入月、年重點工作計劃及月、年工作總結(jié)中，在具體的銷售工作及環(huán)節(jié)中，有針對性地加強風(fēng)險防控，確保將風(fēng)險控制在與銷售業(yè)績目標相適應(yīng)并可承受的范圍內(nèi)，確保企業(yè)不因災(zāi)害性風(fēng)險或人為失誤而遭受重大損失。
4.4 應(yīng)建立信息管理系統(tǒng)。及時將風(fēng)險評估結(jié)果、月度風(fēng)險預(yù)警、月度風(fēng)險監(jiān)督、月度銷售業(yè)績進展情況在一定的范圍內(nèi)公開，比如傳送至相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、銷售業(yè)務(wù)人員的信箱中，或上傳于公司網(wǎng)頁上，盡可能多地為領(lǐng)導(dǎo)及銷售業(yè)務(wù)人員提供相關(guān)決策信息，為領(lǐng)導(dǎo)決策及銷售業(yè)務(wù)人員實現(xiàn)銷售指揮提供有效依據(jù)。
風(fēng)險評估管理工作是公司加強企業(yè)內(nèi)部管理的一項重要工作，它的有效實施，使影響企業(yè)經(jīng)營目標的風(fēng)險得到有效控制，使管理更加精細化和科學(xué)化。要進一步提高員工風(fēng)險控制意識、規(guī)范操作意識，繼續(xù)加強風(fēng)險評估管理工作，切實將內(nèi)控管理制度落實到位，及時堵塞管理漏洞，真正實現(xiàn)風(fēng)險實時有效監(jiān)控，努力規(guī)避企業(yè)的各種風(fēng)險，確保銷售業(yè)務(wù)健康穩(wěn)定發(fā)展。
參考文獻
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關(guān)鍵詞：國有企業(yè)；財務(wù)管理；問題；解決策略
當前，我國國有企業(yè)都進行了經(jīng)濟體制的改革，但是，由于其長期受到計劃經(jīng)濟的影響，在當前情況下的經(jīng)濟活動開展過程中還是表現(xiàn)出了一定的計劃經(jīng)濟身影，這就給企業(yè)的發(fā)展帶來了一定的阻礙，尤其是在財務(wù)管理中所表現(xiàn)出來的問題尤為明顯，影響了企業(yè)的平穩(wěn)、健康與可持續(xù)發(fā)展。
一、國有企業(yè)開展財務(wù)管理的必要性淺析
“財務(wù)管理是企業(yè)經(jīng)濟管理活動的一個組成部分，它是企業(yè)組織財務(wù)活動，處理財務(wù)關(guān)系的一項經(jīng)濟管理工作?！痹谌魏纹髽I(yè)中只要是涉及到資金的活動都需要開展財務(wù)管理工作。當前經(jīng)濟形式下，企業(yè)的財務(wù)管理工作涉及到“企業(yè)融資決策、投資決策、預(yù)算管理、成本控制、風(fēng)險管理”等各個領(lǐng)域中。開展財務(wù)管理工作對于企業(yè)提高經(jīng)濟活動的安全性和效益性有著重要的意義。
我國市場經(jīng)濟發(fā)展模式大大提高了新時期我國經(jīng)濟發(fā)展的速度以及水平，相當一部分具有國際競爭力的民營企業(yè)發(fā)展起來，這就給我國國有企業(yè)的發(fā)展帶來了一定的沖擊。這些新興的企業(yè)自身的經(jīng)濟、技術(shù)、知識、管理等方面的內(nèi)容能更快的適應(yīng)我國經(jīng)濟發(fā)展的新要求，其競爭力在某方面甚至強于國有企業(yè)。國有企業(yè)改制之后，也相應(yīng)的進行了一定創(chuàng)新和發(fā)展，但是，在財務(wù)管理上還是相對比較保守，并沒有真正的實現(xiàn)現(xiàn)代化管理，導(dǎo)致有些國有企業(yè)內(nèi)部產(chǎn)權(quán)混亂，財務(wù)風(fēng)險管控缺失或形同虛設(shè)，企業(yè)的發(fā)展存在著潛在風(fēng)險，所以說，從這一層面來看，強化國有企業(yè)財務(wù)管理對于國有企業(yè)經(jīng)濟實力、經(jīng)濟發(fā)展安全性和穩(wěn)定性的提高都是意義非凡的。
二、國有企業(yè)財務(wù)管理工作中存在的主要問題探析
在我國雖然財務(wù)管理工作內(nèi)容正在不斷的擴展，財務(wù)管理工作的實際效果也非常明顯，但是，在國有企業(yè)中財務(wù)管理工作所表現(xiàn)出來的實際效用卻并不盡如人意，其中最主要的原因在于國有企業(yè)的財務(wù)管理工作中存在著很多問題。
1.缺乏必要的風(fēng)險管理。社會主義市場經(jīng)濟環(huán)境給企業(yè)的發(fā)展帶來機會的同時，也給眾多企業(yè)帶來了發(fā)展的風(fēng)險，尤其是企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險在逐漸增大。對于國有企業(yè)而言，很多企業(yè)對財務(wù)風(fēng)險沒有一個準確清晰的認識，財務(wù)管理工作中對投資活動的風(fēng)險預(yù)測不足，風(fēng)險管理不到位。總是會出現(xiàn)盲目投資、隨意擔保等問題，同時，隨著國有企業(yè)發(fā)展模式的擴展，在國有企業(yè)中的經(jīng)濟活動也開展了比如“金融衍生品、股票、委托理財”等等項目，因為這些金融產(chǎn)品的價格波動大且規(guī)律性不強，導(dǎo)致了國有企業(yè)此類的經(jīng)濟活動風(fēng)險增大，且缺少必要的風(fēng)險管理，這樣就影響了國有企業(yè)的正常發(fā)展。
2.缺少完善的內(nèi)控管理機制。由于國有企業(yè)財務(wù)管理工作缺少完善的內(nèi)控機制，導(dǎo)致國有企業(yè)財務(wù)管理工作實際效果不理想。內(nèi)控機制缺乏表現(xiàn)為以下幾個方面，第一，監(jiān)管工作不到位。這里的監(jiān)管工作不到位主要是指相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)者對于國有企業(yè)資金使用過程中的各個環(huán)節(jié)缺少必要的把關(guān)，投資過程中的監(jiān)管力度也不夠。第二，信息失真問題一定程度的存在。在國有企業(yè)中存在著一定程度的個人主義，有時候為了一些個人利益把企業(yè)中的各種信息截留或者虛報，這樣就導(dǎo)致了國有企業(yè)財務(wù)管理中的信息失真，這種失真的信息就很有可能導(dǎo)致企業(yè)的投資活動出現(xiàn)失誤。
3.財務(wù)管理人員素質(zhì)有待提高。很多國有企業(yè)內(nèi)部的財務(wù)部門與會計部門是合并的，財務(wù)人員與會計人員也是重合的，很多員工需要從事的財務(wù)工作比較多且復(fù)雜，這樣就導(dǎo)致了財務(wù)工作和會計工作質(zhì)量都無法提高，財務(wù)管理同會計核算之間的關(guān)系混亂，同時，有些財務(wù)管理人員所掌握的知識有限，缺少必要的學(xué)習(xí)，當前知識程度已經(jīng)不能滿足市場經(jīng)濟條件下對財務(wù)工作人員素質(zhì)的要求，相應(yīng)的自主工作能力和創(chuàng)新能力都嚴重不足，這樣就嚴重弱化了國有企業(yè)財務(wù)管理工作效果在整體管理工作中的地位和作用。同時，國有企業(yè)自身對財務(wù)管理人員素質(zhì)的重視度也不足，并沒有根據(jù)自身發(fā)展的需要組織財務(wù)管理人員進行新知識的學(xué)習(xí)。這兩方面的原因就導(dǎo)致了國有企業(yè)財務(wù)管理人員的素質(zhì)有待進一步的提高。
三、國有企業(yè)財務(wù)管理問題解決策略研究
在市場經(jīng)濟條件下，國有企業(yè)要想實現(xiàn)長遠發(fā)展、安全發(fā)展就需要積極改進財務(wù)管理工作中所存在的問題，更新財務(wù)管理觀念，提高企業(yè)財務(wù)管理工作的實效性。具體而言，國有企業(yè)財務(wù)管理問題的解決策略主要有以下幾點。
1.強化風(fēng)險管理工作。市場經(jīng)濟環(huán)境給我國國有企業(yè)的發(fā)展帶來了眾多不穩(wěn)定因素，財務(wù)風(fēng)險也隨之增大。國有企業(yè)應(yīng)該針對自身風(fēng)險管理中存在的問題，以企業(yè)經(jīng)濟發(fā)展總體目標為中心，完善風(fēng)險管理工作。首先，完善國有企業(yè)風(fēng)險管理體系。風(fēng)險管理體系是國有企業(yè)開展風(fēng)險管理工作的組織形式，其包括的內(nèi)容為“風(fēng)險管理策略、風(fēng)險理財措施、風(fēng)險管理的組織職能體系、風(fēng)險管理的信息系統(tǒng)和內(nèi)部控制系統(tǒng)”，這些系統(tǒng)的建立與完善能夠為國有企業(yè)財務(wù)風(fēng)險管理工作提供有效的技術(shù)支持和方法指導(dǎo)。其次，加大風(fēng)險管理工作的執(zhí)行力度。在國有企業(yè)中要樹立一種全面風(fēng)險管理的觀念，在企業(yè)經(jīng)濟活動流程中的各個環(huán)節(jié)都要做好風(fēng)險管理工作，隨時關(guān)注行業(yè)市場變動、提高現(xiàn)金流管理力度、優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，這樣通過細節(jié)上的完善，就能夠加大風(fēng)險管理工作在整個財務(wù)管理中的作用。
2.完善內(nèi)控監(jiān)管機制。內(nèi)控監(jiān)管機制的完善可以從以下幾個方面著手，首先，建立管理制度，強化監(jiān)督工作。國有企業(yè)應(yīng)該對自己的實際發(fā)展狀況有一個清晰的認識，并根據(jù)該情況制定出屬于自己的財務(wù)管理制度，在實際執(zhí)行過程中要達到制度要求才能實現(xiàn)國有企業(yè)財務(wù)內(nèi)部控制。其次，完善監(jiān)督機制。該措施主要是防范與解決國有企業(yè)財務(wù)管理人員虛報信息的問題，監(jiān)督機制要嚴格制定財務(wù)管理人員的工作職責，建立并完善相關(guān)“財政監(jiān)察專員制度、國有企業(yè)財務(wù)總監(jiān)委派制度、稽查特派員制度、中央企業(yè)財政駐廠員制度”，在制度完善之后相應(yīng)的執(zhí)行力度也要加強。
3.提升財務(wù)管理人員的素質(zhì)。財務(wù)管理人員素質(zhì)的提高可以從兩個方面著手，一方面，在日常工作過程中，國有企業(yè)相關(guān)部門可以定期組織工作總結(jié)會議，在總結(jié)中指出財務(wù)管理工作中的不足，并及時的改正，在會議中還需要向工作人員傳達當下的經(jīng)濟形式以及企業(yè)發(fā)展目標，幫助財務(wù)管理人員提高自身素質(zhì)。另一方面，國有企業(yè)可以定期組織培訓(xùn)，對高層人員以及財務(wù)工作人員進行財務(wù)管理知識的培訓(xùn)，并針對當前企業(yè)財務(wù)管理工作中存在的問題進行案例講解，從而強化財務(wù)管理工作人員的專業(yè)能力和素質(zhì)。除此之外，在財務(wù)管理工作中還要積極引進計算機網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，引進掌握新技術(shù)的人才，這樣就從總體上提高了國有企業(yè)財務(wù)管理人員的整體素質(zhì)。
四、結(jié)束語
財務(wù)管理工作已經(jīng)不單單是我國國有企業(yè)所面臨的關(guān)鍵問題，也是整個市場經(jīng)濟中的各個主體所重視和關(guān)心的一個問題，對財務(wù)管理工作的改善措施是隨著問題的出現(xiàn)而不斷創(chuàng)新。國有企業(yè)在實際的財務(wù)管理工作中要不斷總結(jié)自身管理工作中所存在的問題，并及時解決，為企業(yè)的平穩(wěn)、健康發(fā)展保駕護航。
參考文獻：
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財務(wù)經(jīng)理作為掌管企業(yè)的財務(wù)活動負責人,對財務(wù)管理不僅要做到認真負責,還要將企業(yè)財務(wù)進行科學(xué)化管理,精益求精。今天小編給大家整理了財務(wù)經(jīng)理工作總結(jié)與計劃，希望對大家有所幫助。
財務(wù)經(jīng)理工作總結(jié)與計劃范文一20__年財務(wù)部在領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，各項工作逐步更加規(guī)范，取得了一定的成果。時間如梭，轉(zhuǎn)眼間又即將跨過一個年度，為了及時總結(jié)成績和經(jīng)驗，查找不足，按照公司統(tǒng)一部署，財務(wù)部經(jīng)過認真總結(jié)，認為在全體財務(wù)人員齊心協(xié)力下較好地完成了本部門的各項工作任務(wù)，另外還超額完成了公司領(lǐng)導(dǎo)布置的其他工作。
現(xiàn)就年度財務(wù)部工作總結(jié)如下：回顧一年來本部門所做的工作：繁雜的日常報銷、原始單據(jù)及記賬憑證審核、會計監(jiān)督工作，繁雜的會計核算、財務(wù)預(yù)算、合同審核工作，各種財務(wù)票據(jù)的領(lǐng)用、核銷工作，協(xié)調(diào)內(nèi)部各部門所需財務(wù)協(xié)同工作，外部協(xié)調(diào)稅務(wù)、銀行、會計師事務(wù)所、國資委、工商局等工作，同時也配合做好了20__年、20__年預(yù)算初步編制工作，在公司范圍內(nèi)展開的零基預(yù)算雖未完全實施，但對于今后對各部門實行預(yù)算管理、績效管理打下了良好基礎(chǔ);配合做好年終審計、離任審計、董事會監(jiān)事會所需財務(wù)資料工作;配合經(jīng)營班子做好成本測算，參與定價工作;梳理財務(wù)各項檔案工作。本年度財務(wù)部在財務(wù)人員較少的情況下，缺收銀、出納及新招收銀、出納業(yè)務(wù)不熟悉，部門經(jīng)理、會計均親自上陣，隨叫隨到、手把手教，直至熟悉所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，一幫一、一帶一，克服種種困難確保公司正常運營;同時為了降低人工成本，在保證公司資金、資產(chǎn)安全的情況下，財務(wù)部采用一人多崗、一人多職，例如：部門經(jīng)理兼出納現(xiàn)金崗、會計兼出納轉(zhuǎn)賬錄入崗、出納兼職收銀及倉庫輪休崗;因公司項目僅有夜游產(chǎn)品，在保證財務(wù)收銀工作的情況下，收銀崗位采取一天6小時制，一個月30天必到，與正常每天8小時制有雙休日的工作時間基本相同。
一、財務(wù)會計核算方面：
在保證會計工作質(zhì)量的前提下，力求簡化會計核算手續(xù)，節(jié)約人力、物力和財力，提高會計核算工作效率，同時為有利于會計工作的分工協(xié)作和崗位責任制的落實，有利于內(nèi)部控制制度的實施，本年度財務(wù)部根據(jù)《會計法》、《會計準則》、會計核算的十三個基本原則及公司經(jīng)濟業(yè)務(wù)的性質(zhì)、內(nèi)容調(diào)整了公司原有
會計核算內(nèi)容，正確、及時、全面、系統(tǒng)地提供了本單位財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的會計信息，滿足內(nèi)部經(jīng)營管理及外部關(guān)各方進行宏觀管理和經(jīng)營決策的需要。
主要通過修改收入、成本類會計科目二級、三級科目設(shè)置便于記錄、提供各船舶實際收入、成本情況，記錄、提供各部門收入、成本具體情況，記錄、提供各項目收入、成本、毛利率情況，為今后績效考核奠定良好基礎(chǔ);借助用友ERP-OA軟件規(guī)范收發(fā)存貨品的領(lǐng)用、審核、入賬手續(xù)以及原始單據(jù)的審核;通過規(guī)范采購各項流程達到節(jié)約成本減少支出、梳理公司合理的經(jīng)營現(xiàn)金流收支平衡點，為產(chǎn)品定價、人工成本控制及其他各項經(jīng)營決策提供了極大的幫助;
二、財務(wù)會計監(jiān)督方面：
為了改善公司經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益，確保公司資產(chǎn)安全，我部門采取事前監(jiān)督、事中監(jiān)督和事后監(jiān)督，堅持公司一切收支均通過財務(wù)口、公司收入有依據(jù)、支出有審批依據(jù)，以避免給公司造成不必要的損失。成績：財務(wù)部對經(jīng)濟類合同不僅就財務(wù)合同價款、結(jié)算支付方式、財務(wù)風(fēng)險評估等認真組織核實外，涉及工程類合同必須要有第三方審價公司的預(yù)算造價審計、結(jié)算造價審計，同時對合同的業(yè)務(wù)真實性、經(jīng)濟主體合法性及公司所需要承擔的法務(wù)風(fēng)險均認真審核，財務(wù)問題合同件數(shù)為零;資金安全事故為零;嚴格審核原始憑證、采購價格;年末組織對公司資產(chǎn)類進行摸底盤查，日常各部門人員離職對涉及保管資產(chǎn)類類人員進行問詢;配合第三方會計師事務(wù)所做好年終決算審計、領(lǐng)導(dǎo)離職做好離任審計、稅務(wù)師事務(wù)所做好所得稅匯算清繳工作，監(jiān)督各項財務(wù)經(jīng)濟支
出;收入價格、免票申請、支出依據(jù)嚴格執(zhí)行領(lǐng)導(dǎo)審批制。
三、財務(wù)管理方面：
財務(wù)經(jīng)濟工作涉及面廣、影響力強、責任重大，要求有一個健全完善的管理體制和運行機制，才能保證工作的順利進行。公司從20__年3月29日初創(chuàng)直至20__年10月才基本上從創(chuàng)建階段進入到初步經(jīng)營階段，財務(wù)工作重心也從對各項工程進行審計、資料、合同進行審核以及對項目成本測算、參與經(jīng)營定位、各項目試運營籌備工作等方面轉(zhuǎn)移到日?；A(chǔ)經(jīng)營建設(shè)、運營方面，從20__年6月起才進入全面經(jīng)營階段，雖各項目開展遇到種種困難，通過人的共同努力目前已初步取得成效，但公司要發(fā)展，特別是進入該階段，必須要通過加強內(nèi)控制度的建設(shè)，防范和化解經(jīng)營風(fēng)險。
四、20__年工作設(shè)想及需要改進的方面：
財務(wù)工作是公司的經(jīng)濟命脈之一，是公司工作得以正常開展的有力保證，20__年公司運營進入關(guān)鍵性的一年，這對財務(wù)部門工作提出了更高要求。在此，對20__年財務(wù)工作做如下安排：
(一)財務(wù)會計核算方面：
1、在原有成績的基礎(chǔ)上，繼續(xù)優(yōu)化各項會計核算程序、內(nèi)容，以期更好的為內(nèi)外部提供所需財務(wù)數(shù)據(jù);
2、在收入方面，雖市場競爭激烈、政府部門監(jiān)管嚴格，無論團隊收入還是散客收入賬務(wù)處理方面應(yīng)加大力度考慮規(guī)避財務(wù)賬務(wù)風(fēng)險，來應(yīng)對各方檢查;
3、同時加強與財務(wù)相關(guān)內(nèi)外部各部門的溝通。
(二)財務(wù)會計監(jiān)督方面：
1、加強對工程類業(yè)務(wù)的熟悉，不斷嚴格規(guī)范工程財務(wù)結(jié)算資料的完整性、合法性、合理性;
2、加強對各部門成本費用類的監(jiān)督，以保證用盡可能少的投入，獲得盡可能多的產(chǎn)出;
3、加強對公司各項會計資料的管理、保管、監(jiān)督，以保證會計資料的真實、準確、完整、合法;
4、加強對日常會計核算、會計報告真實性工作的監(jiān)督;
5、建議：
(1)、在公司資產(chǎn)管理方面，目前僅有財務(wù)部進行記錄、年末盤點程序，缺乏統(tǒng)管部門及相關(guān)制度，希望領(lǐng)導(dǎo)予以重視，首先由統(tǒng)管部門組織、出臺資產(chǎn)類管理制度，同時規(guī)范資產(chǎn)類采購流程，明確獎懲制度，確保公司資產(chǎn)的合理性、安全性。
(2)、建立獨立的審計機構(gòu)，通過內(nèi)部審計來確定對國家既定制度、政策和規(guī)定是否貫徹和履行;對企業(yè)內(nèi)部建立的標準、任務(wù)是否遵循和完成。
(三)、財務(wù)管理方面：20__年重中之重的工作是加強財務(wù)管理各項工作：
1、按照公司新的發(fā)展需要完善機構(gòu)設(shè)置，進一步完善各項財務(wù)管理規(guī)章制度。
2、合理安排收支預(yù)算，嚴格預(yù)算管理;
3、加強對固定資產(chǎn)、低值易耗等資產(chǎn)的管理;
4、加強對成本費用的管理;
5、加強對財務(wù)數(shù)據(jù)分析的有效性、及時性、準確性、客觀性;
20__年財務(wù)部門積極努力發(fā)揮著自己的作用，克服一切困難，跟上公司發(fā)展的腳步;在新的一年里，財務(wù)部將更加努力、全力配合公司各業(yè)務(wù)部門工作，全力做好財務(wù)后勤保障工作;認真學(xué)習(xí)、及時了解相關(guān)財經(jīng)法律法規(guī)和政策，為公司發(fā)展貢獻我們的力量。
財務(wù)經(jīng)理工作總結(jié)與計劃范文二一、按照規(guī)?；l(fā)展，專業(yè)化管理的要求，統(tǒng)一公司財務(wù)核算方面度量衡，統(tǒng)一財務(wù)管理標準：一是建立了一系列財務(wù)管理制度并督促各單位認真執(zhí)行，全年公司除大部分使用局財務(wù)核算制度外，還針對公司實際情況制定了《費用管理辦法》，《資金管理辦法》，《辦公用品管理辦法》，《計算機管理辦法》，《經(jīng)濟活動分析制度》，《費用預(yù)算管理辦法》等幾個規(guī)范性財務(wù)文件。并在全公司范圍內(nèi)實施，保證了公司在幾個主要費用標準上的統(tǒng)一。二是制定了年度費用預(yù)算的統(tǒng)一標準，針對具體的崗位給定具體的標準，并每月反饋給各部門，要求各部門每月進行分析，對全公司各單位的管理費用每個季度進行一次分析，并上報局財務(wù)部。管理費用控制在年度預(yù)算范圍內(nèi)。預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進，細化預(yù)算內(nèi)容。按科目進行了分類統(tǒng)計，為全面預(yù)算奠定基礎(chǔ);預(yù)算方案根據(jù)各分公司反饋回來的意見適當調(diào)整后，經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分公司，使各單位對本公司的預(yù)算有一個全面的了解，增強了預(yù)算的透明度;增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況，不定期的向公司領(lǐng)導(dǎo)反饋情況，對于超預(yù)算等問題嚴格審批程序，對申請調(diào)整的事項，需經(jīng)過專門的論證分析后，按規(guī)定的程序批準后執(zhí)行。一年以來，預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好。
二、加強財務(wù)資金管理和費用預(yù)算管理，確保維持生產(chǎn)經(jīng)營最低現(xiàn)金流量：今年公司合同額目標為50億，這就需要我們投入大量的投標保證金來支撐，鐵路項目也需自購很多大型設(shè)備，而我司成立時間不長，資金儲備不足，為了緩解資金壓力，規(guī)范資金使用和費用開支，今年財務(wù)部對資金和費用進行預(yù)算管理，千方百計籌措資金，具體措施如下：一是資金的使用和安排，按照“以收定支”、“量入為出”、“總體平衡”的原則，公司要求各單位報送資金周報，統(tǒng)一管理和調(diào)配和調(diào)配資金，實行日常資金預(yù)算審批制度。
公司對公司內(nèi)部資金實行內(nèi)部有償調(diào)劑。占用資金要交納使用費。二是制定制度，加大工程款的收回力度，把工程款結(jié)算的主要責任落實到項目經(jīng)理部全體管理人員，把資金的回收納入對項目經(jīng)理部的考核并與全體人員的收入掛鉤，尤其是項目經(jīng)理要對工程款的結(jié)算負責到底要負終身責任，達不到一定收款比例的不能兌現(xiàn)承包責任獎。三是明確將現(xiàn)金流指標作為公司的重要考核指標;堅持項目“以收定支，不收不支”的原則，建立項目收款預(yù)警機制;清理拖欠工程款，將責任細分到個人(應(yīng)收款與其他應(yīng)收款);公司核定各單位應(yīng)繳利潤和貨幣資金，通過套現(xiàn)提高資產(chǎn)收益率。
全年公司核定各單位應(yīng)上交公司3400萬元，實際收回3156萬元，除鐵路公司有235萬未交足外，其余均按時交足。四是實行固定費用預(yù)算管理制度，節(jié)約支出，具體來說，不僅對公司分公司的固定費用實行預(yù)算管理、盡可能的控制支出，同時對公司和分公司兩級領(lǐng)導(dǎo)、項目經(jīng)理的固定費用也要象部門一樣進行單獨核算和預(yù)算，在開源的基礎(chǔ)上達到節(jié)流的目的。五是在謝總的協(xié)調(diào)下財務(wù)部根據(jù)公司經(jīng)營資金需要，全年共計向局借款1.08億元，有力保證了各單位生產(chǎn)經(jīng)營的資金周轉(zhuǎn)需要。其中安徽公司20__萬元，隧道公司2800萬元，公司總部1000萬元，哈大項目部20__萬元，水綏項目部3000萬元。六是積極爭取局支持，將局采購哈大和隧道公司的設(shè)備轉(zhuǎn)為局投資款，全年共計轉(zhuǎn)為投資的4525萬元，其中現(xiàn)金900萬元，這樣不僅使公司每年少向局交借款利息300多萬元，而且是公司固定資產(chǎn)增加了4000多萬元，大大加強了公司實力。
三、定期進行財務(wù)資金分析，提供決策支持。財務(wù)部制定了經(jīng)濟活動分析模塊，將相關(guān)表格相對固化，形成標準的程序和指標。通過對經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量分析，總結(jié)公司現(xiàn)金流量的來源和貢獻，通過定期財務(wù)分析，使各公司對所負責業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀能及時準確地了解，促進公司內(nèi)部降低成本費用，提高經(jīng)濟效益。
四、做好日常財務(wù)管理工作，及時為分公司和項目提供服務(wù)支持：
一是在財務(wù)部人手較少的情況下通過有序的組織，能夠輕重緩急妥善處理各項工作。財務(wù)部每天都離不開資金的收付與財務(wù)報帳、記帳工作。這是財務(wù)部最平常最繁重的工作，一年來，我們及時為各項內(nèi)外經(jīng)濟活動提供了應(yīng)有的支持。基本上滿足了各部門對我部的財務(wù)要求。公司資金流量一直很大財務(wù)部員工本著“認真、仔細、嚴謹”的工作作風(fēng)各項資金收付安全、準確、及時，沒有出現(xiàn)過任何差錯。
二是及時向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)提供各種報表，及時將公司財務(wù)狀況匯報領(lǐng)導(dǎo)，便于領(lǐng)導(dǎo)決策。
三是配合上級部門及時完成上市831工作。四是加強財務(wù)檢查及內(nèi)控管理力度，防范資金風(fēng)險公司收入資金、費用資金納入企業(yè)貨幣資金帳戶核算，便于對現(xiàn)金的監(jiān)控管理;制定了定期財務(wù)檢查制度，每季度組織1次財務(wù)檢查，檢點放在印鑒是否按規(guī)定分管，資金管理、存貨管理、固定資產(chǎn)管理等方面，并針對檢查中存在的問題限期整改，并檢查其整改落實情況。
總之，本年度全體財務(wù)人員在繁忙的工作中都表現(xiàn)出自己的努力和敬業(yè)。雖然做了很多工作，但還有很事情待著我們，還有些事情做的不夠。一是上半年鐵路項目有一部分核定上交資金未按照規(guī)定及時足額收回來;二是財務(wù)部門未能經(jīng)常深入分公司和項目了解第一手資料和情況;三是在審核各部門情況的時候把關(guān)不太嚴格。
在新的一年里財務(wù)部將一如既往的緊緊圍繞公司的總體經(jīng)營思路從嚴管理積極為公司領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)營決策當好參謀具體有以下工作安排和計劃。
一是按財務(wù)預(yù)算科學(xué)合理安排調(diào)度資金，充分發(fā)揮資金利用效率。平時要積極提供全面、準確的經(jīng)濟分析和建議，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策當好參謀。
二是深入研究稅收政策，合理避稅增效益。新的一年里，全體財務(wù)人員應(yīng)加強稅收政策法規(guī)的研究和學(xué)習(xí)，加強與稅務(wù)部門各項工作的聯(lián)系和協(xié)調(diào)，通過合理避稅為公司增加效益。
三是搞好固定資產(chǎn)管理。凡是資產(chǎn)都應(yīng)該為企業(yè)帶來效益。06年，我們應(yīng)加強閑置資產(chǎn)、報廢資產(chǎn)處置工作，努力提高資產(chǎn)利潤率。四是加強管理，挖潛增效，為生產(chǎn)經(jīng)營目標的實現(xiàn)和效益的增長服務(wù)。管理是生產(chǎn)力，是企業(yè)正常運行的保證，管理是提高企業(yè)核心競爭力的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，建立創(chuàng)新的機制，必須靠管理來保證，管理對企業(yè)來說是永恒的。為此，財務(wù)科將加強內(nèi)部管理列入工作重點，即進一步加強財務(wù)管理，降低財務(wù)費用，控制生產(chǎn)成本，實行全面預(yù)算管理，合理安排，壓縮不必要的或不急需的開支，做到全年生產(chǎn)、開支有預(yù)算，有計劃，使企業(yè)資金得到有效合理的發(fā)揮效益。同時對于機關(guān)部門的費用，實行科學(xué)預(yù)算，包干使用，并納入年底對各單位的考核，有效控制各項費用的不合理開支。五是明確責任，從嚴要求，積極抓好會計從業(yè)人員職業(yè)道德素質(zhì)培訓(xùn)，提高服務(wù)水平。六是穩(wěn)定財務(wù)隊伍，繼續(xù)加強會計從業(yè)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使全公司財務(wù)會計工作再上新臺階。我們具體從以下幾方面入手：
1、加強理論培訓(xùn)，增強財務(wù)的宏觀經(jīng)濟管理意識。
使財務(wù)人員從僅僅應(yīng)付日常業(yè)務(wù)的工作狀態(tài)得到改變，充分認識財務(wù)工作的連續(xù)性、復(fù)雜性，培養(yǎng)超前意識。
2、加強企業(yè)經(jīng)營財務(wù)分析培訓(xùn)。
以推行全面預(yù)算管理為目標，培養(yǎng)會計從業(yè)人員企業(yè)經(jīng)營管理的事前預(yù)測、事中分析和站所基礎(chǔ)財務(wù)分析工作。
3、加強會計實務(wù)培訓(xùn)。
注重工作效率，以推行財務(wù)會計電算化核算為目標，全面提高財務(wù)人員素質(zhì)。
最后感謝各位領(lǐng)導(dǎo)一年來對財務(wù)部全體員工的支持和關(guān)愛。
財務(wù)經(jīng)理工作總結(jié)與計劃范文三____年5月調(diào)至沈陽市____開發(fā)中心做財務(wù)工作，同年8月成立沈陽____公司，擔任財務(wù)部經(jīng)理。當時新紀公司的財務(wù)人員在三好街辦公，而生產(chǎn)基地在外地，工作溝通相當不方便，為了保證公司的生產(chǎn)正常進行，公司領(lǐng)導(dǎo)決定將財務(wù)部搬到生產(chǎn)基地辦公，于____年8月10日搬到生產(chǎn)基地辦公。
本人業(yè)務(wù)能力的提高與沈陽____公司的成長是同步的。公司成立伊始，財務(wù)人員少、資金嚴重不足，整個生產(chǎn)車間正在進行改良，產(chǎn)品在進行試生產(chǎn)階段，項目不能適應(yīng)規(guī)模生產(chǎn)，限制了企業(yè)的發(fā)展，當時整天都在想怎樣才能將銀行的貸款及早到位，幫助企業(yè)運作起來，在領(lǐng)導(dǎo)的多方努力下，終于在20__年6月將第一筆貸款撥到公司的帳戶上。當時領(lǐng)導(dǎo)的一句話我至今仍記憶如初“領(lǐng)導(dǎo)說：趙會計，這可是一千萬哪，我說，就是一個億，支出也要按照財務(wù)的規(guī)定去支出?！边@說明我們借款的錢來之不易，在支出方面一定要花得得當，盡可能的減少支出，給領(lǐng)導(dǎo)做一個好參謀。
建廠初期，財務(wù)規(guī)模很小，雖然注冊資金1000萬元，但貨幣資金到位的只有102萬元。由于注冊資本股東單位多次變更，直至到__年12月份，通過會計師事務(wù)所的驗資及評估，確認了股東單位的出資額及所占比例，這使財務(wù)工作的管理得到了進一步的規(guī)范，6年來公司從小規(guī)模企業(yè)發(fā)展到總資產(chǎn)達6797萬元中型企業(yè)。從籌集資金到項目開發(fā);從固定資產(chǎn)改良到購買土地、新建廠房;從運營資本管理到產(chǎn)品生產(chǎn)、市場開發(fā)、產(chǎn)品銷售、回收資金;從審計檢查到財務(wù)決算;從對外報表到國家大企業(yè)工委的企業(yè)基礎(chǔ)材料的編制，在本人的帶領(lǐng)下，財務(wù)做了大量的工作，特別是，沈陽____公司被沈陽市國家稅務(wù)局評選為“__年度優(yōu)秀a級納稅戶”的284家企業(yè)之一。
二、業(yè)務(wù)方面
本人自____年開始從事財務(wù)工作，擔任過出納員、記帳員、成本核算員，從事的會計行業(yè)有商業(yè)，建筑業(yè)，科研事業(yè)，工業(yè)企業(yè)的核算，擔任財務(wù)部門主管會計12年，擔任財務(wù)部門經(jīng)理6年。本人完全利用業(yè)余時間參加學(xué)習(xí)會計知識和考試的，目的是不能影響單位的工作，也為了和本部門人員在業(yè)務(wù)方面共同提高，以最高的業(yè)務(wù)水平指導(dǎo)本部門人員的工作，無論是審核原始憑證、制單、記帳、報表、預(yù)算、決算上都指導(dǎo)在先，特別是財務(wù)軟件，erp系統(tǒng)更要實行規(guī)范化，是為了更好地做好公司的財務(wù)工作，為公司的經(jīng)營決策提供及時，準確的經(jīng)濟信息。
自從擔任財務(wù)部經(jīng)理以來，服從領(lǐng)導(dǎo)的安排，聽從領(lǐng)導(dǎo)的指揮，縱向責任明晰，橫向積極努力協(xié)調(diào)，按照公司的規(guī)章制度辦事。在資金的管理上：工程項目按計劃、合同列支生產(chǎn)經(jīng)營按生產(chǎn)計劃列支;日常零星開資按領(lǐng)導(dǎo)在erp系統(tǒng)審批計劃列支。總之，我從事20多年的財務(wù)工作，我認為沈陽____公司在財務(wù)管理方面的制度很規(guī)范，主管領(lǐng)導(dǎo)指導(dǎo)很及時，這都是我學(xué)習(xí)的地方。多年來，會計職業(yè)時刻提醒我，一定要恪守會計人員的職業(yè)道德，按照《會計法》和《稅法》的有關(guān)規(guī)定，并結(jié)合本公司的實際情況，積極參加并做好會計人員的繼續(xù)教育工作，共同提高財務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平，做好公司的財務(wù)管理工作，以最優(yōu)的方案為領(lǐng)導(dǎo)的經(jīng)營決策提供及時、準確的經(jīng)濟信息，當好領(lǐng)導(dǎo)的參謀。
三、協(xié)調(diào)、配合好各部門的工作，做好服務(wù)工作
財務(wù)對一個公司來講，是一個核心部門，日常工作比較繁瑣，涉及部門比較廣，在收支款項、查詢信息等方面必然要接觸很多人，我作為部門經(jīng)理：從我做起，嚴格要求財務(wù)人員按照公司的規(guī)章制度辦事，微笑服務(wù)，對不符合手續(xù)的業(yè)務(wù)一定做好解釋，這是我們一貫要求的工作作風(fēng)和服務(wù)宗旨，在月末報表過程中，需要對各部門的上報信息進行核對，這就更要求我做好配合、協(xié)調(diào)工作，這也是我的重要工作內(nèi)容之一。
四、對財務(wù)工作的設(shè)想
在近_年財務(wù)經(jīng)理的實踐工作中，我深深感受到企業(yè)制度規(guī)范化的重要性，除了發(fā)揮財務(wù)監(jiān)督，服務(wù)職能外，工作的責任心，事業(yè)心業(yè)務(wù)能力也是非常重要的。按公司目前的發(fā)展步伐，停留在目前的水平上是遠遠不夠的，要有一個跨越式的飛躍，不能我一個人提高，要全體財務(wù)人員共同提高。我想：通過mba的學(xué)習(xí)，要在管理、預(yù)算、項目投資方面進一步加強，要把學(xué)到的知識真正運用到公司今后的發(fā)展中，做好公司的各項財務(wù)工作。我相信：在不久的將來，財務(wù)部門將成為優(yōu)秀人才向往的地方。
一、健全機構(gòu)，組織強有力的工作隊伍
對不良資產(chǎn)實行集中化、市場化、專業(yè)化處置，是資產(chǎn)保全經(jīng)營管理體制改革的方向。目前不少一級分行成立了“不良資產(chǎn)處置中心”，實行“業(yè)務(wù)垂直、人員集中、費用獨立、績效掛鉤、風(fēng)險自擔”的公司化運作，效果很顯著。資產(chǎn)保全人員不僅要具備商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)驗,還要有資產(chǎn)處置和企業(yè)重組等投資銀行的專業(yè)知識,懂得法律、財務(wù)和企業(yè)的運作，還必須具有綜合的分析決斷能力、敏銳的市場意識、嚴謹?shù)姆蛇\用能力、實干的工作作風(fēng)，以及不怕吃苦、敢于負責、敢于開拓創(chuàng)新的精神。因此銀行應(yīng)將一些多專長、多技術(shù)、有責任心、有使命感的優(yōu)秀人才，配備到不良資產(chǎn)管理和經(jīng)營崗位，確保最合適的人、最直接的成效。
二、改革績效機制，提高資產(chǎn)保全人員工作積極性
資產(chǎn)保全工作壓力大、難度大、艱苦性和復(fù)雜程度高，且往往面臨各種威脅和危險，如果沒有科學(xué)的激勵和約束機制，就會影響清收和處置工作的進展?？擅鞔_綜合費用與不良貸款壓縮額的掛鉤系數(shù)不得低于一定比例，加大訴訟執(zhí)行回收等的費用支持力度，增加資產(chǎn)保全部門的增量營銷費用，建立專項獎勵制度等。一個季度考核和獎勵一次較為合適，在確?；竟べY的前提下，獎金收入高低與盤活成效直接掛鉤。對于難度特別大或者金額較大的項目，可以制定單獨的獎勵辦法。當然，對于清收中發(fā)生的懈怠、失誤以及其他不負責任的行為，也應(yīng)有相應(yīng)的懲罰措施。
三、加強內(nèi)控管理，建立健全管理不良資產(chǎn)的制度體系
在不良資產(chǎn)管理工作中，需要建立健全以下內(nèi)部管理制度：《不良資產(chǎn)管理工作目標及考核辦法》、《呆壞賬核銷管理辦法》、《清收不良資產(chǎn)獎懲辦法》、《擔保物、受償物管理辦法》、《涉及銀行債權(quán)的企業(yè)兼并、破產(chǎn)、重組的操作規(guī)定》、《不良資產(chǎn)交接、歸檔、信息管理辦法》、《盤活貸款操作規(guī)定》，以及不良資產(chǎn)分類追討、律師報告、工作總結(jié)、資料送審、業(yè)務(wù)培訓(xùn)、信息調(diào)研、工作會議、文件管理、目標考核、人才招聘等一系列制度。
四、加強精細化管理，為優(yōu)化資產(chǎn)質(zhì)量奠定基礎(chǔ)
依托歷史經(jīng)驗數(shù)據(jù)的積累和內(nèi)部評級系統(tǒng)的支撐,參照市場同類交易價格，按照公平合理的內(nèi)部轉(zhuǎn)移價格解決不良資產(chǎn)的內(nèi)部移交和成本分攤問題，逐步在公司業(yè)務(wù)單元、個人銀行業(yè)務(wù)和資產(chǎn)保全業(yè)務(wù)單元之間形成商業(yè)化的不良資產(chǎn)移交、收購機制，以利于明晰不良資產(chǎn)的經(jīng)營管理責任，合理分攤不良資產(chǎn)的減值損失,有效地促進內(nèi)生的自我約束和監(jiān)督機制的建立。對不良資產(chǎn)按照風(fēng)險級別、資產(chǎn)種類、緊急程度、經(jīng)濟效益和成功概率等因素制訂催收、盤活、處置方案,并進行重要性、最優(yōu)化排序。由于不良資產(chǎn)出現(xiàn)原因復(fù)雜，時間跨度長，人員變化多，故還需要通過完善基礎(chǔ)資料，細分業(yè)務(wù)與客戶，設(shè)立信息分析檔案庫，培訓(xùn)專業(yè)隊伍，健全規(guī)章制度等手段加強基礎(chǔ)管理，為做好不良資產(chǎn)管理工作打好基礎(chǔ)。
五、超前防范，控制不良資產(chǎn)的發(fā)生和損失擴大
通過加強對各行業(yè)、產(chǎn)業(yè)的分析，加強對信貸需求市場的規(guī)劃，進一步完善行業(yè)、企業(yè)差別化評價體系，來細分市場、優(yōu)選客戶。要主動抓住新的市場機遇，積極運用有效的市場營銷手段，拓展優(yōu)質(zhì)客戶，嚴格把握新增貸款投向，尋求提高商業(yè)銀行經(jīng)營效益的新的增長點，在進退有度中實現(xiàn)信貸資產(chǎn)區(qū)域、行業(yè)、品種和客戶結(jié)構(gòu)的合理調(diào)整，實現(xiàn)新增貸款的進一步優(yōu)化。在實際工作中，資產(chǎn)保全部門負責人作為貸款兼職審批人，在擔保方式的選擇、抵(質(zhì))押物價值的確定、通過法律手段實現(xiàn)債權(quán)的可操作性等方面，均可提出建議以供決策參考。對一些有劣跡的公司及法人代表新上的貸款項目，可以及早發(fā)現(xiàn)。對商業(yè)銀行不良貸款的擔保人提出貸款需求時，可以通過落實有關(guān)貸前條件，督促擔保人代償，從而化解商業(yè)銀行不良貸款；法律人員也可參與業(yè)務(wù)部門的市場開發(fā)、信貸審批會、債權(quán)重組、追討不良等，及時提供法律支持，避免被動局面的出現(xiàn)。
六、加強與政府、人行等的聯(lián)系和配合，營造良好的信用環(huán)境
強化與地方政府部門聯(lián)手合作，通過對頒發(fā)營業(yè)執(zhí)照、年檢及稅務(wù)登記環(huán)節(jié)加以控制等多種手段，嚴厲打擊企業(yè)逃避銀行債務(wù)。針對借款人惡意逃債，隱瞞財產(chǎn)，逃避銀行監(jiān)管，銀行可以發(fā)起公告懸賞，鼓勵社會各界知情人舉報財產(chǎn)線索。并將其列入“黑名單”，銀行同業(yè)內(nèi)部通報，并可考慮由人民銀行出面，簽訂同業(yè)公約，禁止為其提供貸款、結(jié)算等金融服務(wù)，將有不良行為的企業(yè)逐出銀行領(lǐng)域，進而逐出市場，凈化社會信用環(huán)境。
七、采取行政手段和市場手段，盤活企業(yè)不良資產(chǎn)
一是爭取國家政策支持。對于國家重點支持的基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、高新技術(shù)企業(yè)、支柱行業(yè)項目、經(jīng)濟調(diào)整對象以及指令性建設(shè)項目，銀行可以協(xié)助企業(yè)爭取國家給企業(yè)注入部分資本金、稅收返還、價格政策、土地政策、企業(yè)破產(chǎn)配套政策以及貼息、出口優(yōu)惠等方面的支持，幫助企業(yè)走出困境。二是協(xié)助企業(yè)開辟市場。銀行利用自身廣泛的客戶群體、大量的市場信息和調(diào)控資金等方面的優(yōu)勢，主動牽線搭橋, 幫助企業(yè)宣傳產(chǎn)品，提供配套的金融服務(wù)，支持企業(yè)開發(fā)市場，提高競爭力。
八、采取信貸手段盤活不良資產(chǎn)
一是追加貸款。對于貸款項目可行但超概算項目、企業(yè)經(jīng)營良好還需要擴大再生產(chǎn)的項目、企業(yè)出現(xiàn)暫時資金周轉(zhuǎn)困難或者企業(yè)進行資本運作需要項目，銀行可以考慮按程序?qū)徟芳淤J款，但需要注意項目風(fēng)險分析和控制并關(guān)注信貸資金的合理配置。二是息轉(zhuǎn)本或停息掛賬。三是收貸掛鉤和提前收回。前者就是把原有貸款的回收以某種形式與其關(guān)聯(lián)貸款的回收發(fā)放結(jié)合起來，促使企業(yè)協(xié)助銀行催收貸款本息的行為。后者是指銀行在借款合同無效、借款人違約等情況下，銀行提前回收貸款的行為。
九、主動參與企業(yè)的重組改制
銀行要主動參與企業(yè)的破產(chǎn)、合并、分立、租賃等的全過程，加強對企業(yè)轉(zhuǎn)制的動態(tài)監(jiān)控和貸后管理，密切與政府及企業(yè)的溝通與合作，力求政府、企業(yè)和銀行三者在債權(quán)債務(wù)的處理上意見統(tǒng)一。可參與企業(yè)改制方案制定及實施、資產(chǎn)評估、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓等，利用銀行與企業(yè)聯(lián)系面廣、信息靈通等條件，為當?shù)卣娃D(zhuǎn)制企業(yè)當好參謀，適時提出有利于企業(yè)重新煥發(fā)生機和活力、有利于保全銀行信貸資產(chǎn)的意見和建議，針對不同企業(yè)的改制方案，分別采取收回貸款、停息掛賬、重新簽訂借款合同等方式，適時辦理資產(chǎn)抵押手續(xù)，防止企業(yè)借改制逃廢銀行債務(wù)。
十、核實貸款擔保情況，保全信貸資產(chǎn)
銀行信貸人員應(yīng)該逐一核實擔保狀況，對不情愿的擔?；驘o力承擔擔保連帶責任的企業(yè)和單位，經(jīng)查實后要及時通知貸款戶，限期重新尋找企業(yè)和單位進行擔保，擔保貸款到期未能歸還時，應(yīng)及時使用法律武器來保全資產(chǎn)。
十一、實施推動訴訟工作新做法、新策略
為求得訴訟實效，銀行應(yīng)加強與司法協(xié)作，積極探索并實踐不同的策略：一是建立一套完整高效的貸款訴訟管理制度。二是強化律師隊伍，調(diào)動律師積極性。三是針對重點支行、重點客戶開展工作，在重視程度、人員配置、工作分工上，有效加強執(zhí)行工作的力量，力爭顯著有效地回收資產(chǎn)。四是探索尋找貸款訴訟最佳切入時點，嘗試一筆貸款在進人次級的時候采取訴訟手段，以便企業(yè)有資產(chǎn)可供執(zhí)行。五是注重銀行權(quán)利，通過行使代位權(quán)、抵(質(zhì))押權(quán)、追索保證人來保全資產(chǎn)。六是做好訴前法律文書完整性和有效性的認真審查、有無可供執(zhí)行財產(chǎn)的調(diào)查、分析及保全工作，避免盲目訴訟，善于運用小標的訴訟、申請支付令和還款協(xié)議公證等手段以相對小的訴訟成本取得較好的債權(quán)實現(xiàn)效果。七是對行政干預(yù)的執(zhí)行案件，可以根據(jù)案件的具體情況，實事求是地提出執(zhí)行和解方案，或者認真考慮債務(wù)人或執(zhí)行法院提出的執(zhí)行和解方案，通過給予債務(wù)人一定的債務(wù)減免達成和解，從而實現(xiàn)對債權(quán)的迅速回收，并避免使執(zhí)行工作陷人僵持狀態(tài)。八是在年中或年底臨近時，執(zhí)行法院的工作力度相對平時要大，因此對于具備執(zhí)行條件的案件，應(yīng)當請求法院迅速執(zhí)行。九是在訴訟過程要靈活機動，相機抉擇，注意債權(quán)轉(zhuǎn)讓、債務(wù)重組、債務(wù)對沖等非訴訟手段的使用，力求以最經(jīng)濟、最有效手段回收不良資產(chǎn)。
十二、研究建立不良資產(chǎn)營銷機制，積極探索快速有效的變現(xiàn)方式
一般情況下，銀行處理貸款抵押物主要通過訴訟程序解決。由于拍賣行由司法機關(guān)指定，事前公告信息不夠詳盡，難以刺激購買者的興趣，造成竟投稀落，成交價格嚴重低于市場正常水平，銀行受償程度普遍不足。因此，處置時不妨嘗試采取以下幾種辦法：
1、事前介入抵押物轉(zhuǎn)讓程序。通過非訴訟方式直接委托中介機構(gòu)(如房地產(chǎn)交易商)處理抵押物。對中介機構(gòu)拍賣價格過低要及時行使異議權(quán)。對于部分定價過低、拍賣時無法變現(xiàn)的抵押物，也可考慮用以物抵債等方式處理。此外，通過事先簽訂抵押物處分協(xié)議，貸款到期借款人不能償還時，不用與借款人協(xié)商即可直接自行拍賣抵押物償還貸款。
2、網(wǎng)上公開拍賣。建立抵償物分類科學(xué)、貼近市場的信息共享、統(tǒng)一的處理和估價網(wǎng)絡(luò)，免費提供查詢，配以必要的咨詢、融資方案設(shè)計，以促成企業(yè)間的以抵償物為標的的資產(chǎn)置換、收購等行為。如果國內(nèi)買主不多可以探索找國外境外買主；單個出售困難可以高低搭配“捆綁”出售，實現(xiàn)快處置、少損失。
3、舉辦不良資產(chǎn)交易洽談會變賣。也可將較為集中、便于公開出售的商品房，結(jié)合個人住房抵押貸款業(yè)務(wù)，合理作價予以銷售，對暫時難以變現(xiàn)的網(wǎng)點門市房，以招標的方式（承租人要有擔?；虻盅捍胧瑢ν饨?jīng)營出租，對回收的大型酒樓等采取托管的方式經(jīng)營，在規(guī)范操作的前提下最大限度地將償債物處理變現(xiàn)。
4、與資產(chǎn)管理公司合作。一是把某些抵債資產(chǎn)形式上劃給或移交資產(chǎn)管理公司，利用資產(chǎn)管理公司的有關(guān)優(yōu)惠政策，處置抵債資產(chǎn)，降低有關(guān)費用。二是與第二方合作成立房地產(chǎn)開發(fā)公司或委托專業(yè)中合機構(gòu)對“爛尾樓”和半截子工程進行改造和出售。三是將不良資產(chǎn)外包給資產(chǎn)管理公司經(jīng)營處置，若銀行后來有更好的辦法處置，還可以回購。
5、租賃、資產(chǎn)置換、以物放貸。對手續(xù)不完善暫時難以出售的抵債資產(chǎn)，可以采取租賃或承包等形式，進行出租或承包，用租金和承包費來抵償貸款本息；對原債務(wù)人有其他易變現(xiàn)的有效資產(chǎn)的，可以運用資產(chǎn)置換的方法；對仍有經(jīng)營能力的原債務(wù)人可積極采取回購或以物放貸的辦法等等。
6、在處置的實際工作中，有三點要注意。一是要注意通過法律手段控制并取得企業(yè)出租和經(jīng)營所得的現(xiàn)金流收益，甚至可通過法律對抵押的資產(chǎn)收回，自己對外出租；二是對許多訴訟案件，要與上級行的關(guān)系，通過上級行與上級法院來處置抵押資產(chǎn)，而在同級法院往往效果不好，因為當?shù)卣母蓴_因素太大；三是不良資產(chǎn)不因人動而擱置。不良資產(chǎn)的處置離不開基層行的協(xié)調(diào)配合，應(yīng)把收回不良資產(chǎn)的比例當作基層行領(lǐng)導(dǎo)政績的一個重要考核指標。
十三、在充分運用傳統(tǒng)清收處置手段的基礎(chǔ)上,遵循市場化處置的原則
靈活運用“集中訴訟”、“連帶訴訟”、“申請仲裁”等方法，完善“招標收貸”、“責任收貸”等手段，在法律政策的框架內(nèi)，積極探索運用債務(wù)重組、資產(chǎn)推介、轉(zhuǎn)讓出售、資產(chǎn)證券化等手段。加強不良資產(chǎn)的整合分類，利用國內(nèi)外的社會中介力量，探索多樣化的不良資產(chǎn)處置渠道，開拓“市場化、批量化、證券化、科技化”的資產(chǎn)處置新局面。對個貸等業(yè)務(wù)量多但金額小的項目，可以采取委外催收方式,委托銀行系統(tǒng)外的合法機構(gòu),運用訴訟以外的其他合法方式回收指定的逾期貸款本息并支付一定報酬,從而有效降低銀行的催收成本。
十四、加強調(diào)查研究，積極向國務(wù)院及有關(guān)部門提出政策建議，爭取不良資產(chǎn)經(jīng)營盤活處置的相關(guān)政策和手段，努力創(chuàng)造有利于不良資產(chǎn)經(jīng)營盤活處置的外部政策環(huán)境
如商業(yè)銀行在收取和處置抵債資產(chǎn)以及其它的不良資產(chǎn)經(jīng)營處置過程中，適當給予一定的稅費減免政策；適當調(diào)整放寬商業(yè)銀行處置不良資產(chǎn)的權(quán)限，如減免部分利息或“債務(wù)打折”；允許商業(yè)銀行用市場化或商業(yè)化運作方式盤活處置不良資產(chǎn)，如資產(chǎn)證券化、資產(chǎn)重組過程中的階段性持股等；允許開拓我國的民間資本市場，開拓國際市場，引入國外投資者；建立債權(quán)交易市場，增強債權(quán)的流動性等，以加速不良資產(chǎn)的處置。
十五、探索具有投資銀行性質(zhì)的不良資產(chǎn)風(fēng)險化解新方式
工作總結(jié)就是把一個時間段的工作進行一次全面系統(tǒng)的總檢查、總評價、總分析、總研究，并分析成績的不足，從而得出引以為戒的經(jīng)驗。下面是小編為大家整理公司財務(wù)部門年度2021工作總結(jié)范文5篇，希望能幫助到大家!
公司財務(wù)部門年度工作總結(jié)1今年財務(wù)中心的工作緊緊圍繞著集團董事局年初提出的今年工作重點和今年財務(wù)中心工作計劃展開的，在集團的正確領(lǐng)導(dǎo)和各部門的通力配合下以成本管理和資金管理為重點，以務(wù)實、高效的工作作風(fēng)，有序地完成了各項財務(wù)工作，有力地推動了財務(wù)管理在企業(yè)管理中的核心作用。為使財務(wù)工作進一步得到提高，現(xiàn)將今年的工作做如下簡要回顧和總結(jié)。
一、成功實施集團統(tǒng)一會計電算化升級，加強了對外地區(qū)項目財務(wù)數(shù)據(jù)的實時監(jiān)控，實施網(wǎng)上項目數(shù)據(jù)監(jiān)督，使財務(wù)工作上一個新的臺階。
按照年初計劃，財務(wù)中心于上半年度完成了財務(wù)軟件升級的實施工作。在實施中與軟件銷售方的技術(shù)人員多次溝通，在數(shù)據(jù)初始化時建立了規(guī)范的施工企業(yè)帳套體系，對會計科目、核算項目、費用項目的設(shè)置均按照施工企業(yè)會計制度的規(guī)定進行設(shè)置。
為今后稅務(wù)部門、銀行部門進行帳務(wù)檢查做好前期工作。目前會計電算化已全面實施，按項目部、按公司共建有13個完整帳套，運行良好，由總帳會計負責。會計人員全都熟練掌握了財務(wù)軟件的應(yīng)用與操作，其中建筑財務(wù)核算也由手工順利過渡到電算化處理業(yè)務(wù)。這不僅為財務(wù)人員節(jié)約了時間，提高工作效率，還大大提高了數(shù)據(jù)的查詢功能，為財務(wù)分析打下了良好的基礎(chǔ)，使財務(wù)工作上了一個新的臺階。
存在的問題是：實行舊軟件系統(tǒng)公司的會計科目仍需在升級后進行新科目的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換處理。由于儲存數(shù)據(jù)庫的電腦不是單獨的電腦，平時也在進行日常工作的操作。今后的工作中要求財務(wù)人員養(yǎng)成良好的數(shù)據(jù)備份習(xí)慣，每月定期進行硬盤、光盤的備份，并將數(shù)據(jù)備份的工作落實到責任人，避免發(fā)生數(shù)據(jù)丟失或重復(fù)勞動。
二、認真做好常規(guī)性財務(wù)工作。
1、財務(wù)中心雖然人數(shù)不少，但都分散到各項目部，集團本部財務(wù)人員每天同樣面臨大量的資金支付、費用報銷、記賬、票據(jù)審核工作。
同時還要配合集團經(jīng)營公司、融資管理中心等相關(guān)部門，做好大量的會計報表資料、銀行資料、稅務(wù)資料工作，每月還要辦理員工個稅申報和增減工作。在這最平常最繁瑣的工作中，財務(wù)中心能夠輕重緩急妥善處理各項工作，及時為各項經(jīng)濟活動提供有力的支持和配合，基本上滿足了各部門對我中心的財務(wù)要求。
2、對日常的財務(wù)工作流程熟練掌握，能夠做到有條不紊、條理清晰、賬實相符。
從原始發(fā)票的取得到填制憑證，從會計報表編制到憑證的裝訂和保存，從經(jīng)濟合同的歸檔到各種基礎(chǔ)財務(wù)資料的收集，都達到了正規(guī)化、標準化。收集、整理、裝訂、歸檔，一律按照財務(wù)檔案管理制度執(zhí)行，使得財務(wù)中心成為公司的信息庫。
存在的問題是：在財務(wù)中心內(nèi)部的自查和反檢中，發(fā)現(xiàn)個別業(yè)務(wù)帳務(wù)處理不夠嚴謹，比如多頭掛往來的現(xiàn)象時有發(fā)生。工作量大，沒有時間復(fù)核是客觀原因，主觀上還是處理業(yè)務(wù)時不夠細心嚴謹，沒有養(yǎng)成邊工作邊思考的好習(xí)慣。下年度將加大內(nèi)部自查、對賬工作，時時確保每筆業(yè)務(wù)準確無誤。
三、有效開展項目成本核算，加強了對各項目部的財務(wù)監(jiān)督管理。
1、財務(wù)中心適時地進行內(nèi)部崗位調(diào)換，專門設(shè)立成本會計崗位，由具備現(xiàn)場財務(wù)管理經(jīng)驗的財務(wù)人員擔任，每月走到項目中去，分項進行成本核算。
2、今年度，我中心組織主管會計配合工程部一起多次下項目，對江門、惠州項目進行核算。
在核算同時重點對各項目的債權(quán)債務(wù)、資金收支、潛在虧損、財務(wù)風(fēng)險、成本費用控制等情況作了詳細的了解和檢查，為集團公司加強對項目部的管理、提高企業(yè)效益提供了及時有效的信息。
3、我中心定期組織內(nèi)部稽查人員到各項目財務(wù)部進行審計，發(fā)現(xiàn)存在問題及時處理、糾正。
四、認真做好月度、季度資金計劃預(yù)算，積極籌措資金，保證現(xiàn)金流的正?；?。
今年多個項目同時開發(fā)，日常費用的增加，融資環(huán)境的緊張，造成資金總量需求增加，這給財務(wù)中心帶來了不小的資金壓力。為了公司的長遠發(fā)展，取得銀行貸款支持，以彌補公司發(fā)展進程中對資金的需求，這是財務(wù)部今年度的奮斗目標。本年度，我中心積極全力配合在此期間根據(jù)銀行要求收集、整理了大量財務(wù)資料，編制各類貸款報表，并多次接待銀行及擔保公司的考察。幾番周折，終于與今年12月份，配合集團融資中心完成本年度貸款任務(wù)，同時保障集團資金安全正常周轉(zhuǎn)。
五、對單位進行多元化的財務(wù)管理。
1、今年度首次對建筑公司對外項目的管理模式是計劃采取開立臨時賬戶，在繳納管理費后，其資金由項目部自行支配，涉稅手續(xù)自行負責。
這種管理模式給予項目充分資金自由，財務(wù)只通過支票監(jiān)章一枚進行管理。但由于人手不夠，這種管理也幾乎流于形式。對此，公司存在一定的風(fēng)險。單位未建賬存在稅務(wù)風(fēng)險，資金使用沒有監(jiān)控，存在抽逃資金風(fēng)險、債務(wù)風(fēng)險。明年度需要通過與稅務(wù)部門的溝通，尋求更完善的管理方法。
2、對項目的管理中需要頻繁辦理稅務(wù)手續(xù)、銀行開戶手續(xù)。
大量的外派工作給本部增加了很大的壓力和工作量。為了做好各項工作，下年度財務(wù)中心一方面做好人員安排、工作安排，另一方面對項目一視同仁，熱情服務(wù)，針對他們的財務(wù)咨詢、稅務(wù)咨詢時，耐心解釋，同時也吸收各方意見，不斷提高認識，做好財務(wù)服務(wù)工作。
六、加強與稅務(wù)部門的溝通。
1、在年中的一次建筑公司專項稅務(wù)稽查中，及時與稅務(wù)稽查員進行溝通，同時做好帳務(wù)自查的準備工作，在檢查中認真對待稅務(wù)人員的詢問，順利通過了稅務(wù)稽查。
2、今年實業(yè)、建筑、集團公司被廣州市國、地稅務(wù)局評為“20_-20_年”度納稅信用級A級納稅人，為恒鑫集團公司連續(xù)10年評為納稅信用A級榮譽稱號。
存在的問題是：對于建筑公司對外項目(西安恒鑫華府城)所得稅的會計處理不夠規(guī)范，未及時與會計師事務(wù)所協(xié)商，財務(wù)報表相關(guān)數(shù)據(jù)調(diào)整幅度較大較頻繁，致使引起稅務(wù)機關(guān)的關(guān)注審查。本年度6月份需要面對建筑公司帳務(wù)的稅務(wù)檢查，財務(wù)中心必須采取應(yīng)對措施，這需要集團領(lǐng)導(dǎo)的支持。另一方面針對施工企業(yè)這種普遍都面臨的總分包業(yè)務(wù)的涉稅問題，財務(wù)中心應(yīng)加強與稅務(wù)部門溝通，尋求更好的解決方案。
七、加強資金管理。
1、積極做好往來款的清理工作。
應(yīng)收款主要是員工出差和購物所借的備用金，這部分借款如不及時清理，就不能夠真實反映經(jīng)濟活動和經(jīng)費支出，甚至?xí)霈F(xiàn)不必要的損失，為此我們采取積極措施加強管理和清算。一是控制借款的資金額度;二是控制借款占用時間;三是及時對借款清理結(jié)算。由于采取有力措施，使公司本部的每位員工養(yǎng)成借款及時了賬的良好習(xí)慣。
2、針對貨幣資金，每月末定期對項目財務(wù)人員和公司出納的貨幣資金進行內(nèi)部自查、自檢工作。
雖然面對巨大而繁瑣的資金流量，仍能保證資金收付安全、準確。
存在的問題是：個別樓盤仍存應(yīng)收費沒有及時追回。針對這個問題財務(wù)中心明令要求：嚴格按合同規(guī)定計算違納金并以公開方式公布業(yè)主追繳。
在加強資金管理的同時，財務(wù)中心還需要思考資金效益。在公司沉淀資金較多的時間段，可以與銀行密切合作，多做資金流水，或嘗試采取“通知存款”“協(xié)定存款”的方式，提高公司資金增值率，與銀行相互支持取得雙贏。
八、認真做好年終決算工作。
年終決算是一項比較復(fù)雜和繁重的工作任務(wù)，主要是進行帳務(wù)清點，盤點公司的經(jīng)營狀況，考核各項目經(jīng)濟指標。同時也是向銀行、稅務(wù)部門提供公司一年來財務(wù)狀況的重要文件。在歲末年初的這個月里，財務(wù)部同心協(xié)力、加班加點，表現(xiàn)出不怕苦、不怕累的敬業(yè)精神，爭取順利完成年終決算工作。
本年度的財務(wù)報表內(nèi)容包括集團13家公司整體的盈利能力、債權(quán)債務(wù);經(jīng)營部、各工程項目部的經(jīng)濟指標完成情況、費用開支情況。全面反映了集團的經(jīng)營狀況、債權(quán)債務(wù)、資本結(jié)構(gòu)、償債能力。為本年度的績效考核、經(jīng)營責任目標考核工作提供了真實可信詳盡的數(shù)據(jù)信息。財務(wù)中心將根據(jù)集團領(lǐng)導(dǎo)的經(jīng)營思路，不斷積累經(jīng)驗，提供更加詳盡的財務(wù)數(shù)據(jù)。
九、團隊建設(shè)
1、本年度由于業(yè)務(wù)擴大，招聘了一批主管會計與大學(xué)畢業(yè)生，實行新生力量的培養(yǎng)。
財務(wù)中心在年初首先完成內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的完善，針對每個崗位編制了崗位說明書，明確崗位責任、工作內(nèi)容、工作權(quán)限、必備的崗位技能及相關(guān)崗位的匯報與外聯(lián)關(guān)系。使每個新職員清晰的知道該怎樣開展工作，本部門對他有什么要求。新職員到崗后，在對他們進行專門培訓(xùn)的同時注重平時工作中的溝通、指導(dǎo)。老職員傾囊相授，新職員虛心求教。在很短的時間里，他們迅速走上工作崗位獨立開展工作，并且大部分表現(xiàn)非常優(yōu)秀。
2、本年度財務(wù)中心內(nèi)部面臨著多次崗位調(diào)整，在調(diào)動過程中，按規(guī)范流程做好工作移交、票據(jù)移交和貨幣移交。
各崗位工作在移交后，仍然有序、順利地開展工作，保證了財務(wù)部的營運正常。
存在的問題：財務(wù)人員財務(wù)知識、稅務(wù)知識欠缺，在票據(jù)處理上不夠明了，造成往來帳務(wù)不夠清晰，在審核與帳務(wù)處理時，公司本部需花費很大精力理清往來關(guān)系。部分財務(wù)人員在工作中責任心不強，同時還存在工作態(tài)度不端正，團隊合作精神欠缺，防范風(fēng)險意識不夠等不良工作作風(fēng)。更為嚴重的是發(fā)生了財務(wù)人員不聽上級指示，擅自處理稅務(wù)事項，建筑稽查這件事對我中心的工作敲響了警鐘。
為吸取前車之鑒，針對不良工作作風(fēng)明年度將從以下幾方面加強管理。制度管理方面：加大監(jiān)督力度，定期對現(xiàn)金進行盤點，做到防患于未然。人性管理方面：加強財務(wù)人員素質(zhì)教育、職業(yè)道德教育。技術(shù)管理方面：加強實施遠程軟件使用，加強財務(wù)集團化管理，加強資金使用管理。這需要進一步完善財務(wù)軟件系統(tǒng)，把項目部出納的現(xiàn)金及銀行帳務(wù)納入目前的財務(wù)軟件網(wǎng)絡(luò)中，并爭取做到實時透視各項目部的業(yè)務(wù)與財務(wù)數(shù)據(jù)及現(xiàn)金流。最后一方面：財務(wù)中心真誠歡迎項目經(jīng)理、項目職員、協(xié)作隊伍針對不良作風(fēng)進行舉報投訴。
針對專業(yè)知識方面財務(wù)部應(yīng)加強培訓(xùn)：包括稅務(wù)知識、銀行知識、會計業(yè)務(wù)以及如何與稅務(wù)官員交流的技巧。尤其本年度企業(yè)所得稅、個人所得稅國家均出臺新稅法，財務(wù)中心將安排專門時間進行內(nèi)部學(xué)習(xí)、討論，部門經(jīng)理在注重自身專業(yè)提高的同時應(yīng)充分帶動本部門職員。將項目財務(wù)人員培養(yǎng)為不僅能夠做好資金收付工作，還能夠充分發(fā)揮財務(wù)管理的作用，增強獨立解決問題的能力。
通過對這一年來的工作思考，有以下感觸：
其一：榮譽感、責任感、歸屬感是打造一個業(yè)務(wù)全面、工作熱情高漲的團隊的基本條件。
其二：責任心是作為從業(yè)人員最基本、最重要的職業(yè)素質(zhì)之一。
今年財務(wù)中心的工作在各位領(lǐng)導(dǎo)的支持和幫助下，在各部門的配合下，取得了較好的成績。本年度全體財務(wù)人員在繁忙的工作中都表現(xiàn)出非常的努力和敬業(yè)。雖然我們做了很多工作，但是，來年的任務(wù)會更重，壓力會更大，還有很多事情等待著我們，我們將繼續(xù)挑戰(zhàn)下年度的工作。積極進取，開拓創(chuàng)新，充分發(fā)揮財務(wù)管理在企業(yè)管理中的核心作用，為企業(yè)的發(fā)展壯大做出新的更大的貢獻!
公司財務(wù)部門年度工作總結(jié)220_年，我們財務(wù)科在公司領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心下，在機關(guān)各部門協(xié)調(diào)配合下，緊緊圍繞公司的發(fā)展總體目標，在為全公司提供服務(wù)的同時，認真組織會計核算，規(guī)范各項財務(wù)基礎(chǔ)工作準則。站在財務(wù)管理和全公司戰(zhàn)略管理的角度，以成本為中心、資金為紐帶，不斷提高財務(wù)服務(wù)工作質(zhì)量。取得了一定的成績，現(xiàn)將一年來主要工作情況總結(jié)匯報如下：
一、效益情況：
1、公司效益：全年銷售收入____萬元，不含稅收入___萬元，不含稅銷售成本___萬元，毛利率__%，與上年同期減少__%。
各類費用支出計___萬元,與上年同期___萬元相比略有減少。上繳各類稅費___萬元，比上年減少__萬元。
2、公司經(jīng)費收支情況：今年經(jīng)費收入___萬元，年支出___萬元。
與上年同期___萬元相比增加__萬元。
二、公司合并費用結(jié)構(gòu)分析：
全年公司費用共計支出____萬元，比上年同期___萬元增加__萬元。其中：
1、固定費用支出：工資、養(yǎng)老金、住房公積金、醫(yī)療保險、離退休費用、折舊福利費等共計支出___萬元，占總費用支出____萬元的__%，比上年同期增加___萬元。
主要原因是：工資支出比上年同期增加___萬元，其中福利費轉(zhuǎn)入工資總額__萬元，下鄉(xiāng)交通費轉(zhuǎn)入工資總額__萬元;養(yǎng)老金及各類保險金比上年同期增加__萬元，離退休費用及精簡人員費用比上年同期支出增加__萬元。
2、可變費用支出：生產(chǎn)經(jīng)營費用、正常辦公經(jīng)費、市場管理費用、利息支出等共計支出___萬元，占總費用支出____萬元的__%。
比上年同期___萬元減少__萬元。主要原因是：差旅費福利費轉(zhuǎn)入工資總額__萬元，招待費比上年減少___萬元，運費、裝卸費比上年同期減少__萬元。
比上年同期增加的費用有：小車費用比上年增加_萬元;利息支出比上年同期增加_萬元，稅金比上年增加__萬元。
租賃費、市場管理費用支出基本與上年持平。
總之，上半年費用支出增加部分大都是職工工資福利性支出及利息支出的增加，消耗性支出除小車費用和利息支出同比增加外，其他支出與上年同比均有所下降。
三、年度主要工作
1、嚴格遵守財務(wù)管理制度和稅收法規(guī)，認真履行職責，組織會計核算
財務(wù)科的主要職責是做好財務(wù)核算，進行會計監(jiān)督。財務(wù)科全體人員一直嚴格遵守國家財務(wù)會計制度、稅收法規(guī)、財務(wù)制度及國家其他財經(jīng)法律法規(guī)，認真履行財務(wù)科的工作職責。從審核原始憑證、會計記賬憑證的錄入，到編制財務(wù)會計報表;從各項稅費的計提到納稅申報、上繳;從資金計劃的安排，到各項資金的統(tǒng)一調(diào)撥、支付等等，每位財務(wù)人員都勤勤懇懇、任勞任怨、努力做好本職工作，認真執(zhí)行企業(yè)會計制度，實現(xiàn)了會計信息收集、處理和傳遞的及時性、準確性。
2、配合審計檢查，完善內(nèi)部管理制度;
為進一步規(guī)范本單位的財務(wù)工作、提高會計信息的質(zhì)量，財務(wù)科比較全面的制定了財務(wù)管理制度體系，包括：財務(wù)部組織機構(gòu)和崗位職責、財務(wù)核算制度、內(nèi)部控制制度、車輛管理制度、預(yù)算管理制度。通過對財務(wù)人員的職責分工，對各公司的會計核算到會計報表從報送時間及時性、數(shù)據(jù)準確性、報表格式規(guī)范化、完整性等方面做了比較系統(tǒng)的規(guī)定，從而逐步提高會計信息的質(zhì)量，為領(lǐng)導(dǎo)決策和管理者進行財務(wù)分析提供了可靠、有用的信息。平時財務(wù)部通過開展定期或不定期的交流會，解決前期工作中出現(xiàn)的問題，布置后期的主要工作，逐步規(guī)范各項財務(wù)行為，使財務(wù)工作的各個環(huán)節(jié)按一定的財務(wù)規(guī)則、程序有效地運行和控制。年中縣審計局對本單位內(nèi)部財務(wù)控制情況進行了審計檢查，檢查中，審計同志對本單位近年來的一系列制度建設(shè)及內(nèi)控管理執(zhí)行情況做了充分肯定，得到了一致好評。
3、費用支出實行預(yù)算管理，提高資金利用率：
年初，根據(jù)縣財政核撥給本單位的“大預(yù)算”擺好下屬單位的“小預(yù)算”，做到各項費用支出心中有數(shù)。在預(yù)算執(zhí)行過程中，嚴格控制費用。財務(wù)科每月度考核預(yù)算執(zhí)行情況，協(xié)助各責任單位負責人加強預(yù)算管理，要求下屬各單位認真執(zhí)行全年費用預(yù)算管理制度，明確下屬單位內(nèi)勤、領(lǐng)導(dǎo)把好審核第一關(guān)。嚴格執(zhí)行財務(wù)制度，規(guī)范財務(wù)行為，堅持收支兩條線，加強財務(wù)核算和財務(wù)監(jiān)督，杜絕不合理開支，加強應(yīng)收款項的回收，盡量減少不必要的損失。利用利息杠桿，合理調(diào)整內(nèi)部職工借款;提高事業(yè)預(yù)算退庫資金的利用率，合理組織貸款，限度地減少利息支出，為企業(yè)增收節(jié)支、提高經(jīng)濟效益把關(guān)。
4、加強專業(yè)理論學(xué)習(xí)，提高團隊凝聚力
財務(wù)科參加了省市兩批財務(wù)人員培訓(xùn)與經(jīng)驗交流會，聽取了會計師事務(wù)所對內(nèi)部控制和稅務(wù)風(fēng)險的專題講座，豐富了財務(wù)人員稅務(wù)知識，強化了各崗位會計人員的責任感，促進了各單位的交流、合作與團結(jié)。同時隨著財政管理制度改革的不斷深化，企業(yè)改革層層推進，軟硬件不斷更新，對基層會計人員綜合素質(zhì)的要求也愈來愈高。本單位會計人員除認真參加縣財政局組織的會計人員繼續(xù)教育培訓(xùn)外，還抽出業(yè)余時間學(xué)習(xí)相關(guān)專業(yè)知識。日常工作中，對一些有關(guān)財政改革新制度新規(guī)定新業(yè)務(wù)相關(guān)人員都能及時學(xué)習(xí)，及時適應(yīng)，同時還與兄弟單位會計人員經(jīng)常交流，取人之長，補己之短。
四、存在的主要問題及今后工作目標
財務(wù)部門作為公司的一個主要職能監(jiān)督部門，“當好家、理好財，更好地服務(wù)企業(yè)”是我們財務(wù)部門應(yīng)盡的職責。在公司加強管理、規(guī)范經(jīng)濟行為、提高企業(yè)競爭力等等方面我們負有很大的義務(wù)與責任。只有不斷的反省與總結(jié)，管理工作才能得到提高!一年來財務(wù)工作雖然取得了較好的成績，但還存在著一些問題，有很多應(yīng)做而未做、應(yīng)做好而未做好的工作，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：
1、進一步加強財務(wù)分析：
財務(wù)分析工作雖然已展開，但仍處在賬面、報表層面上的說明分析，分析深度不夠。為提高財務(wù)分析能力，把財務(wù)分析納入日常工作中去，我們將量化分析具體的財務(wù)數(shù)據(jù)，并結(jié)合企業(yè)總體戰(zhàn)略，為企業(yè)決策和管理提供有力的財務(wù)信息支持;及時做好財務(wù)分析資料的收集，加強學(xué)習(xí)，提高財務(wù)分析能力，做到較全面地反映一定時期的財務(wù)情況。明年將努力做到如下分析：
對資產(chǎn)結(jié)構(gòu)變動的分析：以資產(chǎn)負責表為主，對資產(chǎn)負債的分析、流動性和變現(xiàn)能力的分析、長短期負債和償還能力的分析，對資產(chǎn)分布和資金營運是否合理、資本結(jié)構(gòu)的是否正常、盈利能力和資產(chǎn)管理水平、是否存在潛在的財務(wù)風(fēng)險進行評價。
對損益情況的分析：以損益表為主，對盈利目標是否完成進行分析，對收入、成本、費用、稅金的配比進行分析，評價其經(jīng)營活動的績效和經(jīng)營結(jié)構(gòu)，反映主營業(yè)務(wù)與其他業(yè)務(wù)對利潤的影響。
對成本、費用支出的分析：以對成本、費用支出預(yù)算執(zhí)行情況進行分析為主，實際支出與預(yù)算異動的原因分析，成本、費用支出對資金的影響分析，費用之間的比例分析。
2、加強費用費用管理
降低費用壓力層層傳遞不夠，特別是有的部門對控制費用支出工作存在錯誤認識，不能正確處理費用與效益的關(guān)系，錯誤地認為工作的業(yè)績體現(xiàn)在某些費用支出的多少上，某些費用支出多，表示其工作積極等等，我們不否認某些費用支出多少與其工作努力程度是有一定的聯(lián)系，但這不是絕對的。個別單位費用預(yù)算管理不到位，月月超支，報銷票據(jù)不符實際，不符合真實性要求。今后要進一步落實費用管理責任，層層傳遞壓力;嚴格獎懲，加大對各單位費用的管理、控制力度，嚴格按有關(guān)管理規(guī)定執(zhí)行。
3、加強對白條子的管理。
近年來，在本單位領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心支持下，本單位歷史以來隨便以白條子報銷的陋習(xí)有了很大的改觀，我們將進一步加強對白條子的管理，爭取消滅白條子。
4、加強事業(yè)費管理：
加強對局的事業(yè)費管理，控制好專項資金的使用，做到?？顚Ｓ?。整理好年內(nèi)應(yīng)追加預(yù)算項目，及時上報縣財政，爭取經(jīng)費追加。
新的一年里，我們將向財務(wù)精細化管理進軍，精細化財務(wù)管理需要“確保營運資金流轉(zhuǎn)順暢”、“確保投資效益”、“優(yōu)化財務(wù)管理手段”等，這樣，就足以對公司的財務(wù)管理做精做細。要以“細”為起點，做到細致入微，通過行使財務(wù)監(jiān)督職能，拓展財務(wù)管理與服務(wù)職能，實現(xiàn)財務(wù)管理“零”死角，努力挖掘財務(wù)活動的潛在價值。實現(xiàn)企業(yè)利潤化。
公司財務(wù)部門年度工作總結(jié)3各部門同事的大力支持配合下，財務(wù)部以強烈的責任心和敬業(yè)精神，出色完成了財務(wù)部各項日常工作，較好地配合了各分公司及合作方的業(yè)務(wù)工作，及時準確地為公司領(lǐng)導(dǎo)、有關(guān)政府部門提供財務(wù)數(shù)據(jù)。當然，在完成工作的同時也還存在一些不足。
下面向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報一下財務(wù)部20_年度的工作：
一、公司本部的財務(wù)管理和財務(wù)核算工作
(一)作為職能工作部門，合理控制成本費用，以“認真、嚴謹、細致”的精神，有效地發(fā)揮企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督管理職能是我們工作的重中之重。20_年財務(wù)部在成本控制方面比往年有了一定的提高，隨著公司業(yè)務(wù)的不斷拓展，新增項目前期投入較大，成本費用也隨之增加，每月的日常辦公消耗用品和辦公設(shè)備是一筆不小的開支，財務(wù)部積極主動配合公司行政部門，在采購工作中嚴格把關(guān)，成本控制方面取得了一定成效。
(二)20_年度，財務(wù)部的日常會計核算工作具體如下：
1、在借款、費用報銷、報銷審核、收付款等環(huán)節(jié)中，我們堅持原則、嚴格遵照公司的財務(wù)管理制度，把一些不合理的借款和費用報銷拒之門外。
2、在憑證審核環(huán)節(jié)中，我們認真審核每一張憑證，堅決杜絕不符合要求的票據(jù)，不把問題帶到下個環(huán)節(jié)。
3、每月核算100多人的工資是財務(wù)部最為繁重的工作，除了計算發(fā)放工資外，我們還要為新入職員工說明工資構(gòu)成及公司相關(guān)規(guī)定，這就要求財務(wù)人員必須耐心細致，盡量做到少出差錯或不出差錯。
經(jīng)過努力，公司每月基本上能準時發(fā)放工資。
4、按時完成公司的納稅申報、發(fā)票購買和管理、臺帳登記工作。
5、完成各政府相關(guān)部門下達的工作：公司的工商年檢、會計師事務(wù)所的財務(wù)審計、對統(tǒng)計局的季度申報等。
6、催收款項是財務(wù)部門最為重要的工作。
由于受其他原因影響，工程款的催收難度也有所增加，雖然我們盡了很大努力，也取得一定的成效，但卻不是很理想。
總之，隨著公司業(yè)務(wù)的不斷擴大，20_年度財務(wù)部工作量越來越大，財務(wù)人員的人數(shù)并沒有相應(yīng)增加。但我們能夠分清輕重緩急，有序地開展各項工作。一年來，我們完成了財務(wù)部的日常核算工作，并及時提供了各項準確有效的財務(wù)數(shù)據(jù)，基本上滿足了公司各部門及外部有關(guān)單位對我部的財務(wù)要求。
二、分公司及合作方的財務(wù)核算工作
(一)跟進收取各分公司的款項，在經(jīng)營部的幫助下，基本上能夠按照協(xié)議準時收取各分公司的款項。
本年度，由于A分部的業(yè)務(wù)量增大，B分公司、C分公司和D分公司等的部分業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)到總公司開具發(fā)票、收退合作款，大大增加了我們的工作量。比如，A分部的年產(chǎn)值比20_年增長了50%;對B、C和D三個分公司20_年的開具發(fā)票、合作款的收取跟進、核算退回、投標保證金的支付收取等工作，財務(wù)部做了全力配合。
(二)今年合作方的業(yè)務(wù)量也比往年有較大的增加，這部分的利潤占公司的利潤比重較高。同樣，對合作方的開具發(fā)票、工程款的收取跟進、核算退回，投標保證金的支付收取等工作，財務(wù)部也全力予以配合完成，工作態(tài)度和工作成績得到了合作方的充分肯定。
三、不足和有待改善的地方
一年中，財務(wù)部尚有應(yīng)做而未做、應(yīng)做好而未做好的工作，比如在資產(chǎn)實物性管理的建章建卡方面，在各項管理費用的控制上，在規(guī)范財務(wù)核算程序、統(tǒng)一財務(wù)管理表格方面，在更及時準確地向公司領(lǐng)導(dǎo)提供財務(wù)數(shù)據(jù)、實施財務(wù)分析等方面。在財務(wù)工作中我們也發(fā)現(xiàn)公司的一些基礎(chǔ)管理工作比較薄弱;日常成本費用支出比較隨意;這些應(yīng)是20_年財務(wù)管理要著重思考和解決的問題。
作為財務(wù)人員，我們在公司加強管理、規(guī)范經(jīng)濟行為、提高企業(yè)競爭力等方面還應(yīng)盡更大的努力。我們將不斷地總結(jié)和反省，不斷地鞭策自己，加強學(xué)習(xí)，以適應(yīng)時代和企業(yè)的發(fā)展，與各位共同進步，與公司共同成長。
公司財務(wù)部門年度工作總結(jié)4一年來，在本人負責的果汁分廠財務(wù)工作中，我本著客觀、嚴謹、細致的原則，在辦理會計事務(wù)時能做到實事求是、細心審核，加強監(jiān)督，嚴格執(zhí)行財務(wù)紀律，按照財務(wù)制度和會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化的要求進行財務(wù)工作，保證了會計憑證手續(xù)齊備、規(guī)范合法，確保了會計信息的真實、合法、準確、完整，切實發(fā)揮了財務(wù)核算和監(jiān)督的作用。同時完成了區(qū)廠內(nèi)部財務(wù)考核報表的編制匯總及各類對外報表的編制報送工作。為了能按質(zhì)按量完成各項工作任務(wù)，本人不計較個人得失，經(jīng)常加班加點進行工作。對待各項工作始終能夠做到任勞任怨、盡職盡責。
一、上半年度工作要項
1、在財務(wù)部長的領(lǐng)導(dǎo)下，進行具體會計核算，保證賬賬相符、賬實相符、賬表相符，確保帳務(wù)處理正確合理;
2、及時開具貨物銷售發(fā)票、農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票及時購買各類發(fā)票;
3、相關(guān)財務(wù)報表的編制和各統(tǒng)計報表的填寫、報送;
4、負責財務(wù)憑證、報表的搜集、整理和立卷歸檔工作;
5、按時、按質(zhì)、按量完成廠區(qū)和分公司領(lǐng)導(dǎo)臨時交待的任務(wù)和應(yīng)付突發(fā)事件。
二、主要貢獻：
1、財務(wù)每天都離不開資金的收付與財務(wù)報賬、記賬工作。
這是財務(wù)人員最平常最繁重的工作，半年來，我們及時為各項內(nèi)外經(jīng)濟活動提供了應(yīng)有的支持。滿足了各部門對我部的財務(wù)要求。本著認真、仔細、嚴謹?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)，各項資金收付安全、準確、及時。1—5月處理會計憑證805張，并能準確無誤地出具各類內(nèi)外財務(wù)報表。
2、加強與上級領(lǐng)導(dǎo)以及同事的交流，虛心接受大家的指導(dǎo)，努力提高業(yè)務(wù)能力。
并且充分融入到工作團隊中，配合大家完成各個工作任務(wù)，使我們的團隊為公司做出應(yīng)有的貢獻。
三、存在的不足：
然而，在一些事物上對細節(jié)處理的不夠老道、缺乏實踐、缺乏溝通，使工作不能順利的進行。讓我切切實實看到了財務(wù)管理的許多薄弱之處，唯有在以后的工作中調(diào)整自己的理念，徹底轉(zhuǎn)變觀念，從全新的角度審視和重整自身工作，才能讓各項工作真正落實到實處，從而使自身價值得以升華。
1、財務(wù)工作更多的還是會計工作，僅僅停留在事中記賬、事后算賬，對事務(wù)發(fā)展的預(yù)見性不夠，不能將工作做在前面，往往是碰到問題解決問題，而不能做到防患于未然;
另外，對企業(yè)經(jīng)營活動的參與不夠主動，不能深入的掌握其經(jīng)營活動的特性，只能是按照公司或領(lǐng)導(dǎo)的要求報送數(shù)據(jù)、資料，在對企業(yè)經(jīng)營進行分析時往往會將企業(yè)實際丟在一邊，只是按照理論上的指標去計算、去解釋。所以這方面的工作距領(lǐng)導(dǎo)的要求還相差太遠。
2、會計工作中仍有許多待改進之處。
如：《差旅費報銷制度》基本以集團制度為依據(jù)，但在實際工作中還存在許多不足之處，實際操作相對困難。在對一些已形成習(xí)慣做法的問題處理上，改變起來還有一定困難。
3、管理工作的形式化、表面化。
很多的日常管理工作做的還不夠細致、深化，往往只限于形式或停留在表面，沒有起到真正的管理作用，對照制度的要求，還存在問題，針對這種管理中存在的問題如何將管理工作做細做深，應(yīng)是今后工作中的又一重點。
4、缺乏溝通，對相關(guān)信息掌握不到位。
財務(wù)工作是對企業(yè)經(jīng)營活動的反映、監(jiān)督，對本部門以外的信息應(yīng)及時了解，目前部門之間的協(xié)作沒有問題，就是對財務(wù)暫時沒用或是不相關(guān)的信息、知識沒有主動與其他部門進行溝通、了解，到用時都不知該找誰;另外和公司領(lǐng)導(dǎo)的溝通還存在問題，對領(lǐng)導(dǎo)的工作思路及對財務(wù)工作的要求還不能完全掌握，以至于使自己的工作有時很被動。
四、下半年工作計劃：
1、增強財務(wù)計劃的管理，加強計劃執(zhí)行情況的分析與控制，加強財務(wù)事先參與決策工作，從源頭做好財務(wù)管理工作，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有用的決策信息;
2、加強企業(yè)內(nèi)部財務(wù)管理，進一步加強財務(wù)日常監(jiān)督工作;
3、加強內(nèi)、外部的溝通，搜集有關(guān)信息。
對內(nèi)需要財務(wù)和各部門之間經(jīng)常進行溝通，形成一種聯(lián)動效應(yīng)，對企業(yè)的各種信息作一個動態(tài)的掌握，對不同時期的各種信息資料不斷更新，掌握每一項目的進展、最新的信息。對外加強與地方財稅部門之間的聯(lián)系，及時掌握有關(guān)政策信息，既依法納稅又合理避稅，為企業(yè)合法經(jīng)營做好參謀;
4、不斷吸取新的知識，完善自身的知識結(jié)構(gòu)，提高業(yè)務(wù)水平，充分自身挖潛;
最后，在今后的工作中，希望領(lǐng)導(dǎo)能一如既往地大力支持我工作，我也會在工作中盡我所能，不遺余力地作好財務(wù)工作。
公司財務(wù)部門年度工作總結(jié)520_年度，是我局繼20_年“三位一體”改革后調(diào)整經(jīng)營的一年，也是全區(qū)糧食部門改制后的第五年。全年的財務(wù)工作，在分局的正確領(lǐng)導(dǎo)和市局有關(guān)科室的指導(dǎo)下，較好地完成了各項工作任務(wù)。到十一月止，全區(qū)累計實現(xiàn)盈利1萬元，預(yù)計全年基本能實現(xiàn)盈虧持平，完成上級的目標考核任務(wù)。一年來，我們主要做好了如下幾方面的工作：
一、加強會計基礎(chǔ)工作，狠抓會計基礎(chǔ)管理
基層核算單位自從20_年十一月份撤并后，現(xiàn)在只剩下糧食收儲公司一個會計核算單位，所有會計業(yè)務(wù)由公司統(tǒng)一歸口管理。財務(wù)股督促基層企業(yè)嚴格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)制度規(guī)定，按照《會計法》和《新會計制度》的規(guī)定，規(guī)范企業(yè)會計核算，健全會計基礎(chǔ)工作，保證會計數(shù)據(jù)的真實性和準確性。20_年11月份，分局審計和財會共同對收儲公司的會計基礎(chǔ)工作和財務(wù)管理進行了檢查和監(jiān)督。
二、強化財務(wù)管理，嚴控費用開支
年初，局務(wù)會對基層單位的費用開支制定了全年財務(wù)包干計劃，按照人頭，對各單位的費用實行定額包干管理。
根據(jù)年初計劃，對各項費用包干項目由公司會計統(tǒng)一造冊，由分局領(lǐng)導(dǎo)和公司分級審批，嚴把費用開支關(guān)。到11月為止，共計開支管理費用147萬元，比上年同期減少51萬元，下降34.7%。
三、加強收購資金管理，做好糧食收購工作
今年國家又恢復(fù)了最低保護價收購政策，收購的糧食屬于中央直屬庫，貸款直接由中儲糧承貸。為了做好今年的收購工作，管理好收購資金的使用和調(diào)配，財務(wù)上對糧食收購資金實行統(tǒng)籌安排，基層糧所收購的糧食，實行收多少糧，付多少款，對收購資金進行嚴格監(jiān)管，堅決避免出現(xiàn)資金擠占挪用現(xiàn)象。到目前為止，共收購早稻113萬公斤，晚稻61萬公斤，臨儲糧晚谷222萬公斤，支付糧款768.43萬元，沒有出現(xiàn)任何事故。
四、搞好清倉查庫，做好資金清算工作
今年，是全國性糧食庫存大清查及政策性糧食補貼資金大清查，在這一重大的工作中，財會股積極主動，開展自查自糾，配合省、市、區(qū)各級清查組，對全區(qū)的各個庫點，各項補貼進行清查和核對。由于工作主動，措施得力，在這次大清庫核帳過程中，我局帳實相符，實貸相符，補貼到位，資金到位。
五、及時、準確、完整地做好財務(wù)信息的報送工作
工作責任心不斷加強，每月準確及時地將全區(qū)的財會電訊月報和季度報表匯總上報給單位領(lǐng)導(dǎo)和上級主管部門，并進一步加強財務(wù)分析工作，提高會計報表和財務(wù)分析質(zhì)量，保證了數(shù)據(jù)的真實性，及時性，完整性，為上級主管部門和分局領(lǐng)導(dǎo)提供準確的會計資料。在做好內(nèi)部報表報送工作的同時，還做好了國稅部門的報稅工作以及國資委報表的報送工作，去年的財務(wù)信息工作還得到了上級的肯定和表揚。
總之，回顧過去，展望未來。本年度內(nèi)所取得的成績和做的一些工作也是應(yīng)該的，已成為過去，面對來年，我們的工作任重道遠。在新的一年里，我們股室的主要工作目標和任務(wù)是：
