緒論：在尋找寫作靈感嗎？愛(ài)發(fā)表網(wǎng)為您精選了8篇項(xiàng)目資金籌措的基本要求，愿這些內(nèi)容能夠啟迪您的思維，激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，歡迎您的閱讀與分享！

篇1

一、項(xiàng)目立項(xiàng)、投資決策階段的控制

(一)項(xiàng)目立項(xiàng)的可行性分析

項(xiàng)目的可行性分析是立項(xiàng)的最基本要求。加強(qiáng)可行性研究，對(duì)不同建設(shè)和方案進(jìn)行技術(shù)、經(jīng)濟(jì)的比較和選擇，作出判斷和決定。項(xiàng)目決策正確與否，直接關(guān)系到工程造價(jià)的高低及投資效果的好壞。正確決策是合理確定與控制工程造價(jià)的前提，正確的項(xiàng)目投資行動(dòng)來(lái)源于正確的項(xiàng)目投資決策。做好項(xiàng)目可行性研究報(bào)告，根據(jù)市場(chǎng)需求及發(fā)展前景，合理確定工程的規(guī)模及建筑標(biāo)準(zhǔn)，并從客觀和微觀兩個(gè)方面對(duì)投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行認(rèn)真分析。

客觀分析主要是從宏觀上評(píng)價(jià)社會(huì)政治形勢(shì)、國(guó)家政策法規(guī)、市場(chǎng)需求和資源情況，從而正確選擇投資機(jī)會(huì)；微觀分析是根據(jù)單位發(fā)展戰(zhàn)略和項(xiàng)目開(kāi)發(fā)的需要，組織專家或委托咨詢機(jī)構(gòu)，從技術(shù)、經(jīng)濟(jì)和環(huán)境保護(hù)等方面，全面地、系統(tǒng)地論證擬建項(xiàng)目的必要性和可行性，對(duì)擬建項(xiàng)目的建設(shè)規(guī)模、資源條件、市場(chǎng)預(yù)測(cè)、工程技術(shù)和財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)等的真實(shí)性、客觀性、可靠性進(jìn)行全面評(píng)價(jià)，作出投資決策。運(yùn)用科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)投資決策分析方法，如差量分析法、量本利分析法、凈現(xiàn)值法、回收期法、銷售無(wú)差別點(diǎn)等測(cè)算不同方案的凈現(xiàn)金流量、期望收益率等，從而正確選擇投資方案，避免因決策失誤而造成損失。

(二)投資估算控制

投資估算對(duì)立項(xiàng)具有決定意義。項(xiàng)目立項(xiàng)前。除進(jìn)行可行性分析外，還要科學(xué)地進(jìn)行工程項(xiàng)目的效益分析、編制工程投資估算。

項(xiàng)目投資估算是項(xiàng)目主管部門審批項(xiàng)目建議書的依據(jù)之一，并對(duì)項(xiàng)目的規(guī)劃、規(guī)模起參考作用；是項(xiàng)目投資決策的重要依據(jù)，也是研究、分析、計(jì)算項(xiàng)目投資經(jīng)濟(jì)效果的重要條件，并對(duì)工程設(shè)計(jì)概算起控制作用。投資估算是項(xiàng)目資金籌措及制訂建設(shè)貸款計(jì)劃的依據(jù)，是核算建設(shè)項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資需要額和編制固定資產(chǎn)投資計(jì)劃的重要依據(jù)。項(xiàng)目投資的估算包括固定資產(chǎn)投資估算和流動(dòng)資金估算兩部分。

固定資產(chǎn)投資估算的內(nèi)容按照費(fèi)用的性質(zhì)劃分為：建筑安裝工程費(fèi)、設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)、工程建設(shè)其他費(fèi)用(此時(shí)不含流動(dòng)資金)、基本預(yù)備費(fèi)、漲價(jià)預(yù)備費(fèi)、建設(shè)期貸款利息、固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅等。其中，建筑安裝工程費(fèi)、設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)形成固定資產(chǎn)；工程建設(shè)其他費(fèi)用可分別形成固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)?；绢A(yù)備費(fèi)、漲價(jià)預(yù)備費(fèi)、建設(shè)期利息，在可行性研究階段為簡(jiǎn)化計(jì)算，一并計(jì)入固定資產(chǎn)。

固定資產(chǎn)投資可分為靜態(tài)部分和動(dòng)態(tài)部分。漲價(jià)預(yù)備費(fèi)、建設(shè)期利息和固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅構(gòu)成動(dòng)態(tài)投資部分；其余部分為靜態(tài)投資部分。

流動(dòng)資金是指生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目投產(chǎn)后，用于購(gòu)買原材料、燃料，支付工資及其他經(jīng)營(yíng)費(fèi)用等所需的周轉(zhuǎn)資金。它是伴隨著固定資產(chǎn)投資而發(fā)生的長(zhǎng)期占用的流動(dòng)資產(chǎn)投資，流動(dòng)資金=流動(dòng)資產(chǎn)-流動(dòng)負(fù)債。其中，流動(dòng)資產(chǎn)主要考慮現(xiàn)金、應(yīng)收賬款和存貨；流動(dòng)負(fù)債主要考慮應(yīng)付賬款。因此，流動(dòng)資金的概念實(shí)際上就是財(cái)務(wù)中的營(yíng)運(yùn)資金。

投資估算編制盡可能細(xì)致、全面，從現(xiàn)實(shí)出發(fā)，充分考慮到施工過(guò)程中可能出現(xiàn)的各種情況及不利因素對(duì)工程造價(jià)的影響?？紤]市場(chǎng)情況及建設(shè)期間預(yù)留價(jià)格浮動(dòng)系數(shù)。使投資基本上符合實(shí)際并留有余地。在規(guī)劃階段的投資估算誤差允許大于±30％；建議書階段的投資估算控制在±30％以內(nèi)；初步可行性研究階段的投資估算控制在±20％以內(nèi)；詳細(xì)可行性研究階段的投資估算控制在±10％以內(nèi)。使投資估算真正起到控制項(xiàng)目總投資的作用。

二、招標(biāo)過(guò)程控制

在招標(biāo)階段，一定要嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家規(guī)定的有關(guān)招標(biāo)投標(biāo)制度，擇優(yōu)選擇施工隊(duì)伍。招標(biāo)成功的關(guān)鍵取決于建設(shè)單位對(duì)市場(chǎng)價(jià)的掌握程度。在建筑市場(chǎng)上。各施工單位在管理水平、施工工藝、組織方案及工效等方面存在著差異，對(duì)于同一個(gè)工程項(xiàng)目，其造價(jià)離散性很大。項(xiàng)目管理者在招標(biāo)中可采取的辦法：一是設(shè)定標(biāo)底但不唯標(biāo)底，評(píng)標(biāo)時(shí)，對(duì)商務(wù)標(biāo)上下封頂，低于底線的。

必須有可行的降價(jià)措施；二是推行國(guó)際通行的工程量潔單報(bào)價(jià)，可使真實(shí)的價(jià)格更加明朗化；三是用獎(jiǎng)勵(lì)的辦法鼓勵(lì)承包商使用新技術(shù)來(lái)降低工程造價(jià)；四是引導(dǎo)承包商在費(fèi)率上進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)，對(duì)有些主材料占比例大的項(xiàng)目，大幅度進(jìn)行總價(jià)降點(diǎn)對(duì)承包商顯失公平，可采用綜合費(fèi)率降點(diǎn)招標(biāo)。

在目前不很規(guī)范的市場(chǎng)機(jī)制下，工程招、投標(biāo)管理沒(méi)有完全法制化、規(guī)范化，不正當(dāng)?shù)母?jìng)爭(zhēng)依然存在，工程投標(biāo)依然采取各種手段進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)。施工企業(yè)為了爭(zhēng)取施工項(xiàng)目，通常是以降低標(biāo)價(jià)、提高標(biāo)準(zhǔn)、縮短工期或減少應(yīng)有的費(fèi)用項(xiàng)目等為代價(jià)，造成施工項(xiàng)目到手后降低施工質(zhì)量，或者盲目超概，造成投資損失。因此，在招標(biāo)過(guò)程中要進(jìn)行嚴(yán)格評(píng)標(biāo)。

篇2

一、項(xiàng)目立項(xiàng)、投資決策階段的控制

(一)項(xiàng)目立項(xiàng)的可行性分析

項(xiàng)目的可行性分析是立項(xiàng)的最基本要求。加強(qiáng)可行性研究，對(duì)不同建設(shè)和方案進(jìn)行技術(shù)、經(jīng)濟(jì)的比較和選擇，作出判斷和決定。項(xiàng)目決策正確與否，直接關(guān)系到工程造價(jià)的高低及投資效果的好壞。正確決策是合理確定與控制工程造價(jià)的前提，正確的項(xiàng)目投資行動(dòng)來(lái)源于正確的項(xiàng)目投資決策。做好項(xiàng)目可行性研究報(bào)告，根據(jù)市場(chǎng)需求及發(fā)展前景，合理確定工程的規(guī)模及建筑標(biāo)準(zhǔn)，并從客觀和微觀兩個(gè)方面對(duì)投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行認(rèn)真分析。

客觀分析主要是從宏觀上評(píng)價(jià)社會(huì)政治形勢(shì)、國(guó)家政策法規(guī)、市場(chǎng)需求和資源情況，從而正確選擇投資機(jī)會(huì)；微觀分析是根據(jù)單位發(fā)展戰(zhàn)略和項(xiàng)目開(kāi)發(fā)的需要，組織專家或委托咨詢機(jī)構(gòu)，從技術(shù)、經(jīng)濟(jì)和環(huán)境保護(hù)等方面，全面地、系統(tǒng)地論證擬建項(xiàng)目的必要性和可行性，對(duì)擬建項(xiàng)目的建設(shè)規(guī)模、資源條件、市場(chǎng)預(yù)測(cè)、工程技術(shù)和財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)等的真實(shí)性、客觀性、可靠性進(jìn)行全面評(píng)價(jià)，作出投資決策。運(yùn)用科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)投資決策分析方法，如差量分析法、量本利分析法、凈現(xiàn)值法、回收期法、銷售無(wú)差別點(diǎn)等測(cè)算不同方案的凈現(xiàn)金流量、期望收益率等，從而正確選擇投資方案，避免因決策失誤而造成損失。

(二)投資估算控制

投資估算對(duì)立項(xiàng)具有決定意義。項(xiàng)目立項(xiàng)前。除進(jìn)行可行性分析外，還要科學(xué)地進(jìn)行工程項(xiàng)目的效益分析、編制工程投資估算。

項(xiàng)目投資估算是項(xiàng)目主管部門審批項(xiàng)目建議書的依據(jù)之一，并對(duì)項(xiàng)目的規(guī)劃、規(guī)模起參考作用；是項(xiàng)目投資決策的重要依據(jù)，也是研究、分析、計(jì)算項(xiàng)目投資經(jīng)濟(jì)效果的重要條件，并對(duì)工程設(shè)計(jì)概算起控制作用。投資估算是項(xiàng)目資金籌措及制訂建設(shè)貸款計(jì)劃的依據(jù)，是核算建設(shè)項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資需要額和編制固定資產(chǎn)投資計(jì)劃的重要依據(jù)。項(xiàng)目投資的估算包括固定資產(chǎn)投資估算和流動(dòng)資金估算兩部分。

固定資產(chǎn)投資估算的內(nèi)容按照費(fèi)用的性質(zhì)劃分為：建筑安裝工程費(fèi)、設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)、工程建設(shè)其他費(fèi)用(此時(shí)不含流動(dòng)資金)、基本預(yù)備費(fèi)、漲價(jià)預(yù)備費(fèi)、建設(shè)期貸款利息、固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅等。其中，建筑安裝工程費(fèi)、設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)形成固定資產(chǎn)；工程建設(shè)其他費(fèi)用可分別形成固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)。基本預(yù)備費(fèi)、漲價(jià)預(yù)備費(fèi)、建設(shè)期利息，在可行性研究階段為簡(jiǎn)化計(jì)算，一并計(jì)入固定資產(chǎn)。

固定資產(chǎn)投資可分為靜態(tài)部分和動(dòng)態(tài)部分。漲價(jià)預(yù)備費(fèi)、建設(shè)期利息和固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅構(gòu)成動(dòng)態(tài)投資部分；其余部分為靜態(tài)投資部分。流動(dòng)資金是指生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目投產(chǎn)后，用于購(gòu)買原材料、燃料，支付工資及其他經(jīng)營(yíng)費(fèi)用等所需的周轉(zhuǎn)資金。它是伴隨著固定資產(chǎn)投資而發(fā)生的長(zhǎng)期占用的流動(dòng)資產(chǎn)投資，流動(dòng)資金=流動(dòng)資產(chǎn)-流動(dòng)負(fù)債。其中，流動(dòng)資產(chǎn)主要考慮現(xiàn)金、應(yīng)收賬款和存貨；流動(dòng)負(fù)債主要考慮應(yīng)付賬款。因此，流動(dòng)資金的概念實(shí)際上就是財(cái)務(wù)中的營(yíng)運(yùn)資金。

投資估算編制盡可能細(xì)致、全面，從現(xiàn)實(shí)出發(fā)，充分考慮到施工過(guò)程中可能出現(xiàn)的各種情況及不利因素對(duì)工程造價(jià)的影響。考慮市場(chǎng)情況及建設(shè)期間預(yù)留價(jià)格浮動(dòng)系數(shù)。使投資基本上符合實(shí)際并留有余地。在規(guī)劃階段的投資估算誤差允許大于±30％；建議書階段的投資估算控制在±30％以內(nèi)；初步可行性研究階段的投資估算控制在±20％以內(nèi)；詳細(xì)可行性研究階段的投資估算控制在±10％以內(nèi)。使投資估算真正起到控制項(xiàng)目總投資的作用。

二、招標(biāo)過(guò)程控制

在招標(biāo)階段，一定要嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家規(guī)定的有關(guān)招標(biāo)投標(biāo)制度，擇優(yōu)選擇施工隊(duì)伍。招標(biāo)成功的關(guān)鍵取決于建設(shè)單位對(duì)市場(chǎng)價(jià)的掌握程度。在建筑市場(chǎng)上。各施工單位在管理水平、施工工藝、組織方案及工效等方面存在著差異，對(duì)于同一個(gè)工程項(xiàng)目，其造價(jià)離散性很大。項(xiàng)目管理者在招標(biāo)中可采取的辦法：一是設(shè)定標(biāo)底但不唯標(biāo)底，評(píng)標(biāo)時(shí)，對(duì)商務(wù)標(biāo)上下封頂，低于底線的。

必須有可行的降價(jià)措施；二是推行國(guó)際通行的工程量潔單報(bào)價(jià)，可使真實(shí)的價(jià)格更加明朗化；三是用獎(jiǎng)勵(lì)的辦法鼓勵(lì)承包商使用新技術(shù)來(lái)降低工程造價(jià)；四是引導(dǎo)承包商在費(fèi)率上進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)，對(duì)有些主材料占比例大的項(xiàng)目，大幅度進(jìn)行總價(jià)降點(diǎn)對(duì)承包商顯失公平，可采用綜合費(fèi)率降點(diǎn)招標(biāo)。

在目前不很規(guī)范的市場(chǎng)機(jī)制下，工程招、投標(biāo)管理沒(méi)有完全法制化、規(guī)范化，不正當(dāng)?shù)母?jìng)爭(zhēng)依然存在，工程投標(biāo)依然采取各種手段進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)。施工企業(yè)為了爭(zhēng)取施工項(xiàng)目，通常是以降低標(biāo)價(jià)、提高標(biāo)準(zhǔn)、縮短工期或減少應(yīng)有的費(fèi)用項(xiàng)目等為代價(jià)，造成施工項(xiàng)目到手后降低施工質(zhì)量，或者盲目超概，造成投資損失。因此，在招標(biāo)過(guò)程中要進(jìn)行嚴(yán)格評(píng)標(biāo)。

篇3

1.1水價(jià)分析

1.1.1供水現(xiàn)狀中心城區(qū)用水現(xiàn)狀主要以生活及服務(wù)業(yè)用水為主。城區(qū)地下水和牟家溝年供水量共計(jì)300×104m3，供水人口約9萬(wàn)人，人均日用水毛定額91L/d，用水定額較低。

1.1.2現(xiàn)狀水價(jià)綏陽(yáng)縣城現(xiàn)狀供水水價(jià)(含污水處理費(fèi)0.65元/m3)為生活用水1.60元/m3、工業(yè)用水為2.20元/m3、行政事業(yè)用水為2.00元/m3、經(jīng)營(yíng)服務(wù)業(yè)用水為2.20元/m3、特種行業(yè)用水為4.00元/m3。縣城現(xiàn)狀需水調(diào)查，現(xiàn)狀用水量占用比重較大的主要是綜合生活用水(包括生活用水、行政事業(yè)用水、服務(wù)行業(yè)用水、特種行業(yè)用水)，綜合生活用水比例約為79%，工業(yè)用水比例約為21%。依據(jù)資料分析，其他行業(yè)用水占綜合生活用水比例為18.75%(含行政事業(yè)用水15.2%、經(jīng)營(yíng)服務(wù)業(yè)用水71.5%、特種行業(yè)用水13.3%)。依次測(cè)算，現(xiàn)狀生活用水水價(jià)為1.60元/m3，工業(yè)用水為2.20元/m3，其他行業(yè)用水綜合水價(jià)為2.41元/m3，綜合生活用水價(jià)為1.75元/m3，綜合水價(jià)為1.84元/m3。

1.1.3市場(chǎng)需水分析根據(jù)綏陽(yáng)縣城人口、經(jīng)濟(jì)發(fā)展預(yù)測(cè)，2015年綏陽(yáng)縣中心城區(qū)人口為30萬(wàn)，預(yù)測(cè)城市用水需水量為6528×104m3，現(xiàn)有供水水源工程(在考慮在建的后水河水庫(kù)正常供水的情況下)供水能力為1680×104m3，缺水量為5150×104m3，缺水率79%;2030年中心城市人口為45萬(wàn)人，預(yù)測(cè)城市用水需水量為9617×104m3，缺水量達(dá)8239×104m3，缺水率86%。若不新建新的供水水源工程，綏陽(yáng)中心城區(qū)的供水安全將受到嚴(yán)重威脅，社會(huì)穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)發(fā)展將受到嚴(yán)重影響。

1.1.4供水水價(jià)預(yù)測(cè)初步考慮水價(jià)預(yù)測(cè)水平年取2030年。依據(jù)綏陽(yáng)縣城經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展規(guī)劃及水資源規(guī)劃、水資源供求關(guān)系緊張的事實(shí)，同時(shí)，全國(guó)各城鎮(zhèn)供水水價(jià)正處于加價(jià)周期，因而外部環(huán)境好，現(xiàn)狀水價(jià)將有較大提升空間［4］。1)綜合生活可承受水價(jià)分析。根據(jù)綏陽(yáng)縣城城市居民2012年人均可支配收入13000萬(wàn)元，年均增長(zhǎng)率按4%計(jì)算，經(jīng)測(cè)算，到2030年人均可支配收入26336元。水價(jià)定價(jià)按高于成本、低利潤(rùn)、用戶能承受的原則，以2030年可承受價(jià)作為計(jì)算期平均供水水價(jià)，參照大中型城鎮(zhèn)居民水費(fèi)投入占人均可支配收入比重的相關(guān)研究成果，結(jié)合綏陽(yáng)縣城實(shí)際，居民可承受水價(jià)范圍為年可支配收入的1.7%～2.1%，規(guī)劃2030年綏陽(yáng)縣城綜合生活用水定額按169m3/人•a計(jì)算。經(jīng)計(jì)算，可承受水價(jià)為2.65～3.27元/m3，考慮到綏陽(yáng)縣城缺水嚴(yán)重，最大可承受水價(jià)可靠上限取值;綜合考慮對(duì)水價(jià)的承受能力，因而評(píng)價(jià)中計(jì)算期綜合生活水價(jià)取3.10元/m3。若用水結(jié)構(gòu)達(dá)到預(yù)測(cè)水平及服務(wù)、特種行業(yè)水價(jià)與居民水價(jià)上漲率相同，預(yù)測(cè)居民生活水價(jià)實(shí)際為2.83元/m3，比現(xiàn)狀居民生活水價(jià)多1.23元/m3，執(zhí)行預(yù)測(cè)水價(jià)有可行性。2)企業(yè)可承受水價(jià)分析。綏陽(yáng)縣城企業(yè)用水水價(jià)偏低，考慮到供水區(qū)水資源緊缺，水費(fèi)支出占工業(yè)總產(chǎn)值的比重較大，有利于促進(jìn)企業(yè)合理用水，采取節(jié)水措施，提高用水效率。同時(shí)，企業(yè)用水水價(jià)宜與地區(qū)影子水價(jià)格相當(dāng)，從促進(jìn)企業(yè)合理利用水資源角度出發(fā)，還可在一定幅度內(nèi)高于其影子價(jià)格，因而計(jì)算期采用價(jià)格提高，取3.20元/m3。3)成本水價(jià)分析。工程總投資為26244.89萬(wàn)元，年供水量為592.80×104m3(其中城市供水量582×104m3/a、農(nóng)田灌溉供水量10.80×104m3/a)，依據(jù)工程總成本費(fèi)用分析，年均總成本費(fèi)用為998.83萬(wàn)元，經(jīng)測(cè)算，原水工程成本水價(jià)為1.68元/m3。4)水價(jià)格確定。依據(jù)現(xiàn)狀水價(jià)調(diào)查分析，綏陽(yáng)縣城現(xiàn)狀水價(jià)1.84元/m3，大于工程成本水價(jià)，小于可承受水價(jià)。故依據(jù)水庫(kù)供水規(guī)模，考慮水價(jià)既要具備杠桿調(diào)節(jié)作用，又要用戶能承受的原則，推薦設(shè)計(jì)水平年城市供水綜合水價(jià)按1.80元/m3(扣除管網(wǎng)分?jǐn)偹畠r(jià)、不含污水處理費(fèi))計(jì)。

1.2流動(dòng)資金流動(dòng)資金按兩個(gè)月的年運(yùn)行費(fèi)計(jì)算為63.23萬(wàn)元。流動(dòng)資金在第四年初投入，本金在計(jì)算期末一次收回。

1.3資金籌措分析鑒于該項(xiàng)目投資較大、對(duì)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展重要以及地方財(cái)政能力有限等實(shí)際情況，結(jié)合避免出現(xiàn)較高水價(jià)加重企業(yè)負(fù)擔(dān)、利于地方經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展原則［5］，依據(jù)業(yè)主資金籌措意向，推薦項(xiàng)目資金籌措方案如下:工程估算總投資26244.89萬(wàn)元，工程資金來(lái)源為中央補(bǔ)助及地方匹配。

1.4財(cái)務(wù)分析工程灌溉面積17.466hm2，屬歸還壩址至下游桶腳坡河段的生產(chǎn)(灌溉)用水，不考慮其收入。綏陽(yáng)縣城年供水量為588×104m3，原水綜合水價(jià)1.80元/m3，正常年份原水年供水收入為1058.40萬(wàn)元。工程供水收入1058.40萬(wàn)元，大于年運(yùn)行費(fèi)用341.23萬(wàn)元，約大于工程總成本費(fèi)用998.83萬(wàn)元，能保證工程正常運(yùn)行。工程不具有貸款能力，工程建設(shè)所需資金需政府扶持。

2國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)

團(tuán)山水庫(kù)工程開(kāi)發(fā)任務(wù)以城市供水為主兼顧灌溉，因此該項(xiàng)目的效益主要來(lái)自于城市供水。工程費(fèi)用主要包括固定資產(chǎn)投資、年運(yùn)行費(fèi)和流動(dòng)資金。

2.1費(fèi)用組成工程影子投資調(diào)整系數(shù)為0.90，固定資產(chǎn)影子投資23620.40萬(wàn)元。調(diào)整后影子投資計(jì)劃仍按調(diào)整前計(jì)劃執(zhí)行，即:第一年為11554.07萬(wàn)元、第二年為7600.74萬(wàn)元、第三年為4465.59萬(wàn)元。年均基本折舊費(fèi)為584.60萬(wàn)元年運(yùn)行費(fèi)合計(jì)1077萬(wàn)元;流動(dòng)資金按經(jīng)營(yíng)成本的10%計(jì)列，為108萬(wàn)元。折舊費(fèi)依據(jù)綜合殘值率取1%，綜合折舊年限按40年計(jì)算，年均基本折舊費(fèi)為584.60萬(wàn)元;年運(yùn)行費(fèi)按調(diào)整系數(shù)為0.90，調(diào)整經(jīng)營(yíng)成本為341.43萬(wàn)元;流動(dòng)資金按兩個(gè)月的年運(yùn)行費(fèi)計(jì)算為56.91萬(wàn)元。工程年總費(fèi)用為折舊費(fèi)加年運(yùn)行費(fèi)為926.03萬(wàn)元。流動(dòng)資金在第四年初投入，本金在計(jì)算期末一次收回。

2.2經(jīng)濟(jì)效益分析依據(jù)工程任務(wù)及規(guī)模，工程建成后每年可向綏陽(yáng)縣城供水582×104m3。綏陽(yáng)縣城現(xiàn)狀單位方水量創(chuàng)造工業(yè)產(chǎn)值為185元，通過(guò)實(shí)施節(jié)水措施，依據(jù)工業(yè)需水相關(guān)預(yù)測(cè)，結(jié)合綏陽(yáng)縣城工業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀，預(yù)測(cè)到2030年，單位水量可創(chuàng)造工農(nóng)業(yè)產(chǎn)值的貢獻(xiàn)程度，預(yù)測(cè)綜合用水平均影子價(jià)格為4.50元/m3。按影子水價(jià)4.50元/m3、供水量588×104m3計(jì)算，正常年份供水效益為2646.00萬(wàn)元。

2.3國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)根據(jù)項(xiàng)目費(fèi)用與效益分析，測(cè)算項(xiàng)目國(guó)民經(jīng)濟(jì)相關(guān)指標(biāo)見(jiàn)表1。經(jīng)計(jì)算，工程經(jīng)濟(jì)內(nèi)部收益率8.31%大于8%;經(jīng)濟(jì)凈現(xiàn)值769萬(wàn)元大于零;投資回收期13.4年，故項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)指標(biāo)可行。

2.4經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析水作為綏陽(yáng)縣城當(dāng)前緊缺資源，隨著社會(huì)的發(fā)展，人口增加，區(qū)域水量需求不斷增加，而該地區(qū)水資源開(kāi)發(fā)有限，采用節(jié)水設(shè)施的節(jié)水量不可能替代水源水量，因此團(tuán)山水庫(kù)水量需求受影響的可能性較小。從政策對(duì)水價(jià)的影響上看，目前國(guó)家對(duì)供水企業(yè)稅、費(fèi)收取已較高，稅、費(fèi)改革政策將不會(huì)對(duì)水價(jià)造成較大影響，因而項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)不大。

3結(jié)語(yǔ)