時間：2023-06-30 09:23:13
緒論：在尋找寫作靈感嗎？愛發(fā)表網(wǎng)為您精選了8篇科研項目如何管理，愿這些內(nèi)容能夠啟迪您的思維，激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，歡迎您的閱讀與分享！
【關(guān)鍵詞】科研項目 管理 服務(wù)質(zhì)量
在現(xiàn)行的科研項目管理工作中，管理者實行的多數(shù)將項目計劃于項目成果分離管制的方式，即在整個科研項目的管理過程中，對于不同的項目階段，項目中所涉及的不同部門與人員，往往都有不同的具體管制計劃。雖然這種管理模式之下，各階段的實行計劃層次分明，部門員工之間也職責(zé)分明，但是卻使各個環(huán)節(jié)的信息交流反饋受到了限制，從而對整個科研項目管理工作造成了阻礙。雖然科研單位在進行項目管理時，其服務(wù)的主要對象是科研項目本身，而其最根本的目的也是保障科研項目的正常進行。但是在整體科研項目管理過程中，管理者直接接觸到的不僅僅是項目資料，更是在項目實施過程中所參與的人。而本文將從以下三來面來闡述現(xiàn)階段管理者在進行相關(guān)工作時所借鑒的經(jīng)驗體制：
1.借助現(xiàn)代項目管理理論提升科研管理服務(wù)
現(xiàn)代項目管理理論認為，合理化的管理應(yīng)當(dāng)包括項目范圍管理、項目進度管理、項目質(zhì)量管理、項目成本管理、項目風(fēng)險管理、項目人力資源管理、項目溝通管理、項目綜合管理以及項目采購及合同管理。因而上述的這些內(nèi)容是貫穿于整個項目實施周期的各要素，缺少其中之一的關(guān)注管理，都可能為項目的進行造成漏洞。而將現(xiàn)代管理理論應(yīng)用與科研項目的管理環(huán)節(jié)，則可以從科研項目的申報立項、執(zhí)行控制、結(jié)題驗收這三個進行考慮。
首先，是在科研項目的申報立項階段，為了從這一初期就項目進行管理工作，管理人員必須在前期參與協(xié)作促進工作，即幫助科研項目組組織協(xié)調(diào)一些關(guān)于重大項目的申請。 管理人員為了更好地提供優(yōu)質(zhì)管理服務(wù)，應(yīng)當(dāng)事先將申請者的優(yōu)勢資源進行集中整合，從而幫助科研團隊提高中標率，以及當(dāng)科研團隊的項目正式被審批之后，管理團隊本身和科研實施人員都必須認真進行項目的計劃制定，采取措施時必須有一種計劃性。其次，是在項目的執(zhí)行控制階段，科研項目的管理工作者必須嚴格執(zhí)行項目的監(jiān)督工作，并且理應(yīng)根據(jù)實際項目的實施成果進行計劃更換與調(diào)整，從而保證整個科研團隊能夠在第一時間內(nèi)規(guī)避風(fēng)險。最后，在科研項目的結(jié)題驗收階段，管理者也必須認識到這絕對不是整個科研周期的結(jié)束，而應(yīng)該是科研成果的誕生之時?？蒲许椖康墓芾碚叽藭r應(yīng)該協(xié)助辦理知識產(chǎn)權(quán)的保護工作，并認真做好整個項目的評價與記錄工作，以備后續(xù)相關(guān)工作的參考。
2.借助時間管理工具提升科研管理服務(wù)
在時間管理理論中，時間管理將是對于整個項目管理的基礎(chǔ)與前提，也就是說，管理者只有在把握時間的基礎(chǔ)之上，才能夠把握整個項目的實施。我們可以說時間管理是整體項目管理的必要條件，而非充分條件，對于科研項目亦是如此。也就是說，在科研項目的管理環(huán)節(jié)中，即便管理者對于時間作出了很好的把握，但是也不能保證科研項目能夠達到最終的成功，但是如果科研項目最終達到了成功，那么我們能夠肯定的是管理者在這中間一定對于時間進行了較好的把握與控制。也就是說時間管理必須要與項目的其他因素管理進行合理搭配，使項目的各個環(huán)節(jié)、各個實施因素得到管理保障，不然再好的時間管理也可能只是徒然。
做好管理工作中的時間管理，其實就是要求管理者把握整個科研項目的進度安排?？偟膩碚f時間管理與項目管理兩者的目標是相同的，但是兩者的直接關(guān)注點確實有所區(qū)分的。首先，整體項目管理的關(guān)注點是管理者所服務(wù)的客戶，也就是說管理者必須提高自身的服務(wù)水平，使其管理工作達到顧客所要求的標準，而對于時間管理來說，它所直接關(guān)注的則是項目的進行，通俗地講，就是項目現(xiàn)在進行到哪個階段了，離計劃中的整體完成還需要多久的時間等等。
3.借助制度體系提升科研管理服務(wù)
為了能夠借助制度體系提升科研管理工作的服務(wù)質(zhì)量，我們鼓勵管理工作者通過建立健全多項制度 ， 從而促使管理服務(wù)規(guī)范化，并且通過不斷創(chuàng)新工作機制 ， 從而促進管理服務(wù)精細化。在當(dāng)今社會，無論是在何種行業(yè)，無論是在何種工作崗位中，單位內(nèi)部都會建立各類管理體系制度，以此來約束單位經(jīng)營發(fā)展中的人事物。
具體的來說，在科研項目的管理工作中，為了建立健全多項制度，科研項目的管理工作者必須首先對于科研工作作出認識，從而結(jié)合這項工作區(qū)別于普遍工作的科學(xué)性與規(guī)范性來制定對應(yīng)的管理制度。在科研工作中所制定的管理工作，具體可包括對于科研人員出勤率的控制，對于科研工作中采購環(huán)節(jié)的控制等，也就是說盡力做到對于整個項目過程細無巨細地了解與監(jiān)控，從而保證管理工作高效進行。而所謂的創(chuàng)新工作機制，是指在管理服務(wù)實際工作中 ，管理人員必須不斷適應(yīng)項目具體形勢的變化，對項目整體發(fā)展進行規(guī)律摸索摸索規(guī)律，從而得出一些具有針對性的間接與指引意見。
4.結(jié)語
總的來說，對于科研項目的管理對于整個項目的實施都是具有極其重要意義的 。一方面，當(dāng)今社會在科研工作方面的競爭日益激烈，科研工作者要想使自己的科研成果脫穎而出就必須保證整個項目是在合理科學(xué)的環(huán)境之下進行的，另一方面，由于科研項目不同于一般的工作，它所要求的規(guī)范性與標準性更強，而管理工作無疑將是保障整體工作順利進行的關(guān)鍵所在。除卻上述所提到的這三類理論知識體系之外，在日常操作中，往往還可通過提高管理人員本身素質(zhì)、服務(wù)意識，督促管理人員主動積極與科研小組負責(zé)人聯(lián)系等方法。
參考文獻：
關(guān)鍵詞:科研項目管理企業(yè)科研能力問題及措施
一、企業(yè)科研項目的特點
（一）風(fēng)險性
國內(nèi)外相關(guān)研究學(xué)者研究表明，科研項目當(dāng)前所面臨的一大不利因素為技術(shù)的非成熟性。一方面，該風(fēng)險的形成無形中增加了科研管理的難度與負復(fù)雜程度，科研項目成功率被嚴重削弱。相對于不成熟的技術(shù)而言，由簡單技術(shù)所構(gòu)成的項目風(fēng)險發(fā)生的可能性更高，不符合科研項目實際標準。另一方面，科研項目所制定發(fā)展方向及目標，與科研市場實際發(fā)展軌道相向而馳，科研項目自身針對性極強，目標模糊面臨多種研發(fā)方向的選擇。若在方向抉擇時出現(xiàn)錯誤，可能將項目引向錯誤發(fā)展方向，最終走向不歸路，而如果無法建立明確的目標，企業(yè)將與發(fā)展機遇失之交臂，徒勞無功。
（二）創(chuàng)新性
從科研項目的成果來看，專業(yè)性及多樣性等特點顯著，如，軟件產(chǎn)品、新型工藝步驟、機電一體化產(chǎn)品、新配方、軟件科學(xué)、新材料以及新藥品試劑等項目的研究，研發(fā)領(lǐng)域的廣泛性，使得科研項目管理在目標及方式方法設(shè)定上同樣具有創(chuàng)新性和多元性的特點。
（三）不確定性
由于科研項目創(chuàng)新性的不斷增強，整個研發(fā)的難度、時間及成本隨之增加，高風(fēng)險性成為科研項目任務(wù)實施過程中對目標及方向進行調(diào)整的主要因素。在固定時期內(nèi)，各種不確定影響性因素累積增加，例如，產(chǎn)品類型交替更迭、技術(shù)發(fā)展變化快速、市場需求變幻莫測以及企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略頻繁調(diào)整等等，均具有不同程度的不確定性。在科研項目正式進入穩(wěn)定期前，無法從真正意義上保證科研項目和初期預(yù)算投入、預(yù)定發(fā)展目標的一致性。
二、現(xiàn)階段企業(yè)科研項目管理中所存在的共性問題
（一）立項前期可行性論證不足
現(xiàn)階段，國內(nèi)絕大部分企業(yè)對科研項目可行性論證的了解與認識，主要集中在論證的固有優(yōu)勢，如，適應(yīng)性、可靠性、先進性、社會性以及經(jīng)濟性等等。但仍有部分企業(yè)在科研項目立項前期存在價可行性論證不足的問題，主要體現(xiàn)在以下幾個方面:第一，貪大求全，企圖在短時間之內(nèi)在大課題或者較大課題內(nèi)獲得相應(yīng)研究成果，整個研發(fā)過程中項目的適應(yīng)性及可行性較差，實際實施過程中缺乏明確目標，對科研項目的研發(fā)喪失激情和自信，以至于草草收場；第二，在科研項目實際實施過程中，出于缺乏對項目系統(tǒng)性、整體性等的綜合分析與考慮，使得研發(fā)課題規(guī)模較小，過于分散且個體單獨性強，無法從真正意義上達到多專業(yè)融合發(fā)展的目的，產(chǎn)品系統(tǒng)性要求難以達成；第三，未能充分調(diào)查競爭對手的競爭產(chǎn)品，缺乏對對方產(chǎn)品知識的了解與掌握，在尚未建立起明確研發(fā)目標的情況下，懷著走一步算一步的心態(tài)，盲目性地開展研發(fā)工作，不僅造成了對企業(yè)資源的過度浪費，且在某種程度上導(dǎo)致企業(yè)深陷于跟隨潮流，將企業(yè)置身于劣勢競爭地位。
（二）評審機制不健全
在評審人員的責(zé)、權(quán)、利的設(shè)置方面缺乏完整性及延續(xù)性，若發(fā)生人員責(zé)任心不足，容易被“人情面子”所左右，將使得一些已經(jīng)通過科研審查的項目，仍存在功利性強于適用性的項目，并且容易使得部分科研項目符合相關(guān)質(zhì)量審查及驗收標準，以至于評審工作在各科研項目開展中的作用流于表面，科研項目中所存在問題被潛藏覆蓋，走彎路，在徒增項目研發(fā)成本的同時，增加了研發(fā)風(fēng)險。
（三）研發(fā)團隊協(xié)作能力不強
縱觀國內(nèi)企業(yè)，具體的產(chǎn)品是科研項目開展實施的主要對象，整個研究活動的開展與完成得益于各專業(yè)領(lǐng)域相互協(xié)助的作用，但從傳統(tǒng)科研項目管理角度來看，研發(fā)部門的研發(fā)人員隸屬于各自專業(yè)技術(shù)部門，研發(fā)人員的考核評價、職務(wù)晉升以及酬薪分配等均由專業(yè)技術(shù)部門全權(quán)負責(zé)，在這種研發(fā)團隊結(jié)構(gòu)下，不利于團隊之間的交流與合作，雙方在目標和利益方面難以達成一致，難以在真正意義上構(gòu)成有效協(xié)作。
（四）項目監(jiān)督力度不足
現(xiàn)階段，企業(yè)科研項目管理部門尚未建立一個相對完善的項目實施全過程監(jiān)督機制，無法從真正意義上實現(xiàn)對項目實施全過程的動態(tài)監(jiān)督和動態(tài)管理。如，對具體研究內(nèi)容進行隨意性的更改、擅自拉進研發(fā)進度、惡意篡改項目研究結(jié)果、研究成果及材料歸檔時嚴重違背相關(guān)要求、未能從根本上履行合同要求，在記錄整個科研過程時缺乏連續(xù)性、對研究報告的總結(jié)敷衍了事、不愿與他人共享研究成果、未在規(guī)定期限內(nèi)便開展相關(guān)結(jié)題驗收活動。
三、加強科研項目管理及應(yīng)對問題的措施
（一）加快健全評審機制
若要從根本上保證企業(yè)科研項目活動的全面貫徹落實，可嘗試從相關(guān)評審機制角度出發(fā)，對相關(guān)評審人員的責(zé)、權(quán)、利進行系統(tǒng)優(yōu)化及完善，從另一角度來看，即對評審人員權(quán)利、收益、職責(zé)和考核的有效明確，從根本上促進評審人員在科研項目中實際作用的有效發(fā)揮，現(xiàn)階段，普遍采取方式主要內(nèi)包括兩種：一方面，在企業(yè)科研項目管理團隊中保留評審人員崗位，獨立于研發(fā)團隊的方式，使評審人員在實際工作過程中避免人情方面的影響與限制，在組織方面脫離團隊管理者的約束，勇于發(fā)表自身觀點，結(jié)合自身工作經(jīng)驗及看法提出相應(yīng)的意見與建議。
（二）完善科研項目質(zhì)量控制流程
基于企業(yè)科研項目整個研發(fā)過程，從實際角度出發(fā)，加快建立與企業(yè)發(fā)展相適應(yīng)的科研質(zhì)量管理體系。在企業(yè)整個管理工作中，質(zhì)量管理體系自始至終處于核心地位，其建立與實施在某種程度上企業(yè)世界一流目標和科研成果奠定了堅實的基礎(chǔ)。企業(yè)所有科研項目活動的開展與完成均涉及之路昂管理，它通常通過以過程管理為基礎(chǔ)建立相應(yīng)的質(zhì)量體系，整個后期的維護工作充分利用和借助了內(nèi)審、外審、專項審核以及管理審核等力量。
（三）加強項目系統(tǒng)化管理，打造精品項目管理工程
一方面，在科研項目進入組織階段后昂對各環(huán)節(jié)任務(wù)進行系統(tǒng)劃分，保證科研項目管理工作在科研團隊內(nèi)的貫徹落實，確保人力資源使用效率的全面提升。目前，企業(yè)主要遵從以下環(huán)節(jié)開展相應(yīng)的科學(xué)研發(fā)活動，如，方案論證階段、方案研制階段、方案設(shè)計階段、方案定型階段、實際生產(chǎn)階段。一項成功的科研項目離不開“人”的支持，加強科研團隊人才素質(zhì)要求，使其具備專業(yè)研發(fā)技能，與現(xiàn)代科研項目實際需求融合發(fā)展，增強科研團隊內(nèi)部成員的事業(yè)心和責(zé)任心，提高企業(yè)科研項目成功幾率。另一方面，全面深化企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險管理制度，嚴格審核前期設(shè)計環(huán)節(jié)的準確性及有效性，最大限度的抵御各類風(fēng)險的形成與演變。通常情況下，產(chǎn)品的技術(shù)方案決定了整個科研項目中的費用風(fēng)險、計劃風(fēng)險和技術(shù)風(fēng)險，而產(chǎn)品所應(yīng)用的工藝技術(shù)設(shè)備、材料、方法以及試驗規(guī)格量等均取決于價產(chǎn)品所采用技術(shù)、產(chǎn)品自身復(fù)雜性以及總體向分系統(tǒng)指標分解難易程度的均衡性等，若具體技術(shù)方案在實施過程中，存在大量阻礙性和非確定性因素時，無形中將增加費用風(fēng)險和計劃風(fēng)險，因而，應(yīng)進一步增強對設(shè)計評審的嚴格把關(guān)，從根本上降低科研項目實際研制過程中所面臨風(fēng)險。
（四）創(chuàng)新研發(fā)團隊組建模式
為進一步促進企業(yè)科技研發(fā)團隊的整體協(xié)作能力，應(yīng)勇于打破傳統(tǒng)人員隸屬于各自專業(yè)技術(shù)部門的常規(guī)，將長期致力于同一科研項目的相關(guān)人員進行凝聚，使其共同組建為一個團隊，設(shè)立共同的利益目標，既能夠在科研團隊之間建立起相互團結(jié)、相互協(xié)作的關(guān)系，又能夠?qū)ζ髽I(yè)傳統(tǒng)激勵機制和優(yōu)勝劣汰機制進行有效保留。
（五）加強科研項目的立項可行性論證
若企業(yè)要達到對科研項目的立項可行性論證，應(yīng)從廣泛調(diào)研、精確策劃、知己知彼以及科學(xué)組織等多個方面入手，做好科研項目中的調(diào)研基礎(chǔ)和雙方了解工作，并對國內(nèi)外技術(shù)發(fā)展趨勢進行系統(tǒng)性把握，總結(jié)并掌握市場需求變化的整體規(guī)律，通過更加精準的判斷和預(yù)測，指引企業(yè)科研項目中立項選題、科研方向選擇、成果指標制定、時間進度安排、合作單位選擇以及人力經(jīng)費投入等工作的順利開展，確保工作策劃與組織的科學(xué)性與合理性。
四、結(jié)語
綜上所述，科研項目的成功是企業(yè)技術(shù)進步的充分體現(xiàn)，研發(fā)質(zhì)量決定最終整體項目的績效，在某種程度上有助于企業(yè)科研項目活動開展過程中質(zhì)量與效益的雙重獲得。為進一步激發(fā)企業(yè)基層科研創(chuàng)新活力，營造創(chuàng)新氛圍，當(dāng)?shù)卣块T應(yīng)加快完善對企業(yè)科研項目經(jīng)費配套設(shè)施，大幅減輕企業(yè)財務(wù)負擔(dān)，同時企業(yè)還應(yīng)從自身做起，自覺地建立健全的質(zhì)量管理體系，促使科研項目管理努力朝科學(xué)化、規(guī)范化以及制度化方向發(fā)展，調(diào)動創(chuàng)新主體和科研人員積極性，激發(fā)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新活力。
參考文獻:
[1]王玉.企業(yè)科研項目研發(fā)激勵機制研究[A].決策論壇———系統(tǒng)科學(xué)在工程決策中的應(yīng)用學(xué)術(shù)研討會論文集（上）[C].2015.78-79
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關(guān)鍵詞：清單革命 高校國防科研 過程管理
目前，國防科研項目的管理主要依靠國防科研質(zhì)量管理體系，具體體現(xiàn)是各個高校依據(jù)《GJB質(zhì)量管理體系要求》通過相關(guān)認證機構(gòu)審核，建立項目質(zhì)量管理體系，并定期接受相關(guān)機構(gòu)的認證審核。筆者近日通過學(xué)習(xí)在建筑、飛行、金融以及行政等各行業(yè)掀起的清單革命，了解其概念及四大原則以及操作方法后，認為可以在國防科研管理中將其借鑒并利用，以完善國防科研質(zhì)量管理體系，提高國防科研項目過程管理質(zhì)量。
一、提升高校國防科研項目過程管理的重要性
1.高校國防科研項目管理現(xiàn)狀
高校國防科研管理大多掛靠在學(xué)校科研項目管理系統(tǒng)下，管理機制與規(guī)章制度還沿襲著傳統(tǒng)科研項目管理體制，因此，無論是國防科技工作者，還是國防管理者都注重項目立項與結(jié)題驗收，忽視了對項目過程的細節(jié)管理。
其次，高?？蒲谢A(chǔ)決定了國防科研主要集中于預(yù)先研究、認證、基礎(chǔ)科研攻關(guān)，較少有實體產(chǎn)品產(chǎn)出。GJB9001B-2009質(zhì)量管理體系借鑒并參考了軍用產(chǎn)品質(zhì)量管理體系的要求，據(jù)此實施質(zhì)量管理及評定。這一點導(dǎo)致了高校國防科研項目管理中對產(chǎn)品及產(chǎn)品過程的理解不夠充分，在科研管理過程中忽視了產(chǎn)品設(shè)計、實施過程以及顧客要求的溝通。
加之承擔(dān)國防科研項目的科研人員需要完成授課工作量及其他科研任務(wù)，因此管理中忽視了對過程的管理，對過程管理的實施執(zhí)行無法到位。
2.加強高校國防科研項目過程管理的重要性
國防科技產(chǎn)出的是國家第一戰(zhàn)斗力，國防科研的每一個環(huán)節(jié)都是不容忽視的?；诖耍咝揽蒲胁粌H要落實和體現(xiàn)GJB9001B-2009質(zhì)量體系要求，更需要做實、做穩(wěn)每一個過程，包括科研與生產(chǎn)。
其次，國防科研項目落實過程管理有助于項目平穩(wěn)安全地運行，提高項目質(zhì)量。管理部門對項目實施的全過程。
同時，厘清項目過程，提升管理質(zhì)量有利于舉一反三，為今后的項目執(zhí)行與實施提供參考建議，能有效提高管理效率，加大項目成果實現(xiàn)。
二、清單革命
清單革命是白宮健康顧問阿圖?葛文德在醫(yī)療、行政、保險等行業(yè)掀起的一場革命。
將復(fù)雜的問題分解成簡單問題，這是清單革命的精神，它所提倡的是一種體制的建立與執(zhí)行。
清單革命提倡的四大原則是：權(quán)利下放，簡單至上，人為根本，持續(xù)改善。
1.權(quán)利下放
中央集權(quán)式的管理容易減弱執(zhí)行力，導(dǎo)致二級或三級管理部門的思維僵化。將決策權(quán)分解后分散到，讓各個分支機構(gòu)和個人都承擔(dān)起相應(yīng)的責(zé)任，這個是清單革命奏效的關(guān)鍵所在。
目前高校國防科研的管理一般是集中在學(xué)?？萍脊芾聿块T，在國防科研項目過程管理中提倡權(quán)力下放原則能有效調(diào)動各個部門及實施者的積極性，讓每個人都成為清單的制定者與參與者。同時督促大家積極進行討論，結(jié)合各自的專業(yè)與分工執(zhí)行清單。這樣既避免了在實際管理過程中將繁瑣復(fù)雜的過程管理程序集中到一個或幾個部門，又能調(diào)動各部門和項目組各成員的積極性。
2. 簡單至上
清單看起來是一連串需要快速、準確執(zhí)行的條令，但選擇清單要素的首要原則卻和那些冗長、復(fù)雜的清單條目不同，那就是簡單至上。清單要素的遴選必須堅守簡單、可測、高效三大原則。
目前高校國防科研項目質(zhì)量管理體系是建立在《GJB質(zhì)量管理體系要求》之上，各高校在此基礎(chǔ)上紛紛編寫有《質(zhì)量手冊》、《程序文件》等指導(dǎo)性文件，其中對各個階段的原則和要求有詳細解讀。筆者建議在簡單至上的基礎(chǔ)上，對這些要求和原則進行簡化，根據(jù)各個高校國防科研現(xiàn)狀和具體方向的要求，做出不同的調(diào)整，制定一套完整的操作清單來完善項目過程管理。
3.人為根本
清單革命有效與否，關(guān)鍵還在于制定與執(zhí)行的人。清單的力量是有限的，在危急情況或是復(fù)雜情況下，真正能解決問題的關(guān)鍵還在于人。清單革命倡導(dǎo)的是建立一種以人為根本，調(diào)動人類主觀積極性的有效全面的體制，因此清單的制定與執(zhí)行，最為根本的原則與落腳點還在于人。
國防科研項目過程管理看似是對單個科研項目實施過程及質(zhì)量的監(jiān)督與管理，實則是對人力資源的充分利用與管理調(diào)配，其中包括職能部門管理者與項目執(zhí)行者。將各種人力進行最佳的匹配與安排，同時充分吸取以往的經(jīng)驗，制定以人為本的清單，這才是有效的清單制定的根本。
4.持續(xù)改善
持續(xù)改善即保持清單的自我進化能力。就算是最簡單的清單也需要不斷改進。這一原則在科研項目管理中更是如此。國防科研項目過程管理需要我們在制定清單后不能抱著一勞永逸的思想，必須在操作和實踐的過程中持續(xù)改進。每個項目都需要適時的調(diào)整自己的清單，同時將合理有效的清單進行推廣，就是一種最大的改進。
三、結(jié)論
清單從來都不是大而全的操作手冊，而是理性選擇后的思維工具。抓取關(guān)鍵，不僅是基準績效的保證，更是高績效的保證。高校國防科研項目過程管理看似繁復(fù)凌亂，其實抓住重點和中心，將清單落實到每個項目組和各個部門中，不斷持續(xù)的進行改善，并以人為制定與執(zhí)行之根本，方能提高管理效率，實現(xiàn)有序、生態(tài)的管理。
參考文獻：
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作者簡介：
關(guān)鍵詞：科研事業(yè)單位 工程建設(shè)項目管理
隨著科技改革的不斷深入發(fā)展，為進一步提高科研事業(yè)單位的科研水平及創(chuàng)新能力，提升綜合能力，國家對科研事業(yè)單位用于改善科研辦公和基礎(chǔ)設(shè)施條件的扶持力度逐年增長。因此,如何管好用好這部分資金，將成為現(xiàn)階段科研事業(yè)單位財務(wù)管理的重要課題之一，本文就科研事業(yè)單位的工程項目管理方面的問題談?wù)劰P者的一些粗淺看法。
一、加強工程建設(shè)項目的設(shè)計、招投標前期準備工作
(一)項目設(shè)計
工程建設(shè)項目設(shè)計是根據(jù)批準的可行性研究報告或任務(wù)書，為實現(xiàn)擬建項目的技術(shù)、經(jīng)濟等要求，制定建安工程和設(shè)備配置等所需的規(guī)劃、圖紙、數(shù)據(jù)等技術(shù)文件的工作。項目設(shè)計關(guān)系到整個工程造價，一個優(yōu)化設(shè)計項目會給建設(shè)單位節(jié)約大量資金，能有效控制造價。否則，將會由于設(shè)計不當(dāng)和欠缺，增加工程項目造價，造成資源和資金的浪費。按照部門預(yù)算編制要求，工程建設(shè)項目原則上均應(yīng)納入當(dāng)年預(yù)算。上報項目時項目承擔(dān)單位根據(jù)該項目建設(shè)的必要性、適用性、可行性、合理性、有效性等指標進行深入細致地分析和論證，在此基礎(chǔ)上，分管業(yè)務(wù)部門和財務(wù)部門通過比較、分析和綜合評價，根據(jù)“輕重緩急，需要與可能”的原則來確定項目應(yīng)不應(yīng)該立項實施，再予以上報。但在實際工作中，科研事業(yè)單位對建設(shè)項目的立項，往往偏重于項目建設(shè)的必要性，而忽略了技術(shù)和經(jīng)濟指標的研究，導(dǎo)致項目建設(shè)規(guī)模和標準不甚理想，項目功能不全，項目投資經(jīng)費缺口無法彌補或壓縮建設(shè)規(guī)模、降低建設(shè)標準，最終影響使用功能。因此，在項目立項時就應(yīng)充分考慮項目建設(shè)的必要性、可行性和合理性，確定項目的建設(shè)規(guī)模和標準，把項目方案做到先進適用，從而指導(dǎo)后續(xù)設(shè)計施工工作。
(二)項目招投標
項目招投標工作是實現(xiàn)項目總體目標的關(guān)鍵。嚴格按照《政府采購法》要求，根據(jù)不同限額對小額基建項目造價服務(wù)實行定點采購，工程隊在中標單位中電腦隨機抽取。須選擇信譽好、責(zé)任心強的招標機構(gòu)。根據(jù)較準確的控制價制定好的招標方案，制定科學(xué)的招標文件，選擇到好的施工單位，從而保證建設(shè)項目的順利實施。對于專業(yè)人才較為缺乏的農(nóng)業(yè)科研院所，應(yīng)通過競爭談判，擇優(yōu)確定設(shè)計單位和方案，采取有力措施管理設(shè)計工作。同時，加強內(nèi)部溝通協(xié)作，共同參與，確保功能設(shè)置和工藝流程符合使用單位要求。把項目功能和成本有機結(jié)合起來，保證建設(shè)項目的順利實施，充分發(fā)揮工程功能水平。
二、加強工程建設(shè)項目制度控制建設(shè)，提高資金使用效率。
(一)建立工程建設(shè)項目決策控制制度
建立工程建設(shè)項目決策環(huán)節(jié)的控制制度，對項目建議書、可行性研究報告的編制、項目的論證、項目立項等環(huán)節(jié)的決策作出明確的規(guī)定；建立工程建設(shè)項目集體決策制度，對項目決策過程應(yīng)有完整的書面記錄。
(二)建立工程建設(shè)項目實施部門及崗位分工制度
根據(jù)項目立項情況，建立工程建設(shè)項目實施責(zé)任制度及崗位責(zé)任制度，落實到具體的職能部門，明確相關(guān)部門及各個崗位的分工責(zé)任及相應(yīng)的職責(zé)權(quán)限、責(zé)任義務(wù)等。
(三)建立工程建設(shè)項目預(yù)算的控制制度
建立項目預(yù)算的編制、審核控制制度，并做出明確規(guī)定，同時加強對項目的預(yù)算編制進行審核，審核其編制依據(jù)、項目內(nèi)容、工程量、定額的套用是否真實、正確、完整，有無虛列、多列現(xiàn)象。
(四)建立工程建設(shè)項目施工過程的監(jiān)督制度
項目進入實施階段，要建立相應(yīng)的控制制度，如監(jiān)理制度、施工質(zhì)量監(jiān)督、施工跟蹤制度、相關(guān)材料的驗收、工程進度的監(jiān)控等都要做出明確的規(guī)定，以防止豆腐渣工程的產(chǎn)生。
(五)建立工程建設(shè)項目款項的支付及授權(quán)審批制度
對工程價款的支付條件、方式及相關(guān)手續(xù)都要作出明確規(guī)定；嚴格按照合同履行，對工程因變更等種種原因引進的工程造價變動等也要作出明確的規(guī)定，同時明確規(guī)定工程項目審批人的授權(quán)審批方式、權(quán)限、程序、責(zé)任及經(jīng)辦人的職責(zé)范圍等。
(六)建立工程建設(shè)項目竣工驗收控制制度
對已竣工的工程建設(shè)項目依法及時編制決算，并進行認真審核，建立竣工工程決算審計制度，及時組織竣工決算審計；及時組織竣工驗收并辦理財產(chǎn)移交手續(xù)。
三、加強財務(wù)部門相關(guān)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)處理能力
一、農(nóng)業(yè)科研項目預(yù)算管理存在如下問題
（一）農(nóng)業(yè)科研項目預(yù)算管理特點
農(nóng)業(yè)科研基本立足于農(nóng)作物的現(xiàn)代育種、定向栽培等研究和推廣應(yīng)用，而農(nóng)作物的生長則易受氣候環(huán)境的影響，且農(nóng)作物研究的周期長、季節(jié)性強、地域適應(yīng)性要求高，隨著農(nóng)業(yè)的發(fā)展，農(nóng)業(yè)科研越來越受重視，各種渠道的項目資金逐漸進入農(nóng)業(yè)科研系統(tǒng)，縱向的有國家科委、農(nóng)委、自然基金委以及省科技廳、農(nóng)業(yè)廳等的各級財政經(jīng)費撥款，橫向的有企業(yè)及個人的項目投資，課題經(jīng)費渠道越來越多樣化，項目預(yù)算管理要求也大不相同；農(nóng)業(yè)科研單位事業(yè)費得不到增加，又不允許多提取人員費用，事業(yè)費與科研費存在著一定的矛盾，加之農(nóng)業(yè)科研事業(yè)單位預(yù)算管理人員配置嚴重不足，預(yù)算管理工作面臨著頭緒多，力度輕，可控性差，效果不明顯等問題。
（二）項目預(yù)算編制不合理、不全面
農(nóng)業(yè)科研項目預(yù)算申報的一般做法是課題組或項目負責(zé)人負責(zé)編制，本單位計財部門審查后再上報至上級預(yù)算管理部門，而農(nóng)業(yè)科研人員大都不熟悉財務(wù)規(guī)范，對形勢變化預(yù)見不足，缺乏詳細的預(yù)算規(guī)劃，不能很好處理預(yù)算分配以及控制比例，未能將項目預(yù)算與研究目標、相關(guān)的專項管理辦法和財經(jīng)政策進行有效結(jié)合；預(yù)算編制過程缺乏一個規(guī)范的科學(xué)的流程，科管部門以及計財部門的指導(dǎo)性極為有限，預(yù)算編制的不科學(xué)，給預(yù)算的審批、執(zhí)行、監(jiān)督、績效考核等過程增加了工作難度，致使預(yù)算原有約束力失去意義；項目子項測算依據(jù)支撐力度明顯不夠，而且預(yù)算編制周期普遍較短，預(yù)算編制質(zhì)量普遍不高。
預(yù)算一般采用基數(shù)加因素調(diào)整的方法，項目預(yù)算經(jīng)費完全由基期的相關(guān)數(shù)據(jù)決定，因各種變化因素影響，預(yù)算工作質(zhì)量難以提高。
（三）農(nóng)業(yè)科研項目預(yù)算管理缺乏有效監(jiān)督
農(nóng)業(yè)科研單位普遍存在重項目執(zhí)行而輕預(yù)算管理的現(xiàn)象，在申報立項、項目執(zhí)行、完成情況以及成果申報等方面工作力度很大，與預(yù)算管理及財務(wù)驗收的相關(guān)基礎(chǔ)工作卻做的不夠充分，尤其是在預(yù)算編制初期得不到有效糾偏，支出管理與監(jiān)督考核方面缺乏強有力的控制與行之有效的約束及激勵機制，經(jīng)費使用缺乏系統(tǒng)考核機制，無形中增加了其隨意性。
（四）資金結(jié)余現(xiàn)象較為突出
農(nóng)業(yè)科研項目經(jīng)費以往是以實撥資金為主，實行國庫集中支付后，項目結(jié)余在年終轉(zhuǎn)化為結(jié)轉(zhuǎn)指標或者結(jié)余，無形中形成了“省下的是國家的，花了的是自己的”現(xiàn)象，導(dǎo)致項目申報時科研人員對項目預(yù)算隨意夸大、虛報；有的項目業(yè)已結(jié)題，但經(jīng)費還有沒有用完；有的項目因方法、規(guī)模等變化導(dǎo)致預(yù)算進行調(diào)整，調(diào)整后的項目預(yù)算有可能比原來批準的還低；有的科研項目在合同期內(nèi)，因大部分經(jīng)費指標未使用，根本無法通過驗收，從而產(chǎn)生資金結(jié)余。
（五）項目管理與預(yù)算費用管理脫節(jié)，科研成本無法準確核算
農(nóng)業(yè)科研項目一直以來實行課題負責(zé)制，課題負責(zé)人對預(yù)算費用支配有主導(dǎo)權(quán)，項目預(yù)算費用使用過程中缺乏必要的監(jiān)督，項目管理與經(jīng)費管理脫節(jié)，結(jié)題結(jié)賬后雖然賬面上總體上體現(xiàn)的是收支平衡，各項預(yù)算支出誤差時常偏離，各項成本要素缺乏核算標準，預(yù)算的嚴肅性和科學(xué)性無法保證；勞務(wù)費、材料費等支出誤差標準偏小不適應(yīng)實際工作需要，科研成本列支不合理，科研成本無法準確核算。
（六）預(yù)算組織機構(gòu)設(shè)置簡單，人員配備不足
現(xiàn)有農(nóng)業(yè)科研事業(yè)單位預(yù)算機構(gòu)編制弱化，人員不足，有的甚至沒有預(yù)算機構(gòu)，由計財部門或個別財務(wù)人員兼職預(yù)算員來履行預(yù)算管理職能，可想而知，預(yù)算管理工作無法由始至終完整地進行，預(yù)算執(zhí)行力度大打折扣。
二、農(nóng)業(yè)科研項目預(yù)算管理的對策
針對現(xiàn)階段農(nóng)業(yè)科研事業(yè)單位農(nóng)業(yè)科研項目預(yù)算管理存在問題及其原因，結(jié)合單位實際情況，提出如下建議：
（一）進一步完善農(nóng)業(yè)科研項目預(yù)算管理機制，科學(xué)編制預(yù)算
項目實施技術(shù)方案和經(jīng)費支出預(yù)算方案在編審時要充分考慮其符合性、可預(yù)見性、可操作性；規(guī)范項目預(yù)算調(diào)整程序，納入本單位績效考評指標；將政府收支分類科目與預(yù)算項目進行對應(yīng)，提高預(yù)算編制和會計核算的準確性；合理分攤項目成本費用，制定與項目屬性相適應(yīng)的預(yù)算科目支出浮動比例標準，提高預(yù)算支出的合理性；形成結(jié)存經(jīng)費的項目，嚴格按照結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理辦法及時清理；將預(yù)算管理工作向前延伸至項目申報初期，向后延伸至項目結(jié)題，貫穿于項目執(zhí)行的整個過程。
農(nóng)業(yè)科研項目預(yù)算編制是一項不可或缺的極其重要的基礎(chǔ)工作，須做好調(diào)研、分析、目標預(yù)測、協(xié)調(diào)、論證等方面的基礎(chǔ)工作，并且要有充足合理的時間安排做為保障；在堅持“目標相關(guān)性、政策相符性、經(jīng)濟合理性”原則下，準確細化預(yù)算項目，加強部門之間協(xié)調(diào)性，采納科管及財務(wù)部門的合理化建議，提高預(yù)算編制的合理性；同時，應(yīng)全力開展零基預(yù)算，棄去基數(shù)法，從而提高編制方法的科學(xué)性，使項目預(yù)算更具前瞻性。
（二）提高預(yù)算管理的自我規(guī)范意識，強化執(zhí)行力度
目前，農(nóng)業(yè)科研事業(yè)單位的科研項目普遍采用嚴格的預(yù)算管理，項目所涉人員須自身增強預(yù)算法制觀念，自覺維護預(yù)算的嚴肅性和科學(xué)性，依法依規(guī)執(zhí)行國家及省主管部門（科技/農(nóng)業(yè)）與財政部門共同制定的農(nóng)業(yè)科研項目經(jīng)費管理辦法和事業(yè)單位預(yù)算管理制度，使批準的項目經(jīng)費支出預(yù)算方案真正成為預(yù)算的執(zhí)行依據(jù)，按照均衡性原則，重視預(yù)算執(zhí)行實情，跟蹤預(yù)算是否按規(guī)定得以執(zhí)行。
各課題組或項目負責(zé)人更要預(yù)先做好項目實施及預(yù)算使用計劃準備，在符合相關(guān)規(guī)定的前提下，及時組織階段性驗收，及時進行財務(wù)結(jié)算，預(yù)算調(diào)整須遵守“項目總預(yù)算不變，直接費用預(yù)算微調(diào)，間接費用預(yù)算不調(diào)”原則，力求避免結(jié)題不結(jié)賬的情況發(fā)生。
（三）加強預(yù)算管理過程管控，建立支出約束機制
農(nóng)業(yè)科研項目預(yù)算管理須遵循事業(yè)單位預(yù)算管理規(guī)定，預(yù)算管理是一項系統(tǒng)工作，不僅僅是計財部門或預(yù)算員的單一工作，更是審計、財務(wù)、科管等各部門共同協(xié)作的立體聯(lián)動工作，要擯棄以前那種為項目而預(yù)算的認識，強化項目開支計劃性，合理安排項目經(jīng)費；各相關(guān)部門及人員須強化預(yù)算約束觀念，嚴格經(jīng)費支出管理，設(shè)置額度限制，超額度的情況要科管與計財聯(lián)合審批，從而建立嚴格的經(jīng)費開支審批制度及報銷程序；加強經(jīng)費開支的事前監(jiān)督，健全單位財產(chǎn)物資的管理，從單位內(nèi)部建立起有效的支出約束機制，做到有章可循，并且嚴格按制度辦事，最大限度地提高各項資金的使用效益，從而建立有效的支出約束機制。
（四）加強預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督
建立內(nèi)部監(jiān)督機制，將定時檢查與隨機抽查有效結(jié)合，使審計、監(jiān)察等部門一同參與到監(jiān)督活動中來，以減緩預(yù)算人員配置嚴重不足問題，全方位、多角度監(jiān)督資金使用各環(huán)節(jié)，確保預(yù)算執(zhí)行過程的監(jiān)督在制度上有約束，在人力上有保障；做到計劃在事前、監(jiān)督在事中、評價在事后，全方位構(gòu)建預(yù)算追責(zé)平臺，事前計劃是預(yù)算工作的基礎(chǔ)，事中監(jiān)督是預(yù)算執(zhí)行的關(guān)鍵，事后評價是預(yù)算管理的延伸；項目資金到位后，按規(guī)定跟蹤管理，對照預(yù)算支出方案核查項目執(zhí)行情況，確保資金規(guī)范使用。
建立項目審計制度，將科研項目經(jīng)費全部納入單位財務(wù)會計系統(tǒng)進行統(tǒng)一管理，每個項目驗收結(jié)題進行獨立審計，單獨設(shè)帳，專款專用。
（五）加強項目結(jié)余資金制度建設(shè)以及激勵機制，促進結(jié)余資金高效使用
加強項目結(jié)余資金管理的制度建設(shè)，首先加強科學(xué)化、規(guī)范化、完整化、結(jié)構(gòu)化的項目支出定額標準建設(shè)，將項目結(jié)余資金納入整體規(guī)劃；其次，建立并實施項目風(fēng)險管理制度，加強對項目資金的風(fēng)險控制，從預(yù)算編制、項目申請、項目考評、項目調(diào)整、項目決算、項目驗收等全方位開展，促使項目預(yù)算風(fēng)險與預(yù)算績效相互促進、相互制約。
建立結(jié)余資金激勵機制，對于縱向的各級財政撥款，因勵行節(jié)約而形成的結(jié)余資金建議上級主管部門對課題組的科研人員進行適當(dāng)獎勵，從而鼓勵節(jié)約，充分調(diào)動科研人員的研究積極性，盡可能提高經(jīng)費的使用價值；對于橫向的自籌項目、企業(yè)委托項目以及個人資助項目形成的結(jié)余資金，建議合作方對課題組的科研人員予以一定額度的獎勵。
（六）用成本核算理念去規(guī)范項目預(yù)算結(jié)構(gòu)
課題負責(zé)制在農(nóng)業(yè)科研事業(yè)單位已運行多年，均未進行成本核算，結(jié)合單位情況及項目特點，引用合理的成本核算管理辦法，組織相關(guān)部門對項目進行測算，對公用資產(chǎn)及耗材確定合理的分攤比率，對大型的儀器設(shè)備或場地確定合理的租金結(jié)構(gòu)，對直接費用適度提高支出誤差標準，對人員費用確定合理的成本標準，將業(yè)已確定的規(guī)范標準等融入到項目預(yù)算編制階段，通過成本核算提升科研資金使用效益，促進項目預(yù)算支出科學(xué)合理。
關(guān)鍵詞：水利項目 科研管理 項目管理 對策建議
中圖分類號：F234
文獻標識碼：A
文章編號：1004-4914（2013）04-257-02
按照總體規(guī)劃，“十二五”期間我國對水利的投資將達到1.8萬億元人民幣。投資主要用于：農(nóng)田水利建設(shè)約占20%；防洪減災(zāi)工程約占38%；水資源配置和城鄉(xiāng)供水保障工程建設(shè)約占35%；其余部分用于水土保持和生態(tài)建設(shè)。未來十年內(nèi)，我國對水利的投資總規(guī)模將達到4萬億元。為了提高水利項目投資技術(shù)含量與投資效果，各級水利科技主管機構(gòu)資助的相關(guān)科研項目數(shù)量與額度將大幅度增長。如何通過優(yōu)化管理，保證水利科研項目實施質(zhì)量，提高投資使用效率成為科技資金投放部門需要關(guān)注的重要問題。
一、水利科研項目管理現(xiàn)狀
1.缺乏長期系統(tǒng)規(guī)劃，存在重復(fù)研究現(xiàn)象。水利科研項目通常分散在建設(shè)系統(tǒng)、水利系統(tǒng)、環(huán)保系統(tǒng)和科技系統(tǒng)等部門，各個部門立項出發(fā)點與期望往往基于部門利益考量。建設(shè)主管機構(gòu)希望水利科研項目能夠解決城鎮(zhèn)污水處理設(shè)施和管網(wǎng)配套等技術(shù)瓶頸問題；水利主管部門立項水利科研項目想獲得水資源開發(fā)利用，水利戰(zhàn)略規(guī)劃和政策以及防洪節(jié)水等科學(xué)方案；環(huán)保系統(tǒng)則通過水利科研項目研究期望得到水環(huán)境污染防治的監(jiān)督管理先進方法。正是由于缺乏水利科研較高層面的規(guī)劃與管理機構(gòu)，造成了目前尚未形成統(tǒng)一的規(guī)劃體系。不同系統(tǒng)之間，同一系統(tǒng)不同層面中存在信息不對稱產(chǎn)生的重復(fù)研究現(xiàn)象，浪費了寶貴的研究經(jīng)費。
2.科研項目實施主體過于分散，過程控制不到位。水利科研項目普遍采用課題制管理方式，項目管理通常以課題組為基本單位，實行課題責(zé)任人負責(zé)制，允許跨部門、跨單位擇優(yōu)聘用課題組成員。這種方式能夠?qū)崿F(xiàn)優(yōu)勢研究開發(fā)資源的互補搭配，有利于營造寬松自由的研究管理環(huán)境。但科技項目實施過程中的管理專家與技術(shù)專家（學(xué)科帶頭人）整合不夠，也容易造成管理的松散化，過程控制不到位。此外，重大水利項目承擔(dān)單位需要在全國范圍內(nèi)擇優(yōu)確定，國內(nèi)科技和產(chǎn)業(yè)資源分布分散，造成了課題的多個承擔(dān)單位分布在全國各地。特別是在信息化時代，分布式的項目組織結(jié)構(gòu)不斷增多，松散式管理模式增大了管理難度，控制程度下降。
3.項目績效指標簡單量化，考核評價區(qū)分度偏低。水利科研項目的驗收考核通常采用科研成果與示范工程相結(jié)合的形式，不僅強化了示范工程考核力度，而且從很大程度上保證了科研項目的質(zhì)量。但目前水利科研項目總體上績效考核指標量化不夠精細，主要體現(xiàn)在：只考核論文數(shù)量，雜志質(zhì)量考核不夠；僅統(tǒng)計專利書目，缺乏專利內(nèi)涵考量；只規(guī)定示范工程河段長度，沒有水量、示范時段等約束。簡單量化考核導(dǎo)致水利科研項目承擔(dān)單位很輕易地就可以達到指標要求，沉下來深入研究壓力減少，不利于保證科研項目質(zhì)量與產(chǎn)業(yè)化推廣。
二、存在問題的原因分析
1.缺乏對水利相關(guān)行業(yè)國家層面的全面統(tǒng)一規(guī)劃。鑒于水利相關(guān)行業(yè)管理分散在多個政府職能部門，不同部門之間尚未就存在交叉管理的部分形成統(tǒng)一的國家層面統(tǒng)一規(guī)劃。服務(wù)于水利相關(guān)行業(yè)發(fā)展的水利科研項目也就容易出現(xiàn)缺乏規(guī)劃、重復(fù)研究現(xiàn)象。
2.科研項目投資主體缺少約束，管控動力不足。水利科研項目投資主體通常是各級政府機構(gòu)，科研項目具有的高風(fēng)險、成果難以貨幣化測量、周期長等特點，使投資主體不愿意嚴格約束項目承擔(dān)單位。與國有企業(yè)對國資委投資承擔(dān)保值增值責(zé)任不同，科研項目本身更多的是公益性投入，不產(chǎn)生收益也屬正常，并且偏虛的成果也容易快速創(chuàng)造。從而導(dǎo)致各水利科研項目投資方對項目實施過程與結(jié)果管控動力不足。
3.科研項目產(chǎn)生與管理方式造成合同對承擔(dān)方有利。水利科研項目采用擬參與方申報，出資方審批的方式產(chǎn)生。各項目申報單位出于自身利益考慮，往往在申報書中對技術(shù)如何先進，技術(shù)經(jīng)濟性如何好大加闡述，而對考核指標卻泛泛而談，提出的成果考核指標可以靈活解釋。項目出資方通常承擔(dān)大量的日常管理工作，科研項目管理僅僅是其常規(guī)工作中很少的一部分，限于人員不足，申報單位提出的申報書項目投資方基本不作修改，這為水利科研項目后續(xù)難于管理埋下了種子。
三、改善水利科研項目管理方式建議
水利項目管理方式變革能夠很大程度上提高項目實施質(zhì)量，實現(xiàn)各級投資部門既定的研究任務(wù)，為我國水利事業(yè)發(fā)展提供堅實的技術(shù)儲備，從技術(shù)積累與產(chǎn)業(yè)跨越式發(fā)展方面產(chǎn)生巨大的倍增效益。
1.統(tǒng)一規(guī)劃水利科研項目立項與實施管理。在國家層面成立統(tǒng)一水利相關(guān)行業(yè)規(guī)劃組織，主持制定期間的行業(yè)規(guī)劃，在此基礎(chǔ)上委托專職機構(gòu)承擔(dān)為行業(yè)發(fā)展提供技術(shù)支撐科研項目綜合管理工作，從戰(zhàn)略高度規(guī)避水利科研項目立項缺乏統(tǒng)一標準，不同程度重復(fù)研究的現(xiàn)象。
2.建立完善的項目管理體系以及審查與評審機制。改變傳統(tǒng)課題式水利科研項目管理模式，引入更加符合實際需要，充分體現(xiàn)責(zé)權(quán)利對等的項目管理制度。承擔(dān)科研項目的負責(zé)人，首先是合格的管理者，其次才是優(yōu)秀的技術(shù)骨干。強化管理能力在項目負責(zé)人素質(zhì)模型中的重要性。通過面試測試項目負責(zé)人與核心團隊成員技術(shù)研究與團隊合作能力，保證進入科研項目的負責(zé)人與團隊成員能夠管好技術(shù)研究工作。
3.歸口水利科研項目管理，實現(xiàn)人員專職化。從現(xiàn)有水利科研項目投資方管理人員中篩選部分優(yōu)秀人員組成項目投資方管理團隊，專職做好下達科研項目管理工作，加強全過程管理，實現(xiàn)人員專職化。
4.建立與完善水利科研項目績效考核指標庫。從歷年國家重大水專項以及各層次水利科研項目實踐中，組織專家篩選不同類型項目績效考核指標，經(jīng)過分析、合并與提升，形成水利科研項目績效考核指標庫，未來產(chǎn)生的科研項目考核就從指標庫中調(diào)指標，避免申報人自己給自己放水情況的出現(xiàn)。
（本項目基于“十二五”國家重大水專項——產(chǎn)業(yè)密集型城鎮(zhèn)水環(huán)境綜合整治技術(shù)研究與示范完成，專項號：2011ZX07301-003）
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[關(guān)鍵詞]科研項目管理 知識管理 文件管理 文件管理體系 綜合集成管理
[分類號]F204
1.引言
隨著我國國家科研創(chuàng)新體系建設(shè)的快速發(fā)展，由國家財政撥款資助的科研項目數(shù)量日益增多，作為科研項目活動證據(jù)、記憶和知識的科研項目文件的“失存”、“失信”和“失用”問題也日益顯現(xiàn)出來，如何提高基于國家科研項目文件的科研信息資源和知識資產(chǎn)的控制力、證據(jù)力和服務(wù)力已成為我國國家科研創(chuàng)新體系建設(shè)不可忽略的重要問題。
就管理主體而言，國家科研項目文件管理涉及科研主管部門包括科研項目經(jīng)費來源部門、科研項目依托和承擔(dān)單位、科研項目負責(zé)人和研究人員?？蒲袡n案管理部門及文件管理專業(yè)人員等多個權(quán)益相關(guān)方，具有多元化和多層次復(fù)雜性的特點；就其管理過程而言，涉及國家科研創(chuàng)新體系管理、科研項目管理、科研項目文件管理和科研項目知識管理等多個管理活動領(lǐng)域，科研活動流、文件活動流和知識活動流相互作用和相互影響；就其管理客體對象而言，文件的真實性、可靠性、完整成套性和長期可用性直接影響國家科研項目信息資源的積累、共享與交流，影響國家科研項目知識資產(chǎn)的生值、保值與增值。
文獻調(diào)查揭示：長期以來我國國家科研項目文件管理存在管理主體各自為政、缺乏統(tǒng)一管理的機制，管理活動自成體系相互分隔、缺乏統(tǒng)一管理的規(guī)范，管理客體相互矛盾、疊加重復(fù)、缺乏統(tǒng)一管理的法規(guī)等問題。
如何構(gòu)建面向知識管理的國家科研文件管理體系是完善國家科研創(chuàng)新體系、解決我國國家科研項目文件“無統(tǒng)一的管理機構(gòu)”、“無統(tǒng)一的管理法規(guī)”和“無統(tǒng)一的管理規(guī)范”需要解決的現(xiàn)實問題。
2.國家科研項目文件管理體系：模式選擇
2.1科研項目文件管理現(xiàn)狀研究
本文采用包括檔案的大文件概念，對國內(nèi)外科研項目文件管理的規(guī)范及其最佳實踐經(jīng)驗進行了案例分析。文件指“組織或個人在履行法定義務(wù)或進行事務(wù)活動過程中或為實現(xiàn)其目的而形成、接收和保管的作為證據(jù)或(和)資產(chǎn)的信息，不論其載體、形式或格式如何”。文件管理指：“對文件的形成、接收、維護、利用及處置進行高效和系統(tǒng)控制的管理活動，包括捕獲并保存業(yè)務(wù)活動及事務(wù)處理的證據(jù)和信息的過程”。
2.1.1國內(nèi)科研文件管理規(guī)范調(diào)查與現(xiàn)狀分析 國內(nèi)科研文件管理規(guī)范按其制定主體分，主要有以下三類：
?第一類：科研項目主管部門(包括科研經(jīng)費來源部門)，如《國家高技術(shù)研究發(fā)展計劃(863)計劃文檔材料管理辦法》、《北京市科技計劃項目(課題)檔案管理辦法》。
?第二類：科研項目依托或承擔(dān)單位(包括大學(xué)和研究機構(gòu))，如《北京大學(xué)科學(xué)技術(shù)研究檔案管理實施細則》、《南京大學(xué)科研檔案管理辦法》、《上海交通大學(xué)科學(xué)技術(shù)研究文件材料接收歸檔的管理辦法》、《清華大學(xué)科研項目(課題)檔案管理辦法》；《中國科學(xué)院科研課題檔案建檔規(guī)范》和《廣東省農(nóng)業(yè)科學(xué)院科研項目檔案管理暫行規(guī)定》。
?第三類：國家檔案管理主管部門，如《科學(xué)技術(shù)研究檔案管理暫行規(guī)定》和《科學(xué)技術(shù)研究課題檔案管理規(guī)范》。
分析管理規(guī)范對科研項目文件管理活動過程和對象的要求，得出我國科研項目文件管理規(guī)范具有以下特點：科研文件被看成是科研信息資源和國家科技儲備手段，強調(diào)科研檔案管理與科研項目啟動計劃管理同步、與科研項目中期檢查同步、與科研項目結(jié)題與成果驗收同步，重視科研文件的歸檔保存、保密和利用限制。
我國科研項目文件管理規(guī)范存在以下不足：①采用科研項目文件生命周期階段管理模式，多為被動和靜態(tài)管理；②對電子文件管理實施紙質(zhì)與電子雙套制與雙軌制，缺電子科研文件形成、保管與利用的管理體系與保障機制，管理過程中產(chǎn)生大量重復(fù)勞動，但科研文件可靠性和可用性缺少質(zhì)量管理；③科研項目管理過程與科研文件管理過程相分離，缺少連貫和一致的管理規(guī)范，電子科研文件大量生成，但管理手段仍然以手工操作為主或以手工方式管理，缺信息化管理手段和自動化的管理規(guī)范；④科研文件跨部門和跨領(lǐng)域共享與再用困難重重，管理活動低效率、低效果和低效能。
2.1.2國外科研文件管理規(guī)范調(diào)查與現(xiàn)狀分析 國外科研文件管理規(guī)范按其制定主體分，主要有以下三類：
?第一類：科研項目主管部門(包括科研經(jīng)費來源部門)，如美國科學(xué)促進會制定的《文件規(guī)劃：如何做指南》、英國國民健康服務(wù)基金委員會制定的《科研項目文件的文件管理》、英國信息系統(tǒng)聯(lián)合委員會制定的《科研機構(gòu)原始科研數(shù)據(jù)和文件的管理》、《科研文件管理指南》。
?第二類：科研項目依托或承擔(dān)單位(包括大學(xué)和研究機構(gòu))，如澳大利亞墨爾本大學(xué)制定的《科研數(shù)據(jù)和文件管理的方針》、美國加洲大學(xué)制定的《數(shù)據(jù)管理：科研文件》；美國能源研究與發(fā)展部制定的《文件保管期限表》、英國Boyce Thompson植物研究所制定的《BTI科研文件保管指南》。
?第三類：國家檔案管理主管部門，如美國文件檔案管理署針對科研文件制定的《戰(zhàn)略方向：鑒定方針》。
分析管理規(guī)范對科研項目文件管理活動過程和對象的要求，國外科研項目文件管理規(guī)范具有以下經(jīng)驗：①國家科研項目文件被看成是國家公共資產(chǎn)；②多采用業(yè)務(wù)連續(xù)體管理模式，將科研文件看成科研活動過程的有機組成，強調(diào)基于證據(jù)的科研項目治理，遵從并符合學(xué)術(shù)規(guī)范與檔案管理要求，管理規(guī)范具有連貫性和一致性；③強調(diào)科研活動過程中所有利益相關(guān)方有義務(wù)管理好科研文件，對科研文件形成、鑒定、移交、保管與銷毀，保密和知識產(chǎn)權(quán)保護、科研數(shù)據(jù)共享與利用，科研文件質(zhì)量保證，科研文件信息化管理與電子文件管理負有共同責(zé)任，多為主動動態(tài)管理；④各部門有明確的分工與合作，并得到法律授權(quán)，檔案管理部門對科研文件的處置與銷毀、永久保管與利用負有法律授權(quán)的重任，科研管理部門和科研部門對文件的質(zhì)量保證及其管理有合法合規(guī)的義務(wù)。
2.2科研項目文件管理模式SWOT比較
綜合分析國內(nèi)外科研項目文件管理的最佳實踐經(jīng)驗及研究成果，從科研文件管理的主體來看，科研項目文件管理存在四種管理模式：
?第一種：面向檔案管理部門的文件生命期管理模式。其主要特點是關(guān)注文件客體及其微觀管理對象質(zhì)量控制，重視文件的保存與知識的保值，對提升文件的控制力有積極的作用。但由于是一種末端的靜態(tài)被
動的信息資源管理模式，在無統(tǒng)一管理法規(guī)依據(jù)的條件下，很難解決科研項目文件的失存問題。
?第二種：面向科研項目負責(zé)人和研究人員的業(yè)務(wù)連續(xù)體管理模式。其主要特點是關(guān)注文件管理活動及其中觀管理活動過程控制，重視文件的形成與知識的生值，對提升文件的證據(jù)力有積極的作用。是一種動態(tài)應(yīng)對的科研項目治理模式，在無統(tǒng)一管理規(guī)范的條件下，很難解決科研項目文件的失信問題。
?第三種：面向科研主管部門或基金來源部門的知識生態(tài)模式。其主要特點是關(guān)注文件管理系統(tǒng)及其宏觀管理服務(wù)控制，重視文件的再利用與知識的增值，對提升文件的服務(wù)力有積極的作用。是一種主動適應(yīng)的知識資產(chǎn)管理模式，但在無統(tǒng)一管理機構(gòu)的條件下，很難解決科研項目文件的失用問題。
?第四種：面向國家科研創(chuàng)新管理體系的綜合集成管理模式。其主要特點是關(guān)注文件管理體系及其復(fù)雜系統(tǒng)綜合集成管理，重視文件多種多樣價值的實現(xiàn)。是一種動態(tài)適應(yīng)的信息資源與知識資產(chǎn)集成管理模式，但在無統(tǒng)一管理機制的條件下，很難實現(xiàn)科研項目文件的多元化和多層次管理。
四種模式的SWOT分析及典型案例如表1所示：
2.3綜合集成管理模式分析與選擇
對上述四種科研文件管理模式分析比較，綜合集成管理模式是涉及管理主體最多元、管理客體最多層次、管理過程最復(fù)雜，管理價值最大化實現(xiàn)的最佳實踐模式。該模式以國家科研創(chuàng)新管理體系為服務(wù)目標，以科研業(yè)務(wù)連續(xù)體管理理論、文件全生命期管理理論和知識生態(tài)管理理論為指導(dǎo)，融科研項目管理、科研文件管理和科研知識管理的目標與受益為一體，以滿足共同的期望和要求為基本方針和原則，集成相互影響和相互關(guān)聯(lián)的管理活動內(nèi)容和要素，科研治理、文件質(zhì)量管理和知識資產(chǎn)風(fēng)險管理優(yōu)勢互補，有利于發(fā)揮不同管理部門和各種學(xué)科領(lǐng)域的優(yōu)勢，建立多元化和多層次的復(fù)雜管理體系。SWOT分析如圖1所示：
3.國家科研項目文件管理體系：模型構(gòu)建
3.1基于綜合集成管理模式的概念模型與分析模型
從完善國家科研創(chuàng)新管理體系的宗旨出發(fā)，采用綜合集成管理最佳實踐模式，以科研業(yè)務(wù)連續(xù)體理論、文件生命期理論和知識生態(tài)理論為指導(dǎo)思想，提出國家科研項目文件管理體系是指導(dǎo)和控制一個科研項目與文件相關(guān)的活動的管理體系。概念模型如圖2所示：
分析模型如圖3所示：
3.2基于綜合集成管理模式的規(guī)劃模型
圖4是基于綜合集成管理模式的國家科研項目文件管理體系的規(guī)劃模型，從微觀、中觀和宏觀管理三個層次搭建了三類管理活動聯(lián)動的工作網(wǎng)絡(luò)。微觀層整合管理對象，解決科研項目文件的失存問題和科研項目知識的保值問題，提升基于文件的國家科研項目知識資產(chǎn)的控制能力；中觀層優(yōu)化管理活動過程，解決科研項目文件的失信問題和科研項目知識的生值問題，提升基于文件的國家科研項目信息資源的證據(jù)能力；宏觀層創(chuàng)新管理體系，解決科研項目文件的失用問題和科研項目知識的增值問題，提升基于文件的國家科研項目信息資源和知識資產(chǎn)的服務(wù)能力。
3.3基于綜合集成管理模式的實施模型
國內(nèi)外最佳實踐經(jīng)驗研究揭示，科研項目文件管理最佳實踐均遵循以下8項管理方針和基本原則，具體內(nèi)容如下：
?第一，合規(guī)性：科研文件產(chǎn)生、保存和提供利用應(yīng)符合國家法律法規(guī)、學(xué)術(shù)規(guī)范、研究者職業(yè)道德規(guī)范等科研業(yè)務(wù)要求。
?第二，規(guī)范化：采用國際標準和遵循國際最佳實踐慣例，以系統(tǒng)化、標準化和自動化管理手段管理作為科研信息資源以及科研項目活動證據(jù)，記憶和知識的科研文件。
?第三，全員參與：科研文件真實性、可靠性、完整成套性和可用性保證是所有科研活動參與者的責(zé)任和義務(wù)。
?第四，集中統(tǒng)一管理：國家科研項目文件作為國家知識資產(chǎn)，其處置與歸檔，永久保存與利用應(yīng)合法合規(guī)，集成統(tǒng)一管理是法定的義務(wù)和責(zé)任。
?第五，全程管理：從開題到結(jié)題的科研活動全過程和從文件產(chǎn)生到銷毀或永久保存及再利用的全生命過程中，每一份國家科研項目文件都應(yīng)該得到適宜和有效的處置。
?第六，集成管理：面向利益相關(guān)方共同的目標和受益，將科研流、文件流和知識流集成，融管理主體控制、管理過程控制和管理客體控制為一體，實現(xiàn)服務(wù)滿意、過程高效、結(jié)果質(zhì)量保證。
?第七，知識產(chǎn)權(quán)保護：嚴格執(zhí)行知識產(chǎn)權(quán)管理和保護的法律、法規(guī)和其他規(guī)定，保護科研單位和科研人員的知識產(chǎn)權(quán)等合法權(quán)益。
?第八，安全與保密：嚴格執(zhí)行信息安全法和國家秘密法等法律和科學(xué)技術(shù)保密相關(guān)規(guī)定，確保國家科研秘密和本單位的科研秘密等不受損害，科研文件在動態(tài)變化的技術(shù)環(huán)境中可以持續(xù)再用。
圖5提出了實現(xiàn)上述管理原則的國家科研文件管理體系實施模型，從管理的責(zé)任分工與合作、管理的思想與方法、管理的任務(wù)與目的、管理的內(nèi)容與要素構(gòu)成實施框架，建立了管理主體問合作聯(lián)盟的工作機制。
3.4基于綜合集成管理模式的評估模型
圖6提出了基于綜合集成管理模式的國家科研項目文件管理體系評估模型，為管理目標和受益的實現(xiàn)，管理方針和原則的實施提供了連貫一致的評估目標、評估對象和評估內(nèi)容。
4.結(jié)論和建議
按管理主體、管理活動過程和管理客體的關(guān)系來分，國家科研項目文件管理相關(guān)活動中存在科研項目文件生命期管理模式、科研業(yè)務(wù)連續(xù)體管理模式、科研知識生態(tài)管理模式和綜合集成管理模式四種管理模式。SWOT分析揭示，綜合集成管理模式最適合我國目前“三無”管理的現(xiàn)狀，最適宜解決“三失”問題，對提升國家科研項目的“三力”影響力最大。
基于綜合集成管理模式，本文提出了面向知識管理的國家科研文件管理體系規(guī)劃、實施、評估的構(gòu)建模型。規(guī)劃了所需建立的目標、過程及預(yù)期的結(jié)果，明確了其實施的管理方針、基本原則和工作機制，提出了根據(jù)目標實現(xiàn)、方針和原則實施過程進行的監(jiān)測和測量，針對存在的風(fēng)險和問題，提出了持續(xù)改進的綜合集成管理解決方案。對完善國家科研創(chuàng)新體系建設(shè)提出以下三點對策建議：
?第一，建立統(tǒng)一管理的聯(lián)合法規(guī)，提升基于國家科研項目文件的科研信息資源和知識資產(chǎn)的控制能力：實施合規(guī)性要求、知識產(chǎn)權(quán)保護、集中統(tǒng)一管理方針；建立具有連貫性的國家法律法規(guī)、科研學(xué)術(shù)規(guī)范和檔案質(zhì)量要求；將科研項目文件管理嵌入科研創(chuàng)新管理體系。
【關(guān)鍵詞】高?？蒲许椖?成本核算 作業(yè)成本法
近年來，國內(nèi)越來越多的高等學(xué)校將自身的發(fā)展方向定位為“研究型大學(xué)”，科學(xué)技術(shù)研究在高等學(xué)校中的地位日益加強，科研支出在學(xué)校財務(wù)支出中所占的比重也越來越大[1]。在國家方面，國家自然科學(xué)基金研究任務(wù)主要由高校承擔(dān)，在高科技研究領(lǐng)域以及國家的科技攻關(guān)項目中，高校的作用也不容忽視。同時，企業(yè)為了提高企業(yè)競爭力，日益增加與高?？蒲泻献鞯馁Y金投入。此外，高等學(xué)校進行科學(xué)研究不僅可以促進國家科技水平的提高，同時也促進了高校師資隊伍的提升以及學(xué)校自身的人才培養(yǎng)能力，因此科研水平的高低已成為評價高等學(xué)校整體水平的關(guān)鍵性因素。因此為了更好的發(fā)揮科研的作用，高校必須加強對科研項目的財務(wù)管理。
一、高?？蒲许椖堪某杀卷椖?/p>
就科研活動而言，《關(guān)于國家科研計劃實施課題制管理的規(guī)定》中將所有與研究相關(guān)的費用分為直接費用和間接費用。直接費用是指課題研究過程中使用的可以直接計入課題成本的費用，包括人員費、設(shè)備費及其他研究經(jīng)費等；間接費用是指為實施課題而發(fā)生的難以直接計入課題成本的費用，包括支付依托單位課題服務(wù)的人員費用和其他行政管理支出、現(xiàn)有儀器設(shè)備和房屋的使用費等[2]。
按照成本的歸屬性，可以將科研項目成本分為直接成本和間接成本：直接成本是指可以明確的歸屬到具體科研項目的成本，包括全時投入項目研究人員的工資、差旅費、項目專用消耗品等；間接成本是指維持大學(xué)科研活動正常進行必不可少卻不能明確歸屬到具體科研項目的成本，包括教學(xué)部門支持人員的工資、行政和教學(xué)的服務(wù)部門、所用資本成本等。
二、高校科研項目存在的主要問題及核算難點
我國的科研管理體制具有明顯的政府主導(dǎo)性，其科研管理政策的制定也與國家的政治經(jīng)濟背景相適應(yīng)?？蒲许椖拷?jīng)費管理存在的主要問題有：（1）預(yù)算編制體制不合理，缺乏約束力。（2）科研項目經(jīng)費監(jiān)管不嚴。（3）科研經(jīng)費支出比較混亂。大多數(shù)高校對科研項目的財務(wù)管理只局限于部分費用要素的簡單歸集以及經(jīng)費核算管理上。到位后的經(jīng)費大部分由項目負責(zé)人自行支配，實報實銷，財務(wù)人員不了解各類支出的比例是否按預(yù)算支出執(zhí)行，無法對經(jīng)費使用的正確性進行有效控制。財務(wù)管理部門只將科研課題組發(fā)生的直接費用追溯到具體項目，而共享的學(xué)校成本沒有以科學(xué)的方式分攤到相應(yīng)的項目，全部從高校事業(yè)費中支出，致使高校事業(yè)經(jīng)費超支或無結(jié)余，這樣并未真正反映科研項目的實際成本[5]。
高校科研項目的成本核算的難點在于高?，F(xiàn)行會計核算系統(tǒng)中無法直接取得綜合管理費、燃料動力費等間接成本的數(shù)據(jù)，也無法明確哪些是科研活動消耗的資源，哪些是教學(xué)活動的支出，而且間接成本占的比重大。高校科研與教學(xué)工作的交融增加了科研成本計量的難度。此外高?？蒲许椖糠N類多樣，科研項目的成本核算主要有財務(wù)人員進行，而財務(wù)人員對科研項目的了解不深，很難進行有效的控制。
三、如何加強高?？蒲许椖砍杀竞怂?/p>
首先科研項目經(jīng)費預(yù)算的編制，應(yīng)該堅持遵紀守法、與科研目標相關(guān)以及實事求是的原則，將科研項目的科學(xué)性、創(chuàng)新性、實用性與在有限條件下達到目標的可行性有機結(jié)合起來。其次，具體的經(jīng)費預(yù)算應(yīng)該以科研項目申報書或者計劃書中所確定的研究任務(wù)為依據(jù)，一旦通過就不能隨意的進行修改、調(diào)整和刪除。此外，上報的經(jīng)費預(yù)算應(yīng)該根據(jù)成本核算的內(nèi)容編制，且要在學(xué)校的科研項目管理部門和財務(wù)管理部門進行備案。高校應(yīng)對各類科研經(jīng)費的管理建立一套完整的管理方法，明確成本的歸屬，這不僅有利于提高科研經(jīng)費的使用效益，更可以促進科研活動整體朝著良性的路線發(fā)展[8]。
在間接成本核算上，首先應(yīng)從現(xiàn)行的高校財務(wù)核算體系中取得高校的總支出數(shù)據(jù)；由于我國高校實行收付實現(xiàn)制，因此應(yīng)對所取得的數(shù)據(jù)進行成本調(diào)整，將房屋設(shè)備等固定資產(chǎn)的折舊費用和高校利息費用加入到成本中，同時剔除不符合科研成本核算范疇的支出，如經(jīng)營支出，從而得到修正的總成本支出；最后根據(jù)費用的內(nèi)容和性質(zhì)確認修正的總成本支出，然后再按課題金額占學(xué)校全部課題金額的比例為分攤系數(shù)計算得出。
四、結(jié)語
對高?？蒲许椖窟M行全面有效的成本核算有利于科研項目持續(xù)健康發(fā)展。此外科研項目成果的歸屬，直接決定項目成果所產(chǎn)生的收益分配。高校進行科研項目的成本核算，有利于根據(jù)項目經(jīng)費投入、成本核算以及項目相關(guān)各方的責(zé)、權(quán)、利，從而確定科研項目的成果歸屬，進而有利于高校國有資產(chǎn)的管理，以及科學(xué)的分配科研項目的成果收益。高等學(xué)?？蒲许椖砍杀镜慕y(tǒng)計金額、分攤標準的取得難度較大，如何更科學(xué)有效的選擇合適的成本動因?qū)⒂写趯嵺`中不斷的探索和完善。
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