緒論：在尋找寫作靈感嗎？愛(ài)發(fā)表網(wǎng)為您精選了8篇金融科技治理體系，愿這些內(nèi)容能夠啟迪您的思維，激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，歡迎您的閱讀與分享！

篇1

我們自1998年以來(lái)，采用中西醫(yī)結(jié)合療法治療非何杰金氏淋巴瘤52例，與西醫(yī)單純化療50例對(duì)比，以免疫學(xué)指標(biāo)與臨床證候變化等為動(dòng)態(tài)觀察項(xiàng)目，探討其價(jià)值,觀察其化療毒副作用、近期療效及遠(yuǎn)期療效，治療效果顯著，現(xiàn)報(bào)告如下。

1 資料與方法

1.1 一般資料：我院102例血液科及腫瘤科住院患者，經(jīng)病理檢查確診為非何杰金氏淋巴瘤。治療前心電圖、肝、腎功能正常。隨機(jī)分為中西醫(yī)結(jié)合組（Ⅰ組）和西醫(yī)化療組（Ⅱ組）。Ⅰ組52例，其中男性33例，女性19例；年齡15～80歲，平均45.5歲；低度惡性6例，中度惡性38例，高度惡性8例；臨床分期Ⅱ期8例，Ⅲ期30例，Ⅳ期14例。Ⅱ組50例，其中男性32例，女性18例；年齡15～78歲，平均43.0歲；低度惡性6例，中度惡性31例，高度惡性13例；臨床分期Ⅱ期15例，Ⅲ期26例，Ⅳ期9例。兩組性別、年齡、惡性程度、臨床分期等具有可比性（P＞0.05）。正常對(duì)照組30名為健康獻(xiàn)血者，年齡24～45歲，平均31.8歲。

1.2 治療方法：Ⅰ組用CHOP方案化療［1］，CTX 750mg/m2，第1天,VCR 2mg,第1天，ADM 40～60mg/m2,第1天，PDN 60mg，第1～7天。完成6～8個(gè)周期。治療期間加服中藥以益氣養(yǎng)陰、活血涼血散結(jié)，基本方為：白花蛇舌草30g，黃芪、半枝蓮、淮山藥各20g，紫草、白術(shù)、茯苓、麥冬、五味子、女貞子、山萸肉各15g，當(dāng)歸、半夏各10g。隨證加減：肝氣郁滯加柴胡、白芍、川芎、香附、玄參、川貝各10g；脾虛痰濕加黨參、薏苡仁、木香、陳皮、升麻各6g；痰熱內(nèi)蘊(yùn)加牡蠣（先煎）、夏枯草各30g，海藻、昆布各10g；氣血兩虛加黨參、熟地、木香、酸棗仁、龍眼肉各6g。每日1劑，水煎服。12個(gè)月為1療程，可連用2個(gè)療程以上?；熃Y(jié)束后如有骨髓抑制，加阿膠15g。化療結(jié)束后如心電圖異常，可加人參、五味子。治療結(jié)束后第1年每1～3個(gè)月復(fù)查1次，第2年開(kāi)始每3～6個(gè)月復(fù)查或隨訪1次。復(fù)查、隨訪中斷者按死亡統(tǒng)計(jì)。Ⅱ組單純采用化療，方案與Ⅰ組相同，完成6～8個(gè)周期。復(fù)查、隨訪同Ⅰ組。

1.3 觀察指標(biāo)：具體如下。

1.3.1 生存質(zhì)量：按Karnofsky(卡氏)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)［2］記分。

1.3.2 瘤體情況：觀察病灶進(jìn)展情況。

1.3.3 免疫功能［3］：白細(xì)胞介素-2（IL-2）、IL-2系統(tǒng)可溶性白細(xì)胞介素-2受體（sIL-2R）：采用雙抗體夾心ELISA法，藥盒由上海森雄科技實(shí)驗(yàn)有限公司提供；T細(xì)胞亞群：采用SPA菌體花環(huán)雙標(biāo)記法，藥盒由上海華美公司提供；紅細(xì)胞免疫：紅細(xì)胞C3b受體花環(huán)（RBC-C3bRR）與紅細(xì)胞免疫復(fù)合物花環(huán)（RBC-ICR）測(cè)定采用郭峰法［4］，藥盒由上海長(zhǎng)海醫(yī)院免疫室提供。

1.4 統(tǒng)計(jì)學(xué)方法：治療前后各指標(biāo)間的顯著性分析采用t檢驗(yàn)，并在有關(guān)指標(biāo)間作相關(guān)性分析。

2 治療結(jié)果

2.1 生存質(zhì)量：卡氏記分表明，Ⅰ組治療前積分（35.0±7.6）與治療后積分（80.0±5.9）有顯著性差異（Р＜0.01）；Ⅱ組治療前（55.0±5.9）與治療后（48.0±4.3）無(wú)顯著性差異（P＞0.05）。兩組治療后積分比較有顯著性差異（Р＜0.01）。

2.2 臨床療效：按張之南主編《血液病診斷及療效標(biāo)準(zhǔn)》［5］評(píng)定，分完全緩解：病灶全部消失；部分緩解：病灶縮小≥50%；穩(wěn)定：病灶縮小＜50%或擴(kuò)大＜25%；進(jìn)展：病灶擴(kuò)大＞25%。療效判斷均在2個(gè)療程結(jié)束時(shí)評(píng)定。Ⅰ組完全緩解38例（73.1%），部分緩解9例（17.3%），穩(wěn)定3例（5.8%），進(jìn)展2例（3.8%）；總有效率為90.4%。Ⅱ組完全緩解26例（52.0%），部分緩解10例（20.0%），穩(wěn)定9例（18.0%），進(jìn)展5例（10.0%）；總有效率72.0%。兩組總有效率無(wú)顯著性差異（P＞0.05）。

2.3 各組治療前后IL-2、sIL-2R、T細(xì)胞亞群與紅細(xì)胞免疫指標(biāo)比較：見(jiàn)表1、2。由表1可見(jiàn)，淋巴瘤Ⅰ、Ⅱ組IL-2、sIL-2R總水平與對(duì)照組比較分別顯著低下與增高；治療前尤甚，治療后雖有顯著改善，但上述趨向仍很明顯。進(jìn)而相關(guān)分析表明：IL-2與sIL-2R間呈高度負(fù)相關(guān)（P＜0.001）。

由表2可見(jiàn)，與對(duì)照組比較，淋巴瘤Ⅰ、Ⅱ組CD3、CD4、CD4/CD8均顯著低下。經(jīng)治療后上述指標(biāo)均改善，有顯著性差異（P＜0.01）。Ⅰ組改善程度較Ⅱ組顯著，有統(tǒng)計(jì)意義（P＜0.05）。紅細(xì)胞免疫指標(biāo)：淋巴瘤Ⅰ、Ⅱ組RBC-C3bRR、RBC-ICR分別顯著低于和高于對(duì)照組（但Ⅰ、Ⅱ組間無(wú)顯著性差異）。經(jīng)治療后，Ⅰ組的改善程度有統(tǒng)計(jì)學(xué)意義（P＜0.01）。相關(guān)分析發(fā)現(xiàn)，CD4/CD8與RBC-C3bRR間呈高度正相關(guān)（P＜0.001）。

3 討論

本資料顯示，兩組淋巴瘤患者血清呈IL-2低水平表達(dá)與sIL-2R高水平表達(dá)，兩者之間均存在著高度負(fù)相關(guān)，提示淋巴瘤患者產(chǎn)生IL-2能力低下，活性降低。經(jīng)治療后，血清IL-2與sIL-2R分別顯著回升與下降（但與對(duì)照相比仍有顯著性差異），這種改變I組較Ⅱ組顯著。推測(cè)除了化療使腫瘤負(fù)荷減少，免疫麻痹現(xiàn)象得以減輕外，顯然還因?yàn)榉稣兴幠艽龠M(jìn)細(xì)胞因子，并且實(shí)驗(yàn)與臨床均證明可減輕化療所致的免疫抑制，使IL-2/IL-2R生物效應(yīng)發(fā)揮，啟動(dòng)IL-2R陽(yáng)性細(xì)胞增殖、活化，從而加強(qiáng)抗腫瘤作用。推測(cè)中藥配合化療起到減毒增效作用。

淋巴瘤Ⅰ、Ⅱ組與對(duì)照組比較，CD3、CD4與CD4/CD8顯著降低，CD8顯著增高；治療后兩組上述指標(biāo)均有所改善，但Ⅰ組較Ⅱ組顯著。盡管化療藥物的免疫抑制與細(xì)胞毒作用對(duì)外周血T細(xì)胞有影響，然而因大量瘤細(xì)胞消亡，減輕了免疫麻痹或癱瘓現(xiàn)象；更由于扶正抗癌中藥對(duì)細(xì)胞免疫及其細(xì)胞因子（如IL-2/IL-2R系統(tǒng)）的調(diào)節(jié)或促進(jìn)作用，故Ⅰ組能更有效地發(fā)揮抗腫瘤活性，并改善了生存質(zhì)量。

本研究?jī)山M淋巴瘤紅細(xì)胞免疫指標(biāo)顯示RBC-C3bRR顯著下降，RBC-ICR顯著增高，顯然系腫瘤相關(guān)抗原補(bǔ)體激活。經(jīng)治療紅細(xì)胞免疫指標(biāo)雖有改善，但RBC-C3bR與RBC-ICR仍分別顯著低于與高于對(duì)照。上述改善Ⅰ組較Ⅱ組顯著。提示化療在殺傷癌腫同時(shí)，也對(duì)紅細(xì)胞免疫發(fā)揮了細(xì)胞毒作用。由于Ⅰ組加用了中藥,起到補(bǔ)氣血生化之源、促進(jìn)主骨生髓功能，相對(duì)提高了生存質(zhì)量。

兩組淋巴瘤CD4/CD8與RBC-C3bRR間均呈高度正相關(guān)，提示白細(xì)胞免疫與紅細(xì)胞免疫間的依存關(guān)系。CD4有激活Tc和NK細(xì)胞作用，CD8有抑制細(xì)胞毒效應(yīng)細(xì)胞的抗腫瘤作用，其中又受IL-2/IL-2R系統(tǒng)的影響，RBC通過(guò)粘附表面覆有C3b的癌細(xì)胞，予以清除，同時(shí)也產(chǎn)生NK細(xì)胞增強(qiáng)因子，加強(qiáng)對(duì)腫瘤的殺傷。

4 參考文獻(xiàn)

［1］Hermanek P,Sobin LH.TNM Classification of m alignant tumours［S］.4th ed.Berlin,Heidelberg,New York:Springer Verlag，1987.

［2］孫燕，石遠(yuǎn)凱.臨床腫瘤內(nèi)科手冊(cè)［M］.第5版.北京：人民衛(wèi)生出版社，2007：349-387.

［3］趙武述，陳仁，卞志強(qiáng).現(xiàn)代臨床免疫學(xué)［M］.北京：人民軍醫(yī)出版社，1994：683-696.

篇2

銀監(jiān)會(huì)2013年工作注重整體謀劃，務(wù)求工作實(shí)效，對(duì)重點(diǎn)工作分解督辦注重實(shí)效；加強(qiáng)政策引導(dǎo)，促進(jìn)銀行業(yè)積極支持經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，著力推進(jìn)“金十條”落實(shí)；保持監(jiān)管連續(xù)性，堅(jiān)定不移地防控系統(tǒng)性區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)，防控平臺(tái)貸款、房地產(chǎn)貸款、過(guò)剩產(chǎn)能貸款等重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)；適應(yīng)金融市場(chǎng)變化，引導(dǎo)理財(cái)?shù)刃聵I(yè)態(tài)規(guī)范發(fā)展，協(xié)調(diào)處置非法集資活動(dòng)，推動(dòng)融資性擔(dān)保公司規(guī)范運(yùn)作；及時(shí)權(quán)威信息，穩(wěn)定市場(chǎng)預(yù)期，促進(jìn)銀行業(yè)穩(wěn)定健康發(fā)展。

中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議全面分析了國(guó)際國(guó)內(nèi)形勢(shì)，要認(rèn)真學(xué)習(xí)，深刻領(lǐng)會(huì)，全面把握形勢(shì)變化對(duì)銀行改革發(fā)展的要求。要深刻認(rèn)識(shí)中央治國(guó)理政新思路、新理念、新舉措帶來(lái)的市場(chǎng)、社會(huì)運(yùn)行機(jī)制和行為模式的新轉(zhuǎn)變，審時(shí)度勢(shì)，不斷增強(qiáng)銀行業(yè)工作的統(tǒng)籌謀劃能力。

2014年銀行業(yè)工作總的指導(dǎo)思想是：全面貫徹落實(shí)黨的十、十八屆二中、三中全會(huì)和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的總基調(diào)，著力深化改革開(kāi)放，著力改進(jìn)金融服務(wù)，著力防范金融風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)提高銀行業(yè)運(yùn)行效率和服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)能力。

2014年銀行業(yè)監(jiān)管工作重點(diǎn)主要有以下幾個(gè)方面：

——深入推進(jìn)銀行業(yè)改革開(kāi)放。擴(kuò)大金融業(yè)對(duì)內(nèi)對(duì)外開(kāi)放，完善現(xiàn)代銀行業(yè)治理體系、市場(chǎng)體系和監(jiān)管體系，推進(jìn)治理能力現(xiàn)代化，引導(dǎo)銀行業(yè)長(zhǎng)期可持續(xù)發(fā)展。一是深化銀行業(yè)治理體系改革。改進(jìn)績(jī)效考評(píng)，引導(dǎo)樹(shù)立正確政績(jī)觀和發(fā)展觀，完善公司治理體系；推進(jìn)子公司制、事業(yè)部制、專營(yíng)部門制、分支機(jī)構(gòu)制改革，完善業(yè)務(wù)治理體系；加強(qiáng)集團(tuán)并表全面風(fēng)險(xiǎn)管理，強(qiáng)化集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理主體責(zé)任和監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)督責(zé)任，完善風(fēng)險(xiǎn)治理體系；鞏固行業(yè)協(xié)會(huì)自律機(jī)制建設(shè)，強(qiáng)化服務(wù)和救助功能，完善行業(yè)治理體系。二是推動(dòng)業(yè)務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新。統(tǒng)籌規(guī)劃，分業(yè)推進(jìn)產(chǎn)品創(chuàng)新；創(chuàng)新服務(wù)方式，降低企業(yè)融資成本，擴(kuò)大金融服務(wù)的覆蓋面、公平性和可獲得性；探索管理制度創(chuàng)新，釋放改革紅利。三是擴(kuò)大銀行業(yè)對(duì)內(nèi)對(duì)外開(kāi)放。探索逐步放寬外資銀行進(jìn)入門檻、經(jīng)營(yíng)人民幣資格條件以及分行營(yíng)運(yùn)資金要求，進(jìn)一步支持上海自貿(mào)區(qū)和金融改革試驗(yàn)區(qū)的銀行業(yè)改革。拓寬民間資本進(jìn)入銀行業(yè)的渠道和方式，一方面引導(dǎo)民間資本參與現(xiàn)有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的重組改制，另一方面試辦由純民資發(fā)起設(shè)立自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。切實(shí)做好試點(diǎn)制度設(shè)計(jì)，強(qiáng)調(diào)發(fā)起人資質(zhì)條件，實(shí)行有限牌照，堅(jiān)持審慎監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，訂立風(fēng)險(xiǎn)處置安排。試點(diǎn)先行，首批試點(diǎn)3至5家，成熟一家批設(shè)一家。四是推動(dòng)政策性銀行改革，在明確職能定位前提下，實(shí)行政策性業(yè)務(wù)、市場(chǎng)化運(yùn)作、標(biāo)準(zhǔn)化監(jiān)管。五是大力推動(dòng)監(jiān)管改革，簡(jiǎn)政放權(quán)，還權(quán)于市場(chǎng)，讓權(quán)于社會(huì)，放權(quán)于基層。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)能夠管好的事項(xiàng)，監(jiān)管就不要再管，把權(quán)力交給市場(chǎng)主體。改革完善分類分級(jí)管理，實(shí)行有限牌照制度。完善監(jiān)管規(guī)制，重點(diǎn)推動(dòng)資本管理和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法落地實(shí)施。

——切實(shí)防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)隱患。一是緩釋平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)持“總量控制、分類管理、區(qū)別對(duì)待、逐步化解”，審慎穩(wěn)妥地緩釋平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)。二是嚴(yán)控房地產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)，高度關(guān)注重點(diǎn)企業(yè)，繼續(xù)強(qiáng)化“名單制”管理，防范個(gè)別企業(yè)資金鏈斷裂可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)傳染。三是防化產(chǎn)能過(guò)剩風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)產(chǎn)能整合重組、技術(shù)改造，促進(jìn)生產(chǎn)資源有效利用，盤活沉淀在過(guò)剩產(chǎn)能上的信貸資產(chǎn)，減少風(fēng)險(xiǎn)總量。四是防范四種業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于理財(cái)業(yè)務(wù)，建立單獨(dú)的機(jī)構(gòu)組織體系和業(yè)務(wù)管理體系，不購(gòu)買本行貸款，不開(kāi)展資金池業(yè)務(wù)，資金來(lái)源與運(yùn)用一一對(duì)應(yīng)；對(duì)于信托業(yè)務(wù)，要回歸信托主業(yè)，運(yùn)用凈資本管理約束信貸類業(yè)務(wù)，不開(kāi)展非標(biāo)資金池業(yè)務(wù)，及時(shí)披露產(chǎn)品信息；對(duì)于小額貸款公司，會(huì)同有關(guān)部門制定全國(guó)統(tǒng)一的監(jiān)管制度和經(jīng)營(yíng)管理規(guī)則，落實(shí)監(jiān)管責(zé)任；對(duì)于融資性擔(dān)保公司，明確界定擔(dān)保責(zé)任余額與凈資產(chǎn)比例上限，防止違規(guī)放大杠桿倍數(shù)，建立風(fēng)險(xiǎn)“防火墻”。五是緊盯流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，提高資金來(lái)源穩(wěn)定性，加強(qiáng)同業(yè)、理財(cái)和投資業(yè)務(wù)管理，合理控制資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配程度。六是謹(jǐn)防信息科技風(fēng)險(xiǎn)，建設(shè)自主、安全、可控的信息科技系統(tǒng)。七是盯防市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格實(shí)施信貸違規(guī)問(wèn)責(zé)和案件問(wèn)責(zé)。

——努力提升金融服務(wù)水平。通過(guò)盤活信貸存量，用好資金增量，改善服務(wù)質(zhì)量，最大限度地提高貸款使用效率，降低社會(huì)融資成本。一是服務(wù)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。按照綠色信貸原則，將增量貸款、盤活的存量貸款、資產(chǎn)證券化騰出的貸款和理財(cái)、信托、租賃等直接融資工具籌集的資金，優(yōu)先用于符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和結(jié)構(gòu)調(diào)整升級(jí)的行業(yè)和項(xiàng)目。二是服務(wù)“三農(nóng)”發(fā)展，加快微貸技術(shù)在農(nóng)村地區(qū)的推廣應(yīng)用，探索發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈融資，加強(qiáng)銀保合作和抵押擔(dān)保創(chuàng)新。三是服務(wù)小微企業(yè)，繼續(xù)深化機(jī)制建設(shè)，創(chuàng)新金融產(chǎn)品，加大信貸傾斜。四是服務(wù)人民生活，綜合運(yùn)用金融功能支持人民生活改善和消費(fèi)升級(jí)，以消費(fèi)擴(kuò)內(nèi)需、促生產(chǎn)、強(qiáng)服務(wù)，發(fā)揮消費(fèi)基礎(chǔ)作用。五是服務(wù)金融消費(fèi)者和投資者，重點(diǎn)是規(guī)范開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)可控、投資者樂(lè)于接受的貴金屬、債權(quán)收益和理財(cái)、信托等產(chǎn)品，充分揭示產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)，準(zhǔn)確劃分投資人群，堅(jiān)持把合適的產(chǎn)品賣給適合的對(duì)象，在強(qiáng)調(diào)買者自負(fù)的前提下，切實(shí)承擔(dān)售賣責(zé)任。同時(shí)，加強(qiáng)公眾教育，強(qiáng)化社會(huì)責(zé)任，切實(shí)保護(hù)金融消費(fèi)者的合法權(quán)益。

篇3

2007年，隨著我國(guó)金融市場(chǎng)全面開(kāi)放的時(shí)間日益臨近，工商銀行的綜合改革進(jìn)入了攻堅(jiān)階段，全行以建設(shè)現(xiàn)代化商業(yè)銀行為目標(biāo)，加快處置不良資產(chǎn)，完善管理體制和經(jīng)營(yíng)機(jī)制，努力建立現(xiàn)代商業(yè)銀行公司治理制度。我行的信息化建設(shè)將緊密圍繞全行的工作重點(diǎn)，突出"安全、發(fā)展"兩大主題，加大技術(shù)創(chuàng)新和管理改革的力度，以安全生產(chǎn)運(yùn)行為核心，大力推進(jìn)全功能銀行系統(tǒng)開(kāi)發(fā)，優(yōu)化生產(chǎn)運(yùn)行和應(yīng)用研發(fā)體系，完善信息科技治理機(jī)制，以高度集成的技術(shù)平臺(tái)，提供更加優(yōu)質(zhì)高效的信息系，統(tǒng)服務(wù)，推動(dòng)全行金融產(chǎn)品創(chuàng)新和經(jīng)營(yíng)管理再造的進(jìn)程

（一）2007年科技工作重點(diǎn)

1、大力提升生產(chǎn)運(yùn)行質(zhì)量和管理水平，保證全行生產(chǎn)系統(tǒng)安全穩(wěn)定運(yùn)行，推進(jìn)兩大數(shù)據(jù)中心整合工程，建立全行集中的主機(jī)核心業(yè)務(wù)生產(chǎn)運(yùn)行體系。

2、確保按計(jì)劃完成全功能銀行系統(tǒng)2007年版本的開(kāi)發(fā)和投產(chǎn)任務(wù)，實(shí)現(xiàn)國(guó)際業(yè)務(wù)、牡丹卡、會(huì)計(jì)核算、網(wǎng)上銀行等業(yè)務(wù)應(yīng)用的新突破；深入開(kāi)發(fā)信貸管理應(yīng)用，加快電子銀行平臺(tái)的集約化建設(shè)，加強(qiáng)網(wǎng)上銀行與柜面業(yè)務(wù)兩個(gè)平臺(tái)的互通；拓展海外分行業(yè)務(wù)系統(tǒng)功能，實(shí)現(xiàn)境內(nèi)外業(yè)務(wù)聯(lián)動(dòng)。

3、系統(tǒng)整合科技資源，優(yōu)化科技體系架構(gòu)；完善科技治理機(jī)制、進(jìn)一步提高科技管理的規(guī)范化、信息化水平；進(jìn)一步加大對(duì)科技人員在技術(shù)和管理方面的培訓(xùn)力度，增加總行直管科技人員數(shù)量，壯大總行管理的產(chǎn)品研發(fā)人員隊(duì)伍。

（二）工商銀行信息化建設(shè)規(guī)劃

根據(jù)工商銀行確定的今后一個(gè)時(shí)期的改革目標(biāo)和基本任務(wù)，我行信息化建設(shè)到2007年末，建立滿足我行經(jīng)營(yíng)管理需要、具有國(guó)際先進(jìn)技術(shù)和管理水準(zhǔn)的信息科技體系，全面發(fā)揮信息科技的優(yōu)勢(shì)，推動(dòng)我行向現(xiàn)代化商業(yè)銀行的根本轉(zhuǎn)變。

1、全面完成數(shù)據(jù)中心整合工程，形成高度集成的信息處理平臺(tái)，把全行生產(chǎn)運(yùn)行管理提高到國(guó)際先進(jìn)水平，保持生產(chǎn)系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行。

2、建立完善的產(chǎn)品研發(fā)體系，實(shí)現(xiàn)全功能銀行系統(tǒng)整體，功能的應(yīng)用，使其成為滿足我行競(jìng)爭(zhēng)需要的、具有國(guó)際一流業(yè)務(wù)和技術(shù)水準(zhǔn)的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)。

3、架構(gòu)功能強(qiáng)大的數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)，建立集及時(shí)反映、經(jīng)營(yíng)監(jiān)測(cè)和決策咨詢?yōu)橐惑w的信息管理系統(tǒng)，推進(jìn)全行經(jīng)營(yíng)管理的全面升級(jí)。

篇4

新形勢(shì)下城商銀行公司治理

四大挑戰(zhàn)

當(dāng)前，經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境發(fā)生了前所未有的深刻變化，對(duì)城市商業(yè)銀行的公司治理提出了新的挑戰(zhàn)。

（一）利率市場(chǎng)化和金融脫媒帶來(lái)的生存壓力，要求城市商業(yè)銀行加快特色化和差異化戰(zhàn)略規(guī)劃。當(dāng)前，利率市場(chǎng)化和金融脫媒進(jìn)程逐步加快，首先是人民銀行通過(guò)兩次不對(duì)稱降息，大大縮減了存貸利差，對(duì)商業(yè)銀行傳統(tǒng)的信貸盈利模式造成巨大的沖擊。其次，社會(huì)融資結(jié)構(gòu)發(fā)生了巨大變化，銀行信貸在社會(huì)融資規(guī)模中的占比從2010年的70%快速下降到了2012年的52%。在這雙重壓力下，作為規(guī)模小、業(yè)務(wù)單一、經(jīng)營(yíng)區(qū)域狹窄的城市商業(yè)銀行，必須要找到適合自身生存和發(fā)展的經(jīng)營(yíng)之道，也就是市場(chǎng)中的業(yè)務(wù)定位和特色化經(jīng)營(yíng)問(wèn)題。這個(gè)問(wèn)題如果說(shuō)在利率管制時(shí)代還不重要，那么在新的經(jīng)營(yíng)形勢(shì)下，就成了事關(guān)城市商業(yè)銀行生死存亡的問(wèn)題。

（二）金融深化和經(jīng)濟(jì)下行趨勢(shì)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)壓力，要求城市商業(yè)銀行從公司治理層面加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的“頂層設(shè)計(jì)”。金融市場(chǎng)化帶來(lái)的金融深化，一方面提高了金融資源的配置效率，另一方面又提高了風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)的復(fù)雜性，加上當(dāng)前經(jīng)濟(jì)下行周期帶來(lái)的盈利不確定性，使得商業(yè)銀行面臨一個(gè)復(fù)雜的金融風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境。除了已有的信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)外，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、表外風(fēng)險(xiǎn)、信息科技風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，以及非銀行金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)惡化產(chǎn)生的交叉感染風(fēng)險(xiǎn)等，都迫切需要商業(yè)銀行建立真正的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。城市商業(yè)銀行由于管理基礎(chǔ)比較薄弱，部門間橫向管理機(jī)制效率不高，單靠某個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理部門很難建立起一個(gè)系統(tǒng)化的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，這就需要董事會(huì)站在公司治理層面，以“頂層設(shè)計(jì)”的方式對(duì)銀行整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)進(jìn)行全面規(guī)劃設(shè)計(jì)，并將風(fēng)險(xiǎn)管理的考核制度融入到約束激勵(lì)機(jī)制中，充分發(fā)揮公司治理機(jī)制對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的協(xié)調(diào)強(qiáng)化效應(yīng)。

（三）職業(yè)“銀行家”市場(chǎng)的逐步完善，要求城市商業(yè)銀行進(jìn)一步優(yōu)化激勵(lì)約束機(jī)制。隨著金融管制的逐漸解除，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)環(huán)境越來(lái)越市場(chǎng)化。如果說(shuō)金融管制時(shí)期，商業(yè)銀行的很多決策受到政府監(jiān)管部門的限制缺乏自主發(fā)揮的空間，那么在金融市場(chǎng)化的經(jīng)營(yíng)環(huán)境中，商業(yè)銀行的自主決策范疇越來(lái)越大，比如定價(jià)的管理、風(fēng)險(xiǎn)偏好的確定以及綜合化經(jīng)營(yíng)的實(shí)施等，都在考驗(yàn)商業(yè)銀行管理層的智慧?？梢哉f(shuō)商業(yè)銀行非專業(yè)化經(jīng)營(yíng)的時(shí)代已經(jīng)一去不復(fù)返了，現(xiàn)在需要真正懂銀行的、具有戰(zhàn)略思維和管理智慧的“銀行家”。而銀行家資源是稀缺的，隨著金融職業(yè)經(jīng)理人市場(chǎng)的逐步完善，銀行家的配置和流動(dòng)也會(huì)成為常態(tài)，這需要董事會(huì)能夠根據(jù)經(jīng)營(yíng)形勢(shì)的變化對(duì)銀行家的價(jià)值做出正確的評(píng)估，并以此為基礎(chǔ)制訂相應(yīng)的激勵(lì)約束機(jī)制，保證銀行家價(jià)值的充分發(fā)揮。

（四）利益相關(guān)者日益復(fù)雜的利益訴求沖突，要求城市商業(yè)銀行不斷提高全面統(tǒng)籌、平衡利益相關(guān)者關(guān)系的能力。如果說(shuō)過(guò)去城商行發(fā)展初期，面對(duì)的利益相關(guān)者較少，或者利益相關(guān)者之間的利益目標(biāo)基本上是一致的，只要能夠持續(xù)健康發(fā)展就能夠基本滿足利益相關(guān)者的訴求。但是，當(dāng)城市商業(yè)銀行發(fā)展到一定階段，投資者結(jié)構(gòu)越發(fā)復(fù)雜、監(jiān)管部門監(jiān)管約束日益嚴(yán)格、地方政府的融資需求不斷提高、客戶需求持續(xù)升級(jí)，導(dǎo)致利益相關(guān)者在一定范圍產(chǎn)生利益訴求不一致。比如監(jiān)管部門為了實(shí)現(xiàn)金融穩(wěn)定要求加強(qiáng)資本約束，但股東要求持續(xù)上升的股利回報(bào)，地方政府也有自己的財(cái)政目標(biāo)，導(dǎo)致這些目標(biāo)之間發(fā)生沖突。因此，正確處理好利益訴求者的關(guān)系，就成為事關(guān)城市商業(yè)銀行能夠健康持續(xù)發(fā)展的重大問(wèn)題。董事會(huì)應(yīng)該充分發(fā)揮在公司治理中的核心作用，加強(qiáng)利益相關(guān)者之間的溝通和交流，正確引導(dǎo)銀行的整個(gè)發(fā)展戰(zhàn)略，正確處理和平衡好各方利益需求關(guān)系，使得利益相關(guān)者的博弈能實(shí)現(xiàn)一個(gè)穩(wěn)定的均衡。

新形勢(shì)下強(qiáng)化董事會(huì)

五大職能

面對(duì)新形勢(shì)帶來(lái)的挑戰(zhàn)，城市商業(yè)銀行應(yīng)進(jìn)一步強(qiáng)化公司治理對(duì)整個(gè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的戰(zhàn)略引領(lǐng)和風(fēng)險(xiǎn)約束作用。我認(rèn)為在當(dāng)前階段，城市商業(yè)銀行公司治理的關(guān)鍵問(wèn)題是董事會(huì)的核心作用是否能充分發(fā)揮，是否有一套科學(xué)完善的機(jī)制安排來(lái)保障董事會(huì)的履職水平和動(dòng)機(jī)。在新的經(jīng)營(yíng)形勢(shì)下，大力發(fā)揮董事會(huì)在公司治理體系中的核心作用，需要明確并強(qiáng)化董事會(huì)的以下五大職能。

（一）探索特色化發(fā)展道路的戰(zhàn)略引領(lǐng)者。城市商業(yè)銀行發(fā)展至今，應(yīng)該來(lái)說(shuō)經(jīng)歷了三個(gè)階段，分別是：資產(chǎn)重組和制度重建階段、資產(chǎn)規(guī)模快速增長(zhǎng)階段、特色化和差異化道路探尋階段。當(dāng)前城商行的資產(chǎn)規(guī)模不足問(wèn)題得到逐步解決，正處于探尋特色化和差異化經(jīng)營(yíng)模式的時(shí)期。隨著金融市場(chǎng)化改革進(jìn)程的加快，同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)越激烈，城市商業(yè)銀行面臨著巨大的經(jīng)營(yíng)壓力，既有大型國(guó)有銀行對(duì)本地大客戶群的競(jìng)爭(zhēng)壓力，又有中型股份制銀行對(duì)中小客戶領(lǐng)域的擠占危險(xiǎn)。在這種“雙面夾擊”下，城市商業(yè)銀行必須立足于自身特點(diǎn)，明確定位，找到具有特色化和差異化的核心競(jìng)爭(zhēng)力，才能在日益激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中生存發(fā)展。而城市商業(yè)銀行一般是從城市信用社改造而來(lái)，經(jīng)營(yíng)管理創(chuàng)新能力相對(duì)缺乏，這就需要董事會(huì)自上而下的指導(dǎo)和引領(lǐng)。董事會(huì)應(yīng)該從整體上明確城市商業(yè)銀行的發(fā)展方向，制定出清晰的、可執(zhí)行的發(fā)展戰(zhàn)略，并對(duì)戰(zhàn)略的執(zhí)行進(jìn)行監(jiān)督和必要的修訂。

（二）平衡利益相關(guān)者關(guān)系的中間協(xié)調(diào)人。隨著城市商業(yè)銀行規(guī)模的不斷擴(kuò)大，社會(huì)影響力不斷提高，利益相關(guān)者也越來(lái)越多。這些利益相關(guān)者包括投資者（股東）、銀行監(jiān)管部門、地方政府、客戶、員工、債權(quán)人等等，這些利益相關(guān)者的利益訴求也不一樣，而且有時(shí)存在著較大沖突。這些利益訴求形成一個(gè)復(fù)雜的博弈矩陣，需要從全局統(tǒng)籌考慮才能形成總體平衡。董事會(huì)作為公司治理體系的樞紐和核心，既是投資者的人又是管理層的委托人，同時(shí)需要從戰(zhàn)略管理層面與地方政府和監(jiān)管者進(jìn)行交流溝通，因此自然成為處理利益相關(guān)者復(fù)雜關(guān)系的中間協(xié)調(diào)人。董事會(huì)通過(guò)制定股利分紅政策、風(fēng)險(xiǎn)管理框架和薪酬福利制度等，最終找到利益相關(guān)者訴求的平衡點(diǎn)。

（三）明確和堅(jiān)守風(fēng)險(xiǎn)底線的最終責(zé)任人。作為發(fā)展中的區(qū)域性中小銀行，城市商業(yè)銀行在防御和管理風(fēng)險(xiǎn)方面是不具備優(yōu)勢(shì)的。而且，在新的經(jīng)營(yíng)形勢(shì)下，商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)范疇本身也在不斷擴(kuò)大，除了信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，還有市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信息科技風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等，在如此紛繁復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)體系面前，單靠銀行內(nèi)某個(gè)部門是無(wú)法完成總體控制的，這就需要從公司治理層面，董事會(huì)承擔(dān)起全面風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃的最終責(zé)任。在復(fù)雜的經(jīng)營(yíng)形勢(shì)下，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)理念也需要根據(jù)外部形勢(shì)的變化進(jìn)行調(diào)整和升級(jí)，應(yīng)該由原來(lái)的規(guī)避和厭惡風(fēng)險(xiǎn)的被動(dòng)控制態(tài)度，轉(zhuǎn)向運(yùn)用現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理工具設(shè)計(jì)偏好閾值和計(jì)量輪廓，形成在明確和堅(jiān)守風(fēng)險(xiǎn)底線的基礎(chǔ)上向“風(fēng)險(xiǎn)要效益”的主動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理理念。為此，董事會(huì)應(yīng)該通過(guò)制定風(fēng)險(xiǎn)管理框架、監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理水平等舉措，切實(shí)做到明晰和堅(jiān)守風(fēng)險(xiǎn)底線的最終責(zé)任人。

（四）優(yōu)化激勵(lì)約束機(jī)制的頂層設(shè)計(jì)者。公司治理的根本問(wèn)題是信息不對(duì)稱下所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)分離形成的委托問(wèn)題，解決這一問(wèn)題的關(guān)鍵就是制定出股東和管理層目標(biāo)相容的激勵(lì)約束機(jī)制，最大可能的形成銀行的價(jià)值最大化、管理層的利益最大化與股東的收益最大化保持統(tǒng)一，這就需要一套科學(xué)、彈性和完善的約束激勵(lì)機(jī)制。當(dāng)前銀行業(yè)內(nèi)我們觀察到的實(shí)際情況是，激勵(lì)約束機(jī)制平衡的越科學(xué)越靈活，其經(jīng)營(yíng)管理模式就越具備競(jìng)爭(zhēng)力，風(fēng)險(xiǎn)和效益之間的關(guān)系處理得越好。這就需要董事會(huì)充分發(fā)揮頂層設(shè)計(jì)者的智慧，將銀行的戰(zhàn)略方向、價(jià)值創(chuàng)造和風(fēng)險(xiǎn)管理等企業(yè)目標(biāo)融合細(xì)化到對(duì)管理層和經(jīng)營(yíng)班子的薪酬福利設(shè)計(jì)中，實(shí)現(xiàn)股東和管理者的激勵(lì)約束相容，最終實(shí)現(xiàn)城市商業(yè)銀行規(guī)模、質(zhì)量和效益的協(xié)調(diào)發(fā)展。

（五）創(chuàng)新可持續(xù)融資機(jī)制的資本管理者。當(dāng)前，在監(jiān)管要求日益嚴(yán)格和宏觀經(jīng)濟(jì)下行壓力漸大的新形勢(shì)下，資本越來(lái)越稀缺，資本的成本（股東的預(yù)期收益）也越來(lái)越高，成為制約城市商業(yè)銀行資產(chǎn)擴(kuò)展和業(yè)務(wù)發(fā)展的最主要的剛性因素。尤其是對(duì)于正處在轉(zhuǎn)型和發(fā)展階段的未公開(kāi)上市的城市商業(yè)銀行，由于缺乏資本市場(chǎng)公開(kāi)融資手段，補(bǔ)充資本的渠道相對(duì)狹窄，因此構(gòu)建一個(gè)內(nèi)源性融資與外部性融資最優(yōu)結(jié)合的資本補(bǔ)充渠道，成為城市商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵要素。董事會(huì)作為資本管理的核心規(guī)劃者，承擔(dān)著與投資者和監(jiān)管部門溝通，創(chuàng)新良性可持續(xù)融資機(jī)制的重任，通過(guò)利潤(rùn)、盈余公積管理和設(shè)計(jì)平衡利益相關(guān)者利益訴求的股利分紅政策，探索混合債等新型資本工具的可行性和有效性，積極謀劃資本市場(chǎng)公開(kāi)上市等，最終形成一個(gè)以內(nèi)源融資為主的多元化融資渠道。

提升董事會(huì)履職水平

三大舉措

為充分發(fā)揮董事會(huì)在公司治理中的核心作用，建議從以下三個(gè)方面提升董事會(huì)的履職水平。

（一）完善和強(qiáng)化以董事會(huì)為核心的公司治理體系。為什么很多城市商業(yè)銀行的公司治理在形式上非常完善，都建立了“三會(huì)一層”的標(biāo)準(zhǔn)體系，但是在治理效果上卻存在差別？其中重要的原因是沒(méi)有確立和強(qiáng)化董事會(huì)在公司治理中的核心地位和職能，可以說(shuō)公司治理水平的差異取決于董事會(huì)履職水平的差異。要提升董事會(huì)履職水平，首先需要從公司治理的整個(gè)體系入手，從制度和職能上確立并強(qiáng)化董事會(huì)的地位和角色，包括界定明確股東董事、執(zhí)行董事、獨(dú)立董事的職責(zé)邊界，充分發(fā)揮專門委員會(huì)的決策和監(jiān)督作用。在當(dāng)前一段時(shí)期，特殊的發(fā)展目標(biāo)要求城市商業(yè)銀行只有建立起一個(gè)董事會(huì)“強(qiáng)勢(shì)”的公司治理體系，才能從總體上處理好利益相關(guān)者復(fù)雜的訴求關(guān)系，制定并強(qiáng)化執(zhí)行特色化戰(zhàn)略和全面風(fēng)險(xiǎn)管理等，保證還處于初級(jí)發(fā)展階段的城市商業(yè)銀行在當(dāng)前復(fù)雜多變的經(jīng)濟(jì)環(huán)境中健康平穩(wěn)的發(fā)展。

（二）優(yōu)化董事會(huì)成員結(jié)構(gòu)，健全董事會(huì)評(píng)估、激勵(lì)和考核機(jī)制。董事會(huì)處于公司治理架構(gòu)中的樞紐位置，董事會(huì)治理機(jī)制是公司治理機(jī)制的內(nèi)核部分，公司治理效能的發(fā)揮取決于董事會(huì)治理機(jī)制的科學(xué)優(yōu)化的設(shè)計(jì)。要充分發(fā)揮董事會(huì)的履職水平，首先要從制度層面優(yōu)化董事會(huì)治理機(jī)制的傳導(dǎo)與運(yùn)轉(zhuǎn)。針對(duì)當(dāng)前城市商業(yè)銀行存在的董事成員結(jié)構(gòu)不合理、董事會(huì)評(píng)估考核機(jī)制缺失等問(wèn)題，需要加大力度調(diào)整董事會(huì)成員的結(jié)構(gòu)，在某個(gè)范圍內(nèi)適度降低股東董事的人數(shù)比例，提高執(zhí)行董事和獨(dú)立董事的人數(shù)，尤其是提高獨(dú)立董事的話語(yǔ)權(quán)重，以減少“強(qiáng)勢(shì)股東”造成的戰(zhàn)略決策障礙；細(xì)化專門委員會(huì)的設(shè)置架構(gòu)，充分發(fā)揮專門委員會(huì)的專業(yè)指導(dǎo)作用。其次，強(qiáng)化董事會(huì)成員學(xué)習(xí)和培訓(xùn)機(jī)制，提高董事會(huì)的人力資本智力支持，加強(qiáng)董事會(huì)成員間的溝通和交流，按照學(xué)習(xí)型組織的標(biāo)準(zhǔn)建立定期的學(xué)習(xí)交流機(jī)制；建立董事會(huì)成員的多元化培訓(xùn)機(jī)制，根據(jù)形勢(shì)發(fā)展要求和經(jīng)濟(jì)關(guān)注熱點(diǎn)設(shè)置培訓(xùn)課程，提高董事會(huì)成員的戰(zhàn)略修養(yǎng)和業(yè)務(wù)管理能力。最后，針對(duì)董事會(huì)的履職績(jī)效設(shè)計(jì)出完善科學(xué)的評(píng)估、激勵(lì)和考核機(jī)制，充分調(diào)動(dòng)和提高董事會(huì)的履職熱情和效率，最終真正實(shí)現(xiàn)董事會(huì)在公司治理中的核心角色作用。

篇5

（一）穩(wěn)步推進(jìn)鄉(xiāng)村產(chǎn)權(quán)準(zhǔn)則變革

在不變和完美鄉(xiāng)村根本運(yùn)營(yíng)準(zhǔn)則的前提下，持續(xù)推進(jìn)鄉(xiāng)村集體地盤一切權(quán)、地盤承包運(yùn)營(yíng)權(quán)、宅基地運(yùn)用權(quán)、集體建立用地運(yùn)用權(quán)確實(shí)權(quán)注銷頒證。依法維護(hù)和完美已確權(quán)的各類產(chǎn)權(quán)權(quán)能，樹(shù)立健全鄉(xiāng)村地盤承包運(yùn)營(yíng)權(quán)流起色制，建立鄉(xiāng)村地盤承包運(yùn)營(yíng)權(quán)流轉(zhuǎn)平臺(tái)，樹(shù)立健全地盤承包運(yùn)營(yíng)流轉(zhuǎn)市場(chǎng)，加速流轉(zhuǎn)效勞平臺(tái)建立，鼓舞指導(dǎo)多種方法流轉(zhuǎn)，立異流轉(zhuǎn)好處聯(lián)合機(jī)制。（市疆土資本局、市農(nóng)業(yè)局、市林業(yè)局擔(dān)任）

部分試點(diǎn)、封鎖運(yùn)轉(zhuǎn)、標(biāo)準(zhǔn)治理、后果可控的準(zhǔn)則，嚴(yán)厲標(biāo)準(zhǔn)城鄉(xiāng)建立用地增減掛鉤試點(diǎn)，合理節(jié)制掛鉤周轉(zhuǎn)目標(biāo)規(guī)劃，在統(tǒng)一縣級(jí)行政區(qū)域內(nèi)設(shè)置項(xiàng)目區(qū)，依照清楚產(chǎn)權(quán)、維護(hù)權(quán)益的準(zhǔn)則，合理分派地盤運(yùn)用中的增值收益；明白受益主體，標(biāo)準(zhǔn)收益用處，確保所獲地盤增值收益實(shí)時(shí)悉數(shù)返還鄉(xiāng)村，用于支撐農(nóng)業(yè)鄉(xiāng)村開(kāi)展和改善農(nóng)人出產(chǎn)生涯前提。江陽(yáng)區(qū)作為統(tǒng)籌城鄉(xiāng)綜合配套變革實(shí)驗(yàn)區(qū)，要樹(shù)立完美鄉(xiāng)村集體運(yùn)營(yíng)性建立用地流轉(zhuǎn)和宅基地治理機(jī)制。（市疆土資本局、市財(cái)務(wù)局擔(dān)任）

深化集體林權(quán)準(zhǔn)則配套變革，完美林權(quán)典當(dāng)借款和流轉(zhuǎn)治理方法。深化推進(jìn)叢林分類運(yùn)營(yíng)和叢林采伐治理準(zhǔn)則變革。（市林業(yè)局擔(dān)任）

（二）加大鄉(xiāng)村投融資體系體例變革立異力度

健全完美財(cái)務(wù)資金投入“三農(nóng)”的不變?cè)鲞M(jìn)機(jī)制和指導(dǎo)金融加大“三農(nóng)”效勞的促進(jìn)機(jī)制，落實(shí)鄉(xiāng)村金融機(jī)構(gòu)定向費(fèi)用補(bǔ)助政策、縣域金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)借款增量獎(jiǎng)勵(lì)政策，完美村級(jí)公益事業(yè)建立一事一議財(cái)務(wù)獎(jiǎng)補(bǔ)政策，加大鼓勵(lì)性獎(jiǎng)補(bǔ)力度。（市財(cái)務(wù)局、市開(kāi)展變革委擔(dān)任）。

持續(xù)以股權(quán)革新和產(chǎn)權(quán)變革為重點(diǎn)深化鄉(xiāng)村信譽(yù)社變革，積極爭(zhēng)奪在我市組建鄉(xiāng)村貿(mào)易銀行。（市金融辦、銀監(jiān)局擔(dān)任）

積極穩(wěn)妥推進(jìn)新型鄉(xiāng)村金融機(jī)構(gòu)試點(diǎn)，持續(xù)擴(kuò)展小額借款公司試點(diǎn)，標(biāo)準(zhǔn)開(kāi)展鄉(xiāng)村資金合作社，改善金融機(jī)構(gòu)空白鄉(xiāng)鎮(zhèn)的金融效勞前提，立異鄉(xiāng)村金融產(chǎn)物和效勞，積極拓展合適農(nóng)業(yè)鄉(xiāng)村特點(diǎn)的金融效勞，探究鄉(xiāng)村產(chǎn)權(quán)典當(dāng)融資，樹(shù)立完美鄉(xiāng)村信譽(yù)系統(tǒng)。（市金融辦、人行中支、銀監(jiān)局擔(dān)任）

進(jìn)一步完美農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)政策系統(tǒng)，擴(kuò)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的種類和掩蓋面，促進(jìn)鄉(xiāng)村小額人身保險(xiǎn)、鄉(xiāng)村家庭財(cái)富人身綜合保險(xiǎn)、農(nóng)機(jī)具保險(xiǎn)等涉農(nóng)保險(xiǎn)營(yíng)業(yè)開(kāi)展。（市財(cái)務(wù)局、市金融辦擔(dān)任）

（三）積極穩(wěn)妥推進(jìn)戶籍治理準(zhǔn)則變革

依據(jù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)開(kāi)展程度，在充沛思索城市綜合承載才能的前提下，放寬縣城和中間鎮(zhèn)落戶前提的政策，以正當(dāng)固定居處和不變職業(yè)為根本落戶前提，進(jìn)一步放寬農(nóng)人工進(jìn)城落戶、引進(jìn)人才戶口遷徙、親屬到城鎮(zhèn)投靠落戶、離退休人員下崗職工戶口遷徙等的限制前提，并逐漸享有與本地城鎮(zhèn)居民一致的權(quán)益。制訂出臺(tái)我市統(tǒng)籌城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)開(kāi)展推進(jìn)戶籍準(zhǔn)則變革的施行定見(jiàn)。（市公安局牽頭）

（四）健全完美城鄉(xiāng)底層管理機(jī)制

穩(wěn)固和完美黨指導(dǎo)的底層民主自治機(jī)制，完美村（社區(qū)）自治組織民主選舉、民主決議計(jì)劃、民主治理、民主監(jiān)視準(zhǔn)則，遍及樹(shù)立村務(wù)監(jiān)視委員會(huì)準(zhǔn)則，加大鄉(xiāng)村社區(qū)建立實(shí)驗(yàn)掩蓋面，積極培養(yǎng)開(kāi)展城鄉(xiāng)社區(qū)效勞性、公益性、合作性社會(huì)組織。（市民政局擔(dān)任）

（五）標(biāo)準(zhǔn)開(kāi)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)出產(chǎn)運(yùn)營(yíng)組織和社會(huì)化效勞系統(tǒng)

依法樹(shù)立農(nóng)人專業(yè)協(xié)作社指點(diǎn)效勞系統(tǒng)和綜合協(xié)調(diào)的任務(wù)機(jī)制，完美農(nóng)人專業(yè)協(xié)作社管理構(gòu)造和內(nèi)部治理準(zhǔn)則，樹(shù)立和完美好處聯(lián)合機(jī)制，落實(shí)攙扶政策，推進(jìn)示范社建立和協(xié)作社規(guī)范化建立，展開(kāi)“農(nóng)超對(duì)接”、“農(nóng)校正接”“農(nóng)企對(duì)接”試點(diǎn)。在鄉(xiāng)鎮(zhèn)履行農(nóng)業(yè)綜合效勞形式，推進(jìn)農(nóng)科教結(jié)合、產(chǎn)學(xué)研連系的推行方法辦法立異，加速樹(shù)立以底層農(nóng)業(yè)技能推行站為主體的多元化系統(tǒng)。（市農(nóng)業(yè)局擔(dān)任）

二、深化市場(chǎng)主體變革，完美根本經(jīng)濟(jì)準(zhǔn)則

（六）持續(xù)抓好已改制企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和完美任務(wù)

依照樹(shù)立現(xiàn)代企業(yè)準(zhǔn)則的要求，完美公司法人管理構(gòu)造，推進(jìn)股權(quán)多元化，實(shí)在轉(zhuǎn)換運(yùn)營(yíng)機(jī)制。要連系區(qū)域經(jīng)濟(jì)開(kāi)展的資本優(yōu)勢(shì)和財(cái)產(chǎn)優(yōu)勢(shì)，經(jīng)過(guò)資產(chǎn)重組、企業(yè)整合等方法，力爭(zhēng)開(kāi)展有中心競(jìng)爭(zhēng)力和自立常識(shí)產(chǎn)權(quán)的公司、集團(tuán)，推進(jìn)企業(yè)做大做強(qiáng)，開(kāi)展特征財(cái)產(chǎn)集群。處理好封閉、破產(chǎn)國(guó)有企業(yè)和國(guó)有企業(yè)廠辦大集體的變革，妥帖處置各類企業(yè)的社會(huì)保證遺留問(wèn)題。（市國(guó)資委、市經(jīng)濟(jì)和信息化委、市財(cái)務(wù)局、市人力資本社會(huì)保證局擔(dān)任）

（七）標(biāo)準(zhǔn)推進(jìn)公司制變革，加強(qiáng)企業(yè)直接融資才能

鼓舞企業(yè)經(jīng)過(guò)股份制、投資主體多元化等方式吸引民間資金和外商投資；充沛應(yīng)用本錢市場(chǎng)的融資功用不時(shí)拓展上市融資渠道，支撐有前提的企業(yè)在境表里上市和刊行債券。充沛發(fā)揚(yáng)華西證券的券商功用，發(fā)明前提支撐企業(yè)積極上市融資。重點(diǎn)培養(yǎng)酒類“小巨人”企業(yè)、川油鉆采、興瀘投資、市貿(mào)易銀行等企業(yè)，積極發(fā)明上市前提。樹(shù)立擬上市企業(yè)儲(chǔ)藏庫(kù)，執(zhí)行分類指點(diǎn)、動(dòng)態(tài)治理，構(gòu)成“培養(yǎng)一批、申報(bào)一批、上市一批”的上市企業(yè)梯隊(duì)。對(duì)擬上市企業(yè)，優(yōu)先立項(xiàng)、報(bào)批，并賜與用地、資金等攙扶。對(duì)企業(yè)上市，執(zhí)行專項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)。積極支撐具有前提的中小企業(yè)應(yīng)用“三板”市場(chǎng)展開(kāi)融資。（市金融辦、市國(guó)資委、市經(jīng)濟(jì)和信息化委、市開(kāi)展變革委擔(dān)任）

（八）深化完美公用行業(yè)變革

深化水務(wù)體系體例變革，進(jìn)一步理順本能機(jī)能，完美職責(zé)，樹(shù)立事權(quán)明晰、分工明白、行為標(biāo)準(zhǔn)、運(yùn)轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)的水資本治理任務(wù)機(jī)制。（市委編辦、市水務(wù)局、市住房城鄉(xiāng)規(guī)劃建立局、市城鄉(xiāng)情況衛(wèi)生治理局擔(dān)任）

（九）進(jìn)一步完美非公有制經(jīng)濟(jì)開(kāi)展的政策體系體例

仔細(xì)貫徹落實(shí)《人民當(dāng)局關(guān)于進(jìn)一步鼓舞和指導(dǎo)民間投資安康開(kāi)展的施行定見(jiàn)》（川府發(fā)〔2011〕4號(hào)），制訂完美相關(guān)配套方法和詳細(xì)辦法，進(jìn)一步拓展民營(yíng)企業(yè)投融資范疇，鼓舞民間本錢參加根底財(cái)產(chǎn)和根底設(shè)備建立，進(jìn)入市政公用事業(yè)和保證性住房建立、社會(huì)事業(yè)等范疇，指導(dǎo)民間本錢重組，推進(jìn)民營(yíng)企業(yè)增強(qiáng)自立立異和轉(zhuǎn)型晉級(jí)。增強(qiáng)對(duì)民間投資的效勞、指點(diǎn)和標(biāo)準(zhǔn)治理。加大對(duì)民營(yíng)企業(yè)的融資支撐力度，推進(jìn)展開(kāi)動(dòng)產(chǎn)典當(dāng)借款、小額信譽(yù)借款、聯(lián)保借款等金融效勞。（市金融辦、市工商局、市經(jīng)濟(jì)和信息化委、人行中支、銀監(jiān)局擔(dān)任）

三、健全資本節(jié)省和情況維護(hù)體系體例機(jī)制，推進(jìn)構(gòu)成科技立異驅(qū)念頭制，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)開(kāi)展方法改變

（十）完美資本科學(xué)開(kāi)拓應(yīng)用機(jī)制

嚴(yán)厲工業(yè)用地投資強(qiáng)度治理準(zhǔn)則，鼎力推進(jìn)工業(yè)項(xiàng)目用地價(jià)錢調(diào)控機(jī)制和低效工業(yè)項(xiàng)目退出機(jī)制，健全建立用地規(guī)范系統(tǒng)，樹(shù)立地盤節(jié)省集約應(yīng)用與地盤應(yīng)用年度方案目標(biāo)分派掛鉤準(zhǔn)則，探究樹(shù)立各類園區(qū)低功效地制約退出機(jī)制。優(yōu)化礦產(chǎn)資本開(kāi)拓應(yīng)用構(gòu)造，完美開(kāi)拓新形式和好處共享機(jī)制，樹(shù)立健全礦業(yè)權(quán)有形市場(chǎng)。（市疆土資本局擔(dān)任）

（十一）積極推進(jìn)資本產(chǎn)物價(jià)錢變革和環(huán)保收費(fèi)變革

積級(jí)推進(jìn)居民用電戶表革新和階梯電價(jià)準(zhǔn)則，逐漸執(zhí)行貿(mào)易用電與工業(yè)用電同價(jià)；穩(wěn)步推進(jìn)農(nóng)業(yè)水價(jià)綜合變革，完美農(nóng)業(yè)用水價(jià)錢治理，推進(jìn)居民用水戶表革新，研討城市用水階梯水價(jià)方法；簡(jiǎn)化自然氣發(fā)賣價(jià)錢類別，樹(shù)立民用自然氣發(fā)賣價(jià)錢與出廠價(jià)錢調(diào)整聯(lián)念頭制，完美自然氣價(jià)錢調(diào)理金準(zhǔn)則；完美污水處置和城市渣滓處置收費(fèi)治理準(zhǔn)則。（市開(kāi)展變革委、市水務(wù)局、市環(huán)保局擔(dān)任）

（十二）健全節(jié)能減排和生態(tài)環(huán)保準(zhǔn)則

確定“十二五”節(jié)能減排目的義務(wù)。強(qiáng)化節(jié)能減排目的責(zé)任審核，鼎力推行合同動(dòng)力治理，樹(shù)立完美開(kāi)展輪回經(jīng)濟(jì)的政策機(jī)制。（市開(kāi)展變革委、市情況維護(hù)局擔(dān)任）

（十三）探究樹(shù)立財(cái)產(chǎn)科技新體系體例

整合科技資本，鼎力推進(jìn)我市技能立異工程，加速建立企業(yè)為主體、產(chǎn)學(xué)研連系的技能立異系統(tǒng)，以自立常識(shí)產(chǎn)權(quán)為中心，以科技效果貿(mào)易化為重點(diǎn)，推進(jìn)立異型企業(yè)和財(cái)產(chǎn)技能立異聯(lián)盟建立。疏通立異價(jià)值鏈，建立科技效果轉(zhuǎn)化效勞平臺(tái)，構(gòu)建科技金融效勞系統(tǒng)，增強(qiáng)立異型科技人才培育，落實(shí)促進(jìn)科技效果轉(zhuǎn)化政策辦法。（市科技局牽頭）

四、完美公共財(cái)務(wù)體系體例和當(dāng)?shù)亟鹑谙到y(tǒng)，深化投融資體系體例變革，進(jìn)步公共資本裝備效率

（十四）深化推進(jìn)財(cái)務(wù)治理準(zhǔn)則變革

持續(xù)完美當(dāng)局預(yù)算系統(tǒng)，進(jìn)一步標(biāo)準(zhǔn)公共財(cái)務(wù)預(yù)算，健全當(dāng)局性基金預(yù)算，具體推建國(guó)有本錢運(yùn)營(yíng)預(yù)算試點(diǎn)，推進(jìn)編制社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。探究樹(shù)立預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)視相別離的新機(jī)制。完美國(guó)庫(kù)集中收付運(yùn)轉(zhuǎn)機(jī)制，市本級(jí)具體施行公事卡變革，并在具有前提的區(qū)縣展開(kāi)試點(diǎn)。完美當(dāng)局收購(gòu)準(zhǔn)則系統(tǒng),樹(shù)立當(dāng)局收購(gòu)電子平臺(tái)，立異任務(wù)機(jī)制。市本級(jí)具體施行、區(qū)縣積極試點(diǎn)財(cái)務(wù)支出績(jī)效評(píng)價(jià)。健全縣級(jí)根本財(cái)力保證機(jī)制,完美村級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)保證機(jī)制。完美當(dāng)局性債權(quán)治理準(zhǔn)則，研討制訂我市增強(qiáng)融資平臺(tái)公司治理和當(dāng)局性債權(quán)監(jiān)管方法，探究將當(dāng)局性債權(quán)進(jìn)出和歸還歸入財(cái)務(wù)預(yù)算治理，增強(qiáng)年度當(dāng)?shù)禺?dāng)局債券運(yùn)用歸還治理，推進(jìn)鄉(xiāng)村公益性債權(quán)化解。（市財(cái)務(wù)局擔(dān)任）

（十五）健全完美當(dāng)?shù)亟鹑谙到y(tǒng)

積極推進(jìn)川滇黔渝連系部區(qū)域性金融效勞中間建立，鼎力引進(jìn)各類金融機(jī)構(gòu)及中介效勞機(jī)構(gòu)，積極開(kāi)展各類非銀行金融機(jī)構(gòu)。加速當(dāng)?shù)胤ㄈ私鹑跈C(jī)構(gòu)變革，進(jìn)一步深化鄉(xiāng)村信譽(yù)社變革，加速?gòu)?qiáng)大城市貿(mào)易銀行、證券公司、財(cái)富保險(xiǎn)公司等當(dāng)?shù)胤ㄈ藱C(jī)構(gòu)本錢實(shí)力，鼓舞當(dāng)?shù)胤ㄈ私鹑跈C(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)跨區(qū)域開(kāi)展，加大對(duì)村鎮(zhèn)銀行、小額借款公司、鄉(xiāng)村資金合作社等新型金融組織的支撐力度，標(biāo)準(zhǔn)開(kāi)展融資性擔(dān)保公司等金融效勞類機(jī)構(gòu)。改善單薄環(huán)節(jié)金融效勞，增強(qiáng)對(duì)小型、小微企業(yè)金融支撐。鼓舞支撐金融機(jī)構(gòu)展開(kāi)產(chǎn)物、營(yíng)業(yè)和效勞方法立異。指導(dǎo)上市公司運(yùn)用債券東西融資，促進(jìn)股權(quán)投資基金、風(fēng)險(xiǎn)投資基金開(kāi)展。（人行中支、銀監(jiān)局、市金融辦、市開(kāi)展變革委擔(dān)任）

（十六）立異投融資體系體例機(jī)制

健全當(dāng)局投資決議計(jì)劃和治理機(jī)制，研討樹(shù)立當(dāng)局嚴(yán)重投資項(xiàng)目公示和后評(píng)價(jià)準(zhǔn)則，完美企業(yè)投資項(xiàng)目核準(zhǔn)、立案準(zhǔn)則。（市開(kāi)展變革委擔(dān)任）

著手完美當(dāng)局投資非運(yùn)營(yíng)性項(xiàng)目代建治理施行細(xì)則及相關(guān)配套文件。（市住房城鄉(xiāng)規(guī)劃建立局擔(dān)任）

標(biāo)準(zhǔn)完美市和區(qū)縣當(dāng)局投融資平臺(tái)建立。（市國(guó)資委、市開(kāi)展變革委、市財(cái)務(wù)局及各區(qū)縣當(dāng)局擔(dān)任）

五、加速推進(jìn)收入分派準(zhǔn)則變革，健全社會(huì)保證準(zhǔn)則，促進(jìn)民生改善

（十七）加大收入分派準(zhǔn)則變革力度

履行企業(yè)工資集體協(xié)商準(zhǔn)則，樹(shù)立健全企業(yè)職工工資共決機(jī)制、正常增進(jìn)機(jī)制和付出保證機(jī)制，制訂工資指點(diǎn)線、人力資本市場(chǎng)工資指點(diǎn)價(jià)位，合時(shí)合理調(diào)整最低工資規(guī)范。完美國(guó)有和國(guó)有控股企業(yè)工資總額治理準(zhǔn)則，進(jìn)一步標(biāo)準(zhǔn)國(guó)有和國(guó)有控股企業(yè)運(yùn)營(yíng)治理者收入分派方法。（市開(kāi)展變革委、市人力資本社會(huì)保證局、市國(guó)資委、市民政局、市農(nóng)業(yè)局、市財(cái)務(wù)局擔(dān)任）

（十八）深化社會(huì)保證準(zhǔn)則變革

加速新型鄉(xiāng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)（以下簡(jiǎn)稱新農(nóng)保）和城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)（以下簡(jiǎn)稱城鎮(zhèn)居保）試點(diǎn)措施，力爭(zhēng)在2012年新農(nóng)保和城鎮(zhèn)居保試點(diǎn)掩蓋一切區(qū)縣。進(jìn)一步完美職工根本養(yǎng)老保險(xiǎn)準(zhǔn)則，標(biāo)準(zhǔn)職工根本養(yǎng)老保險(xiǎn)市級(jí)統(tǒng)籌治理，強(qiáng)化社會(huì)保險(xiǎn)考核和勞動(dòng)保證監(jiān)察法律任務(wù)，起勁進(jìn)步征繳率。研討新農(nóng)保、城鎮(zhèn)居保、職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移接續(xù)方法。積極推進(jìn)醫(yī)療、賦閑、工傷、生育保險(xiǎn)市級(jí)統(tǒng)籌。按國(guó)度規(guī)則調(diào)整企業(yè)退休人員根本養(yǎng)老金和工傷人員待遇，逐漸進(jìn)步城鎮(zhèn)職工、城鎮(zhèn)居民根本醫(yī)療保險(xiǎn)待遇程度。（市人力資本社會(huì)保證局、市財(cái)務(wù)局擔(dān)任）

進(jìn)一步完美城鄉(xiāng)低保、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助、鄉(xiāng)村“五?！?、暫時(shí)生涯救助準(zhǔn)則，健全優(yōu)撫安頓準(zhǔn)則。（市民政局、市財(cái)務(wù)局擔(dān)任）

（十九）樹(shù)立健全住房保證準(zhǔn)則

鼎力開(kāi)展公共租賃住房，持續(xù)推進(jìn)廉租住房、經(jīng)濟(jì)合用房和限價(jià)商品住房建立，深化施行棚戶區(qū)和鄉(xiāng)村危房革新，逐漸調(diào)整完美投入、用地等保證機(jī)制和政策辦法，建立城鎮(zhèn)保證性住房1.34萬(wàn)套，革新各類棚戶區(qū)0.26萬(wàn)戶，革新鄉(xiāng)村危房0.96萬(wàn)戶。（市住房城鄉(xiāng)規(guī)劃建立局擔(dān)任）

（二十）健全完美價(jià)錢補(bǔ)助機(jī)制

啟動(dòng)編制低收入居民根本生涯費(fèi)用價(jià)錢指數(shù)任務(wù)，樹(shù)立健全價(jià)錢暫時(shí)補(bǔ)助和最低生涯保證、賦閑保險(xiǎn)規(guī)范與物價(jià)上漲掛鉤的聯(lián)念頭制，樹(shù)立和完美價(jià)錢調(diào)理基金準(zhǔn)則，依據(jù)市場(chǎng)物價(jià)上漲狀況，合時(shí)發(fā)放價(jià)錢暫時(shí)補(bǔ)助。推進(jìn)公共產(chǎn)物價(jià)錢變革，完美醫(yī)療、教育、住房、交通等公用公益范疇價(jià)錢政策，構(gòu)建惠民價(jià)費(fèi)系統(tǒng)。（市開(kāi)展變革委牽頭）

六、加速社會(huì)事業(yè)體系體例變革，立異社會(huì)治理體系體例，促進(jìn)根本公共效勞均等化

（二十一）施行醫(yī)藥衛(wèi)生體系體例重點(diǎn)變革

加速推進(jìn)根本醫(yī)療保證準(zhǔn)則建立，穩(wěn)固擴(kuò)展根本醫(yī)療保證掩蓋面，城鎮(zhèn)職工和居民根本醫(yī)療保險(xiǎn)參保率進(jìn)步到90%以上，新型鄉(xiāng)村協(xié)作醫(yī)療參合率不變?cè)?5%以上，具體提拔根本醫(yī)療保證程度。初步樹(shù)立國(guó)度根本藥物準(zhǔn)則，擴(kuò)展根本藥物準(zhǔn)則施行局限，樹(shù)立標(biāo)準(zhǔn)的根本藥物收購(gòu)機(jī)制，具體推進(jìn)底層醫(yī)療衛(wèi)生綜合變革。健全底層醫(yī)療衛(wèi)生效勞系統(tǒng)，持續(xù)增強(qiáng)底層醫(yī)療衛(wèi)活力構(gòu)和以全科大夫?yàn)橹攸c(diǎn)的底層醫(yī)療衛(wèi)生步隊(duì)建立，改變底層醫(yī)療衛(wèi)活力構(gòu)效勞形式。具體展開(kāi)10類根本公共衛(wèi)生效勞，完成嚴(yán)重公共衛(wèi)生效勞項(xiàng)目,促進(jìn)根本公共衛(wèi)生效勞均等化。積極穩(wěn)妥推進(jìn)公立病院變革，加大變革試點(diǎn)力度。在市人民病院和市中病院進(jìn)行綜合變革試點(diǎn)，每個(gè)區(qū)縣選擇一家區(qū)縣級(jí)病院展開(kāi)綜合變革試點(diǎn)任務(wù)，其他區(qū)縣公立病院展開(kāi)單項(xiàng)變革試點(diǎn)，力爭(zhēng)有所打破。樹(shù)立健全公立病院與底層醫(yī)療衛(wèi)活力構(gòu)的分工協(xié)作機(jī)制，以病報(bào)酬中間完美公立病院內(nèi)部運(yùn)轉(zhuǎn)機(jī)制，鼓舞和指導(dǎo)社會(huì)本錢舉行醫(yī)療機(jī)構(gòu)，加速構(gòu)成多元化的辦醫(yī)格式。（市開(kāi)展變革委、市衛(wèi)生局、市人力資本社會(huì)保證局、市財(cái)務(wù)局、市委編辦擔(dān)任）

（二十二）具體推進(jìn)教育體系體例變革

具體貫徹落實(shí)國(guó)度、省、市《中長(zhǎng)時(shí)間教育變革和開(kāi)展規(guī)劃大綱》精力，環(huán)繞建立“川滇黔渝連系部教育培訓(xùn)中間”的總體計(jì)謀目的，深化推進(jìn)教育體系體例“十大變革試點(diǎn)”。即：展開(kāi)建立川滇黔渝連系部教科城變革試點(diǎn)，推進(jìn)跨行政區(qū)域教育交流機(jī)制建立；組織施行“完美支撐民辦教育開(kāi)展的政策辦法”變革試點(diǎn)，探究完成民辦教育疾速開(kāi)展的途徑和辦法；推進(jìn)本質(zhì)教育變革試點(diǎn)，樹(shù)立減輕中小學(xué)生課業(yè)擔(dān)負(fù)的有用機(jī)制，完美教育質(zhì)量監(jiān)測(cè)評(píng)價(jià)系統(tǒng)；展開(kāi)義務(wù)教育平衡開(kāi)展變革試點(diǎn)，探究樹(shù)立城鄉(xiāng)一體化義務(wù)教育開(kāi)展機(jī)制，逐漸執(zhí)行縣（區(qū)）域內(nèi)教員、校長(zhǎng)交流準(zhǔn)則；展開(kāi)職業(yè)教育辦學(xué)形式變革試點(diǎn)，以推進(jìn)當(dāng)局統(tǒng)籌、校企協(xié)作、集團(tuán)化辦學(xué)為重點(diǎn)，探究部分、行業(yè)、企業(yè)參加辦學(xué)的機(jī)制；展開(kāi)以縣為主的義務(wù)教育投入保證機(jī)制變革試點(diǎn)，進(jìn)一步樹(shù)立和完美縣區(qū)當(dāng)局依法添加投入、社會(huì)多渠道籌措教育經(jīng)費(fèi)的長(zhǎng)效機(jī)制；展開(kāi)學(xué)前教育變革試點(diǎn)，探究當(dāng)局主導(dǎo)、社會(huì)參加、公民辦并舉的辦園體系體例；展開(kāi)終身教育體系體例機(jī)制建立試點(diǎn)，樹(shù)立區(qū)域內(nèi)通俗教育、職業(yè)教育、持續(xù)教育之間的溝通機(jī)制；展開(kāi)樹(shù)立現(xiàn)代黌舍準(zhǔn)則變革試點(diǎn)，探究中小黌舍長(zhǎng)擔(dān)任制，樹(shù)立校務(wù)委員會(huì)和家長(zhǎng)委員會(huì)，完美民主治校、民主治理的現(xiàn)代黌舍準(zhǔn)則；展開(kāi)拔尖立異人才培育變革試點(diǎn)，探究各級(jí)各類黌舍有機(jī)聯(lián)接培育立異人才路子，展開(kāi)高中階段拔尖學(xué)生培育形式變革試點(diǎn)。（市教育局擔(dān)任）

（二十三）持續(xù)深化文明體系體例變革

仔細(xì)貫徹落實(shí)黨的十七屆六中全會(huì)經(jīng)過(guò)的《關(guān)于深化文明體系體例變革、推進(jìn)社會(huì)主義文明大開(kāi)展大昌盛若干嚴(yán)重問(wèn)題的決議》，以轉(zhuǎn)企改制為中間環(huán)節(jié)，具體推進(jìn)市、縣級(jí)國(guó)有文藝院團(tuán)變革，加速市級(jí)運(yùn)營(yíng)性文明單元轉(zhuǎn)企改制，推進(jìn)樹(shù)立現(xiàn)代企業(yè)準(zhǔn)則。持續(xù)施行嚴(yán)重公共文明效勞工程，進(jìn)一步提拔根本公共效勞均等化程度，樹(shù)立和完美公共文明效勞財(cái)務(wù)投入保證機(jī)制。（市文明新聞出書局、市廣電局擔(dān)任）

（二十四）加速社會(huì)治理體系體例變革

推進(jìn)社會(huì)治理立異綜合試點(diǎn)，具體施行社會(huì)不變風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)準(zhǔn)則，完美“大調(diào)停”聯(lián)念頭制。健全新型社區(qū)治理和效勞體系體例，推進(jìn)社會(huì)治理重心向底層組織轉(zhuǎn)移，延長(zhǎng)根本公共效勞本能機(jī)能。完美社區(qū)居民自治準(zhǔn)則，理順底層當(dāng)局及其派出機(jī)構(gòu)與社區(qū)居民自治組織的關(guān)系，積極開(kāi)展社區(qū)效勞站等專業(yè)效勞機(jī)構(gòu)。深化社會(huì)組織注銷治理準(zhǔn)則變革，探究社會(huì)組織治理新機(jī)制，展開(kāi)全市性行業(yè)協(xié)談判會(huì)評(píng)價(jià)任務(wù)。（市民政局、市委群工局、市司法局、市綜治辦擔(dān)任）

七、深化行政治理體系體例變革，增強(qiáng)行政效能建立，促進(jìn)依法行政

（二十五）穩(wěn)固深化當(dāng)局機(jī)構(gòu)變革

展開(kāi)市級(jí)部分和區(qū)縣當(dāng)局機(jī)構(gòu)變革成效評(píng)價(jià)任務(wù)，研討提出進(jìn)一步深化行政治理體系體例變革的建議定見(jiàn)。（市委編辦擔(dān)任）

（二十六）完美行政審批準(zhǔn)則

深化推進(jìn)以“兩集中、兩到位”為首要內(nèi)容的相對(duì)集中行政審修改革，完美以部分行政審批科為主導(dǎo)的行政審批運(yùn)轉(zhuǎn)機(jī)制，標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)重項(xiàng)目審批效勞運(yùn)轉(zhuǎn)機(jī)制，增強(qiáng)對(duì)行政審批權(quán)運(yùn)轉(zhuǎn)的監(jiān)視。穩(wěn)步履行并聯(lián)審批任務(wù)，持續(xù)推進(jìn)政務(wù)效勞中間規(guī)范化建立，增強(qiáng)電子效勞大廳、政務(wù)效勞中間電子監(jiān)察，不時(shí)拓展電子監(jiān)察局限，嚴(yán)厲落實(shí)責(zé)任追查準(zhǔn)則。（市當(dāng)局法制辦、市監(jiān)察局、市當(dāng)局政務(wù)效勞中間擔(dān)任）

（二十七）標(biāo)準(zhǔn)行政運(yùn)轉(zhuǎn)機(jī)制

完美科學(xué)民主決議計(jì)劃?rùn)C(jī)制，落實(shí)嚴(yán)重行政決議計(jì)劃有關(guān)準(zhǔn)則，健全行政決議計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)機(jī)制。（市當(dāng)局各部分、各區(qū)縣級(jí)當(dāng)局擔(dān)任）

具體啟動(dòng)區(qū)縣當(dāng)局創(chuàng)立法治型當(dāng)局運(yùn)動(dòng)。（市當(dāng)局法制辦、各區(qū)縣當(dāng)局擔(dān)任）

深化推進(jìn)政務(wù)公開(kāi)，樹(shù)立健全監(jiān)視和保證機(jī)制。（市當(dāng)局辦公室、各區(qū)縣當(dāng)局擔(dān)任）

展開(kāi)縣級(jí)以上當(dāng)局行政復(fù)議標(biāo)準(zhǔn)化建立，推進(jìn)行政復(fù)議委員會(huì)試點(diǎn)，探究相對(duì)集中行政復(fù)議權(quán)。（市當(dāng)局法制辦、各區(qū)縣當(dāng)局擔(dān)任）

完美行政調(diào)停準(zhǔn)則，界定局限，標(biāo)準(zhǔn)順序。（市當(dāng)局法制辦、市當(dāng)局有關(guān)部分、各區(qū)縣當(dāng)局擔(dān)任）

（二十八）具體深化人事準(zhǔn)則變革

依照國(guó)度一致擺設(shè)，穩(wěn)步推進(jìn)公事員職位聘用制試點(diǎn)任務(wù)，樹(shù)立公事員分類治理準(zhǔn)則，深化推進(jìn)事業(yè)單元人事準(zhǔn)則變革和職稱分類變革。（市人力資本社會(huì)保證局擔(dān)任）

（二十九）持續(xù)推進(jìn)擴(kuò)權(quán)強(qiáng)縣變革試點(diǎn)

篇6

關(guān)鍵詞:金融危機(jī)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制

前言

2008年的金融危機(jī)對(duì)于全球經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生了巨大的負(fù)面影響，而我國(guó)實(shí)體經(jīng)濟(jì)也受到了不同程度的打擊，我國(guó)企業(yè)面臨多方面的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，金融危機(jī)也暴露出我國(guó)企業(yè)自身在產(chǎn)品、投資策略、公司結(jié)構(gòu)以及風(fēng)險(xiǎn)控制等方面的諸多問(wèn)題。因此，雖然目前金融危機(jī)的影響雖然已經(jīng)逐漸消退，但我國(guó)企業(yè)仍應(yīng)以此為戒，居安思危，從內(nèi)部制度到外部策略上進(jìn)行綜合的管理和規(guī)劃，以便更好的抓住市場(chǎng)機(jī)遇，抵御外部風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)的長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展。

一、金融危機(jī)對(duì)我國(guó)企業(yè)的影響分析

我國(guó)進(jìn)入世貿(mào)組織以后，企業(yè)廣泛的參與到世界經(jīng)濟(jì)中，受激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境和復(fù)雜多變的世界局勢(shì)影響，其財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源不斷增多，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)也不斷提高。而隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下，商品流動(dòng)性和行業(yè)依賴程度的加強(qiáng)，一旦遭遇金融危機(jī)，就會(huì)在多方面受到影響。金融危機(jī)對(duì)我國(guó)企業(yè)的影響可以概括為以下幾個(gè)方面：

(一)我國(guó)企業(yè)盈利水平下降，大量中小企業(yè)破產(chǎn)

在市場(chǎng)環(huán)境和技術(shù)條件相對(duì)穩(wěn)定的情況下，我國(guó)企業(yè)的盈利水平主要受產(chǎn)量和價(jià)格的影響。在經(jīng)濟(jì)相對(duì)平穩(wěn)的時(shí)期，產(chǎn)品價(jià)格由市場(chǎng)供求關(guān)系決定，而產(chǎn)量則受到企業(yè)生產(chǎn)技術(shù)、銷售體系和市場(chǎng)需求等要素的綜合影響。因此，一旦發(fā)生金融危機(jī)，產(chǎn)品價(jià)格下降，就會(huì)直接導(dǎo)致我國(guó)企業(yè)的盈利減少。據(jù)有關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，受金融危機(jī)影響最大的2008年，我國(guó)有些企業(yè)當(dāng)年的盈利較2007年下降了31.3%，在廣東沿海等地，很多中小企業(yè)因此破產(chǎn)。

(二)企業(yè)面臨融資困難

由于近年來(lái)我國(guó)整體經(jīng)濟(jì)環(huán)境良好，吸引了大量國(guó)外企業(yè)入華投資，企業(yè)資金的相當(dāng)一部分來(lái)源于海外投資。這部分投資為我國(guó)企業(yè)的發(fā)展提供了巨大的支持，也使得很多企業(yè)長(zhǎng)期處于高速發(fā)展階段。但是金融危機(jī)的爆發(fā)，導(dǎo)致了全球經(jīng)濟(jì)的不景氣，部分海外基于對(duì)后勢(shì)的悲觀預(yù)期，紛紛從華撤資，這就使得企業(yè)陷入資金困境，特別是已經(jīng)開(kāi)工建設(shè)的項(xiàng)目，一旦撤資，項(xiàng)目則難以繼續(xù)下去，最終導(dǎo)致前期投入成本都難以回收，而由于經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的惡化，企業(yè)很難通過(guò)其他方式獲得資金。在金融危機(jī)下各大銀行通常都會(huì)采取縮緊銀根的策略，嚴(yán)格控制貸款規(guī)模，在2008年金融危機(jī)中，我國(guó)不少企業(yè)因此破產(chǎn)倒閉。

二、我國(guó)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略

(一)調(diào)整和優(yōu)化公司治理結(jié)構(gòu)

2008年的金融危機(jī)暴露出了我國(guó)企業(yè)在融資、經(jīng)營(yíng)和管理方面的很多問(wèn)題，其中很重要的一點(diǎn)就是公司治理結(jié)構(gòu)存在制度缺陷。據(jù)此，我國(guó)企業(yè)應(yīng)吸取教訓(xùn)，不斷調(diào)整和成健全有效的公司治理結(jié)構(gòu)。

首先，要加快企業(yè)股份制改革。實(shí)踐表明，公司制能夠?qū)崿F(xiàn)所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)的分離，從而有效利用企業(yè)內(nèi)外部各類資源，對(duì)于迅速擴(kuò)大企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模、分散投資風(fēng)險(xiǎn)、提高資本運(yùn)營(yíng)效率具有重要意義。而我國(guó)企業(yè)由于受到舊有體制影響，在結(jié)構(gòu)上還存在諸多問(wèn)題，因此國(guó)家和企業(yè)自身應(yīng)共同努力推進(jìn)企業(yè)股份制改革。其次，要在企業(yè)內(nèi)部建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)。先進(jìn)的公司治理結(jié)構(gòu)能夠確保企業(yè)內(nèi)部所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)的有效分離，從而在企業(yè)內(nèi)部建立一種全新的委托關(guān)系，這種新型關(guān)系能夠顯著提高企業(yè)的管理效率，促進(jìn)各項(xiàng)管理制度和體系的進(jìn)一步建立和優(yōu)化，發(fā)揮企業(yè)管理體系的最大效能。我國(guó)企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格按照《公司法》的要求，規(guī)范股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層的職責(zé)，從企業(yè)內(nèi)外部選取最為恰當(dāng)最有才能的人士充實(shí)到公司架構(gòu)中，以便確保整個(gè)體系的協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)，實(shí)現(xiàn)各個(gè)部分直接的有效制衡，最終全面提企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)。

(二)建立完善的成本管理體系，全面降低企業(yè)成本

在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，低成本是企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的重要支撐，而在金融危機(jī)之下，低成本則直接影響到企業(yè)能否生存下去。前文我們提到過(guò)，金融危機(jī)影響下，由于企業(yè)原材料成本投入巨大，一旦產(chǎn)品銷售出現(xiàn)問(wèn)題，價(jià)格很可能低于成本，從而使企業(yè)面臨虧損，陷入經(jīng)營(yíng)窘境。針對(duì)這種情況，我國(guó)企業(yè)要提高自身的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)能力，必須加強(qiáng)對(duì)成本的控制和管理，企業(yè)要在生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)過(guò)程中通過(guò)技術(shù)創(chuàng)新、流程優(yōu)化、工藝改進(jìn)等措施不斷提高成本管理水平，使企業(yè)始終在業(yè)內(nèi)保持顯著的成本競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。加強(qiáng)成本管理主要可以從幾個(gè)方面進(jìn)行：首先，要在企業(yè)內(nèi)部建立完善的目標(biāo)成本管理體系，根據(jù)企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)和流程的具體特點(diǎn)，建立明確的成本管理目標(biāo)。通過(guò)建立明確的目標(biāo)成本管理系統(tǒng)來(lái)不斷提高企業(yè)效率，降低各環(huán)節(jié)的成本。其次，要充分利用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)降低成本。由于我國(guó)企業(yè)是技術(shù)密集型的產(chǎn)業(yè)，每一次技術(shù)的進(jìn)步都會(huì)大大提高生產(chǎn)效率和效益，因此我國(guó)企業(yè)要加大科技方面的資金投入，通過(guò)引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)來(lái)提高開(kāi)發(fā)效率，降低成本。第三，要提高企業(yè)內(nèi)部人員的工作效率。人力資源成本也是企業(yè)成本的重要組成部分，因此必須在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中最大限度的限制人力方面的開(kāi)支，降低人力成本。具體的可以通過(guò)企業(yè)機(jī)構(gòu)合并重組和人員精簡(jiǎn)等手段來(lái)實(shí)現(xiàn)。

(三)建立系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)控制和防范機(jī)制

一個(gè)企業(yè)的生存和發(fā)展，從根本上來(lái)講取決于這個(gè)企業(yè)的綜合管理能力。而在金融危機(jī)背景下，企業(yè)能否生存下來(lái)的關(guān)鍵在于其風(fēng)險(xiǎn)管理能力如何，風(fēng)險(xiǎn)管理控制體系是否有效。2008年金融危機(jī)中，很多企業(yè)破產(chǎn)倒閉，一個(gè)最本質(zhì)的原因就是它們?nèi)狈σ惶紫到y(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)控制體系，一旦市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生變化，其難以及時(shí)有效的對(duì)自身經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行調(diào)整，從而陷入經(jīng)營(yíng)困境。因此，我國(guó)企業(yè)要抵御金融危機(jī)的影響，必須建立起適合行業(yè)特點(diǎn)的高效效率的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。完備的風(fēng)險(xiǎn)控制和防范系統(tǒng)應(yīng)主要包括三個(gè)方面的內(nèi)容：第一，這個(gè)系統(tǒng)要對(duì)企業(yè)各項(xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行有效的控制和監(jiān)督，無(wú)論是哪個(gè)環(huán)境出現(xiàn)了問(wèn)題，系統(tǒng)都能及時(shí)準(zhǔn)確的將問(wèn)題反饋到有關(guān)部門和負(fù)責(zé)人員；第二，這個(gè)系統(tǒng)應(yīng)對(duì)行業(yè)的內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行高效的收集、分析和整理，當(dāng)某一風(fēng)險(xiǎn)因素發(fā)生變化的時(shí)候，都能及時(shí)的作出反應(yīng)，從源頭上遏制風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散。第三，這個(gè)系統(tǒng)要在企業(yè)內(nèi)外部建立起一套高效的應(yīng)急處理體系，一旦風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，可以及時(shí)的聯(lián)系相關(guān)負(fù)責(zé)人和在外部尋求相關(guān)支持，以便將風(fēng)險(xiǎn)從容化解，避免風(fēng)險(xiǎn)蔓延到企業(yè)內(nèi)部，影響到整個(gè)企業(yè)的生存。

(四)加大科技投入，加強(qiáng)專業(yè)領(lǐng)域的技術(shù)創(chuàng)新

我國(guó)企業(yè)具有技術(shù)密集的特點(diǎn)，技術(shù)水平的高低直接決定了企業(yè)能否獲得持續(xù)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)和良好的經(jīng)濟(jì)效益。因此，要從容應(yīng)對(duì)金融危機(jī)、有效防范金融危機(jī)，企業(yè)必須走科技創(chuàng)新發(fā)展之路，充分利用科學(xué)技術(shù)支持企業(yè)的持續(xù)發(fā)展。

我國(guó)企業(yè)的技術(shù)密集型特點(diǎn)決定了其在研發(fā)領(lǐng)域和技術(shù)領(lǐng)域必然要投入大量的人力、物力和財(cái)力，但是從目前情況來(lái)看，相對(duì)與激烈的市場(chǎng)環(huán)境和不斷發(fā)展的科學(xué)技術(shù)水平，我國(guó)企業(yè)在科技領(lǐng)域的投入還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。因此針對(duì)這一情況，未來(lái)我國(guó)企業(yè)必須加大科技投入，要適當(dāng)?shù)奶岣咂髽I(yè)用于技術(shù)攻關(guān)和項(xiàng)目開(kāi)發(fā)方面的資金投入比例，將研發(fā)資金集中于重點(diǎn)領(lǐng)域和重點(diǎn)項(xiàng)目。

(五)建立完善科技創(chuàng)新體系

目前，我國(guó)企業(yè)在科技創(chuàng)新方面還缺乏體系優(yōu)勢(shì)，科技創(chuàng)新資源相對(duì)較為分散，從而難以充分其資源優(yōu)勢(shì)。針對(duì)這一現(xiàn)狀，我國(guó)企業(yè)有必要對(duì)核心技術(shù)優(yōu)勢(shì)進(jìn)行重新整合，根據(jù)技術(shù)涉及的領(lǐng)域、種類、層次對(duì)其進(jìn)行重新劃分。具體的可以在科技攻關(guān)方面建立專門的課題研究組，在勘探和開(kāi)發(fā)領(lǐng)域組建涵蓋多學(xué)科涉及多種技術(shù)和人才的項(xiàng)目組，以便充分利用企業(yè)現(xiàn)有技術(shù)資源和人力資源，提高企業(yè)整體科技創(chuàng)新能力。

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篇7

商業(yè)銀行改革是我國(guó)體系改革的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，根據(jù)商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化的目標(biāo)取向和當(dāng)前面臨的障礙，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)的優(yōu)化主要應(yīng)從以下幾個(gè)方面著手：

1、明晰商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)應(yīng)堅(jiān)持的四項(xiàng)基本原則。一是控制權(quán)與剩余索取權(quán)的對(duì)稱原則。治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化解決的關(guān)鍵是商業(yè)銀行控制權(quán)與剩余索取權(quán)的合理配置問(wèn)題，只有堅(jiān)持控制權(quán)與剩余索取權(quán)的對(duì)稱，才能有效解決由于信息不對(duì)稱造成的“內(nèi)部人”控制問(wèn)題。二是公平性原則。主要是平等對(duì)待所有股東，如果他們的權(quán)利受到損害，應(yīng)有機(jī)會(huì)得到有效補(bǔ)償；同時(shí)，銀行治理結(jié)構(gòu)的框架應(yīng)確認(rèn)公司利益相關(guān)者(債權(quán)人、雇員、客戶等)的合法權(quán)益。三是透明度原則。一個(gè)強(qiáng)有力的信息披露制度是對(duì)銀行進(jìn)行市場(chǎng)監(jiān)督的典型特征，是投資人具有行使表決權(quán)能力的關(guān)鍵。信息披露也是銀行行為和保護(hù)投資者利益的有力工具。良好的公司治理要求在信息披露中采用高質(zhì)量會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)和可靠的信息審計(jì)，以確保信息披露的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。四是風(fēng)險(xiǎn)控制體系的不可替代性原則，即不以治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化替代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立。要防止將治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化作用夸大的傾向，那種認(rèn)為“一股就靈”、銀行上市就會(huì)自動(dòng)走上持續(xù)道路的認(rèn)識(shí)是極其錯(cuò)誤的。事實(shí)上，無(wú)論是英國(guó)巴林銀行的倒閉還是美國(guó)20世紀(jì)80年代出現(xiàn)的銀行倒閉潮都是在商業(yè)銀行具有良好治理結(jié)構(gòu)背景下發(fā)生的。

2、實(shí)施商業(yè)銀行硬預(yù)算約束，明確法人治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化的目標(biāo)。漸進(jìn)式改革、增量型改革是我國(guó)金融體系改革的重要特征，已經(jīng)進(jìn)入到攻堅(jiān)階段，只有硬化商業(yè)銀行預(yù)算，完善產(chǎn)權(quán)制度改革，減少外部的非市場(chǎng)手段支持，才能從根本上改善商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)，進(jìn)而重造商業(yè)銀行的信用基礎(chǔ)。一方面，國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)在股份制改革的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步明確經(jīng)營(yíng)管理層的責(zé)任和義務(wù)，配套建立激勵(lì)約束機(jī)制，進(jìn)一步完善治理機(jī)制；另一方面，加速股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行的民營(yíng)化進(jìn)程，讓地方政府和國(guó)有盡快退出商業(yè)銀行，減少地方政府和國(guó)有企業(yè)與中央銀行的博弈機(jī)會(huì)，通過(guò)解決商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)問(wèn)題來(lái)建立合理的治理結(jié)構(gòu)，恢復(fù)商業(yè)銀行的企業(yè)信用基礎(chǔ)。總之，無(wú)論是國(guó)有商業(yè)銀行還是地方性商業(yè)銀行或是股份制商業(yè)銀行，只有借助民營(yíng)化進(jìn)程，實(shí)施“國(guó)退民進(jìn)”的改革，才能從出資人的源頭解決商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化問(wèn)題。

2、根據(jù)巴塞爾委員會(huì)關(guān)于商業(yè)銀行治理準(zhǔn)則的要求，進(jìn)一步優(yōu)化內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)。巴塞爾銀行業(yè)監(jiān)管委員會(huì)1999年了《加強(qiáng)銀行組織的公司治理》，從銀行價(jià)值取向、戰(zhàn)略目標(biāo)、責(zé)權(quán)劃分、管理者相互關(guān)系、內(nèi)控體系、特殊風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、激勵(lì)機(jī)制和信息透明等八個(gè)方面闡述了良好的銀行公司治理機(jī)制應(yīng)具備的要素。根據(jù)這些原則，結(jié)合當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行的治理實(shí)踐，當(dāng)前完善商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)應(yīng)著重突出三個(gè)方面：一是完善規(guī)范組織架構(gòu)，即股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)營(yíng)管理層之間相互制約的關(guān)系，改變經(jīng)營(yíng)管理層權(quán)力過(guò)份集中的現(xiàn)狀。二是建立董事會(huì)下屬的專家委員會(huì)，充分發(fā)揮董事會(huì)在商業(yè)銀行治理中的關(guān)鍵作用?；就緩接袃煞N：一是引進(jìn)外部非執(zhí)行(獨(dú)立)董事以增強(qiáng)董事會(huì)的權(quán)威性和獨(dú)立性，并建立獨(dú)立董事評(píng)價(jià)制度。二是設(shè)立專門委員會(huì)。從目前的實(shí)際看，獨(dú)立董事受到供給源、聲譽(yù)機(jī)制缺乏的制約，將難以充分發(fā)揮作用。而專門委員會(huì)的作用將大于獨(dú)立董事的作用，主要包括風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、薪酬委員會(huì)和提名委員會(huì)。專門委員會(huì)的建立將使董事會(huì)對(duì)公司高級(jí)管理層的領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督具體化，真正發(fā)揮董事會(huì)在商業(yè)銀行治理中的核心作用。三是優(yōu)化對(duì)銀行高級(jí)經(jīng)營(yíng)管理人員的激勵(lì)與約束，防止剩余索取權(quán)與控制權(quán)的錯(cuò)位。由于銀行高級(jí)經(jīng)營(yíng)管理層事實(shí)上擁有對(duì)商業(yè)銀行資源的投票權(quán)、支配權(quán)和決策權(quán)，他們是否會(huì)積極運(yùn)用本身的經(jīng)營(yíng)管理才能(“企業(yè)家精神”)為銀行創(chuàng)造利潤(rùn)，在很大程度上影響到銀行或者銀行分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理狀況。因此，必須以適當(dāng)?shù)男问?如相對(duì)較高水平的與業(yè)績(jī)掛鉤的獎(jiǎng)金、認(rèn)股權(quán)等等)給予這些高級(jí)經(jīng)營(yíng)管理人員以一定的剩余索取權(quán)。同時(shí)，加大對(duì)經(jīng)營(yíng)結(jié)果的監(jiān)控、考察和評(píng)估，促使這些擁有事實(shí)上投票權(quán)的人員對(duì)投票后果承擔(dān)一定的責(zé)任(如風(fēng)險(xiǎn)金等方式)，從而抑制“廉價(jià)投票權(quán)”的廣泛存在對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)效率的侵蝕。

3、以優(yōu)化董事會(huì)的運(yùn)行機(jī)制為突破口完善治理機(jī)制，力求治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化效用最大化。首先要規(guī)范股東大會(huì)的運(yùn)行機(jī)制，防止“一股獨(dú)大”和損害中小股東利益的行為。通過(guò)進(jìn)一步明確股東大會(huì)的議事規(guī)則、運(yùn)作程序等措施，充分發(fā)揮股東大會(huì)作為商業(yè)銀行最高權(quán)力機(jī)構(gòu)在治理結(jié)構(gòu)中的作用。重點(diǎn)要建立和規(guī)范董事會(huì)的運(yùn)行機(jī)制，這是提高治理機(jī)制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。一是要規(guī)范董事會(huì)成員的構(gòu)成和選聘程序，確保專家治理和適當(dāng)?shù)囊?guī)模；二是要保持董事會(huì)的獨(dú)立性（美國(guó)花旗集團(tuán)董事會(huì)的17名董事中有13人來(lái)自外部，美國(guó)十大投資銀行的董事會(huì)中外部董事占68.4%）。董事會(huì)某些方面的決策，特別是涉及到對(duì)經(jīng)營(yíng)班子的考核評(píng)價(jià)、獎(jiǎng)懲、薪酬政策等方面均主要由獨(dú)立董事做出決定。加拿大蒙特利爾銀行制定的“董事會(huì)批準(zhǔn)與監(jiān)控指引”，規(guī)定了貸款和或有負(fù)債審查程序、一定數(shù)額以上的投資、資產(chǎn)負(fù)債管理、融資管理、增資計(jì)劃和財(cái)務(wù)預(yù)算等需董事會(huì)批準(zhǔn)，衍生金融工具、利率風(fēng)險(xiǎn)和貨幣風(fēng)險(xiǎn)敞口的管理、審計(jì)方案、內(nèi)部控制等事項(xiàng)需事后向董事會(huì)報(bào)告；三是要明確董事會(huì)的職責(zé)，設(shè)立執(zhí)行董事，并建立獨(dú)立的評(píng)價(jià)機(jī)制?？梢杂杀O(jiān)事會(huì)聘請(qǐng)管理咨詢公司對(duì)董事長(zhǎng)和董事會(huì)成員進(jìn)行績(jī)效評(píng)估，并由監(jiān)事會(huì)向股東大會(huì)報(bào)告并向董事會(huì)反饋結(jié)果；四是提供董事所需要的信息，以利于決策；五是董事會(huì)應(yīng)就對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)管理層的監(jiān)督和激勵(lì)形成定期評(píng)估的機(jī)制，并至少要滿足幾個(gè)通用的標(biāo)準(zhǔn)：第一，至少要每年評(píng)估一次；第二，評(píng)估需要銀行的年度以及長(zhǎng)遠(yuǎn)表現(xiàn)，并且與競(jìng)爭(zhēng)者進(jìn)行橫向比較；第三，必須通過(guò)行長(zhǎng)個(gè)人目標(biāo)和銀行目標(biāo)來(lái)判斷其業(yè)績(jī)的優(yōu)劣；第四，行長(zhǎng)必須對(duì)自己的業(yè)績(jī)表現(xiàn)作出自我評(píng)價(jià)；第五，行長(zhǎng)必須與外部董事直接溝通并能夠有機(jī)會(huì)表達(dá)自己的反應(yīng)。

4、改革銀行業(yè)的外部環(huán)境，提高外部治理效率。外部治理是優(yōu)化商業(yè)銀行內(nèi)部治理必不可少的方面，應(yīng)重點(diǎn)注意以下幾個(gè)方面：一是大力發(fā)展競(jìng)爭(zhēng)性的產(chǎn)品市場(chǎng)，即大力發(fā)展直接融資。通過(guò)資本市場(chǎng)產(chǎn)生的替代效應(yīng)，促使商業(yè)銀行自覺(jué)改善內(nèi)部治理；二是建立并實(shí)施商業(yè)銀行的退出機(jī)制，加大行業(yè)開(kāi)放程度，鼓勵(lì)行業(yè)兼并，通過(guò)增加商業(yè)銀行生存壓力來(lái)促進(jìn)治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化，提高風(fēng)險(xiǎn)控制能力；三是大力推進(jìn)商業(yè)銀行的上市進(jìn)程，發(fā)揮資本市場(chǎng)對(duì)于治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化的促進(jìn)作用。商業(yè)銀行上市有利于加速商業(yè)銀行發(fā)展，借助外部力量改善商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)和機(jī)制。目前世界排名前50名的大銀行除我國(guó)的三大國(guó)有銀行外（建行已于2005年10月上市）均為上市銀行，表明商業(yè)銀行上市是提升國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的必由之路。四是加強(qiáng)外部監(jiān)管。以與國(guó)際接軌的監(jiān)管要求對(duì)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行實(shí)行評(píng)級(jí)、并大力推行規(guī)范的信息披露制度，引導(dǎo)公眾和存款人關(guān)注商業(yè)銀行的信用狀況，強(qiáng)化債權(quán)人約束，進(jìn)而促進(jìn)商業(yè)銀行自覺(jué)優(yōu)化治理結(jié)構(gòu)。五是大力培育銀行家市場(chǎng)，為商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理層的人員流動(dòng)創(chuàng)造條件。

5、配套完善風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制和內(nèi)部控制機(jī)制，從而在的法人治理結(jié)構(gòu)之上建立全方位的風(fēng)險(xiǎn)管理框架。商業(yè)銀行作為經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的專業(yè)機(jī)構(gòu)，治理結(jié)構(gòu)的優(yōu)化與完善只是為商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理創(chuàng)造了一個(gè)較好的基礎(chǔ)，要真正提高商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制能力和核心競(jìng)爭(zhēng)力，還需要商業(yè)銀行配套進(jìn)行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理體系和內(nèi)部控制體系的改革。這里首先是董事會(huì)必須建立清晰的發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)和具有指導(dǎo)性的企業(yè)文化價(jià)值觀，使全行的經(jīng)營(yíng)行為能夠得到統(tǒng)一。其次，商業(yè)銀行應(yīng)該進(jìn)一步推行矩陣式管理，逐漸形成垂直化、集約化的經(jīng)營(yíng)系統(tǒng)，提高對(duì)市場(chǎng)的反映能力和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別能力。第三，建立垂直化的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，獨(dú)立評(píng)估信貸風(fēng)險(xiǎn)，并建立直屬董事會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)，對(duì)全行面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行全面評(píng)估、監(jiān)測(cè)、計(jì)量與控制，防止風(fēng)險(xiǎn)管理失控。第四，加強(qiáng)內(nèi)部控制體系的建設(shè)，在實(shí)行董事會(huì)直接管理稽核部門的同時(shí)，引入外部審計(jì)部門實(shí)施對(duì)內(nèi)部審計(jì)的再審計(jì)，確保內(nèi)部控制體系的有效性。

6、充分的信息披露是市場(chǎng)約束有效發(fā)揮作用的前提條件。我國(guó)要根據(jù)國(guó)際上有關(guān)銀行信息披露的慣例，結(jié)合我國(guó)的實(shí)際情況，建立充分的信息披露制度。2002年5月21日人民銀行《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》，標(biāo)志著我國(guó)己初步建立了信息公開(kāi)披露制度。我國(guó)商業(yè)銀行《暫行辦法》的規(guī)定，對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、各類風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理情況、公司治理信息及年度重大事項(xiàng)進(jìn)行公開(kāi)披露。針對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力較弱，各商業(yè)銀行要參照國(guó)際銀行業(yè)慣例，不斷提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平和風(fēng)險(xiǎn)信息的公開(kāi)披露水平。同時(shí)，要進(jìn)一步改革會(huì)計(jì)制度，提高會(huì)計(jì)制度的透明度、可信度以及與國(guó)際通行準(zhǔn)則的統(tǒng)一程度。監(jiān)管當(dāng)局還必須用經(jīng)濟(jì)、的手段，對(duì)信息的虛假披露和不按期披露進(jìn)行嚴(yán)格處罰，以保證披露信息的真實(shí)性、可靠性。

公司治理問(wèn)題歸根結(jié)底是要在出資者、經(jīng)營(yíng)者、勞動(dòng)者、相關(guān)利益者之間尋求利益的平衡，這是一道永無(wú)止境的課題。世界上也許不存在一種統(tǒng)一的、完美的、或一成不變的公司治理結(jié)構(gòu)模式。事實(shí)上，由于經(jīng)濟(jì)、社會(huì)和、文化等方面的原因，各國(guó)公司的所有制模式和公司治理模式有很大差異，但是公司治理還是存在一些普遍的規(guī)則。隨著我國(guó)國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)開(kāi)放程度的不斷加深，我國(guó)商業(yè)銀行在借鑒國(guó)際規(guī)則的基礎(chǔ)上建立和完善自己的公司治理，既是一個(gè)必然選擇，也是一項(xiàng)緊迫的任務(wù)。（二）制定清晰明確的戰(zhàn)略和市場(chǎng)定位

在環(huán)境越來(lái)越復(fù)雜和變幻莫測(cè)，競(jìng)爭(zhēng)異常激烈的形勢(shì)下，認(rèn)識(shí)發(fā)展戰(zhàn)略的地位和作用，有助于決策者從瑣碎的日常事務(wù)中解脫出來(lái)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決那些有關(guān)商業(yè)銀行生死存亡、前途命運(yùn)的重大戰(zhàn)略，有助于將銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的視野放在全方位的未來(lái)發(fā)展和廣闊的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，對(duì)系統(tǒng)、對(duì)銀行進(jìn)行戰(zhàn)略策劃，從而尋求出適合自己成長(zhǎng)的最佳道路，使銀行獲得更大的發(fā)展。

我國(guó)商業(yè)銀行要在越來(lái)越激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中鞏固并保持傳統(tǒng)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，需要采取與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手截然不同的戰(zhàn)略。首先要結(jié)合銀行自身實(shí)際選擇一個(gè)獨(dú)一無(wú)二的戰(zhàn)略定位；其次，為了選擇戰(zhàn)略定位，必須列出盡可能多的可選擇項(xiàng)；再次，在列出所有的選擇后，必須做出明確選擇，即追求什么，放棄什么。

為此，我國(guó)商業(yè)銀行需要認(rèn)真思考并解決以下問(wèn)題：

1、發(fā)展目標(biāo)和市場(chǎng)定位。商業(yè)銀行的發(fā)展目標(biāo)和市場(chǎng)定位是什么？是向全能銀行發(fā)展，是以對(duì)公業(yè)務(wù)為主，還是以零售業(yè)務(wù)為主？在確定總體目標(biāo)后，還應(yīng)進(jìn)行市場(chǎng)客戶細(xì)分，明確提出追求什么，放棄什么。

2、市場(chǎng)戰(zhàn)略。在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈的情況下，我國(guó)商業(yè)銀行要制定自身市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略，是立足于鞏固現(xiàn)有市場(chǎng)，還是發(fā)現(xiàn)一個(gè)新的市場(chǎng)，是用現(xiàn)有的產(chǎn)品來(lái)打開(kāi)新的市場(chǎng)，還是開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品來(lái)打開(kāi)新的市場(chǎng)，還是組合使用各種市場(chǎng)戰(zhàn)略，來(lái)不斷鞏固、發(fā)展銀行的市場(chǎng)。

3、區(qū)域戰(zhàn)略。要確定業(yè)務(wù)發(fā)展的重點(diǎn)區(qū)域，對(duì)重點(diǎn)區(qū)域要在機(jī)構(gòu)設(shè)置、技術(shù)投入、產(chǎn)品研發(fā)、費(fèi)用分配、人力資源配置等方面進(jìn)行傾斜，進(jìn)一步形成在該區(qū)域的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)；對(duì)于非重點(diǎn)區(qū)域，要實(shí)施果斷的推出戰(zhàn)略，減少資源的無(wú)效、低效占用。

4、客戶戰(zhàn)略。要對(duì)公司客戶、機(jī)構(gòu)客戶和個(gè)人客戶按照貢獻(xiàn)度進(jìn)行細(xì)分，確定本行重點(diǎn)依托的客戶群體，建立起能長(zhǎng)期合作、提供穩(wěn)定收益來(lái)源、保障銀行長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的客戶基礎(chǔ)。

5、產(chǎn)品戰(zhàn)略。產(chǎn)品戰(zhàn)略要以特色突出、品質(zhì)優(yōu)異、收益顯著為目標(biāo)，培育銀行自身的核心品牌產(chǎn)品。對(duì)核心產(chǎn)品，要大力提高研發(fā)質(zhì)量、適當(dāng)加大資源投入，精心組織營(yíng)銷策劃，有效開(kāi)展產(chǎn)品包裝，宣傳營(yíng)銷和市場(chǎng)推介，落實(shí)具體人員，提升核心產(chǎn)品的售后管理，擴(kuò)大產(chǎn)品市場(chǎng)占有率，凸顯品牌價(jià)值。

6、戰(zhàn)略。積極進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新，充分發(fā)揮信息技術(shù)在產(chǎn)品創(chuàng)新中的支撐作用是提升金融服務(wù)的技術(shù)保障。在網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)條件下，信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)與金融的聯(lián)系日益加深，依托于現(xiàn)代信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新，創(chuàng)新科技含量高的金融產(chǎn)品，已成為商業(yè)銀行金融產(chǎn)品創(chuàng)新的主旋律。

7、文化戰(zhàn)略。要想贏得競(jìng)爭(zhēng)，就要建立適于現(xiàn)代商業(yè)銀行市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)需要的文化。突出的是要樹(shù)立整體營(yíng)銷的意識(shí)和氛圍，要主動(dòng)為客戶服務(wù)，主動(dòng)去營(yíng)銷客戶，了解客戶的需求，以客戶的需求為銀行的需求，為客戶提供他想要的服務(wù)。要通過(guò)建立營(yíng)銷的競(jìng)爭(zhēng)文化來(lái)對(duì)銀行員工的行為進(jìn)行導(dǎo)向、約束和激勵(lì)，從而促進(jìn)整個(gè)銀行更加健康、高效地運(yùn)行和發(fā)展。

8、活化經(jīng)營(yíng)策略――面向市場(chǎng)，融入市場(chǎng)，搶占制高點(diǎn)，開(kāi)拓生存和發(fā)展空間，走集約化經(jīng)營(yíng)之路。當(dāng)前，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)困難是由于外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化、許多問(wèn)題的累積、有些改革的不到位等多種因素造成的。活化經(jīng)營(yíng)、搶占制高點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，是我們從根本上與外資銀行抗衡的戰(zhàn)略選擇。我們要本著“發(fā)揚(yáng)傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)、擴(kuò)大獨(dú)特優(yōu)勢(shì)、培植后發(fā)優(yōu)勢(shì)、聚合整體優(yōu)勢(shì)”的指導(dǎo)思想，面向國(guó)際國(guó)內(nèi)兩個(gè)市場(chǎng)，并了解、融入、服務(wù)、開(kāi)拓、占有市場(chǎng)，審時(shí)度勢(shì)地提升經(jīng)營(yíng)層次，突出經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)。在組織資金上要把主攻點(diǎn)放在搶占黃金地段的灘頭陣地、搶占市場(chǎng)份額上；在配置資金上要把落腳點(diǎn)真正放在壯強(qiáng)扶優(yōu)上；在追求目標(biāo)上要把根本點(diǎn)放在以效益為中心的集約經(jīng)營(yíng)上。摒棄大包大攬、規(guī)模擴(kuò)張、粗放經(jīng)營(yíng)等習(xí)慣行為，注重人均創(chuàng)利和存貸款平均成本等效益性指標(biāo)。當(dāng)前，要研究、調(diào)整、拓展金融產(chǎn)品的消費(fèi)群，真正實(shí)現(xiàn)有效投入。信貸配置要面向外需，抓好內(nèi)需，鞏固傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，著眼新興產(chǎn)業(yè)。（三）健全內(nèi)部控制機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

控制風(fēng)險(xiǎn)是確保業(yè)務(wù)穩(wěn)健的前提。加入WTO后，隨著國(guó)內(nèi)市場(chǎng)開(kāi)放程度的不斷加深，銀行經(jīng)營(yíng)將暴露在更多的國(guó)際、國(guó)內(nèi)的不確定因素之中，承受更多的風(fēng)險(xiǎn)。所以，如何建立一套比較完善的評(píng)估、預(yù)警、監(jiān)測(cè)、消化、防范機(jī)制，規(guī)避經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)就顯得更加重要。還要看到，國(guó)有商業(yè)銀行面臨的經(jīng)營(yíng)環(huán)境很不寬松，潛在風(fēng)險(xiǎn)很多，防范和減震的難度增大，更要求我國(guó)商業(yè)銀行要十分地提高警惕，把防范化解風(fēng)險(xiǎn)的每一個(gè)環(huán)節(jié)都能抓緊抓好。同時(shí)要和借鑒國(guó)外的先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)，吸取亞洲金融風(fēng)波的教訓(xùn)，以實(shí)現(xiàn)國(guó)有商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的高效、穩(wěn)健、安全運(yùn)作。為此，我國(guó)商業(yè)銀行要做好以下幾方面的工作：

1、構(gòu)建完整獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行管理的核心之一，建立符合銀行戰(zhàn)略定位的、完整、高效、可控的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，是建設(shè)良好銀行治理的要求。股份制商業(yè)銀行要通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行整體戰(zhàn)略決策管理；通過(guò)獨(dú)立而權(quán)威的風(fēng)險(xiǎn)管理部門實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行內(nèi)各機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的有機(jī)統(tǒng)一管理；通過(guò)科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理模式實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行內(nèi)各種類型風(fēng)險(xiǎn)的全面有效管理；通過(guò)創(chuàng)新先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、衡量、監(jiān)測(cè)、控制和轉(zhuǎn)移，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的全過(guò)程管理；通過(guò)合理明確的職能劃分，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)在各業(yè)務(wù)部門之間、上下級(jí)之間的有效協(xié)調(diào)和聯(lián)動(dòng)管理，最終實(shí)現(xiàn)以促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展為根本的增值型的風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立。

2、建立健全風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估體系和完整的內(nèi)控信息反饋機(jī)制。我國(guó)商業(yè)銀行要按照新巴塞爾資本協(xié)議框架要求，借鑒國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)并運(yùn)用手段，從風(fēng)險(xiǎn)組織流程、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型、風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)等方面，建立科學(xué)的內(nèi)部評(píng)級(jí)法，逐步建立覆蓋所有業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控和評(píng)價(jià)預(yù)警系統(tǒng)，并進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)控和定期評(píng)估。同時(shí)，應(yīng)充分利用現(xiàn)代化的信息處理和通訊技術(shù)，建立靈敏的信息收集、加工、反饋機(jī)制，建立完整的信息交流渠道，使各項(xiàng)決策和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)建立在充分的信息支持的基礎(chǔ)上，利用各種信息及時(shí)調(diào)整業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)方針和發(fā)展策略，加強(qiáng)決策和經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的針對(duì)性和主動(dòng)性，及時(shí)協(xié)調(diào)解決內(nèi)部控制中的，消除信息傳導(dǎo)失真，有效防范和控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

3、整合優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，有效落實(shí)各項(xiàng)規(guī)章制度。股份制商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)現(xiàn)行的業(yè)務(wù)制度和流程進(jìn)行徹底的檢查、全面整合和完善，使得制度具備自我修正能力，從根本上解決各類規(guī)章制度之間缺乏足夠的相互制約性問(wèn)題，真正做到“一個(gè)業(yè)務(wù)品種、一套業(yè)務(wù)流程、一套規(guī)章制度”的要求，實(shí)行內(nèi)控管理標(biāo)準(zhǔn)化和規(guī)范化，使員工對(duì)自己的工作流程與職責(zé)有明確認(rèn)識(shí)，將防范風(fēng)險(xiǎn)落實(shí)到每個(gè)具體環(huán)節(jié)。

4、加強(qiáng)稽核審計(jì)，完善專業(yè)監(jiān)督檢查制度。首先，應(yīng)建立獨(dú)立、垂直、具有監(jiān)督權(quán)威的內(nèi)部稽核部門；其次，應(yīng)建立合理有序的內(nèi)部稽核檢查制度。第三，要設(shè)置科學(xué)的量化監(jiān)控指標(biāo)體系，科學(xué)反映監(jiān)控對(duì)象的主要，作為警戒線對(duì)監(jiān)控對(duì)象的狀況做出快捷的判斷，并采取必要的措施；第四，要借鑒國(guó)外審計(jì)經(jīng)驗(yàn)，將外部審計(jì)作為內(nèi)審的有益補(bǔ)充，促進(jìn)內(nèi)控和管理水平的提高。

（四）建立市場(chǎng)化的人力資源管理體制和有效的激勵(lì)約束機(jī)制

銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)，歸根到底是人才的競(jìng)爭(zhēng)。誰(shuí)擁有了人才優(yōu)勢(shì)，誰(shuí)就擁有競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。一方面，要加強(qiáng)對(duì)銀行業(yè)人才的培養(yǎng)，更重要的則是留住人才。因此，要加強(qiáng)文化建設(shè)以增強(qiáng)凝聚力、歸宿感；要建立起符合市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)規(guī)則的人才開(kāi)發(fā)和激勵(lì)機(jī)制，建立起較為穩(wěn)定和可持續(xù)的人力資源有效開(kāi)發(fā)和配置的制度體系；同時(shí)還要建立起一整套有效測(cè)度和績(jī)效評(píng)估的技術(shù)指標(biāo)和科學(xué)管理體系。留住人才并不是要制造人才流動(dòng)的障礙，留人而留不住心是沒(méi)有實(shí)際效應(yīng)的。只有在人才的流動(dòng)和競(jìng)爭(zhēng)過(guò)程之中，積極地創(chuàng)造適宜金融核心人才發(fā)展的空間和機(jī)會(huì)，我們才能發(fā)現(xiàn)和真正留住人才。

建立和完善激勵(lì)制度。激勵(lì)制度的建立和完善是多層面的，在管理者的激勵(lì)中，報(bào)酬激勵(lì)和控制權(quán)激勵(lì)是兩個(gè)重要方面。國(guó)有商業(yè)銀行改革的基本方向就是將控制權(quán)激勵(lì)內(nèi)化于市場(chǎng)型的公司治理體系時(shí)，重視報(bào)酬激勵(lì)機(jī)制，使人出于自身利益的考慮而追求委托人的利益。各級(jí)管理者應(yīng)按照公開(kāi)、公正的選拔標(biāo)準(zhǔn)、制度、程序及其規(guī)則，競(jìng)爭(zhēng)擇優(yōu)聘任，實(shí)施科學(xué)的控制權(quán)激勵(lì)。

在員工激勵(lì)中，建立市場(chǎng)化用人制度，優(yōu)化勞動(dòng)組合，加快實(shí)施按需設(shè)崗、按崗聘用、定崗定員、減員增效的全員競(jìng)爭(zhēng)上崗制度和崗位管理制度。在優(yōu)化勞動(dòng)組合的同時(shí)，建立績(jī)效掛鉤、以崗位工資為主要形式的分配制度。以崗定薪，加大工效掛鉤力度。完善內(nèi)部授權(quán)，依據(jù)經(jīng)營(yíng)效益、管理水平、客戶結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)履歷等多種因素綜合授權(quán)，并根據(jù)情況不同進(jìn)行調(diào)整，建立權(quán)限和程序合法有效的經(jīng)營(yíng)機(jī)制，使人力資本與銀行經(jīng)營(yíng)資本優(yōu)化配置。

考慮在董事會(huì)中設(shè)立薪酬委員會(huì)，制定書面的、制度化的對(duì)高級(jí)管理層成員績(jī)效評(píng)價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)和程序，以完善對(duì)高級(jí)管理層的薪酬激勵(lì)機(jī)制。對(duì)員工的薪酬制度進(jìn)行改革，薪酬標(biāo)準(zhǔn)由以職位和工齡為基礎(chǔ)過(guò)渡到以崗位技能和業(yè)績(jī)?yōu)榛A(chǔ)，依據(jù)科學(xué)的崗位評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，將員工的薪酬拉開(kāi)檔次，以真正反映員工的工作表現(xiàn)、勞動(dòng)強(qiáng)度和技術(shù)含量，并在此基礎(chǔ)上加大收入中與員工績(jī)效掛鉤的部分，以加強(qiáng)薪酬的激勵(lì)作用。逐步考慮員工持股計(jì)劃和股票期權(quán)計(jì)劃，員工持股計(jì)劃屬于長(zhǎng)期激勵(lì)收入行為，是通過(guò)資本投入取得紅利；股票期權(quán)計(jì)劃是建立在該銀行股票上升的基礎(chǔ)上的，運(yùn)行程序是：銀行授予員工股票期權(quán)員工更好地為本銀行工作銀行取得更大的業(yè)績(jī)、利潤(rùn)股票價(jià)格上升股票持有人獲得無(wú)成本收益員工持續(xù)地、更好地為銀行工作、服務(wù)。該計(jì)劃做到了“零風(fēng)險(xiǎn)、高收益”，克服了員工持股計(jì)劃的墊資負(fù)擔(dān)和套牢風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)員工持股計(jì)劃和股票期權(quán)計(jì)劃，來(lái)激發(fā)員工在銀行治理中發(fā)揮更加積極的作用，并藉此實(shí)現(xiàn)股權(quán)結(jié)構(gòu)的多元化。（五）全面提升綜合服務(wù)、業(yè)務(wù)創(chuàng)新，創(chuàng)建核心競(jìng)爭(zhēng)力

“當(dāng)變則變，不可自縛”。面對(duì)市場(chǎng)化、全球化、信息化和入世帶來(lái)的各種挑戰(zhàn)，國(guó)有商業(yè)銀行就要不斷進(jìn)行制度創(chuàng)新、業(yè)務(wù)創(chuàng)新和產(chǎn)品服務(wù)創(chuàng)新。惟有創(chuàng)新，才能跟上市場(chǎng)變化，才能推進(jìn)銀行的有效公司治理、增強(qiáng)銀行的實(shí)力。創(chuàng)新是一個(gè)系統(tǒng)性工程，它要求在一定機(jī)制下銀行各部門協(xié)同工作，進(jìn)行整體聯(lián)動(dòng)性的研制、開(kāi)發(fā)、運(yùn)用和推廣。

首先，與客戶關(guān)系密切的公司業(yè)務(wù)部門、零售業(yè)務(wù)部門、營(yíng)業(yè)部門應(yīng)及時(shí)收集、匯總和反饋客戶的各種金融服務(wù)需求信息，針對(duì)這些信息，信息部門應(yīng)及時(shí)為客戶量身定做個(gè)性化的金融服務(wù)產(chǎn)品，對(duì)有普遍性的新型金融服務(wù)產(chǎn)品加大宣傳、推廣運(yùn)用的力度，以贏得更多的新客戶。

其次，人力資源管理部門要從組織結(jié)構(gòu)上、人員結(jié)構(gòu)上、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)上對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)部門進(jìn)行及時(shí)調(diào)整優(yōu)化，使業(yè)務(wù)流程安全可靠、快速細(xì)致、齊全周到。

第三，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)流程化，這樣能減掉傳統(tǒng)業(yè)務(wù)流程70%以上不必要的工作，從而節(jié)省成本；使經(jīng)理人員得以集中精力和時(shí)間的戰(zhàn)略、發(fā)展方針以及人才培育開(kāi)發(fā)等重大事項(xiàng)；減少管理層，實(shí)現(xiàn)管理的扁平化，減輕員工的工作壓力；使銀行組織系統(tǒng)更具柔性，能夠最大限度滿足客戶的服務(wù)要求。

第四，我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、產(chǎn)品和服務(wù)品種的創(chuàng)新應(yīng)以高知識(shí)含量、高附加值及安全性為準(zhǔn)則，實(shí)現(xiàn)負(fù)債業(yè)務(wù)方面的存款證券化、可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶、貨幣市場(chǎng)存款賬戶和個(gè)人退休賬戶等的創(chuàng)新，資產(chǎn)業(yè)務(wù)方面的銀團(tuán)貸款、并購(gòu)貸款、保理貸款、個(gè)人信貸等的創(chuàng)新；中間業(yè)務(wù)方面的多功能高品位的銀行卡、現(xiàn)金管理、投資理財(cái)、信息咨詢、貸款證券化、貸款出售、衍生金融業(yè)務(wù)等方面的創(chuàng)新。

（六）加強(qiáng)信息科技建設(shè)

篇8

價(jià)值鏈優(yōu)化在成本管理中的應(yīng)用

新版COSO報(bào)告的解析與借鑒

金融危機(jī)與銀行業(yè)高管薪酬問(wèn)題研究

資本預(yù)算決策評(píng)價(jià)方法的比較與優(yōu)化探討

淺談財(cái)務(wù)管理中的往來(lái)賬款管理

企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理體系的優(yōu)化研究

新舊事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度比較辨析

關(guān)于科技補(bǔ)貼收入確認(rèn)問(wèn)題的探討

論企業(yè)價(jià)值管理——基于EVA應(yīng)用研究

淺議企業(yè)間借貸的法律效力及風(fēng)險(xiǎn)

最終控制人性質(zhì)、內(nèi)部控制與盈余質(zhì)量

企業(yè)購(gòu)買金融理財(cái)產(chǎn)品會(huì)計(jì)處理方法的探討

公司快速擴(kuò)張下的財(cái)務(wù)管控十大手段

加強(qiáng)融資性擔(dān)保公司財(cái)政監(jiān)控的一點(diǎn)認(rèn)識(shí)

事務(wù)所行業(yè)專長(zhǎng)、董事會(huì)獨(dú)立性和真實(shí)盈余管理

財(cái)務(wù)共享服務(wù)與傳統(tǒng)管琿模式的比較

通信工程海外項(xiàng)目管理及風(fēng)險(xiǎn)控制探討

人行國(guó)庫(kù)資金系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的防范策略研究

EBITDA相關(guān)指標(biāo)在證券公司信用評(píng)級(jí)中運(yùn)用辨析

淺析集團(tuán)企業(yè)授權(quán)管理體系建設(shè)的思路

EVA與傳統(tǒng)會(huì)計(jì)指標(biāo)對(duì)MVA的解釋能力研究

國(guó)有公司與民營(yíng)公司成長(zhǎng)性的比較研究

基于審計(jì)視角的企業(yè)內(nèi)部控制制度有效性分析

構(gòu)建新疆地域特色的內(nèi)部控制芻議

構(gòu)建企業(yè)資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)效率指標(biāo)體系之研究

出口產(chǎn)品反傾銷會(huì)計(jì)存在問(wèn)題與應(yīng)對(duì)策略

上汽集團(tuán)的內(nèi)部審計(jì)與內(nèi)控評(píng)估體系

公開(kāi)市場(chǎng)股份回購(gòu)的動(dòng)因分析和財(cái)富效應(yīng)

現(xiàn)代電子商務(wù)對(duì)會(huì)計(jì)發(fā)展的影響與應(yīng)對(duì)

淺析國(guó)有資產(chǎn)證券化的意義和實(shí)施途徑

藝術(shù)品行業(yè)的內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)與防范

報(bào)紙廣告業(yè)務(wù)內(nèi)部控制建設(shè)嘗試

政治聯(lián)系對(duì)企業(yè)價(jià)值影響的傳導(dǎo)渠道分析

ERP系統(tǒng)在銷售成本控制管理中的應(yīng)用

基于財(cái)務(wù)報(bào)表的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略分析

金融業(yè)上市公司高管薪酬與公司績(jī)效相關(guān)性研究

公司治理與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)組合類型關(guān)系研究

國(guó)有企業(yè)12345內(nèi)控框架述評(píng)

建立基于EVA的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系

淺析企業(yè)如何構(gòu)建財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系

通貨膨脹的深層次原因及其中國(guó)式治理

資金風(fēng)險(xiǎn)管理體系與資金風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)措施

人民幣升值過(guò)程中進(jìn)口制造企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的探討

全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念下BSC的應(yīng)用探討

我國(guó)上市公司內(nèi)部控制外部審核問(wèn)題研究

創(chuàng)業(yè)板上市公司持股高管辭職現(xiàn)狀研究

中小企業(yè)板董事會(huì)特征與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系研究