時(shí)間：2022-11-05 15:47:03
緒論：在尋找寫作靈感嗎？愛發(fā)表網(wǎng)為您精選了8篇銀行禮儀，愿這些內(nèi)容能夠啟迪您的思維，激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，歡迎您的閱讀與分享！
一、收益
(一)引進(jìn)競爭機(jī)制外資銀行具有充足的資金實(shí)力和先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)和服務(wù)技術(shù)，高水平的服務(wù)效率和卓越的商業(yè)信譽(yù)，必然對(duì)中國銀行業(yè)產(chǎn)生強(qiáng)大的競爭壓力。外部競爭力量的引進(jìn)，有利于推動(dòng)中國銀行業(yè)素質(zhì)和各方面水平的提高，有利于推動(dòng)中國銀行業(yè)改革和服務(wù)現(xiàn)代化的進(jìn)程。
(二)增加外部資金進(jìn)入渠道外資銀行的進(jìn)入增加了外部資金進(jìn)入中國的渠道，為中國境內(nèi)企業(yè)、特別是外商投資企業(yè)增加新的融資渠道。到1999年8月底，中國批準(zhǔn)的外商直接投資企業(yè)已達(dá)到33.55萬家，已開業(yè)的外商投資企業(yè)超過20萬家。毫無疑問，如此眾多的外商投資企業(yè)，如果單靠幾家中國國有商業(yè)銀行很難滿足其數(shù)額巨大的金融需求。
(三)有利于中資銀行擴(kuò)展海外業(yè)務(wù)根據(jù)WTO互惠原則，在允許大量外資銀行進(jìn)入中國的同時(shí)，中資銀行開展海外業(yè)務(wù)將會(huì)較少受到市場準(zhǔn)入的限制，這就為國內(nèi)經(jīng)營狀況良好的一些商業(yè)銀行在國際金融市場上爭取更廣泛的生存空間創(chuàng)造了條件。
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(四)改變中資銀行稅負(fù)不利地位目前外資銀行與內(nèi)資銀行之間的不平等競爭，突出表現(xiàn)在稅收負(fù)擔(dān)水平相差過大。外資金融機(jī)構(gòu)在中國可享受免征或減征營業(yè)稅、所得稅等稅收優(yōu)惠。由于外資金融機(jī)構(gòu)享受著眾多的稅收優(yōu)惠，因而極大地削弱了中資銀行的競爭力。中國加入WTO后，內(nèi)外資銀行的稅負(fù)水平將會(huì)統(tǒng)一，使內(nèi)資銀行能夠與外資銀行進(jìn)行平等的業(yè)務(wù)競爭。
(五)促進(jìn)向國際慣例接軌加入WTO，意味著中國銀行業(yè)將全面融入國際金融市場，中國銀行業(yè)必須遵循國際銀行業(yè)經(jīng)營管理的“游戲規(guī)則”，也就是要按照國際銀行業(yè)經(jīng)營管理的基本原則和慣例來運(yùn)作，特別是要根據(jù)以巴塞爾協(xié)議為準(zhǔn)則的國際銀行業(yè)有效監(jiān)管原則及標(biāo)準(zhǔn)和方法進(jìn)行經(jīng)營管理。這必然迫使中國的銀行業(yè)加快實(shí)施全面的風(fēng)險(xiǎn)管理、進(jìn)一步完善內(nèi)部控制機(jī)制。同時(shí)，促使中央銀行推進(jìn)全方位和規(guī)范化的監(jiān)管、提高監(jiān)管的有效性。
二、成本
(一)銀行業(yè)市場份額的損失預(yù)計(jì)在中國加入WTO五年之后：外資銀行的外幣存款和人民幣存款的市場份額將分別上升到15％和10％左右；外資銀行的外幣貸款市場份額可超過1/3，人民幣貸款市場份額將達(dá)到15％左右；外資銀行中間業(yè)務(wù)的市場份額很有可能超過50％；外資銀行將獲得絕大部分金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)以及投資銀行業(yè)務(wù)的市場份額。預(yù)計(jì)在中國加入WTO十年之后，從整體上來看，外資銀行將占有1/3左有的銀行業(yè)市場份額。
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(二)削弱贏利能力伴隨著中資銀行市場份額的縮小和優(yōu)質(zhì)客戶的減少，四大國有商業(yè)銀行將喪失很大部分的贏利業(yè)務(wù)和贏利區(qū)域，極有可能進(jìn)入虧損狀態(tài)。中資銀行特別是國有商業(yè)銀行不僅歷史包袱沉重，而且在開展新業(yè)務(wù)時(shí)必須顧及國家利益，因此不贏利業(yè)務(wù)在中資銀行中占有相當(dāng)比重。雖然目前外資銀行的許多銀行業(yè)務(wù)市場份額都還不占優(yōu)勢，但其業(yè)務(wù)基本上都是贏利業(yè)務(wù)。這將導(dǎo)致中資銀行的不贏利業(yè)務(wù)比例上升，使中資銀行處于十分危險(xiǎn)的境地。
(三)影響中資銀行的流動(dòng)性中國加入WTO之后，隨著外資銀行進(jìn)入中國的銀行業(yè)市場，外資銀行將逐漸分流中資銀行的資金來源，從而影響中資銀行的流動(dòng)性。在中資銀行存在流動(dòng)性被大量不良資產(chǎn)侵蝕的情況下，如果外資銀行大規(guī)模進(jìn)入并且擴(kuò)大吸收國內(nèi)居民與企業(yè)持有的外幣和人民幣存款，必然對(duì)中資銀行的流動(dòng)性產(chǎn)生非常嚴(yán)重的影響，甚至?xí)绊懼匈Y銀行的生存。
(四)金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管面臨嚴(yán)峻考驗(yàn)主要表現(xiàn)在三個(gè)方面：（1）由于中國金融監(jiān)管水平較低、監(jiān)管工作落后于形勢的發(fā)展，如果對(duì)外資銀行在經(jīng)營活動(dòng)中的違法違規(guī)行為監(jiān)管不力，將在一定程度上加大金融體系風(fēng)險(xiǎn)。目前，在中國境內(nèi)的一些外資銀行存在的問題有：多存少貸，將其在境內(nèi)吸收的外匯資金調(diào)往境外套匯和套利；轉(zhuǎn)移利潤，逃避中國稅收；違規(guī)經(jīng)營，少交存款準(zhǔn)備金；利用非價(jià)格手段，進(jìn)行不公平競爭，采用如回扣等手法與國有銀行爭攬業(yè)務(wù)和客戶、爭奪市場，采用高薪等優(yōu)厚條件從國有銀行挖走人才等。（2）在追求高額利潤的動(dòng)機(jī)驅(qū)動(dòng)之下，外資銀行將其業(yè)務(wù)的重點(diǎn)集中在成本低、風(fēng)險(xiǎn)小、收益高的中間業(yè)務(wù)方面，特別是國際結(jié)算業(yè)務(wù)，在這些方面與國有銀行展開激烈競爭，而對(duì)那些中國經(jīng)濟(jì)建設(shè)中急需資金支持的項(xiàng)目則不屑一顧。外資銀行的這種經(jīng)營活動(dòng)將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給中資銀行，在一定程度上增加了中國金融業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)。（3）外資銀行大規(guī)模進(jìn)入后，隨著銀行結(jié)構(gòu)的復(fù)雜化以及層出不窮的金融創(chuàng)新而使銀行體系的不穩(wěn)定性和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步增加，對(duì)這一體系的監(jiān)管將變得更為困難，謹(jǐn)慎性監(jiān)管成本將大幅度增加。
(五)加大金融宏觀調(diào)控難度首先，貨幣政策調(diào)控的難度加大。由于外資銀行可以通過從國際金融市場上籌措資金來抵制貨幣政策的影響，從而弱化貨幣政策的效應(yīng)。而且，外資銀行進(jìn)入中國貨幣市場可能強(qiáng)化國際金融市場波動(dòng)傳導(dǎo)機(jī)制，將進(jìn)一步加大中央銀行的調(diào)控難度。其次，對(duì)資本流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)控制的難度增加。由于外資銀行可以在國際金融市場上進(jìn)行低成本融資，中國加入WTO之后將逐步取消對(duì)外資銀行經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)和人民幣業(yè)務(wù)的客戶限制，中國的各類企業(yè)都可通過外資銀行融資，這就意味著本幣與外幣的融通、國際資本的流出入將更加頻繁，因此中央銀行對(duì)資本流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)控制的難度加大。再次，將增加人民幣匯率變動(dòng)的不確定因素。在中國金融業(yè)監(jiān)管措施尚不夠嚴(yán)密和完善的情況下(據(jù)估計(jì)近年來每年約有上百億美元的資本通過各種途徑外逃)，當(dāng)人民幣匯率出現(xiàn)波動(dòng)時(shí)，持有大量人民幣資產(chǎn)的外資銀行將是一個(gè)十分不確定的因素，有可能推波助瀾，加劇匯率波動(dòng)，影響人民幣匯率的穩(wěn)定性。字串4
你還記得嗎？我們剛來到新學(xué)校時(shí)，植樹工人們新栽了十幾棵銀杏樹。那時(shí)的我和你最愛去撿一些奇形怪狀的樹葉，夾在書本中見證我倆的友誼。
一次，我們一同來到一棵銀杏樹下，開始仔細(xì)搜
索落下來的樹葉。突然， 我的眼睛一亮。在一片金燦燦的小葉子上，清晰的莖脈一條條分布在葉面上，就像一把扇子上寫著幾行工整的小字。我的手伸向那片銀杏葉，就在快要拿到的一瞬間，觸到的卻是你冰冷的手。你詫異地看著我，我驚奇地望著你，誰也沒有松手。
“ 這是我先發(fā)現(xiàn)的！”我撇撇嘴，大聲地嚷著。
“明明是我先拿到的！”你強(qiáng)詞奪理地反駁道，把手中的葉子攥得更緊了。
“那是我的！”我氣急敗壞地跺了跺腳。
你用力扯著葉柄，我使勁兒拔住葉梢，誰也不肯讓誰?！斑青辍币宦?，銀杏葉一分為二，碎了。你急得面紅耳赤，晶瑩的淚花在眼中閃動(dòng)，頭也不回的走了……
關(guān)鍵詞：無因性理論 價(jià)值 制度體系
1.無因性理論的含義
法律行為以能否與其原因相分離，即是否以其原因?yàn)橐譃橛幸蛐袨楹蜔o因行為，此“原因”即當(dāng)事人為財(cái)產(chǎn)上給予之目的。有因行為與其原因不相分離，以原因?yàn)槠鋬?nèi)在構(gòu)成部分，當(dāng)原因不存在或無效時(shí)，該有因之法律行為不成立。與之相對(duì)，無因行為指法律行為與其原因相分離，不以該原因?yàn)槠湟?dāng)原因不存在或無效時(shí)，亦不影響該法律行為的成立或生效。
對(duì)于負(fù)擔(dān)行為或謂債權(quán)行為而言，負(fù)擔(dān)合同本身包含一個(gè)“原因”，即承擔(dān)義務(wù)的法律目的。負(fù)擔(dān)行為一般為有因行為，只有幾種例外，如債務(wù)約定（德國民法典第780條）、債務(wù)承認(rèn)（德國民法典第781條）及票據(jù)行為屬于無因行為。
2.無因性原則的效力限制及其適用范圍
2.1效力限制
盡管無因性原則的基本點(diǎn)為負(fù)擔(dān)行為無效或不成立時(shí)，并不當(dāng)然使以之為基礎(chǔ)的處分行為同歸于無效，但其適用仍是有限制的，亦即并非在任何情況下，負(fù)擔(dān)行為無效或不成立時(shí)，處分行為仍是有效成立的。在下述情況下，負(fù)擔(dān)行為無效或不成立時(shí)，以之為基礎(chǔ)的處分行為同歸于無效：
2.1.1瑕疵的同一性
無因原則是保證處分行為不僅僅因?yàn)樨?fù)擔(dān)行為無效而無效，所以如果存在同一個(gè)瑕疵，即負(fù)擔(dān)行為和處分行為出于同樣一個(gè)原因而無效（因?yàn)樘幏中袨橥瑯邮欠尚袨椋仕部赡苁艿綗o效因素的影響)，無因原則不發(fā)生效力。瑕疵同一性主要包括以下幾種情況：
（1）行為能力瑕疵：在負(fù)擔(dān)行為和處分行為中存在同一行為能力上的瑕疵時(shí)，如行為人無行為能力，負(fù)擔(dān)行為與處分行為同歸無效。
（2）錯(cuò)誤：在各種錯(cuò)誤類型中，可以具有瑕疵同一性的錯(cuò)誤極少。筆者認(rèn)為，只有在行為人對(duì)標(biāo)的物的某項(xiàng)重要性質(zhì)發(fā)生了錯(cuò)誤以及出現(xiàn)受領(lǐng)人錯(cuò)誤的情況下，才可能出現(xiàn)負(fù)擔(dān)行為與處分行為存在同一瑕疵的情況，在這種情況下，陷于錯(cuò)誤的行為人對(duì)負(fù)擔(dān)行為和處分行為應(yīng)是均可撤銷的。
（3）惡意欺詐和非法脅迫：若被欺詐人或被脅迫人在進(jìn)行處分行為時(shí)，依然處于被欺詐或被脅迫的狀態(tài)，那么就具有此瑕疵同一性。
（4）違反法律禁令：如果法律既旨在禁止負(fù)擔(dān)行為，也旨在禁止履行負(fù)擔(dān)行為之處分行為，那么就存在瑕疵同一性。
2.1.2處分行為附有條件
在處分行為可以附有條件的情況下，若當(dāng)事人約定將負(fù)擔(dān)行為的有效性作為處分行為生效的要件，當(dāng)負(fù)擔(dān)行為無效時(shí)，處分行為自然歸于無效，排除了無因性理論的適用。
2.2無因性原則的適用范圍
在除去有關(guān)無因性原則效力限制的情況之后，還有哪些在負(fù)擔(dān)行為不成立、無效或被撤銷時(shí)，處分行為仍有效成立的情形呢？亦即無因性原則的適用范圍還剩下哪些領(lǐng)域呢？在德國法上負(fù)擔(dān)行為無效的各種具體情形下，無因性的適用情況如下述：
2.2.1主體要素不適格的情形
（1）無行為能力人所為之負(fù)擔(dān)行為及限制行為能力人未經(jīng)其法定人允許所為之單方法律行為（其屬負(fù)擔(dān)行為者，如捐助行為）：在行為人為處分行為之時(shí)已取得行為能力的情況下，處分行為可以構(gòu)成對(duì)之前負(fù)擔(dān)行為的追認(rèn)或確認(rèn)。
（2）限制行為能力人為合同，未被其法定人追認(rèn)也未被撤回者：在此情況下，即使限制行為能力人已作出處分行為，該處分行為亦因與前一負(fù)擔(dān)行為具有瑕疵同一性而無效；而在與之相對(duì)的另一處分行為，即該限制行為能力人作為處分行為的取得人一方時(shí)，由于處分行為僅使其純獲法律上的利益，因此該處分行為應(yīng)為有效；當(dāng)然，雖然該合同既未被追認(rèn)也未被撤回，但作出該合同之限制行為能力人在為處分行為時(shí)已取得完全行為能力時(shí)，處分行為可以構(gòu)成對(duì)之前負(fù)擔(dān)行為的追認(rèn)或確認(rèn)。
（3）無能力為行為，未被追認(rèn)也未被撤回者：負(fù)擔(dān)行為固不在被人與相對(duì)人之間發(fā)生效力，即使已為處分行為，則以被人與相對(duì)人為主體之處分行為亦因瑕疵同一性而歸于無效。至于無權(quán)人的責(zé)任（德國民法典179條），則已與無因性問題無關(guān)。
2.2.2內(nèi)容不適格的情形
（1）違反強(qiáng)行規(guī)定且法律無相反規(guī)定的：在不存在瑕疵同一性時(shí)，即法律僅旨在禁止負(fù)擔(dān)行為，而對(duì)基于該負(fù)擔(dān)行為之處分行為不加限制時(shí)，處分行為有效，但是這種情況甚屬罕見；另外存在爭議的一種情況是，在該項(xiàng)交易還存在另外一項(xiàng)處分行為的情況下（比如在買賣交易中作為價(jià)金支付的現(xiàn)金所有權(quán)移轉(zhuǎn)的物權(quán)行為），該處分行為是否也無效呢?德國通說認(rèn)為此類行為屬于“道德上中立的行為”，應(yīng)為有效。
（2）違反公序良俗的：在上文論述瑕疵同一性問題時(shí)已論及此問題，即除幾種特殊情形（如擔(dān)保過度、違反善良風(fēng)俗的財(cái)產(chǎn)移轉(zhuǎn)行為及揮霍公共財(cái)產(chǎn)行為)外，一般不認(rèn)定處分行為為無效，無因性理論仍有適用余地。在暴利行為中，雖暴利行為相對(duì)人的處分行為因瑕疵同一性而無效，但暴利行為人的處分行為仍是有效的。
（3）內(nèi)容不確定及內(nèi)容不可能的：在這兩種情形下，根本不會(huì)發(fā)生處分行為，故不涉及無因性問題。
2.2.3意思表示瑕疵的類型
（1）戲謔表示的限制行為：在此情況下，一般不會(huì)發(fā)生處分行為，即使例外地發(fā)生處分行為（比如表意人邊開玩笑說把寶石贈(zèng)與相對(duì)人，邊把寶石放到相對(duì)人手中），也會(huì)因欠缺處分行為之上的合意而無效。而在相對(duì)人沒有理解表意人的保留時(shí)，負(fù)擔(dān)行為應(yīng)為有效，此時(shí)就與無因性無關(guān)了。
（2）相對(duì)人明知的心意保留的情形：即使已發(fā)生處分行為，也因欠缺處分行為上的合意而無效。
（3）虛假行為：對(duì)偽裝行為，即使有處分行為也因欠缺合意而無效，與上兩種情況相同。而對(duì)隱藏行為，則應(yīng)當(dāng)根據(jù)適用于此類行為規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)來評(píng)判，在此有無無因性原則的適用余地就要根據(jù)具體情況判斷了。故在意思表示瑕疵類型中，基本上無無因性理論的適用余地。
2.2.4形式違反的類型（實(shí)務(wù)上日益寬松）：（1）違反法定方式的；（2）違反約定方式的，允許當(dāng)事人排除。在這兩種情況下，處分行為均不因負(fù)擔(dān)行為違反了形式要求而無效。
2.2.5其他：比如附條件的法律行為，其停止條件不成就，這種情況下一般不會(huì)發(fā)生處分行為，不涉及無因性問題。
很顯然，這幾種情形在整個(gè)法律行為體系中所占的比重是相當(dāng)小的，這不禁使人產(chǎn)生一種反思：被稱為民法中任督二脈的負(fù)擔(dān)行為和處分行為所必然導(dǎo)致的無因性理論竟然只適用于如此狹窄的幾種情形，這讓我們不得不對(duì)這一理論體系的存在價(jià)值進(jìn)行重新檢討。
3.無因性理論的價(jià)值分析
無因性理論雖使買受人在買賣契約無效的情況下仍能取得物之所有權(quán)，但此時(shí)若該物所有權(quán)依然在買受人手中，他仍要依不當(dāng)?shù)美囊?guī)定將該物返還于出賣人。
4.善意取得制度能否取代無因性原則
4.1善意取得制度與無因性原則的功能區(qū)別
傳統(tǒng)的善意取得制度僅限于動(dòng)產(chǎn)，其要件為：（1）標(biāo)的為動(dòng)產(chǎn)；（2）須自無處分權(quán)人取得占有；（3）須受讓人善意、有償取得動(dòng)產(chǎn)占有；（4）須標(biāo)的物依其所有人的意思而由無權(quán)處分人占有。而目前臺(tái)灣正欲出臺(tái)不動(dòng)產(chǎn)的善意取得制度，亦有學(xué)者認(rèn)為德國民法典第891―893條是對(duì)不動(dòng)產(chǎn)善意取得制度的規(guī)定。
4.2善意取得制度可以取代無因性原則
在采有因性原則且規(guī)定善意取得制度的情況下，與無因原則的實(shí)質(zhì)區(qū)別僅在于C取得標(biāo)的物所有權(quán)是否須善意有償。無因性理論完全不考慮第三人C善意有償與否而使C取得所有權(quán)，固然維護(hù)了交易安全，卻對(duì)出賣人A至為不利，而同時(shí)又對(duì)C保護(hù)過甚，顯然有失公平。
5.結(jié)論
經(jīng)過上述分析，無因性原則的適用范圍已經(jīng)僅限于相當(dāng)狹窄的范圍內(nèi)，在此范圍內(nèi)，無因原則又僅在買受人已將物轉(zhuǎn)賣或其破產(chǎn)的情形下與采有因原則所導(dǎo)致的結(jié)果不同，亦即有其獨(dú)立存在的價(jià)值，而此一陷出賣人于不利地位之貌似“公平”地維護(hù)了交易安全之價(jià)值，完全可以由另一項(xiàng)更為合理的制度即善意取得制度來實(shí)現(xiàn)，并且避免了對(duì)出賣人保護(hù)不周的缺點(diǎn)。那么，我們似乎沒有必要再繼續(xù)采用這一理論來增加我們法律適用的不便，在《物權(quán)法》同時(shí)規(guī)定了動(dòng)產(chǎn)和不動(dòng)產(chǎn)善意取得制度的情況下，采有因性原則更為合適。
對(duì)某些特殊行為，如票據(jù)行為，因在商法中須特別保護(hù)交易效率及交易安全的價(jià)值取向，故在這些特殊領(lǐng)域，仍應(yīng)保留無因性原則。
參考文獻(xiàn)：
[1]拉倫茨《德國民法通論》，法律出版社，2003年版。
商業(yè)銀行間競爭存在的問題分析
1.惡性競爭現(xiàn)象存在。在激烈的競爭中，商業(yè)銀行只注重完成任務(wù)，忽略了成本的增加和風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)大。在一些城市，銀行的分支機(jī)構(gòu)過多，這些機(jī)構(gòu)利潤總額負(fù)增長，促使競爭程度大幅提高，最終變?yōu)閻盒愿偁帯?.產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)不合理。比如：相對(duì)于股份制商業(yè)銀行，國有商業(yè)銀行在社會(huì)上的商譽(yù)有明顯優(yōu)勢。在結(jié)算渠道上，一些商業(yè)銀行需要掛靠國有商業(yè)銀行辦理異地結(jié)算，減慢了結(jié)算速度，因而造成了不公平競爭。3.搶奪人才與客源。很多商業(yè)銀行為吸引優(yōu)秀人才，給予優(yōu)厚的條件，甚至把眼光投向同行競爭者的人才資源，在人才引進(jìn)時(shí)，以能否拉來貸款為標(biāo)準(zhǔn)，這種制度，盡管能推動(dòng)存款數(shù)額增長，但同時(shí)，也給銀行管理留下漏洞，為一些人謀取私利提供了可乘之機(jī)，加大了銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。為了爭搶客源，商業(yè)銀行不惜代價(jià)進(jìn)行金融產(chǎn)品創(chuàng)新，一些產(chǎn)品并不被大眾所接受，浪費(fèi)了銀行資源。4.商業(yè)銀行信息不對(duì)稱。我國商業(yè)銀行在運(yùn)作過程中都把客戶的信息作為秘密資料，不對(duì)外公開，銀行間無法實(shí)現(xiàn)客戶信息共享，給一些貸款投機(jī)者可趁之機(jī)。他們利用商業(yè)銀行爭奪客戶的心理壓低貸款利率，要求各種優(yōu)惠政策，最終導(dǎo)致商業(yè)銀行的競爭在此環(huán)境下產(chǎn)生。若貸款者無力還款，銀行只是進(jìn)行內(nèi)部登記，沒有將信息公布，給其他銀行也造成損失。
利益共謀機(jī)制的構(gòu)建
1.四大國有商業(yè)銀行之間的共謀。配置信息傳輸手段與媒介，不定期的聯(lián)合分析經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢，彌補(bǔ)信息不對(duì)稱的缺陷，提高經(jīng)營管理水平。跨行調(diào)節(jié)資金余缺，在資金頭寸出現(xiàn)此松彼緊或此緊彼松情況下，在短期限、按期歸還的原則下，進(jìn)行跨行資金拆借和融通，以解決國有商業(yè)銀行臨時(shí)性頭寸短缺的危機(jī)。2.中外商業(yè)銀行之間的利益共謀。在資金借貸領(lǐng)城的合作可采用網(wǎng)絡(luò)資源共享的辦法，如在無營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的地方利用對(duì)方網(wǎng)絡(luò)辦理資金清算與交易結(jié)算等業(yè)務(wù)，共享ATM、POS機(jī)具資源。同時(shí)，還可以在銀團(tuán)貨款、消費(fèi)信貨領(lǐng)城、電子銀行業(yè)務(wù)領(lǐng)城、人員培訓(xùn)等方面進(jìn)行合作。3.中小商業(yè)銀行之間的利益共謀。主要包括：相互信息交流、跨行資金調(diào)劑、聯(lián)合清欠和清收不良資產(chǎn)、聯(lián)合規(guī)范賬戶管理、銀團(tuán)貸款、聯(lián)行聯(lián)網(wǎng)通匯通兌、聯(lián)合境外融資等。特別是通過銀團(tuán)貸款能更好地解決單一中小商業(yè)銀行資金實(shí)力有限的困難，能有效地規(guī)避中央銀行監(jiān)管中有關(guān)比例管理的限制，緩解流動(dòng)性方面的壓力。4.股份制銀行與中小商業(yè)銀行間的利益共謀。中小銀行在部分業(yè)務(wù)領(lǐng)域有較高的門檻和資格限制，研發(fā)能力普遍較弱。股份制銀行可在監(jiān)管機(jī)構(gòu)允許的范圍內(nèi)，發(fā)展各項(xiàng)業(yè)務(wù)，中小商業(yè)銀行也可借此彌補(bǔ)自身產(chǎn)品的不足，開發(fā)潛在客戶，鞏固客戶基礎(chǔ)，分享中間業(yè)務(wù)收入。5.國有商業(yè)銀行與中小商業(yè)銀行間的利益共謀。中小商業(yè)銀行無論是在資金實(shí)力，還是技術(shù)實(shí)力上都難以應(yīng)付越來越快的技術(shù)更新。因此，可與大銀行進(jìn)行合作，甚至直接大銀行的產(chǎn)品。當(dāng)然，大型國有商業(yè)銀行在進(jìn)行相互合作、結(jié)成聯(lián)盟的同時(shí)，也要積極與中小商業(yè)銀行合作，發(fā)揮其地區(qū)優(yōu)勢和零售優(yōu)勢。
“職權(quán)法定”理念
中央銀行及其工作人員在依法行政中首要具備的理念是職權(quán)法定理念。行政機(jī)關(guān)的職權(quán)，在我國主要是指政府及其所屬部門的職權(quán)必須由法律規(guī)定，因?yàn)樾姓C(jī)關(guān)的職權(quán)并不是行政機(jī)關(guān)本身所固有的而是人民賦予的，即由法律授予的。具體是指行政機(jī)關(guān)必須在法律規(guī)定的職權(quán)范圍內(nèi)活動(dòng)，非經(jīng)法律授權(quán)，不得為之，否則就是越權(quán)。
當(dāng)前中央銀行的職權(quán)是通過《中國人民銀行法》和國務(wù)院的“三定”方案來賦予的，是經(jīng)由法律授權(quán)而取得的。在職權(quán)法定理念指引下，中央銀行各級(jí)機(jī)構(gòu)必須在法律賦予的職權(quán)范圍內(nèi)履行自己的職責(zé)，否則很容易濫用或超越職權(quán)。所謂超越職權(quán)，一是橫向超越了某一行政主體的職權(quán)。如隨著中央銀行職能的調(diào)整，中央銀行業(yè)監(jiān)管權(quán)能已被劃至銀監(jiān)會(huì)行使，在慣性思維使然下，很可能一不小心會(huì)錯(cuò)使已屬銀監(jiān)會(huì)的職能，這就造成了越權(quán)。二是縱向超越上下級(jí)機(jī)構(gòu)的職權(quán)，它包括上對(duì)下的越權(quán)和下對(duì)上的越權(quán)。雖然根據(jù)《中國人民銀行法》第十三條的規(guī)定，中央銀行的分支機(jī)構(gòu)是總行的派出機(jī)構(gòu)，其職權(quán)由總行授權(quán)賦予，但是分支機(jī)構(gòu)一經(jīng)授權(quán)而取得相應(yīng)職權(quán)后，上級(jí)行非經(jīng)法定程序不得隨意干預(yù)分支機(jī)構(gòu)獨(dú)立地行使職權(quán)：當(dāng)然分支機(jī)構(gòu)也不得在未經(jīng)總行授權(quán)的情況下擅自而為某些行為。如在中央銀行的行政許可事項(xiàng)中，國庫集中支付銀行資格認(rèn)定的許可決定權(quán)限是在總行，現(xiàn)實(shí)中，一些行政許可申請人往往將該事項(xiàng)的申請直接向分支行提出，而目前分支行還未得到總行的授權(quán)，在此情況下分支行不得擅自直接作出許可決定，否則就是越權(quán)。
“依據(jù)法律”理念
行政行為無非就是兩大類，即制定規(guī)范的抽象行政行為和作出處理決定的具體行政行為。依法行政不僅要求行政機(jī)關(guān)根據(jù)法律和法律的授權(quán)制定規(guī)范，還要求行政機(jī)關(guān)在作出具體行政行為時(shí)必須依據(jù)法律。
一是對(duì)于行政機(jī)關(guān)制定行政規(guī)范時(shí)，必須要遵守“法律優(yōu)先”的原則。在已有法律規(guī)定的情況下，任何其他法律規(guī)范，包括行政法規(guī)、地方性法規(guī)和規(guī)章，都不得與法律相抵觸；在法律尚無規(guī)定又不屬于法律保留的事項(xiàng)時(shí)，其他法律規(guī)范雖作了規(guī)定，但一旦法律就此事項(xiàng)作出了規(guī)定，其他法律規(guī)范的規(guī)定都必須服從法律，這就是“法律優(yōu)先”原則的涵義。中央銀行各級(jí)機(jī)構(gòu)在制定規(guī)章和有關(guān)規(guī)范性文件時(shí)除了要增強(qiáng)立法的規(guī)劃性、科學(xué)性和前瞻性外，一定要遵循“法律優(yōu)先”的原則，確保其不與法律相抵觸而被認(rèn)定全部無效或部分無效，從而使自己的政策目標(biāo)能夠借助法律的途徑而被得以貫徹實(shí)施；同時(shí)要對(duì)仍在生效的規(guī)章和規(guī)范性文件進(jìn)行清理，發(fā)現(xiàn)與法律有抵觸的或者法律已經(jīng)就某些事項(xiàng)作出規(guī)定而規(guī)章、規(guī)范性文件等不再適宜使用的，要及時(shí)進(jìn)行處理，該廢止的就廢止，該修改的就修改。
二是對(duì)于行政機(jī)關(guān)在做出具體行政行為時(shí)必須嚴(yán)格依據(jù)法律。中央銀行在做出具體行政行為時(shí)所依據(jù)的法律也應(yīng)僅限定在法律、法規(guī)和規(guī)章之內(nèi)，不過這里的法律、法規(guī)和規(guī)章應(yīng)該作比較寬泛的理解，它不僅是有關(guān)金融方面的法律、法規(guī)和規(guī)章，還包含著其他方面(如財(cái)政，統(tǒng)計(jì)方面)的法律、法規(guī)和規(guī)章。如中央銀行在調(diào)查統(tǒng)計(jì)活動(dòng)中，有權(quán)要求相關(guān)義務(wù)主體提供真實(shí)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)和資料，若相關(guān)義務(wù)主體不向中央銀行提供或提供了造假的數(shù)據(jù)和資料，如果僅從《中國人民銀行法》中去找尋處罰依據(jù)是很困難的，因?yàn)椤吨袊嗣胥y行法》只對(duì)義務(wù)主體應(yīng)負(fù)的義務(wù)作了規(guī)定，而沒有對(duì)義務(wù)主體違法行為的法律責(zé)任做出規(guī)定，但換個(gè)視角我們可以從《商業(yè)銀行法》或者《中華人民共和國統(tǒng)計(jì)法》里尋找到有關(guān)法律責(zé)任的依據(jù)。
“符合法律”理念
依法行政不僅要求行政機(jī)關(guān)在實(shí)施管理的實(shí)體內(nèi)容上符合法律的要求，而且也要在程序內(nèi)容上符合法律的要求，否則不是構(gòu)成實(shí)體違法就是構(gòu)成程序違法并且任何其中一項(xiàng)的違法均可導(dǎo)致行政行為的無效或被撤銷。
要實(shí)現(xiàn)對(duì)法律的信守，執(zhí)法者應(yīng)首當(dāng)其沖，德國法學(xué)家耶林說：“執(zhí)行法律的人如果變成扼殺法律的人，正如醫(yī)生扼殺病人，監(jiān)護(hù)人絞殺被監(jiān)護(hù)人，乃是天下第一等罪惡?！币虼?，中央銀行工作人員，特別是執(zhí)法人員首先要遵守法律信奉法律，崇敬法律，竭力維護(hù)法律的尊嚴(yán)和權(quán)威；其次要強(qiáng)化對(duì)金融法律的理解與掌握，做到胸中有法，適用法律正確，切實(shí)提高金融監(jiān)管的效益。只有這樣，才有益于構(gòu)建和培育金融法律至高無上的地位。
“保證法律實(shí)施”理念
法律的實(shí)施是所有國家機(jī)關(guān)的任務(wù)，但最重要的是行政機(jī)關(guān)，據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，80％的法律要依賴行政機(jī)關(guān)去執(zhí)行，這大量的法律，包括涉及國家經(jīng)濟(jì)、科技、文化的發(fā)展，以及和人民切身利益有關(guān)的許多法律都要靠行政機(jī)關(guān)去落實(shí)，行政機(jī)關(guān)通過執(zhí)法活動(dòng)，使法律規(guī)范落到實(shí)處，使立法者的意志得到實(shí)現(xiàn)。歸根到底，法必須得到執(zhí)行和落實(shí)，否則一切立法都將毫無意義；沒有強(qiáng)有力的行政執(zhí)法，立法方面的一切努力將成為徒勞。日本學(xué)者美濃布達(dá)吉所提出的“依法行政”原則就有這樣一個(gè)基本要求，即行政機(jī)關(guān)對(duì)于行政法的適用必須主動(dòng)為之，它要求行政機(jī)關(guān)及工作人員要積極主動(dòng)地適用法律，將法律規(guī)范的規(guī)定和行政事態(tài)有機(jī)的予以結(jié)合，而結(jié)合的過程就是行政職權(quán)的運(yùn)用。若作進(jìn)一步的推論就是行政機(jī)關(guān)不論在任何情況下都必須積極地對(duì)待行政職權(quán)，依法律規(guī)定積極作出行政行為，或依法律規(guī)定不消極對(duì)待行政行為。
法律要得以實(shí)施，具體到中央銀行各級(jí)機(jī)構(gòu)，實(shí)質(zhì)就是強(qiáng)調(diào)要“執(zhí)法必嚴(yán)”。中央銀行在適用法律的過程中，對(duì)法律的規(guī)定必須不折不扣地執(zhí)行，千萬不能拿法律來作討價(jià)還價(jià)的砝碼，尤其在行政處罰時(shí)，一定要嚴(yán)格依法辦事，不能因人情關(guān)系或其他關(guān)系而濫用行政自由裁量權(quán)，隨意踐踏法律的尊嚴(yán)和權(quán)威。法律只有被嚴(yán)格地執(zhí)行，才意味著行政職權(quán)被很好地行使，也才意味著法律被很好地得到了實(shí)施。當(dāng)前對(duì)于中央銀行新增設(shè)的職能，如征信、反洗錢等職能，雖然履行好這些新職能要有一個(gè)階段或過程，但是應(yīng)該讓它們盡快地走上正?；统B(tài)化，因?yàn)橹挥蟹e極地對(duì)待這些權(quán)能，法律才會(huì)真正得到實(shí)施，這也是依法行政的應(yīng)有之意，如果法律只停留在紙面上而得不到很好地實(shí)施，那么一切都是枉然。
“違法有責(zé)”理念
（一）內(nèi)部因素
1.集團(tuán)戰(zhàn)略
集團(tuán)戰(zhàn)略會(huì)在很大程度上對(duì)跨國商業(yè)銀行人力資源管理一致性產(chǎn)生影響。一項(xiàng)針對(duì)46家跨國銀行人力資源管理資料進(jìn)行的研究表明，跨國商業(yè)銀行人力資源管理措施的一致性會(huì)隨著四種戰(zhàn)略（民族中心、多元中心、區(qū)域中心、全球中心）而有所差異，特別是民族中心和全球中心戰(zhàn)略會(huì)有顯著的差異。其中，以民族中心戰(zhàn)略為主的商業(yè)銀行，其人力資源管理的決策主要都由集團(tuán)總部決定，海外分支機(jī)構(gòu)少有自；而以全球中心戰(zhàn)略為主的商業(yè)銀行，海外分支機(jī)構(gòu)擁有更多的自。
2.依賴關(guān)系
所謂依賴關(guān)系即海外分支機(jī)構(gòu)（集團(tuán)總部）無法獨(dú)立獲得所有維持生存所必需的資源，必須與集團(tuán)總部、其他成員分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行資源與服務(wù)交易。對(duì)于海外分支機(jī)構(gòu)維持生存所必須的資源，也有不同的分類。如Grant將資源分成有形資源和無形資源，Barney則將上述資源分為物質(zhì)資源、人力資源和組織資源。一般而論，分支機(jī)構(gòu)在資源的獲得上越依賴集團(tuán)總部，則集團(tuán)總部對(duì)于分支機(jī)構(gòu)的控制權(quán)就越大。同樣，如果集團(tuán)總部對(duì)于分支機(jī)構(gòu)的依賴性越強(qiáng)，則分支機(jī)構(gòu)的自也就越大。
（二）外部因素
1.法律制度
東道國的法律制度，特別是有關(guān)勞動(dòng)關(guān)系、工薪稅、勞動(dòng)保障等方面的制度對(duì)母子公司人力資源管理一致性影響重大。此外，國家間避免雙重征稅的協(xié)定、工會(huì)組織的力量等因素，也會(huì)對(duì)跨國商業(yè)銀行的人力資源管理一致性產(chǎn)生影響。
2.文化相似性
所謂組織文化，即組織成員所共同擁有的價(jià)值體系，一般包括價(jià)值認(rèn)知、行為方式、信仰及道德規(guī)范等。Simonin指出，組織距離（organizationaldistance）體現(xiàn)了雙方在經(jīng)營實(shí)務(wù)（businesspractice）、制度傳承（institutionalheritage）及組織文化等方面的差異，因此組織文化的相似性會(huì)影響對(duì)新知識(shí)的溝通與了解的難易程度。Kedia&Bhagat也提出了兩種影響人力資源管理體系一致性的因素，其中之一就是雙方組織文化的兼容性，即文化相似性。集團(tuán)總部所隱含的價(jià)值體系與其海外分支機(jī)構(gòu)所處的文化價(jià)值觀越趨一致，分支機(jī)構(gòu)員工越容易接受集團(tuán)總部的人力資源管理制度。
二、商業(yè)銀行對(duì)海外分行的人力資源管理機(jī)制
人力資源管理是商業(yè)銀行海外經(jīng)營的重要保障。要確保海外分行貫徹執(zhí)行集團(tuán)人力資源管理戰(zhàn)略，商業(yè)銀行就必須加強(qiáng)對(duì)海外分行的人力資源管理。Ouchi認(rèn)為，對(duì)海外分行控制的關(guān)鍵在于對(duì)經(jīng)營方向和人力資源方面的管控。為此，在海外分行應(yīng)建立如下人力資源管理機(jī)制：
1.人員配置機(jī)制
商業(yè)銀行的人員配置方式盡管存在是外派還是本土化的爭議，但加強(qiáng)對(duì)管理人員（或某些關(guān)鍵崗位人員）的控制則是跨國商業(yè)銀行一致的選擇。一般而言，跨國商業(yè)銀行配備管理人員可以采用三種策略：一是管理人員母國化，二是管理人員本土化，三是管理人員國際化。通常而言，管理人員母國化是商業(yè)銀行的首選，即海外分支機(jī)構(gòu)的關(guān)鍵崗位均由集團(tuán)總部選派人員擔(dān)任，這是確保集團(tuán)總部與海外機(jī)構(gòu)之間溝通順暢、控制有力的關(guān)鍵。此外，在對(duì)外派管理人員的選拔標(biāo)準(zhǔn)上，責(zé)任心和執(zhí)行力通常作為重要的選拔標(biāo)準(zhǔn)。
2.職位管理機(jī)制
商業(yè)銀行為鼓勵(lì)員工在集團(tuán)范圍內(nèi)合理流動(dòng)，需要建立一體化的職位層級(jí)對(duì)應(yīng)關(guān)系，這樣，員工職位跨國變動(dòng)時(shí)，其不同機(jī)構(gòu)之間職位層級(jí)具有可比性，從而實(shí)現(xiàn)員工在集團(tuán)內(nèi)職業(yè)生涯的一體化發(fā)展。為鼓勵(lì)員工外派發(fā)展，也有一些銀行在職位層級(jí)、職數(shù)控制等方面給予相應(yīng)寬松政策，如員工外派回到原公司工作后，職位的層級(jí)不低于其調(diào)回前的職位層級(jí)，或者員工職位聘任可不占用職數(shù)等。
3.績效管理機(jī)制
績效管理機(jī)制是跨國商業(yè)銀行用以衡量海外分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營業(yè)績，并確保以集團(tuán)戰(zhàn)略和價(jià)值創(chuàng)造為其經(jīng)營方向的重要機(jī)制?？冃Ч芾頇C(jī)制是一個(gè)包括目標(biāo)與計(jì)劃、輔導(dǎo)與溝通、考核與反饋、獎(jiǎng)勵(lì)與改進(jìn)等環(huán)節(jié)的環(huán)環(huán)相扣、有機(jī)結(jié)合的管理循環(huán)。為實(shí)現(xiàn)跨國商業(yè)銀行國際化戰(zhàn)略與目標(biāo)，集團(tuán)總部通常需要設(shè)立一系列績效指標(biāo)對(duì)分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行績效考核。海外機(jī)構(gòu)要在集團(tuán)總部的指導(dǎo)下設(shè)立目標(biāo)，再將目標(biāo)層層分解到個(gè)人，確保每個(gè)個(gè)體都能貫徹集團(tuán)戰(zhàn)略。通常來看，商業(yè)銀行對(duì)海外機(jī)構(gòu)的績效考核包括現(xiàn)場考核和非現(xiàn)場考核兩類?，F(xiàn)場考核即集團(tuán)總部派專人到海外機(jī)構(gòu)進(jìn)行考核，現(xiàn)場調(diào)閱有關(guān)資料，與各級(jí)員工座談，組織對(duì)相關(guān)人員和機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)價(jià)。非現(xiàn)場考核則是通過書面資料、財(cái)務(wù)報(bào)告等方式對(duì)相關(guān)人員和機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)價(jià)。
4.薪酬管理機(jī)制
一般而言，商業(yè)銀行對(duì)外派員工和海外機(jī)構(gòu)當(dāng)?shù)毓蛦T的薪酬管理是不同的。外派員工的薪酬還要包含外派補(bǔ)貼，即用于彌補(bǔ)其因外派造成的生活上的辛苦和不便。不僅如此，由于母國與派出當(dāng)?shù)氐奈飪r(jià)水平往往存在較大差異，兩地的薪酬平均水平也差異較大，大多數(shù)商業(yè)銀行采用集團(tuán)總部與海外機(jī)構(gòu)當(dāng)?shù)匦匠晁绞敫叩脑瓌t定位外派員工的薪酬水平。有條件的跨國商業(yè)銀行還為外派員工和高管人員提供子女教育補(bǔ)貼、配偶隨任補(bǔ)貼等，以解決員工后顧之憂。Pucki認(rèn)為，跨國企業(yè)（包括商業(yè)銀行）薪酬制度應(yīng)該重視公平性，必須根據(jù)當(dāng)?shù)亟?jīng)理人外部勞動(dòng)市場情況進(jìn)行調(diào)整，以實(shí)現(xiàn)外部公平性。因此，海外機(jī)構(gòu)通常會(huì)委托當(dāng)?shù)刈稍儥C(jī)構(gòu)調(diào)查薪酬水平，以便能建立符合當(dāng)?shù)厥袌龆ㄎ坏男匠牦w系。此外，薪酬政策還必須與個(gè)人績效相結(jié)合，充分體現(xiàn)績效管理的激勵(lì)約束導(dǎo)向。
5.培訓(xùn)機(jī)制
A 北京 請移至問題2
B 東京……請移至問題3
c 巴黎……請移至問題4
2 你是否曾在觀看感人的電影時(shí)泣不成聲?
A 是……請移至問題4
B 否……請移至問題3
3 如果你的男(女)朋友約會(huì)時(shí)遲到一個(gè)小時(shí)還未出現(xiàn)，你會(huì)……
A 再等30分鐘……請移至問題4
B 立刻離開…請移至問題5
C 一直等待他(她)的出現(xiàn)…請移至問題6
4你喜歡自己一個(gè)人去看電影嗎?
A 是……請移至問題5
B 不……請移至問題6
5 當(dāng)他(她)在第一次約會(huì)時(shí)就想要吻你 你會(huì)……
A 拒絕……請移至問題6
B 輕吻他(她)的額頭請移至問題?
C 接受并吻他(她)……請移至問題8
6 你是個(gè)有幽默感的人嗎?
A 我想是吧……請移至問題?
B 大概不是……請移至問題8
7 你認(rèn)為你是個(gè)稱職的領(lǐng)導(dǎo)者嗎?
A 是……請移至問題9
B 不……請移至問題10
8 如果可以選擇的話，你希望自己的性別是?
A 男性……請移至問題9
B 女性……請移至問題10
C無所謂……請移至答案D
9 你曾經(jīng)同時(shí)擁有一個(gè)以上的男(女)朋友嗎?
A 是……請移至答案B
B 不……請移至答案A
10 你認(rèn)為你聰明嗎?
A是……請移至答案B
B 不……請移至答案C
答案：A：火花四射
你對(duì)異性有很大的吸引力!在異性的眼中，你有一種魅力。你不只有美麗的外型，而且有幽默和大方的個(gè)性。你應(yīng)該是一個(gè)很有氣質(zhì)的人而且深諳與人相處之道，你很懂得支配你的時(shí)間，所以你在異性之間很受歡迎。
答案B：電力夠強(qiáng)
你很容易便可以吸引異性。但是你并不容易陷入愛情的陷阱。你的幽默感使得人們樂于與你相處，他(她)與你一起時(shí)非?？鞓?
答案C：電量一般
你并不能特別吸引異性，但是你仍然有一些優(yōu)點(diǎn)使異性喜歡跟你在一起。你應(yīng)該是一個(gè)很真誠的人，而且對(duì)事物有獨(dú)特的眼光。在你的朋友眼中，你是一個(gè)很友善的人。
答案D：趕緊充電吧!
【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 押品 貸款
一、抵押品管理的現(xiàn)狀及存在的問題
（一）基本概念
抵押，就是債務(wù)人或第三人不轉(zhuǎn)移法律規(guī)定的可做抵押的財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依法就抵押物賣得價(jià)金優(yōu)先受償。質(zhì)押，就是債務(wù)人或第三人將其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動(dòng)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依法就該動(dòng)產(chǎn)賣得價(jià)金優(yōu)先受償。所有可用于抵質(zhì)押的物品稱為押品。
（二）種類及特點(diǎn)
目前我行抵押品種類主要含房產(chǎn)、在建工程、機(jī)器設(shè)備、汽車等實(shí)物資產(chǎn)；質(zhì)押品涵蓋國庫券、企業(yè)債券、存單、股權(quán)、銀行承兌匯票等權(quán)利性資產(chǎn)。目前，在我行押品中房屋抵押占到所有押品價(jià)值的54.3%，機(jī)器設(shè)備占到12%，票據(jù)占到8%，汽車占到6.7% ，存單占到2.2%，國庫券及其他押品占到20%。
（三）存在的問題
從上述不同押品的占比可以看出，房產(chǎn)抵押作為抵御貸款風(fēng)險(xiǎn)、提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量的重要手段同樣在我行被廣泛使用。以房產(chǎn)作為抵押，尤其以商業(yè)用房抵押，是我行貸款的重要擔(dān)保方式，也是一直以來，作為銀行機(jī)構(gòu)普遍較為接受較為認(rèn)可的第二還款來源。相應(yīng)地，抵押物進(jìn)行評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性也日益彰顯。在實(shí)際工作中，筆者認(rèn)為我行在以房產(chǎn)為抵押品的管理方面存在一些風(fēng)險(xiǎn)。
一是抵押資產(chǎn)價(jià)值的計(jì)量方式存在缺陷。一直以來，我行對(duì)以房產(chǎn)為抵押物，以房產(chǎn)的抵押率不得超過評(píng)估價(jià)值或認(rèn)定價(jià)值70%，其中營業(yè)房抵押率不超過65%，個(gè)人住房貸款抵押率不超過實(shí)際購房價(jià)款的70%或者評(píng)估值的50%。無論是按實(shí)際購買原值，還是市場評(píng)估價(jià)值，一次性定價(jià)是普遍存在的。近年來，隨著房地產(chǎn)市場的活躍，促使房屋升值速度較快。在以房產(chǎn)為抵押時(shí)，銀行與借款人都樂于以市場評(píng)估值作為計(jì)量抵押物的依據(jù)。但是這種定價(jià)方式，是按照現(xiàn)行的資產(chǎn)評(píng)估技術(shù)建立在發(fā)達(dá)的市場體系和活躍的市場交易基礎(chǔ)之上，只有不斷上漲的房地產(chǎn)價(jià)值才容易促成市場交易。評(píng)估師或信貸人員在市場上行的背景下往往選取更為樂觀的參數(shù)，估價(jià)結(jié)果在很大程度上有就高不就低的傾向。銀行出于對(duì)市場體系的信任和對(duì)評(píng)估機(jī)構(gòu)或信貸人員的信任，也傾向于在審核抵押品時(shí)使用市場價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)，并沒有充分考慮經(jīng)濟(jì)下行形勢下，市場變化對(duì)房產(chǎn)的影響，一旦房地產(chǎn)市場出現(xiàn)拐點(diǎn)，首先會(huì)影響抵押物市場的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率，從而使抵押物的經(jīng)營收益及轉(zhuǎn)售價(jià)值低于預(yù)期水平，最終我們會(huì)發(fā)現(xiàn)在新的評(píng)估時(shí)點(diǎn)評(píng)估的結(jié)果已經(jīng)遠(yuǎn)低于預(yù)估的市場價(jià)值，銀行貸款也因此失去抵押保障。如果貸款最終形成不良后，又處在房產(chǎn)市場下形形勢下，處置房產(chǎn)后的增值收入在交完相關(guān)稅款后，可能用于扣收貸款的價(jià)款也所剩無幾。
二是備受青睞的最高額抵押方式存在較多風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)我國《物權(quán)法》及《擔(dān)保法》的規(guī)定，最高額抵押是指為擔(dān)保債務(wù)的履行，債務(wù)人或者第三人對(duì)一定期間內(nèi)將要連續(xù)發(fā)生的債權(quán)提供擔(dān)保財(cái)產(chǎn)的，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的情形的，抵押權(quán)人有權(quán)在最高債權(quán)額限度內(nèi)就該擔(dān)保財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受償。最高額抵押作為一種特殊的擔(dān)保方式，在銀行信貸、銀行承兌匯票、貿(mào)易融資等業(yè)務(wù)中經(jīng)常被采用。在現(xiàn)實(shí)操作中，采用最高額抵押，銀行只需簽訂一筆最高額抵押合同，就可以連續(xù)辦理數(shù)筆業(yè)務(wù)，對(duì)借貸雙方來講有利于簡化交易程序，提高交易效率，降低交易成本，因而此種擔(dān)保方式為銀行和企業(yè)所青睞。但由于我國現(xiàn)行法律關(guān)于最高額抵押的立法規(guī)定不健全，法律上存在較多風(fēng)險(xiǎn)，如設(shè)立在先的債權(quán)能否成為抵押擔(dān)保債權(quán)，關(guān)于最高額抵押所擔(dān)保的債權(quán)類型及范圍問題、以及最高額抵押物被查封、扣押而產(chǎn)生的優(yōu)先權(quán)等在我國現(xiàn)行法律中都沒有明確規(guī)定，這些還在爭議的問題都是我們在實(shí)際操作中應(yīng)多加考慮并防范的。
三是貸后管理缺少對(duì)抵押物的持續(xù)關(guān)注。目前，行內(nèi)信貸人員專業(yè)素質(zhì)參差不齊，重貸前輕貸后是個(gè)普遍問題，在貸款發(fā)放后，盡管能按照行內(nèi)規(guī)定定期做貸后調(diào)查，但在抵質(zhì)押物占管情況及抵質(zhì)押物價(jià)值變化情況方面的核查不夠細(xì)致。如在抵押期間，作為抵押物的房產(chǎn)有可能發(fā)生被占用、或毀損、或遇市場變化發(fā)生急劇貶值、或被其它人訴訟保全等一系列可能導(dǎo)致銀行資產(chǎn)損失的問題。目前，對(duì)抵質(zhì)押物價(jià)值的認(rèn)定，我行主要依據(jù)社會(huì)中介機(jī)構(gòu)的抵押物評(píng)估報(bào)告中或信貸人員的價(jià)值評(píng)估結(jié)果，上級(jí)行授信評(píng)審人員根據(jù)總行規(guī)定的最高抵押率來決定抵押物最高擔(dān)保額度。雖然總行制定了相應(yīng)的貸后管理制度，要求調(diào)查人員在貸后管理中定期判斷抵質(zhì)物價(jià)值是漲還是跌，對(duì)于已經(jīng)發(fā)放的抵質(zhì)押授信，在授信期限內(nèi)，如果重新評(píng)估確認(rèn)的抵質(zhì)押物價(jià)值不足，原則上要求客戶追加擔(dān)?；蛱崆皻w還不足值部分的授信。但由于這種規(guī)定沒有標(biāo)準(zhǔn)可參考，造成規(guī)定流于形式，貸后價(jià)值跟蹤環(huán)節(jié)管理薄弱。
二、幾點(diǎn)建議
（一）總行成立抵質(zhì)押品管理專職部門
目前我行對(duì)抵質(zhì)押品的管理呈現(xiàn)出分散現(xiàn)象，押品價(jià)值完全依靠外部評(píng)估公司，或由信貸人員根據(jù)自身經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行評(píng)估，可能產(chǎn)生價(jià)值高估的現(xiàn)象。授信審批部門遠(yuǎn)離市場，對(duì)一筆抵質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)決策中，只能依賴支行上報(bào)的調(diào)查報(bào)告。如在總行內(nèi)部成立一個(gè)獨(dú)立職能機(jī)構(gòu)，如押品管理部，對(duì)進(jìn)入授信業(yè)務(wù)流程的抵質(zhì)押品，進(jìn)行整個(gè)“授信生命周期”的全流程管理：從授信前的抵質(zhì)押品選擇和價(jià)值評(píng)定，到授信發(fā)放時(shí)的放款條件落實(shí)，授信后的定期回訪和價(jià)值跟蹤，直至最后作為抵貸資產(chǎn)的處置，以此提高押品管理的科學(xué)性，以確保銀行信貸資產(chǎn)的安全。
這個(gè)部門的職責(zé)應(yīng)為：在授信前，重點(diǎn)考察抵質(zhì)押品的合法性、有效性、可靠性和流動(dòng)性，建立中介機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入和淘汰制度，防止價(jià)值高估。授信時(shí)，加強(qiáng)對(duì)抵質(zhì)押品的審核，由具有專業(yè)資格的內(nèi)部人員對(duì)抵質(zhì)押品進(jìn)行全面復(fù)核，合理設(shè)定抵押率與合理規(guī)劃貸款期限，辦理抵質(zhì)押品的抵質(zhì)押登記、保險(xiǎn)手續(xù)后，落實(shí)放款。授信后，對(duì)中長期貸款定期重估抵質(zhì)押品價(jià)值，在抵質(zhì)押品出現(xiàn)價(jià)值下降和實(shí)物毀損時(shí)，及時(shí)要求借款人恢復(fù)抵質(zhì)押品價(jià)值、追加抵質(zhì)押品或采取收回貸款等有效措施，切實(shí)落實(shí)分期還貸制度，逐步降低銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)暴露的余額，提高抵押的覆蓋率。
（二）實(shí)行差異化的抵質(zhì)押品折扣率確定原則
我行應(yīng)建立較為科學(xué)的抵質(zhì)押品折扣率體系，分析不同區(qū)域、不同性質(zhì)授信企業(yè)對(duì)應(yīng)不同種類、不同金額抵質(zhì)押品的授信檔案，綜合考慮授信客戶及抵質(zhì)押品權(quán)屬所有人的資信水平，明確抵質(zhì)押品折扣率的合理區(qū)間。但要根據(jù)抵質(zhì)押品價(jià)值的變動(dòng)注意動(dòng)態(tài)調(diào)整，并對(duì)不同區(qū)域、種類抵質(zhì)押品的價(jià)值評(píng)估審定應(yīng)實(shí)行區(qū)別授權(quán)，以控制高風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)和種類。
（三）對(duì)中介評(píng)估機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)名單制分類管理
抵質(zhì)押品價(jià)值評(píng)估管理辦法要求建立股份制商業(yè)銀行內(nèi)部價(jià)值評(píng)估體系，但同時(shí)也提出了對(duì)外部中介機(jī)構(gòu)要進(jìn)行名單制管理、內(nèi)部分類管理。這樣做的主要目的是，一則可以減輕股份制商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)估的工作壓力，對(duì)于優(yōu)質(zhì)的外部評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估過的抵質(zhì)押品，可以相對(duì)簡化內(nèi)部評(píng)估的程序，二是我行信貸經(jīng)辦人員的評(píng)估水平需要逐步提高，通過與好的中介機(jī)構(gòu)接觸，可以達(dá)到學(xué)習(xí)的目的。
