時間：2023-03-07 15:00:55
緒論：在尋找寫作靈感嗎？愛發(fā)表網(wǎng)為您精選了8篇信用社信貸員履職報告，愿這些內(nèi)容能夠啟迪您的思維，激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，歡迎您的閱讀與分享！
一、農(nóng)村信用社操作風(fēng)險的表現(xiàn)
由于內(nèi)外部經(jīng)營環(huán)境以及一些歷史淵源，農(nóng)村信用社在日常業(yè)務(wù)經(jīng)營的各個環(huán)節(jié)或多或少存在這樣或那樣的操作風(fēng)險，但最為普遍、影響較大的還是會計和貸款操作風(fēng)險。
1、會計操作風(fēng)險
由于農(nóng)村信用社點多面廣,機構(gòu)分散，辦理的業(yè)務(wù)額小、量大，且工作人員偏緊，一些地方還存在一人多崗等現(xiàn)象，因而在日常業(yè)務(wù)操作過程中，內(nèi)部規(guī)章制度不能得到有效貫徹落實，內(nèi)部制衡監(jiān)督體系不健全、內(nèi)控制度的功能和作用發(fā)揮不充分、人為簡化業(yè)務(wù)操作流程，有意無意地弱化和降低了內(nèi)控機制的效能和作用，因而容易誘發(fā)各類風(fēng)險。
現(xiàn)象一:信用社人員編制不足,人力資源配置不合理，對一些崗位缺乏應(yīng)有的監(jiān)督制約,有些內(nèi)部短期交接不規(guī)范,從登記的書面交接記錄看，交接內(nèi)容籠統(tǒng)簡單不具體，缺少監(jiān)交人,交接責(zé)任不清；一些信用社、分社內(nèi)勤人員執(zhí)行會計制度不到位，對業(yè)務(wù)憑證、賬表不換人復(fù)核，重要空白憑證購入、出庫、使用、銷號一人經(jīng)手，在目前農(nóng)村信用社內(nèi)部人員配備不盡合理，業(yè)務(wù)交接頻繁的狀態(tài)下，缺乏有效監(jiān)督和制約,潛在一定的風(fēng)險。
現(xiàn)象二:現(xiàn)場稽核檢查發(fā)現(xiàn),部分臨柜人員對操作系統(tǒng)知識了解甚少，只能應(yīng)付一般性操作，對于主動預(yù)防高科技犯罪未能從思想上引起高度重視。一些臨柜操作人員制度觀念和自我保護意識淡薄，不能做到人走機退，人離章收，計算機操作密碼不能定期更換，個別員工使用簡單密碼甚至直接將密碼交付他人使用，將個人感情和對同志的信任無限擴張，凌駕于制度之上。由此可能引發(fā)經(jīng)濟案件。
現(xiàn)象三:綜合網(wǎng)絡(luò)上線后對存款實名制提出了更高的要求，但個別員工不能嚴格按制度流程操作，違規(guī)為沒有帶身份證的儲戶編造證件號碼、辦理定期儲蓄存款提前支取業(yè)務(wù)時不按規(guī)定核對有效身份證件、在證件不齊全的情況下辦理掛失手續(xù)。某信用社在辦理儲戶張某儲蓄存款業(yè)務(wù)時,隨意為其編寫身份證件號碼，導(dǎo)致真實的身份證持有者馬某不能在轄內(nèi)信用社辦理儲蓄業(yè)務(wù)，引發(fā)糾紛。
現(xiàn)象四:一些信用社的儲蓄臨柜人員，不按規(guī)定流程操作，不重視憑證審核，經(jīng)辦的儲蓄存、取款憑證要素不齊，有些沒有儲戶簽名確認，有些簽名與儲戶姓名不符，又無有效身份證件號碼；有些信用分社、儲蓄所在主社調(diào)取現(xiàn)金時出具的憑證既無預(yù)留印鑒又無經(jīng)手人簽字，使會計憑證失去了其應(yīng)有的證明作用和法律效力。
現(xiàn)象五:隨著柜員制運行模式在農(nóng)村信用社逐步推行，原有的“雙人臨柜,換人復(fù)核”核算方法已不適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，單人單機單崗是柜員制的特點，在目前信用社監(jiān)督機制滯后，事后監(jiān)督崗位缺失的情況下,有的信用社要求會計經(jīng)理兼職對柜員辦理業(yè)務(wù)進行復(fù)核,由于其自身工作繁忙,復(fù)核工作力不從心，只能簡單的匯總裝訂。因而,柜員制尚缺乏真正有效的監(jiān)督，靠的只是員工的自覺和自律能力，如若再不加強對柜員庫存現(xiàn)金、重要空白憑證管理等，單人操作形成的風(fēng)險就會聚集和凸顯。
2、貸款操作風(fēng)險
農(nóng)村信用社貸款操作風(fēng)險是農(nóng)村信用社體制變遷中長期累積的結(jié)果，既有歷史遺留的，也有信用社缺乏穩(wěn)定的內(nèi)外經(jīng)營環(huán)境造成的，既有貸款操作不當(dāng)引起的，也有主觀因素造成的，但總的來看，不遵守規(guī)章制度，不嚴格按業(yè)務(wù)流程操作形成風(fēng)險的居多。
現(xiàn)象一：在信貸檢查時發(fā)現(xiàn)，部分信貸人員崗位職責(zé)履行不到位，貸前調(diào)查不深入細致，僅聽借款人的自我介紹,對借款人提供的相關(guān)資料和資信狀況、擔(dān)保人的擔(dān)保能力等情況缺乏深入實際的調(diào)查評估，貸前調(diào)查報告內(nèi)容簡單，不能全面如實反映借款人的基本情況和信用程度，沒有真正發(fā)揮貸前調(diào)查的作用；貸時審查不嚴格，重形式輕內(nèi)容，信貸員、農(nóng)貸會計相互依賴,責(zé)任不清,柜臺監(jiān)督簡單化，使一些違規(guī)違紀貸款在個別社屢禁不止。某信用社信貸人員對熟人郭某冒用李某的貸款證、身份證等手續(xù)辦理貸款3萬元，不堅持貸時審查制度，會計人員發(fā)放時也沒有認真核對借款人的身份證件，貸款發(fā)放后信貸人員沒有跟蹤檢查貸款使用情況，季度清收利息找到李某時，被告知其相關(guān)證件早已丟失，貸款一事本人根本不知情，信貸員再去找郭某時，該郭以做生意為名長期外出不歸,導(dǎo)致此筆貸款形成風(fēng)險。
現(xiàn)象二：個別信貸員對到逾期貸款催收力度不夠，電話催收多，上門催收次數(shù)少，有些催收通知書沒有借款人簽名，有些沒有書面催收通知書，使貸款法律時效喪失；有些貸款隨著時間的流逝，由于信貸人員催收不及時，使一些思想不健康的借款人信用觀念發(fā)生質(zhì)變，進而出現(xiàn)逃廢信用社債務(wù)的現(xiàn)象。1998年某信用社給個體戶朱某發(fā)放周轉(zhuǎn)性貸款30萬元，貸款初期該貸戶清息及時，信用觀念良好，隨后幾年歷任信貸員放松了檢查和催收,其按季度清息也變成按年清息,后來逐漸發(fā)展到既不還本又不付息,無奈之下信用社訴至法院，由于信貸人員催收時沒有下發(fā)書面催收通知書,法院審理時，朱某辯稱最后一次清息行為不是自己所為,是信用社為延續(xù)法律時效墊付的利息,該貸款訴訟時效已過,法院要求雙方再出示新的證據(jù)以做出判定。
現(xiàn)象三：信用社辦理的個別抵押貸款不合規(guī)。1997年某信用社給私營企業(yè)主龐某辦理房產(chǎn)抵押貸款40萬元，其房產(chǎn)登記抵押及財產(chǎn)共有人承諾均由該龐提供，信貸人員未認真核實相關(guān)資料，未要求財產(chǎn)雙方當(dāng)面書寫抵押承諾書并親筆署名，后因其經(jīng)營虧損無法還貸，經(jīng)多次催收無果，信用社依法，法院審理后認定，貸款事實清楚，借款主合同合法有效,龐某應(yīng)歸還借款，但抵押合同不合法，信用社無權(quán)對抵押房產(chǎn)進行處分，理由是貸款之前該龐夫妻已協(xié)議離婚，抵押房產(chǎn)劃歸其妻所有，該龐的抵押行為屬于侵權(quán),導(dǎo)致信貸資金沉淀。
現(xiàn)象四：綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)上線后，全面加強了對貸款的授信授權(quán)控制約束，超權(quán)、跨區(qū)、壘大戶等違規(guī)貸款現(xiàn)象得到有效遏制，但個別信用社工作人員為發(fā)放人情跨區(qū)貸款，放棄制度原則，對涂改的借款人身份證復(fù)印件、地址不加核實就辦理貸款，后任信貸員催收貸款時才發(fā)現(xiàn)借款人不是轄內(nèi)居民，僅從信貸資料看手續(xù)齊全無任何瑕疵，如果不采取上門核對的辦法難以發(fā)現(xiàn)此類跨區(qū)貸款。
由此可見，會計、信貸工作中的種種違規(guī)操作引發(fā)的風(fēng)險不容輕視。
二、操作風(fēng)險成因簡析
事實證明，操作風(fēng)險已成為制約和影響農(nóng)村信用社合規(guī)經(jīng)營、穩(wěn)健發(fā)展的重要因素，分析成因，尋找積極有效措施進行防范已刻不容緩。從客觀實際看，信用社的服務(wù)對象主要是“三農(nóng)”，具有面廣，居住分散，存貸款業(yè)務(wù)金額小，筆數(shù)多等特點，加之在一些信用社由于受人員配備限制，兼職兼崗現(xiàn)象短期內(nèi)難以避免。但從主觀上看，操作風(fēng)險形成原因主要有以下幾個方面：
1、對風(fēng)險認識不足，防范意識不強。近年來，盡管加大了員工對規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程的學(xué)習(xí)培訓(xùn)力度，但由于部分員工進社后培訓(xùn)時間短，對業(yè)務(wù)操作流程一知半解，只能是干中學(xué)，學(xué)中干，沒有真正弄清一些規(guī)章制度和操作流程的內(nèi)涵，使不規(guī)范的操作和錯誤觀念在“傳、幫、帶”的過程中得以延續(xù)。同時，重經(jīng)營、輕管理的思維模式忽視了對全員的風(fēng)險意識教育，放松了法規(guī)制度的學(xué)習(xí)，造成員工對操作風(fēng)險認識不全面，合規(guī)經(jīng)營意識和自我保護意識淡漠，隱含著一定的道德風(fēng)險和操作風(fēng)險。
2、內(nèi)控機制有效性不足，內(nèi)部管理不規(guī)范。個別信用社主任不重視自身政治業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，政策制度觀念不強，履行崗位職責(zé)不到位，自身帶頭違規(guī)違紀，沒有起到模范帶頭作用，對員工的違規(guī)操作行為不能進行及時糾正。目前，對柜面業(yè)務(wù)操作的現(xiàn)場監(jiān)督主要依賴于信用社主任及會計經(jīng)理，會計財務(wù)部門進行的業(yè)務(wù)檢查和稽核部門的稽核活動存在著明顯的滯后性，進行深入細致全面的檢查頻率有限，對風(fēng)險評估和預(yù)防難以做到防患于未然。同時由于內(nèi)部控制機制缺乏激勵性，不能有效調(diào)動員工做好操作風(fēng)險防范工作的積極性和主動性,在某種程度上放縱了不遵守規(guī)章制度的行為,使業(yè)務(wù)操作風(fēng)險無法得到有效的防范與控制,使糾改難現(xiàn)象在個別社長期存在，最終形成風(fēng)險和隱患。
3、業(yè)務(wù)主管部門檢查監(jiān)督職能弱化，稽核部門勢單力薄
目前情況下，聯(lián)社業(yè)務(wù)部門把主要精力放在抓業(yè)務(wù)經(jīng)營上，對自身負有的檢查監(jiān)督職能作用發(fā)揮不夠充分，對全轄業(yè)務(wù)的規(guī)范化操作定期開展有效的現(xiàn)場檢查頻次不足，而稽核部門由于人員配備有限，兼職過多等原因，不能保證稽核工作的有效時間，對信用社進行稽核檢查的深度和廣度還不夠，這種狀況難以適應(yīng)信用社業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，不能有效地抑制和防范操作風(fēng)險的發(fā)生。
三、防范操作風(fēng)險的對策
從目前農(nóng)村信用社的風(fēng)險和成因看，防范農(nóng)村信用社操作風(fēng)險的關(guān)鍵是落實責(zé)任和強化內(nèi)控制度執(zhí)行力，從培育合規(guī)意識入手，通過加強操作風(fēng)險教育、完善內(nèi)控制度、強化制度執(zhí)行力，實施嚴格的獎懲機制等舉措，實現(xiàn)有效防范操作風(fēng)險的目標。
1、以人為本，建立合規(guī)文化，增強從業(yè)人員的責(zé)任意識。各種操作風(fēng)險是與人的意識和行為分不開的，因此，一要積極開展政治思想教育、職業(yè)道德和榮辱觀等教育，使全員樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀和高尚的職業(yè)操守，構(gòu)筑嚴謹?shù)牡赖路谰€；二要積極開展法制教育和風(fēng)險預(yù)防教育，不斷提高法律政策水平，增強風(fēng)險防范意識和能力，使全員真正樹立依法合規(guī)經(jīng)營理念，加強對員工的規(guī)章制度、操作技能等方面的教育培訓(xùn)，提高員工綜合素質(zhì)，構(gòu)筑嚴肅的法制防線；三要實行嚴格的崗前培訓(xùn)和末尾淘汰制度，提高員工對內(nèi)部控制的認識和自我約束、相互監(jiān)督的能力，構(gòu)筑嚴密的內(nèi)控防線，確保各項規(guī)章制度的貫徹落實。
一、農(nóng)村信用社操作風(fēng)險的表現(xiàn)
由于內(nèi)外部經(jīng)營環(huán)境以及一些歷史淵源，農(nóng)村信用社在日常業(yè)務(wù)經(jīng)營的各個環(huán)節(jié)或多或少存在這樣或那樣的操作風(fēng)險，但最為普遍、影響較大的還是會計和貸款操作風(fēng)險。
1、會計操作風(fēng)險
由于農(nóng)村信用社點多面廣,機構(gòu)分散，辦理的業(yè)務(wù)額小、量大，且工作人員偏緊，一些地方還存在一人多崗等現(xiàn)象，因而在日常業(yè)務(wù)操作過程中，內(nèi)部規(guī)章制度不能得到有效貫徹落實，內(nèi)部制衡監(jiān)督體系不健全、內(nèi)控制度的功能和作用發(fā)揮不充分、人為簡化業(yè)務(wù)操作流程，有意無意地弱化和降低了內(nèi)控機制的效能和作用，因而容易誘發(fā)各類風(fēng)險。
現(xiàn)象一:信用社人員編制不足,人力資源配置不合理，對一些崗位缺乏應(yīng)有的監(jiān)督制約,有些內(nèi)部短期交接不規(guī)范,從登記的書面交接記錄看，交接內(nèi)容籠統(tǒng)簡單不具體，缺少監(jiān)交人,交接責(zé)任不清；一些信用社、分社內(nèi)勤人員執(zhí)行會計制度不到位，對業(yè)務(wù)憑證、賬表不換人復(fù)核，重要空白憑證購入、出庫、使用、銷號一人經(jīng)手，在目前農(nóng)村信用社內(nèi)部人員配備不盡合理，業(yè)務(wù)交接頻繁的狀態(tài)下，缺乏有效監(jiān)督和制約,潛在一定的風(fēng)險。
現(xiàn)象二:現(xiàn)場稽核檢查發(fā)現(xiàn), 部分臨柜人員對操作系統(tǒng)知識了解甚少，只能應(yīng)付一般性操作，對于主動預(yù)防高科技犯罪未能從思想上引起高度重視。一些臨柜操作人員制度觀念和自我保護意識淡薄，不能做到人走機退，人離章收，計算機操作密碼不能定期更換，個別員工使用簡單密碼甚至直接將密碼交付他人使用，將個人感情和對同志的信任無限擴張，凌駕于制度之上。由此可能引發(fā)經(jīng)濟案件。
現(xiàn)象三:綜合網(wǎng)絡(luò)上線后對存款實名制提出了更高的要求，但個別員工不能嚴格按制度流程操作，違規(guī)為沒有帶身份證的儲戶編造證件號碼、辦理定期儲蓄存款提前支取業(yè)務(wù)時不按規(guī)定核對有效身份證件、在證件不齊全的情況下辦理掛失手續(xù)。某信用社在辦理儲戶張某儲蓄存款業(yè)務(wù)時,隨意為其編寫身份證件號碼，導(dǎo)致真實的身份證持有者馬某不能在轄內(nèi)信用社辦理儲蓄業(yè)務(wù)，引發(fā)糾紛。
現(xiàn)象四:一些信用社的儲蓄臨柜人員，不按規(guī)定流程操作，不重視憑證審核，經(jīng)辦的儲蓄存、取款憑證要素不齊，有些沒有儲戶簽名確認，有些簽名與儲戶姓名不符，又無有效身份證件號碼；有些信用分社、儲蓄所在主社調(diào)取現(xiàn)金時出具的憑證既無預(yù)留印鑒又無經(jīng)手人簽字，使會計憑證失去了其應(yīng)有的證明作用和法律效力。
現(xiàn)象五:隨著柜員制運行模式在農(nóng)村信用社逐步推行，原有的“雙人臨柜,換人復(fù)核”核算方法已不適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，單人單機單崗是柜員制的特點，在目前信用社監(jiān)督機制滯后，事后監(jiān)督崗位缺失的情況下,有的信用社要求會計經(jīng)理兼職對柜員辦理業(yè)務(wù)進行復(fù)核,由于其自身工作繁忙,復(fù)核工作力不從心，只能簡單的匯總裝訂。因而,柜員制尚缺乏真正有效的監(jiān)督，靠的只是員工的自覺和自律能力，如若再不加強對柜員庫存現(xiàn)金、重要空白憑證管理等，單人操作形成的風(fēng)險就會聚集和凸顯。
2、貸款操作風(fēng)險
農(nóng)村信用社貸款操作風(fēng)險是農(nóng)村信用社體制變遷中長期累積的結(jié)果，既有歷史遺留的，也有信用社缺乏穩(wěn)定的內(nèi)外經(jīng)營環(huán)境造成的，既有貸款操作不當(dāng)引起的，也有主觀因素造成的，但總的來看，不遵守規(guī)章制度，不嚴格按業(yè)務(wù)流程操作形成風(fēng)險的居多。
現(xiàn)象一：在信貸檢查時發(fā)現(xiàn)，部分信貸人員崗位職責(zé)履行不到位，貸前調(diào)查不深入細致，僅聽借款人的自我介紹,對借款人提供的相關(guān)資料和資信狀況、擔(dān)保人的擔(dān)保能力等情況缺乏深入實際的調(diào)查評估，貸前調(diào)查報告內(nèi)容簡單，不能全面如實反映借款人的基本情況和信用程度，沒有真正發(fā)揮貸前調(diào)查的作用；貸時審查不嚴格，重形式輕內(nèi)容，信貸員、農(nóng)貸會計相互依賴,責(zé)任不清,柜臺監(jiān)督簡單化，使一些違規(guī)違紀貸款在個別社屢禁不止。某信用社信貸人員對熟人郭某冒用李某的貸款證、身份證等手續(xù)辦理貸款3萬元，不堅持貸時審查制度，會計人員發(fā)放時也沒有認真核對借款人的身份證件，貸款發(fā)放后信貸人員沒有跟蹤檢查貸款使用情況，季度清收利息找到李某時，被告知其相關(guān)證件早已丟失，貸款一事本人根本不知情，信貸員再去找郭某時，該郭以做生意為名長期外出不歸,導(dǎo)致此筆貸款形成風(fēng)險。
現(xiàn)象二：個別信貸員對到逾期貸款催收力度不夠，電話催收多，上門催收次數(shù)少，有些催收通知書沒有借款人簽名，有些沒有書面催收通知書，使貸款法律時效喪失；有些貸款隨著時間的流逝，由于信貸人員催收不及時，使一些思想不健康的借款人信用觀念發(fā)生質(zhì)變，進而出現(xiàn)逃廢信用社債務(wù)的現(xiàn)象。1998年某信用社給個體戶朱某發(fā)放周轉(zhuǎn)性貸款30萬元，貸款初期該貸戶清息及時，信用觀念良好，隨后幾年歷任信貸員放松了檢查和催收,其按季度清息也變成按年清息,后來逐漸發(fā)展到既不還本又不付息,無奈之下信用社訴至法院，由于信貸人員催收時沒有下發(fā)書面催收通知書,法院審理時，朱某辯稱最后一次清息行為不是自己所為,是信用社為延續(xù)法律時效墊付的利息,該貸款訴訟時效已過,法院要求雙方再出示新的證據(jù)以做出判定。
現(xiàn)象三：信用社辦理的個別抵押貸款不合規(guī)。1997年某信用社給私營企業(yè)主
龐某辦理房產(chǎn)抵押貸款40萬元，其房產(chǎn)登記抵押及財產(chǎn)共有人承諾均由該龐提供，信貸人員未認真核實相關(guān)資料，未要求財產(chǎn)雙方當(dāng)面書寫抵押承諾書并親筆署名，后因其經(jīng)營虧損無法還貸，經(jīng)多次催收無果，信用社依法，法院審理后認定，貸款事實清楚，借款主合同合法有效,龐某應(yīng)歸還借款，但抵押合同不合法，信用社無權(quán)對抵押房產(chǎn)進行處分，理由是貸款之前該龐夫妻已協(xié)議離婚，抵押房產(chǎn)劃歸其妻所有，該龐的抵押行為屬于侵權(quán),導(dǎo)致信貸資金沉淀。
現(xiàn)象四：綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)上線后，全面加強了對貸款的授信授權(quán)控制約束，超權(quán)、跨區(qū)、壘大戶等違規(guī)貸款現(xiàn)象得到有效遏制，但個別信用社工作人員為發(fā)放人情跨區(qū)貸款，放棄制度原則，對涂改的借款人身份證復(fù)印件、地址不加核實就辦理貸款，后任信貸員催收貸款時才發(fā)現(xiàn)借款人不是轄內(nèi)居民，僅從信貸資料看手續(xù)齊全無任何瑕疵，如果不采取上門核對的辦法難以發(fā)現(xiàn)此類跨區(qū)貸款。
由此可見，會計、信貸工作中的種種違規(guī)操作引發(fā)的風(fēng)險不容輕視。
二、操作風(fēng)險成因簡析
事實證明，操作風(fēng)險已成為制約和影響農(nóng)村信用社合規(guī)經(jīng)營、穩(wěn)健發(fā)展的重要因素，分析成因，尋找積極有效措施進行防范已刻不容緩。從客觀實際看，信用社的服務(wù)對象主要是“三農(nóng)”，具有面廣，居住分散，存貸款業(yè)務(wù)金額小，筆數(shù)多等特點，加之在一些信用社由于受人員配備限制，兼職兼崗現(xiàn)象短期內(nèi)難以避免。但從主觀上看，操作風(fēng)險形成原因主要有以下幾個方面：
1、對風(fēng)險認識不足，防范意識不強。近年來，盡管加大了員工對規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程的學(xué)習(xí)培訓(xùn)力度，但由于部分員工進社后培訓(xùn)時間短，對業(yè)務(wù)操作流程一知半解，只能是干中學(xué)，學(xué)中干，沒有真正弄清一些規(guī)章制度和操作流程的內(nèi)涵，使不規(guī)范的操作和錯誤觀念在“傳、幫、帶”的過程中得以延續(xù)。同時，重經(jīng)營、輕管理的思維模式忽視了對全員的風(fēng)險意識教育，放松了法規(guī)制度的學(xué)習(xí)，造成員工對操作風(fēng)險認識不全面，合規(guī)經(jīng)營意識和自我保護意識淡漠，隱含著一定的道德風(fēng)險和操作風(fēng)險。
2、內(nèi)控機制有效性不足，內(nèi)部管理不規(guī)范。個別信用社主任不重視自身政治業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，政策制度觀念不強，履行崗位職責(zé)不到位，自身帶頭違規(guī)違紀，沒有起到模范帶頭作用，對員工的違規(guī)操作行為不能進行及時糾正。目前，對柜面業(yè)務(wù)操作的現(xiàn)場監(jiān)督主要依賴于信用社主任及會計經(jīng)理，會計財務(wù)部門進行的業(yè)務(wù)檢查和稽核部門的稽核活動存在著明顯的滯后性，進行深入細致全面的檢查頻率有限，對風(fēng)險評估和預(yù)防難以做到防患于未然。同時由于內(nèi)部控制機制缺乏激勵性，不能有效調(diào)動員工做好操作風(fēng)險防范工作的積極性和主動性,在某種程度上放縱了不遵守規(guī)章制度的行為,使業(yè)務(wù)操作風(fēng)險無法得到有效的防范與控制,使糾改難現(xiàn)象在個別社長期存在，最終形成風(fēng)險和隱患。
3、業(yè)務(wù)主管部門檢查監(jiān)督職能弱化，稽核部門勢單力薄
目前情況下，聯(lián)社業(yè)務(wù)部門把主要精力放在抓業(yè)務(wù)經(jīng)營上，對自身負有的檢查監(jiān)督職能作用發(fā)揮不夠充分，對全轄業(yè)務(wù)的規(guī)范化操作定期開展有效的現(xiàn)場檢查頻次不足，而稽核部門由于人員配備有限，兼職過多等原因，不能保證稽核工作的有效時間，對信用社進行稽核檢查的深度和廣度還不夠，這種狀況難以適應(yīng)信用社業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，不能有效地抑制和防范操作風(fēng)險的發(fā)生。
三、防范操作風(fēng)險的對策
從目前農(nóng)村信用社的風(fēng)險和成因看，防范農(nóng)村信用社操作風(fēng)險的關(guān)鍵是落實責(zé)任和強化內(nèi)控制度執(zhí)行力，從培育合規(guī)意識入手，通過加強操作風(fēng)險教育、完善內(nèi)控制度、強化制度執(zhí)行力，實施嚴格的獎懲機制等舉措，實現(xiàn)有效防范操作風(fēng)險的目標。
1、以人為本，建立合規(guī)文化，增強從業(yè)人員的責(zé)任意識。各種操作風(fēng)險是與人的意識和行為分不開的，因此，一要積極開展政治思想教育、職業(yè)道德和榮辱觀等教育，使全員樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀和高尚的職業(yè)操守，構(gòu)筑嚴謹?shù)牡赖路谰€；二要積極開展法制教育和風(fēng)險預(yù)防教育，不斷提高法律政策水平，增強風(fēng)險防范意識和能力，使全員真正樹立依法合規(guī)經(jīng)營理念，加強對員工的規(guī)章制度、操作技能等方面的教育培訓(xùn)，提高員工綜合素質(zhì)，構(gòu)筑嚴肅的法制防線；三要實行嚴格的崗前培訓(xùn)和末尾淘汰制度，提高員工對內(nèi)部控制的認識和自我約束、相互監(jiān)督的能力，構(gòu)筑嚴密的內(nèi)控防線，確保各項規(guī)章制度的貫徹落實。
2、建立長效機制，規(guī)范操作流程。完善內(nèi)部責(zé)任體系，實施扁平化管理，減少中間環(huán)節(jié)。一方面通過授權(quán)、授信明確各部門、各信用社的職責(zé)、權(quán)限和責(zé)任人。另一方面要強化對各部門、各崗位履職盡責(zé)的績效考評機制建設(shè)，形成一個分工合理、團結(jié)協(xié)作、規(guī)范高效、責(zé)任明確、相互牽制的整體，進一步完善違規(guī)行為和失職行為的責(zé)任追究體系，督促各個崗位、各個風(fēng)險控制環(huán)節(jié)發(fā)揮作用，使每項業(yè)務(wù)的開展都處于相應(yīng)的內(nèi)部控制部門監(jiān)督制約之中。實行基層社主任定期交流，會計經(jīng)理定期輪崗，員工適時交流，重要崗位強制休假等制度，將各種引發(fā)操作風(fēng)險的隱患消滅在萌芽狀態(tài)。
一、工作中的主要作法和取得的主要成績
(一)勤于學(xué)習(xí)鍛煉，慎于品行修養(yǎng)，始終致力于做德更高、業(yè)更專、行更正、藝更精的信合人。
一是注重和加強業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)。注重學(xué)習(xí)是我多年來養(yǎng)成的一個比較好的習(xí)慣，除繼續(xù)加強對分管工作中涉及的監(jiān)察、審計、法律事務(wù)等方面的有關(guān)政策、法規(guī)和業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)外，不間斷地加強對財務(wù)會計、信貸管理、風(fēng)險管理等業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)和鞏固，及時加強對計算機知識和信用社新業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)和更新。同時認真學(xué)習(xí)各級制發(fā)的管理制度及相關(guān)法律文件，通過不斷的深入學(xué)習(xí)，不僅充實和更新了自己的知識庫容，而且開闊了思路，更新了觀念，增強了自己的創(chuàng)新思維能力和自主創(chuàng)新能力。
二是注重和加強實踐能力的培養(yǎng)。一直堅持承擔(dān)工作任務(wù)時把自己當(dāng)作一名普通的工作人員，在承擔(dān)工作責(zé)任時把自己當(dāng)作一名勇于負責(zé)的主管領(lǐng)導(dǎo)。實際工作中，小事放權(quán)放手，但件件都及時督辦和查問結(jié)果，大事都主動參與和承擔(dān)。如在查辦寨河信用社會計挪用資金違規(guī)違紀問題時，帶領(lǐng)稽核審計部、財務(wù)會計部和監(jiān)察部的工作人員到寨河信用社核查賬務(wù)、調(diào)查取證、座談詢問、分析情況，為處理本次違規(guī)違紀提供了詳實依據(jù)；在查辦舉報信用社信貸員和分社負責(zé)人違規(guī)辦貸問題時，抽調(diào)聯(lián)社不良辦、風(fēng)險管理部、監(jiān)察部及基層信貸員組成貸款核對小組，帶隊進村入戶上門核對貸款，找村干部和村民調(diào)查了解，與社內(nèi)職工座談情況。在案防工作過程中，帶領(lǐng)案件防控工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員到基層營業(yè)網(wǎng)點對內(nèi)控制度執(zhí)行、會計核算、信貸管理、安全管理等方面逐項檢查。通過這些具體工作，不僅深入了解了基層實際工作情況，以便更有針對性地做本職工作，同時，也進一步鍛煉了實踐工作能力，豐富了實踐工作經(jīng)驗。
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三是注重和加強金融理論的鉆研。每年我都結(jié)合工作實際，通過調(diào)研后撰寫一些專業(yè)理論文章，用以總結(jié)和指導(dǎo)工作。，我根據(jù)農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信用貸款開展情況，通過認真調(diào)查分析，撰寫了《農(nóng)戶小額是考驗》調(diào)查報告，被第4期《新金融》刊載。同年《一策解“三難”“多贏”促發(fā)展》一文，被《中國農(nóng)村金融創(chuàng)新與實踐》收錄。
四是注重和加強政治品格的錘煉。，我利用開展學(xué)習(xí)實踐科學(xué)發(fā)展觀活動，進一步加強自己的黨性鍛煉和品格錘煉，整個活動的每個環(huán)節(jié)都認真參與，按照活動的安排進行了學(xué)習(xí)和深刻地自我剖析，并在活動中撰寫了數(shù)萬字的學(xué)習(xí)筆記。通過積極參與這次教育活動，使得自已在政治上更加成熟和穩(wěn)重，品格上更加堅強和耿直。
五是注重和加強領(lǐng)導(dǎo)藝術(shù)的累積。除了向身邊的同志學(xué)習(xí)領(lǐng)導(dǎo)藝術(shù)外，還經(jīng)常留意書籍、網(wǎng)絡(luò)上介紹的一些比較經(jīng)典的領(lǐng)導(dǎo)藝術(shù)類案例。
(二)加強內(nèi)控建設(shè)，堅持從嚴治社，始終致力于做內(nèi)控理念的傳播者和嚴密內(nèi)控的踐行者。
溫--總理曾經(jīng)說過，對于銀行而言，相對于資本充足率，嚴密的內(nèi)控制度更有意義。一年來，在加強內(nèi)控建設(shè)和落實上，主要做了以下幾項工作：
一是狠抓了促制度落實的制度體系建設(shè)。從規(guī)范操作行為的層面上來說，現(xiàn)行的基本制度基本能夠覆蓋業(yè)務(wù)經(jīng)營活動的各個層面了。但在工作中發(fā)現(xiàn)有些制度根本上就得不到很好的落實，責(zé)任追究不及時不到位，經(jīng)過認真的調(diào)研和分析，我參與起草了《崆峒區(qū)農(nóng)村信用社違規(guī)貸款責(zé)任認定處理暫行辦法》，對強化全區(qū)農(nóng)村信用社信貸管理，規(guī)范信貸管理行為，增強信貸人員責(zé)任意識，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，促進了促制度落實的制度體系的建設(shè)方面起到了良好作用。
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二是樹立了“內(nèi)控嚴密、管理嚴謹、處罰嚴厲”的基本內(nèi)部控制理念。在工作中我總結(jié)出，要防范操作風(fēng)險，在制度建設(shè)和落實層面，不僅要有嚴密的制度，嚴格落實制度，還要嚴懲違規(guī)行為。因此，我倡導(dǎo)樹立“內(nèi)控嚴密、管理嚴謹、處罰嚴厲”的內(nèi)控理念，并在稽核審計工作中實踐推行，這種從嚴治社的思想，也因此得到了較大范圍的認可。
三是踐行了嚴密的內(nèi)控和其他各項工作制度。在工作中我能認真學(xué)習(xí)和遵守各項內(nèi)控和工作制度，如省聯(lián)社制定的《員工違反規(guī)章制度處罰辦法》反復(fù)學(xué)習(xí)了好幾遍，并且在文件中做了很多標記，其他有關(guān)制度我也利用時間進行了認真的學(xué)習(xí)并能嚴格遵守。
四是督導(dǎo)了各項內(nèi)控制度的有效落實。我們主要通過開展一系列的審計和內(nèi)控評價來督導(dǎo)內(nèi)控制度的落實。組織了高管人員離任審計，開展了案件專項治理活動，陪同省聯(lián)社、省聯(lián)社Xx辦事處、銀監(jiān)局現(xiàn)場檢查等。以這些活動為載體，認真查找問題，認真組織整改，認真分析不足，認真總結(jié)教訓(xùn)，認真制定措施。
(三)積極履行職責(zé)，指導(dǎo)做好內(nèi)控監(jiān)督工作，加強聯(lián)系，優(yōu)勢互補，實施有效監(jiān)督。
聯(lián)社黨委是崆峒區(qū)農(nóng)村信用社的政治核心，所以，監(jiān)事會的日常工作注重定期或不定期向聯(lián)社黨委報告，重要事項取得了聯(lián)社黨委的理解、協(xié)調(diào)和支持。同時，監(jiān)事會作為聯(lián)社的監(jiān)督機構(gòu)，與銀監(jiān)部門、聯(lián)社內(nèi)部稽核部門，共同構(gòu)筑了較為完善的科學(xué)、規(guī)范監(jiān)督體系。
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一是建立和完善稽核審計部門內(nèi)部工作運行機制。首先制訂了稽核審計部年度工作計劃，建立健全了《序時稽核登記簿》、《專項稽核登記簿》、《來信來訪查處登記簿》，對稽核時間、區(qū)間和責(zé)任人進行詳細登記，落實責(zé)任，以備查考。其次建立了查處情況及時反饋工作機制。本著對理事會負責(zé)的基本要求，我們將每個項目的稽核檢查結(jié)果及時向聯(lián)社班子成員和職能部門（理事會、經(jīng)營班子）匯報和反饋，以促進領(lǐng)導(dǎo)管理決策和部門指導(dǎo)服務(wù)的針對性，提升我們的經(jīng)營管理水平。同時實行稽核審計情況定期通報制，即對稽核審計發(fā)現(xiàn)的問題及查處的典型案例定期通報，做到查處一事，警示全區(qū)，督促轄內(nèi)各網(wǎng)點查缺補漏，糾正偏差，完善不足，以促進全轄農(nóng)村信用社經(jīng)營管理工作符合制度化、規(guī)范化、標準化要求。并對案件專項治理、治理商業(yè)賄賂工作實行了專檔管理。
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（四）查防結(jié)合，認真開展了案件專項治理工作，保持了對各類違規(guī)行為嚴處的高壓態(tài)勢。
（五）加強黨風(fēng)廉政建設(shè)，做好和紀檢監(jiān)察工作。
在加強黨風(fēng)廉政建設(shè)和行業(yè)自律工作中，按照省聯(lián)社黨委的黨風(fēng)廉政建設(shè)以及紀檢監(jiān)察責(zé)任制的要求，每年年初聯(lián)社黨委及時與和各信用社（分社）簽訂黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，基層各信用社能夠按照責(zé)任制的各項目標規(guī)定，認真對照學(xué)習(xí)落實。經(jīng)檢查大部分信用社、支部書記都能在各種會議上強調(diào)和警示教育全體員工拒腐防變，杜絕一切行業(yè)不正之風(fēng)，凡一經(jīng)舉報，聯(lián)社都及時調(diào)查核實、處理和回復(fù)。通過反腐倡廉，黨風(fēng)廉政建設(shè)教育和責(zé)任制的落實，全體黨員職工基本上無違紀問題，服務(wù)態(tài)度和服務(wù)質(zhì)量較以前相比都有了很大的改進和提高，信用社在農(nóng)民群眾中的作用發(fā)揮和形象建設(shè)都得到了充分肯定。
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二、存在的主要問題和今后努力的方向
回顧一年多來的工作，榮辱得失在心。總結(jié)成績的同時，也非常清醒地認識到自己還存在很多方面的缺點和不足，歸納起來，主要有以下幾個方面：
一是還沒有有效地促成形成系統(tǒng)防案的觀念，在案防工作中條塊分割的情況仍然比較突出，部門孤軍作戰(zhàn)、“一邊倒”的情形沒有多大的改變。
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二是還沒有促成內(nèi)控理念和風(fēng)險文化得到員工的普遍認可，全員主動防案的意識明顯不足，被動發(fā)案的可能仍然存在。
三是面對尖銳和棘手的矛盾以及復(fù)雜的氛圍，有時也有畏難思想。
一、工作中的主要作法和取得的主要成績
(一)勤于學(xué)習(xí)鍛煉，慎于品行修養(yǎng)，始終致力于做德更高、業(yè)更專、行更正、藝更精的信合人。
一是注重和加強業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)。注重學(xué)習(xí)是我多年來養(yǎng)成的一個比較好的習(xí)慣，除繼續(xù)加強對分管工作中涉及的監(jiān)察、審計、法律事務(wù)等方面的有關(guān)政策、法規(guī)和業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)外，不間斷地加強對財務(wù)會計、信貸管理、風(fēng)險管理等業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)和鞏固，及時加強對計算機知識和信用社新業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)和更新。同時認真學(xué)習(xí)各級制發(fā)的管理制度及相關(guān)法律文件，通過不斷的深入學(xué)習(xí)，不僅充實和更新了自己的知識庫容，而且開闊了思路，更新了觀念，增強了自己的創(chuàng)新思維能力和自主創(chuàng)新能力。
二是注重和加強實踐能力的培養(yǎng)。一直堅持承擔(dān)工作任務(wù)時把自己當(dāng)作一名普通的工作人員，在承擔(dān)工作責(zé)任時把自己當(dāng)作一名勇于負責(zé)的主管領(lǐng)導(dǎo)。實際工作中，小事放權(quán)放手，但件件都及時督辦和查問結(jié)果，大事都主動參與和承擔(dān)。如在查辦寨河信用社會計挪用資金違規(guī)違紀問題時，帶領(lǐng)稽核審計部、財務(wù)會計部和監(jiān)察部的工作人員到寨河信用社核查賬務(wù)、調(diào)查取證、座談詢問、分析情況，為處理本次違規(guī)違紀提供了詳實依據(jù)；在查辦舉報信用社信貸員和分社負責(zé)人違規(guī)辦貸問題時，抽調(diào)聯(lián)社不良辦、風(fēng)險管理部、監(jiān)察部及基層信貸員組成貸款核對小組，帶隊進村入戶上門核對貸款，找村干部和村民調(diào)查了解，與社內(nèi)職工座談情況。在案防工作過程中，帶領(lǐng)案件防控工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員到基層營業(yè)網(wǎng)點對內(nèi)控制度執(zhí)行、會計核算、信貸管理、安全管理等方面逐項檢查。通過這些具體工作，不僅深入了解了基層實際工作情況，以便更有針對性地做本職工作，同時，也進一步鍛煉了實踐工作能力，豐富了實踐工作經(jīng)驗。
三是注重和加強金融理論的鉆研。每年我都結(jié)合工作實際，通過調(diào)研后撰寫一些專業(yè)理論文章，用以總結(jié)和指導(dǎo)工作。，我根據(jù)農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信用貸款開展情況，通過認真調(diào)查分析，撰寫了《農(nóng)戶小額是考驗》調(diào)查報告，被第4期《新金融》刊載。同年《一策解“三難” “多贏”促發(fā)展》一文，被《中國農(nóng)村金融創(chuàng)新與實踐》收錄。
四是注重和加強政治品格的錘煉。，我利用開展學(xué)習(xí)實踐科學(xué)發(fā)展觀活動，進一步加強自己的黨性鍛煉和品格錘煉，整個活動的每個環(huán)節(jié)都認真參與，按照活動的安排進行了學(xué)習(xí)和深刻地自我剖析，并在活動中撰寫了數(shù)萬字的學(xué)習(xí)筆記。通過積極參與這次教育活動，使得自已在政治上更加成熟和穩(wěn)重，品格上更加堅強和耿直。
五是注重和加強領(lǐng)導(dǎo)藝術(shù)的累積。除了向身邊的同志學(xué)習(xí)領(lǐng)導(dǎo)藝術(shù)外，還經(jīng)常留意書籍、網(wǎng)絡(luò)上介紹的一些比較經(jīng)典的領(lǐng)導(dǎo)藝術(shù)類案例。
(二)加強內(nèi)控建設(shè)，堅持從嚴治社，始終致力于做內(nèi)控理念的傳播者和嚴密內(nèi)控的踐行者。
總理曾經(jīng)說過，對于銀行而言，相對于資本充足率，嚴密的內(nèi)控制度更有意義。一年來，在加強內(nèi)控建設(shè)和落實上，主要做了以下幾項工作：
一是狠抓了促制度落實的制度體系建設(shè)。從規(guī)范操作行為的層面上來說，現(xiàn)行的基本制度基本能夠覆蓋業(yè)務(wù)經(jīng)營活動的各個層面了。但在工作中發(fā)現(xiàn)有些制度根本上就得不到很好的落實，責(zé)任追究不及時不到位，經(jīng)過認真的調(diào)研和分析，我參與起草了《崆峒區(qū)農(nóng)村信用社違規(guī)貸款責(zé)任認定處理暫行辦法》，對強化全區(qū)農(nóng)村信用社信貸管理，規(guī)范信貸管理行為，增強信貸人員責(zé)任意識，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，促進了促制度落實的制度體系的建設(shè)方面起到了良好作用。
二是樹立了“內(nèi)控嚴密、管理嚴謹、處罰嚴厲”的基本內(nèi)部控制理念。在工作中我總結(jié)出，要防范操作風(fēng)險，在制度建設(shè)和落實層面，不僅要有嚴密的制度，嚴格落實制度，還要嚴懲違規(guī)行為。因此，我倡導(dǎo)樹立“內(nèi)控嚴密、管理嚴謹、處罰嚴厲”的內(nèi)控理念，并在稽核審計工作中實踐推行，這種從嚴治社的思想，也因此得到了較大范圍的認可。
三是踐行了嚴密的內(nèi)控和其他各項工作制度。在工作中我能認真學(xué)習(xí)和遵守各項內(nèi)控和工作制度，如省聯(lián)社制定的《員工違反規(guī)章制度處罰辦法》反復(fù)學(xué)習(xí)了好幾遍，并且在文件中做了很多標記，其他有關(guān)制度我也利用時間進行了認真的學(xué)習(xí)并能嚴格遵守。
四是督導(dǎo)了各項內(nèi)控制度的有效落實。我們主要通過開展一系列的審計和內(nèi)控評價來督導(dǎo)內(nèi)控制度的落實。組織了高管人員離任審計，開展了案件專項治理活動，陪同省聯(lián)社、省聯(lián)社平?jīng)鲛k事處、銀監(jiān)局現(xiàn)場檢查等。以這些活動為載體，認真查找問題，認真組織整改，認真分析不足，認真總結(jié)教訓(xùn)，認真制定措施。
(三) 積極履行職責(zé)，指導(dǎo)做好內(nèi)控監(jiān)督工作，加強聯(lián)系，優(yōu)勢互補，實施有效監(jiān)督。
聯(lián)社黨委是崆峒區(qū)農(nóng)村信用社的政治核心，所以，監(jiān)事會的日常工作注重定期或不定期向聯(lián)社黨委報告，重要事項取得
了聯(lián)社黨委的理解、協(xié)調(diào)和支持。同時，監(jiān)事會作為聯(lián)社的監(jiān)督機構(gòu)，與銀監(jiān)部門、聯(lián)社內(nèi)部稽核部門，共同構(gòu)筑了較為完善的科學(xué)、規(guī)范監(jiān)督體系。一是建立和完善稽核審計部門內(nèi)部工作運行機制。首先制訂了稽核審計部年度工作計劃，建立健全了《序時稽核登記簿》、《專項稽核登記簿》、《來信來訪查處登記簿》，對稽核時間、區(qū)間和責(zé)任人進行詳細登記，落實責(zé)任，以備查考。其次建立了查處情況及時反饋工作機制。本著對理事會負責(zé)的基本要求，我們將每個項目的稽核檢查結(jié)果及時向聯(lián)社班子成員和職能部門（理事會、經(jīng)營班子）匯報和反饋，以促進領(lǐng)導(dǎo)管理決策和部門指導(dǎo)服務(wù)的針對性，提升我們的經(jīng)營管理水平。同時實行稽核審計情況定期通報制，即對稽核審計發(fā)現(xiàn)的問題及查處的典型案例定期通報，做到查處一事，警示全區(qū)，督促轄內(nèi)各網(wǎng)點查缺補漏，糾正偏差，完善不足，以促進全轄農(nóng)村信用社經(jīng)營管理工作符合制度化、規(guī)范化、標準化要求。并對案件專項治理、治理商業(yè)賄賂工作實行了專檔管理。
二是有效地開展了稽核審計工作。指導(dǎo)稽核審計部圍繞聯(lián)社重大決策和中心任務(wù)，突出財經(jīng)紀律嚴肅性、信貸資金安全性和經(jīng)營管理合規(guī)性，認真履行稽核審計職責(zé)。全年組織開展稽核審計項3 項 3次，即：實施了花所信用社等4個網(wǎng)點的會計決算工作真實性專項檢查；對全區(qū)44個營業(yè)網(wǎng)點中14個信用社、15個信用分社和聯(lián)社營業(yè)部進行了序時稽核，稽核檢查覆蓋面70.5%；根據(jù)人員調(diào)動和崗位調(diào)整情況，及時開展了24名信用社主任、副主任和4名聯(lián)社部門經(jīng)理的離任審計，以及崗位輪換的105名信貸、會計、出納人員的崗位輪換手續(xù)移交工作。共查出并認定責(zé)任違規(guī)貸款49筆817.69萬元，違紀資金8.96萬元，提出稽核建議8條，下發(fā)稽核審計整改意見書25份，下發(fā)稽核審計處罰決定25份，為全區(qū)農(nóng)村信用社又好又快發(fā)展提供了保障。
（四）查防結(jié)合，認真開展了案件專項治理工作，保持了對各類違規(guī)行為嚴處的高壓態(tài)勢。
初，因班子換屆，聯(lián)社調(diào)整了案件專項治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員。本著暴露風(fēng)險、加強管理，堅決遏制違法違規(guī)行為，防止各類案件的發(fā)生的基本原則，5月份，制訂了《崆峒區(qū)農(nóng)村信用社案件專項治理深度排查工作實施方案》，明確了排查人員、排查方式、排查內(nèi)容、排查責(zé)任和工作要求，9月份案件專項治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組對轄內(nèi)網(wǎng)點的貸款、存款、金庫尾箱、印證押卡、查詢對賬、“九種人”等重點業(yè)務(wù)、重點環(huán)節(jié)、重點人員進行了風(fēng)險排查。在10月12日全區(qū)農(nóng)村信用社工作會議上，對案件專項治理工作進行了專題。安排，下發(fā)了《關(guān)于進一步加強案件專項治理工作的安排意見》，根據(jù)不同崗位職責(zé)分級明確了案件專項治理工作重點崗位、重要環(huán)節(jié)、重點人員的排查內(nèi)容、排查頻率和案件排查責(zé)任，為構(gòu)建案件防控的長效機制奠定了基礎(chǔ)。通過加強了紀檢監(jiān)察和案件防控工作，對信用社會計、信用社柜員挪用資金違規(guī)違紀問題的3名當(dāng)事人和負有管理責(zé)任社主任進行了責(zé)任追究，給予了黨紀、行政紀律處分和經(jīng)濟處罰。
（五）加強黨風(fēng)廉政建設(shè)，做好和紀檢監(jiān)察工作。
在加強黨風(fēng)廉政建設(shè)和行業(yè)自律工作中，按照省聯(lián)社黨委的黨風(fēng)廉政建設(shè)以及紀檢監(jiān)察責(zé)任制的要求，每年年初聯(lián)社黨委及時與和各信用社（分社）簽訂黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，基層各信用社能夠按照責(zé)任制的各項目標規(guī)定，認真對照學(xué)習(xí)落實。經(jīng)檢查大部分信用社、支部書記都能在各種會議上強調(diào)和警示教育全體員工拒腐防變，杜絕一切行業(yè)不正之風(fēng)，凡一經(jīng)舉報，聯(lián)社都及時調(diào)查核實、處理和回復(fù)。通過反腐倡廉，黨風(fēng)廉政建設(shè)教育和責(zé)任制的落實，全體黨員職工基本上無違紀問題，服務(wù)態(tài)度和服務(wù)質(zhì)量較以前相比都有了很大的改進和提高，信用社在農(nóng)民群眾中的作用發(fā)揮和形象建設(shè)都得到了充分肯定。
對工作從維護農(nóng)村信用社行業(yè)新形象的高度進行認識，以服務(wù)大局為重，把群眾的切身利益放在首位，在法律法規(guī)的規(guī)范和引導(dǎo)下，盡量避免與群眾利益發(fā)生沖突。堅持依法辦事、按政策辦事，把工作的出發(fā)點和落腳點放在解決問題上。對來信來訪者的合理要求從關(guān)心和愛護的角度出發(fā)，站在對方的立場上考慮問題，盡力幫助解決困難；能解決的案件盡快解決，不能解決的講清道理，說明原因，并及時向上級匯報，對于有些者的要求不合法或反映的問題與事實不符的，通過耐心細致地解釋和說服疏導(dǎo)，使上訪群眾心服口服。努力把問題和矛盾化解在一線，防止事態(tài)向惡性衍變，造成越級。，按工作“首問責(zé)任制”的要求，查處省聯(lián)社卡中心電話投訴4起、省聯(lián)社網(wǎng)站投訴1起、辦事處投訴1起、區(qū)聯(lián)社電話投訴12起、群眾來信來訪3起。對9名責(zé)任人做了相應(yīng)的經(jīng)濟處罰，并責(zé)令相關(guān)責(zé)任人做出深刻書面檢查，為全區(qū)業(yè)務(wù)發(fā)展營造一個安全穩(wěn)定的經(jīng)營環(huán)境。對客戶舉報材料、信件的處置做到了專簿登記，有閱批，有查辦記錄和查處結(jié)果。20__年，針對全區(qū)農(nóng)村信用社金融服務(wù)工作現(xiàn)狀及工作現(xiàn)實要求，提議并成立了監(jiān)察室，專司監(jiān)察工作。
二、存在的主要問題和今后努力的方向
回顧一年多來的工作，榮辱得失在心?？偨Y(jié)成績的同時，也非常清醒地認識到自己還存在很多方面的缺點和不足，歸納起來，主要有以下幾個方面：
一是還沒有有效地促成形成系統(tǒng)防案的觀念，在案防工作中條塊分割的情況仍然比較突出，部門孤軍作戰(zhàn)、“一邊倒”的情形沒有多大的改變。
二是還沒有促成內(nèi)控理念和風(fēng)險文化得到員工的普遍認可，全員主動防案的意識明顯不足，被動發(fā)案的可能仍然存在。
信貸發(fā)放工作基本概況
信貸發(fā)放程序
申請與受理。借款人依據(jù)相關(guān)規(guī)定向信用社提出申請，信用社貸款調(diào)查崗對借款人的基本情況及項目運營可行性進行初步調(diào)查。對同意受理的申請，借款人填寫書面借款申請書，同時提供借款人基本情況資料和擔(dān)保資料。
貸款調(diào)查。貸款調(diào)查至少由2名貸款調(diào)查人員履行盡職調(diào)查，內(nèi)容包括：調(diào)查借款主體的情況、借款人及相關(guān)關(guān)系人的情況、貸款擬投向情況、還款來源情況、貸款擔(dān)保情況等。調(diào)查結(jié)束后，調(diào)查人員撰寫盡職調(diào)查報告，如實反映調(diào)查情況，作出初步評價，交貸款審查崗進行風(fēng)險評價。
風(fēng)險評價與審批。信貸審查崗組織實施對貸款的風(fēng)險評價。包括對借款主體、申請額度和期限、還款來源、貸款擔(dān)保的評價等。貸款審查崗對風(fēng)險評價作出評價結(jié)論后，提交貸款審批崗審批。
合同簽訂與管理。經(jīng)審批同意發(fā)放的農(nóng)戶貸款，與借款人及擔(dān)保人協(xié)商簽訂借款合同、擔(dān)保合同等相關(guān)信貸合同，同時執(zhí)行借款合同的面簽制度。個人借款信貸合同按照相關(guān)要求進行統(tǒng)一編號，并按合同編號的順序做好登記工作。
發(fā)放與支付。信用社統(tǒng)一由農(nóng)貸會計負責(zé)個人貸款的審核認定，由內(nèi)勤柜員負責(zé)個人貸款的發(fā)放工作。借款人本人持身份證和借款合同到柜臺辦理貸款支取業(yè)務(wù)。
貸后管理與回收。信貸人員定期對借款人的履約情況及信用狀況、生產(chǎn)經(jīng)營項目的運營情況、宏觀經(jīng)濟變化和市場波動情況、貸款擔(dān)保變動情況等內(nèi)容進行檢查和、分析和管理，直至貸款本息收回。
農(nóng)戶小額信貸發(fā)放情況
目前，敖漢聯(lián)社共有31個營業(yè)網(wǎng)點，其中25個網(wǎng)點開辦了信貸業(yè)務(wù)，基層信貸客戶經(jīng)理97人。鑒于經(jīng)濟形勢錯綜復(fù)雜及信用環(huán)境變化，近年來信用社在信貸管理方面對信貸安全性偏好加重。近三年來信貸保證方式變化明顯，抵押貸款占比明顯提高。全旗農(nóng)村信用社2012～2014年發(fā)放貸款分別為173283萬元、185891萬元和243524萬元。
農(nóng)戶小額信貸投向
2014年，敖漢旗農(nóng)村信用社累計發(fā)放貸款317059萬元，其中累放各類涉農(nóng)貸款296260萬元，占比93.4%；涉農(nóng)貸款投放量站全旗80%以上。根據(jù)數(shù)據(jù)顯示，敖漢旗農(nóng)戶小額資金的60%投向農(nóng)戶種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)等項目。
信貸發(fā)放工作中存在的問題
信用社內(nèi)部存在問題
信貸人員存在問題。一是信貸人員主動營銷意識差，受信貸人員年齡結(jié)構(gòu)、知識結(jié)構(gòu)、技術(shù)水平等因素影響，在新形勢下開展信貸營銷的能力存在不足，坐門等客現(xiàn)象普遍存在，目前有大部分信貸需求是通過客戶主動上門或電話溝通方式得以發(fā)放，員工主動“送貸上門”營銷的信貸額度較小，競爭意識、生存意識淡薄。二是信貸人員“吃拿卡要”現(xiàn)象不同程度存在。雖然信用社推行了多年的“陽光放貸”政策，并在近兩年開展了群眾路線教育實踐活動，但仍然不同程度存在“吃拿卡要”、“門難進、臉難看、事難辦”的現(xiàn)象，嚴重影響了農(nóng)村信用社的聲譽和形象。三是存在信貸員惜貸懼貸現(xiàn)象。一方面，隨著信用社對信貸資產(chǎn)質(zhì)量要求的提高，以及金融風(fēng)險防范意識不斷增強，信貸員更加偏好于信貸資產(chǎn)的安全性管理，不愿意冒險，對一些可貸可不貸或者具有一定風(fēng)險的貸款采取寧可不貸，也不冒風(fēng)險的做法或力圖減少風(fēng)險，盡量少貸，一定程度造成申貸農(nóng)戶獲得的貸款額度不足。另一方面，部分信貸人員放貸思想陳舊，認為農(nóng)戶信用意識低，又受貸款終身責(zé)任追究制的影響，有的信貸人員怕?lián)L(fēng)險，缺乏對農(nóng)戶信用情況的深入調(diào)查，放貸款的積極性不高，這給信用社農(nóng)戶小額貸款的發(fā)放工作帶來極大阻力。
信貸產(chǎn)品存在問題。一是貸款期限不合理。目前，部分信貸員還沿襲舊的傳統(tǒng)，對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)貸款的約期是“春放秋收冬不貸”，這種狀況不但使得一些農(nóng)戶對中長期生產(chǎn)項目不敢多投入，而且抑制了農(nóng)民使用貸款的積極性，同時也不利于信用社的發(fā)展。二是貸款手續(xù)繁雜，信貸申請、審查、審批、發(fā)放等操作環(huán)節(jié)冗長、信貸檔案資料較多，特別是涉及擔(dān)保的，借款人和擔(dān)保人有可能三五成群，拖家?guī)Э诘那樾?，且需車接車送，無形中增加了借貸成本。三是貸款利率較民間借貸利率高，敖漢地區(qū)民間借貸盛行，利率在1分甚至以下，且借貸手續(xù)簡便，甚至口頭借貸即可，而信用社貸款利率高于1分，且手續(xù)繁雜，不利于理順地區(qū)金融服務(wù)。
服務(wù)模式存在問題。一是評級授信不嚴格。信貸人員在評級授信過程中，存在為了讓親戚朋友、左鄰右舍能夠貸到款、多貸款，而不認真執(zhí)行評定標準，人為提高授信額度的情況。并且由于認識上的偏差，部分信貸人員不是按照要求和標準進行評定，而是根據(jù)印象、經(jīng)驗隨意填寫調(diào)查報告，給后階段的貸款管理及回收留下極大的風(fēng)險隱患。二是信息不對稱致使信用風(fēng)險隱患大。根據(jù)對不良貸款情況的摸底情況看，許多不良貸款是由于對客戶的真實信息掌握的不徹底，更新的不及時所導(dǎo)致的，甚至出現(xiàn)借名冒名貸款，不良貸款的增加，擠占了信用社的可用資金，影響了信貸發(fā)展能力。三是信貸人員重復(fù)勞動，影響工作效率。由于缺乏對客戶信息的積累，信貸人員履職或輪崗時，對所包片客戶信息需要重新調(diào)查。而由于敖漢地區(qū)幅員較廣，人口較多，有的村組距信用社的網(wǎng)點達四十幾里，信貸人員每人擔(dān)負著2-3個自然村的信貸服務(wù)工作，因此工作量較大，不能做到快速、及時地為農(nóng)戶提供金融服務(wù)。
信用社外部存在問題
民間借貸盛行。調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，敖漢旗不同于區(qū)自治內(nèi)其他地區(qū)，也不同于赤峰市內(nèi)各旗縣，民間借貸市場較為活躍。這里提到的民間借貸是指狹義上的民間借貸，即公民之間依照約定進行貨幣或其他有價證券借貸的一種民事法律行為。在敖漢地區(qū)，往往由于個人家庭暫時資金周轉(zhuǎn)需求，不向金融機構(gòu)借貸周轉(zhuǎn)，而是在親戚、朋友、鄰里間進行資金周轉(zhuǎn)，甚至一度有“沒有信用的人”或“借不到錢的人”才去金融機構(gòu)借貸的說法，同時由于利率較低、手續(xù)簡便而較為盛行。例如豐收鄉(xiāng)三家村，共有400戶、1860口人，今年5月末在信用社借款的有27戶，占比6.75%，而有過民間借貸周轉(zhuǎn)經(jīng)歷的農(nóng)戶達60%以上。參與民間借貸的有以下幾種類型：一是用款時間短，可能今天借明天就能還，屬于臨時周轉(zhuǎn)。二是借款金額小，三五百、一兩千，興師動眾去信用社借款不劃算。三是“有門子”的人，親戚朋友、左鄰右舍有閑錢，能夠借到錢的人。四是講信用的人，即使借款金額較高，但由于長期生活交往中建立了較好的信用，也能借到款。民間借貸的盛行，要求信用社在信貸手續(xù)和貸款利率等方面做出突破。
信用環(huán)境惡化。調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，一方面由于過去客戶風(fēng)險意識普遍淡薄，部分貸戶將貸款借出后轉(zhuǎn)借他人現(xiàn)象存在，導(dǎo)致在催收貸款過程中相互推諉，轉(zhuǎn)移有效資產(chǎn)，即使有還款能力也存在觀望心理，惡意破壞和信用社之間的信用關(guān)系，導(dǎo)致部分到期貸款不能按期間收回。另一方面，存在部分貸戶受信用環(huán)境中不良因素的影響，相互攀比不講信譽，存在逃廢金融債務(wù)行為。以四家子信用社為例，2008年為化解易燃易爆安全隱患，政府強制關(guān)停了四家子鎮(zhèn)全部煙花爆竹企業(yè)，部分企業(yè)主及投資人員失去收入來源，無法按期償還信用社貸款本息。部分有償還能力的貸戶存在觀望心理，相互攀比不講信譽，惡意逃廢金融債務(wù)。截至5月末，四家子信用社不良貸款余額2523萬元，其中屬于煙花爆竹類不良貸款達1000余萬元，占比39%。作為地方骨干金融企業(yè)，配合政府做好社會信用體系建設(shè)，既能夠營造良好的信用環(huán)境，同時又能為信用社發(fā)展帶來實實在在的效益。
同業(yè)競爭加劇。目前，信用社的主要收入來源是存貸款利差，可以說信貸市場是信用社發(fā)展的動力源，但農(nóng)村市場新的進入者正加速搶占農(nóng)村信貸市場。敖漢旗內(nèi)金融市場活躍，截止目前敖漢旗內(nèi)包括工行、農(nóng)行、中行、建行、包商銀行、郵儲銀行、村鎮(zhèn)銀行、信用社共8家金融機構(gòu)、63個金融網(wǎng)點，小貸公司4家、融資性擔(dān)保公司2家。至2014年全旗各家金融機構(gòu)貸款余額45.49億元，同比增長28.07%，小貸公司發(fā)放支農(nóng)貸款2.49億元，鑫橋、吉敖兩家擔(dān)保公司發(fā)放擔(dān)保貸款0.45億元，信用社2014年貸款余額24.35億元。多家金融機構(gòu)競爭的格局已經(jīng)形成，信用社獨占農(nóng)村市場的局面已經(jīng)一去不返。同時互聯(lián)網(wǎng)金融迅速發(fā)展，對信用社的信貸經(jīng)營形成潛在的沖擊。網(wǎng)貸公司使客戶突破了時間和網(wǎng)點限制，雖然短時間內(nèi)不會對信用社造成致命沖擊，但從長期來看利用互聯(lián)網(wǎng)開展信貸投放必然成為主流。信用社是以農(nóng)牧戶為主要服務(wù)對象的金融機構(gòu)，一旦失去農(nóng)村市場，那么信用社的生存發(fā)展都無從談起，所以當(dāng)前信用社必須最大限度占有市場信息，搶占市場份額。
敖漢旗農(nóng)村信用社富民信用工程開展情況
敖漢聯(lián)社開展的富民信用工程，是將“農(nóng)戶電子信用信息系統(tǒng)”與自治區(qū)聯(lián)社研發(fā)的“富民一卡通”循環(huán)貸有機結(jié)合起來。此項工程集農(nóng)戶信用信息收集存儲、信用評級等多種功能于一體，能夠為有效解決當(dāng)前農(nóng)村信用社信貸發(fā)放過程中存在的內(nèi)外部問題提供一攬子解決方案。敖漢聯(lián)社計劃到2016年末，在全旗范圍內(nèi)評定信用戶7萬個，信用村23個，信用鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）5個。同時實現(xiàn)建檔覆蓋率和授信覆蓋率兩個100%目標，從根本上解決貸款兩難問題。
信息準確，授信科學(xué)合理
信息采集內(nèi)容豐富，具體實用。敖漢聯(lián)社為信貸人員配備了移動終端設(shè)備，采集信息時客戶經(jīng)理進村入戶采集農(nóng)戶基本信息，并直接錄入到移動終端設(shè)備，直至導(dǎo)入信用社的農(nóng)戶電子信息系統(tǒng)。目前，采集信息內(nèi)容共涉及5大類108項，按信息屬性可分為兩類：一類是農(nóng)戶的財務(wù)信息，用以判斷農(nóng)戶的還款能力；另一類是農(nóng)戶的其他社會信用信息，如在其他金融機構(gòu)有無不良信用記錄，是否孝敬父母，鄰里關(guān)系是否和睦，等等，用以判斷農(nóng)戶的信用狀況和還款意愿。
與其它地區(qū)不同的是，敖漢聯(lián)社富民信用工程電子信息系統(tǒng)不僅采集和收錄普通的、一般的結(jié)構(gòu)化信息（數(shù)字化數(shù)據(jù)，例如信息主體的年齡、出生日期、婚姻狀況，等等），而且還包括復(fù)雜的非結(jié)構(gòu)化信息（非數(shù)字化數(shù)據(jù)，例如信息主體的房產(chǎn)照片、口頭聲明，面談錄像，等等）。盡管這增大了信息采集和系統(tǒng)開發(fā)的難度，但同時也增加了數(shù)據(jù)庫的“含金量”，有助于更加全面、直觀、立體的反映信息主體的全貌。
建檔評級標準嚴格，動態(tài)調(diào)整。敖漢聯(lián)社結(jié)合實際需求，聘請了第三方科技公司專門研發(fā)了農(nóng)戶信用評級模型，并成功將其嵌入到富民信用工程電子信息系統(tǒng)之中?？蛻艚?jīng)理將采集到的農(nóng)戶信息導(dǎo)入到富民信用工程電子信息系統(tǒng)后，系統(tǒng)將會自動生成農(nóng)戶電子信用檔案，并對農(nóng)戶進行信用評級。同時為及時、動態(tài)反映農(nóng)戶信用狀況，敖漢聯(lián)社要求信貸人員對農(nóng)戶電子信用檔案實行按季更新，并可根據(jù)實際情況動態(tài)調(diào)整，以確保信用評級的準確性和實用性。根據(jù)農(nóng)戶的信用檔案，信用社可以及時準確評估農(nóng)戶的還款能力和還款意愿，從而提高放貸效率，降低信貸決策風(fēng)險。 操作簡便，化解借貸難題
富民信用工程搭載“富民一卡通”循環(huán)貸，提升了農(nóng)戶信貸的安全性、便利性和可獲得性，與傳統(tǒng)農(nóng)戶貸款操作方式相比，“富民一卡通”具有四個方面的革命性優(yōu)勢：一是簡化辦貸手續(xù)。農(nóng)戶“富民一卡通”貸款采用“一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉(zhuǎn)使用”的循環(huán)授信模式，在授信額度和期限內(nèi)，持卡人只需憑個人有效身份證件，到信用社柜臺三五分鐘即可獲得貸款，辦貸款像存、取款一樣手續(xù)簡便。二是實行通借通還?！案幻褚豢ㄍā背挚ㄈ丝稍趦?nèi)蒙古農(nóng)信系統(tǒng)任意網(wǎng)點辦理借款和還款業(yè)務(wù)。只要不出自治區(qū)，持卡人可就地就近選擇農(nóng)信社網(wǎng)點辦理借款和還款業(yè)務(wù)，極大地方便了偏遠地區(qū)和經(jīng)常外出的借貸農(nóng)牧民。三是降低借貸成本。“富民一卡通”貸款實行“貸時起息、還時止息”，按實際天數(shù)計息，提前還款不加罰息，允許借款人自主選擇還款方式，持卡人可以“今天還，明天再借”，最大限度減少持卡人因信貸資金閑置而造成的利息損失，大幅降低農(nóng)牧民融資成本。四是防范道德風(fēng)險?！案幻褚豢ㄍā辟J款實行“批量授信”、“柜臺辦貸”和“陽光作業(yè)”，等于在信貸人員和借款人之間設(shè)置了一道“隔離墻”，徹底阻斷了辦貸過程中各種不正當(dāng)?shù)睦孑斔?，解決了“門難進、臉難看、事難辦”和“吃拿卡要”問題。
制度配套，切實讓利于民
富民信用工程啟動實施后，敖漢聯(lián)社同時推出了農(nóng)戶“富民一卡通”貸款“二增二優(yōu)三放寬”的政策，最大限度讓利于民：
“二增”：即增加涉農(nóng)貸款規(guī)模，加大涉農(nóng)貸款投放力度，確保涉農(nóng)貸款增量高于上年同期，增速不低于各項貸款平均增速。增加最高授信額度，基礎(chǔ)授信最高限額由原來的5萬元提高到10萬元，以滿足農(nóng)戶日益增長的信貸需求。
“二優(yōu)”：即貸款優(yōu)先，打破“春放秋收冬不貸”的傳統(tǒng)農(nóng)戶貸款管理方式和信貸規(guī)模限制，單列信貸投放計劃，農(nóng)戶“富民一卡通”貸款實行常年常態(tài)供應(yīng)，讓簽約農(nóng)戶隨時都能貸到款。
利率優(yōu)惠，農(nóng)戶富民卡貸款，一年期以內(nèi)月執(zhí)行利率不超過8‰，低于全市農(nóng)戶保證擔(dān)保貸款平均利率近4厘，其中使用支農(nóng)再貸款發(fā)放的農(nóng)戶“富民卡”貸款，加點幅度不超過5個百分點。
“三放寬”：即貸款用途放寬，貸款用途不再局限于傳統(tǒng)種養(yǎng)業(yè)，農(nóng)戶建房、購車均可申請辦理富民卡貸款。貸款期限放寬，農(nóng)戶富民卡貸款最長授信期限為2年，并逐步試點將信用等級為一級的信用戶最長授信期限放寬至3年。擔(dān)保條件放寬，農(nóng)戶富民卡貸款，不限定擔(dān)保人身份、人數(shù)和擔(dān)保品范圍，試行一段時間后，將逐步取消擔(dān)保，為農(nóng)戶發(fā)放免擔(dān)保的信用貸款。
政企共建，培育誠信體系
敖漢聯(lián)社積極協(xié)調(diào)旗委旗政府、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委政府，指導(dǎo)各村兩委班子，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，制定和出臺了一系列褒揚誠信的獎懲措施，大力培育誠信意識。例如：各村組評定低保戶時，在同等條件下，優(yōu)先選擇信用等級高的農(nóng)戶；被評為誠信個人的農(nóng)民，免費乘坐旗內(nèi)公交車；禁止失信者參加政府部門組織的各類評選表彰活動；取消嚴重失信者村民委員會候選資格，等等。
為發(fā)揮農(nóng)戶評級授信的導(dǎo)向激勵作用，提升農(nóng)戶誠信意識，對不同信用等級的農(nóng)戶實行差別化的信貸政策。對存在嚴重不良信用記錄（包括逃廢債、涉黃、涉賭、涉毒、參與組織群體上訪、鬧訪等不良行為）的農(nóng)戶，納入“黑名單”管理，終身不予授信支持；對信用狀況良好的農(nóng)戶，適度提高授信額度、延長授信期限、條件成熟后，還將適度降低貸款利率，從而營造褒揚誠信懲戒失信、守信光榮失信可恥的社會風(fēng)尚。
改善服務(wù)，增強發(fā)展實力
一、工作中的主要作法和取得的主要成績
(一)勤于學(xué)習(xí)鍛煉，慎于品行修養(yǎng)，始終致力于做德更高、業(yè)更專、行更正、藝更精的信合人。
一是注重和加強業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)。注重學(xué)習(xí)是我多年來養(yǎng)成的一個比較好的習(xí)慣，除繼續(xù)加強對分管工作中涉及的監(jiān)察、審計、法律事務(wù)等方面的有關(guān)政策、法規(guī)和業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)外，不間斷地加強對財務(wù)會計、信貸管理、風(fēng)險管理等業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)和鞏固，及時加強對計算機知識和信用社新業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)和更新。同時認真學(xué)習(xí)各級制發(fā)的管理制度及相關(guān)法律文件，通過不斷的深入學(xué)習(xí)，不僅充實和更新了自己的知識庫容，而且開闊了思路，更新了觀念，增強了自己的創(chuàng)新思維能力和自主創(chuàng)新能力。
二是注重和加強實踐能力的培養(yǎng)。一直堅持承擔(dān)工作任務(wù)時把自己當(dāng)作一名普通的工作人員，在承擔(dān)工作責(zé)任時把自己當(dāng)作一名勇于負責(zé)的主管領(lǐng)導(dǎo)。實際工作中，小事放權(quán)放手，但件件都及時督辦和查問結(jié)果，大事都主動參與和承擔(dān)。如在查辦寨河信用社會計挪用資金違規(guī)違紀問題時，帶領(lǐng)稽核審計部、財務(wù)會計部和監(jiān)察部的工作人員到寨河信用社核查賬務(wù)、調(diào)查取證、座談詢問、分析情況，為處理本次違規(guī)違紀提供了詳實依據(jù)；在查辦舉報信用社信貸員和分社負責(zé)人違規(guī)辦貸問題時，抽調(diào)聯(lián)社不良辦、風(fēng)險管理部、監(jiān)察部及基層信貸員組成貸款核對小組，帶隊進村入戶上門核對貸款，找村干部和村民調(diào)查了解，與社內(nèi)職工座談情況。在案防工作過程中，帶領(lǐng)案件防控工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員到基層營業(yè)網(wǎng)點對內(nèi)控制度執(zhí)行、會計核算、信貸管理、安全管理等方面逐項檢查。通過這些具體工作，不僅深入了解了基層實際工作情況，以便更有針對性地做本職工作，同時，也進一步鍛煉了實踐工作能力，豐富了實踐工作經(jīng)驗。
三是注重和加強金融理論的鉆研。每年我都結(jié)合工作實際，通過調(diào)研后撰寫一些專業(yè)理論文章，用以總結(jié)和指導(dǎo)工作。，我根據(jù)農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信用貸款開展情況，通過認真調(diào)查分析，撰寫了《農(nóng)戶小額是考驗》調(diào)查報告，被第4期《新金融》刊載。同年《一策解“三難”“多贏”促發(fā)展》一文，被《中國農(nóng)村金融創(chuàng)新與實踐》收錄。
四是注重和加強政治品格的錘煉。，我利用開展學(xué)習(xí)實踐科學(xué)發(fā)展觀活動，進一步加強自己的黨性鍛煉和品格錘煉，整個活動的每個環(huán)節(jié)都認真參與，按照活動的安排進行了學(xué)習(xí)和深刻地自我剖析，并在活動中撰寫了數(shù)萬字的學(xué)習(xí)筆記。通過積極參與這次教育活動，使得自已在政治上更加成熟和穩(wěn)重，品格上更加堅強和耿直。
五是注重和加強領(lǐng)導(dǎo)藝術(shù)的累積。除了向身邊的同志學(xué)習(xí)領(lǐng)導(dǎo)藝術(shù)外，還經(jīng)常留意書籍、網(wǎng)絡(luò)上介紹的一些比較經(jīng)典的領(lǐng)導(dǎo)藝術(shù)類案例。
(二)加強內(nèi)控建設(shè)，堅持從嚴治社，始終致力于做內(nèi)控理念的傳播者和嚴密內(nèi)控的踐行者。
總理曾經(jīng)說過，對于銀行而言，相對于資本充足率，嚴密的內(nèi)控制度更有意義。一年來，在加強內(nèi)控建設(shè)和落實上，主要做了以下幾項工作：
一是狠抓了促制度落實的制度體系建設(shè)。從規(guī)范操作行為的層面上來說，現(xiàn)行的基本制度基本能夠覆蓋業(yè)務(wù)經(jīng)營活動的各個層面了。但在工作中發(fā)現(xiàn)有些制度根本上就得不到很好的落實，責(zé)任追究不及時不到位，經(jīng)過認真的調(diào)研和分析，我參與起草了《崆峒區(qū)農(nóng)村信用社違規(guī)貸款責(zé)任認定處理暫行辦法》，對強化全區(qū)農(nóng)村信用社信貸管理，規(guī)范信貸管理行為，增強信貸人員責(zé)任意識，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，促進了促制度落實的制度體系的建設(shè)方面起到了良好作用。
二是樹立了“內(nèi)控嚴密、管理嚴謹、處罰嚴厲”的基本內(nèi)部控制理念。在工作中我總結(jié)出，要防范操作風(fēng)險，在制度建設(shè)和落實層面，不僅要有嚴密的制度，嚴格落實制度，還要嚴懲違規(guī)行為。因此，我倡導(dǎo)樹立“內(nèi)控嚴密、管理嚴謹、處罰嚴厲”的內(nèi)控理念，并在稽核審計工作中實踐推行，這種從嚴治社的思想，也因此得到了較大范圍的認可。
三是踐行了嚴密的內(nèi)控和其他各項工作制度。在工作中我能認真學(xué)習(xí)和遵守各項內(nèi)控和工作制度，如省聯(lián)社制定的《員工違反規(guī)章制度處罰辦法》反復(fù)學(xué)習(xí)了好幾遍，并且在文件中做了很多標記，其他有關(guān)制度我也利用時間進行了認真的學(xué)習(xí)并能嚴格遵守。
四是督導(dǎo)了各項內(nèi)控制度的有效落實。我們主要通過開展一系列的審計和內(nèi)控評價來督導(dǎo)內(nèi)控制度的落實。組織了高管人員離任審計，開展了案件專項治理活動，陪同省聯(lián)社、省聯(lián)社平?jīng)鲛k事處、銀監(jiān)局現(xiàn)場檢查等。以這些活動為載體，認真查找問題，認真組織整改，認真分析不足，認真總結(jié)教訓(xùn)，認真制定措施。
(三)積極履行職責(zé)，指導(dǎo)做好內(nèi)控監(jiān)督工作，加強聯(lián)系，優(yōu)勢互補，實施有效監(jiān)督。
聯(lián)社黨委是崆峒區(qū)農(nóng)村信用社的政治核心，所以，監(jiān)事會的日常工作注重定期或不定期向聯(lián)社黨委報告，重要事項取得了聯(lián)社黨委的理解、協(xié)調(diào)和支持。同時，監(jiān)事會作為聯(lián)社的監(jiān)督機構(gòu)，與銀監(jiān)部門、聯(lián)社內(nèi)部稽核部門，共同構(gòu)筑了較為完善的科學(xué)、規(guī)范監(jiān)督體系。
一是建立和完善稽核審計部門內(nèi)部工作運行機制。首先制訂了稽核審計部年度工作計劃，建立健全了《序時稽核登記簿》、《專項稽核登記簿》、《來信來訪查處登記簿》，對稽核時間、區(qū)間和責(zé)任人進行詳細登記，落實責(zé)任，以備查考。其次建立了查處情況及時反饋工作機制。本著對理事會負責(zé)的基本要求，我們將每個項目的稽核檢查結(jié)果及時向聯(lián)社班子成員和職能部門（理事會、經(jīng)營班子）匯報和反饋，以促進領(lǐng)導(dǎo)管理決策和部門指導(dǎo)服務(wù)的針對性，提升我們的經(jīng)營管理水平。同時實行稽核審計情況定期通報制，即對稽核審計發(fā)現(xiàn)的問題及查處的典型案例定期通報，做到查處一事，警示全區(qū)，督促轄內(nèi)各網(wǎng)點查缺補漏，糾正偏差，完善不足，以促進全轄農(nóng)村信用社經(jīng)營管理工作符合制度化、規(guī)范化、標準化要求。并對案件專項治理、治理商業(yè)賄賂工作實行了專檔管理。
二是有效地開展了稽核審計工作。指導(dǎo)稽核審計部圍繞聯(lián)社重大決策和中心任務(wù)，突出財經(jīng)紀律嚴肅性、信貸資金安全性和經(jīng)營管理合規(guī)性，認真履行稽核審計職責(zé)。全年組織開展稽核審計項3項3次，即：實施了花所信用社等4個網(wǎng)點的會計決算工作真實性專項檢查；對全區(qū)44個營業(yè)網(wǎng)點中14個信用社、15個信用分社和聯(lián)社營業(yè)部進行了序時稽核，稽核檢查覆蓋面70.5%；根據(jù)人員調(diào)動和崗位調(diào)整情況，及時開展了24名信用社主任、副主任和4名聯(lián)社部門經(jīng)理的離任審計，以及崗位輪換的105名信貸、會計、出納人員的崗位輪換手續(xù)移交工作。共查出并認定責(zé)任違規(guī)貸款49筆817.69萬元，違紀資金8.96萬元，提出稽核建議8條，下發(fā)稽核審計整改意見書25份，下發(fā)稽核審計處罰決定25份，為全區(qū)農(nóng)村信用社又好又快發(fā)展提供了保障。
（四）查防結(jié)合，認真開展了案件專項治理工作，保持了對各類違規(guī)行為嚴處的高壓態(tài)勢。
初，因班子換屆，聯(lián)社調(diào)整了案件專項治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員。本著暴露風(fēng)險、加強管理，堅決遏制違法違規(guī)行為，防止各類案件的發(fā)生的基本原則，5月份，制訂了《崆峒區(qū)農(nóng)村信用社案件專項治理深度排查工作實施方案》，明確了排查人員、排查方式、排查內(nèi)容、排查責(zé)任和工作要求，9月份案件專項治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組對轄內(nèi)網(wǎng)點的貸款、存款、金庫尾箱、印證押卡、查詢對賬、“九種人”等重點業(yè)務(wù)、重點環(huán)節(jié)、重點人員進行了風(fēng)險排查。在10月12日全區(qū)農(nóng)村信用社工作會議上，對案件專項治理工作進行了專題。安排，下發(fā)了《關(guān)于進一步加強案件專項治理工作的安排意見》，根據(jù)不同崗位職責(zé)分級明確了案件專項治理工作重點崗位、重要環(huán)節(jié)、重點人員的排查內(nèi)容、排查頻率和案件排查責(zé)任，為構(gòu)建案件防控的長效機制奠定了基礎(chǔ)。通過加強了紀檢監(jiān)察和案件防控工作，對信用社會計、信用社柜員挪用資金違規(guī)違紀問題的3名當(dāng)事人和負有管理責(zé)任社主任進行了責(zé)任追究，給予了黨紀、行政紀律處分和經(jīng)濟處罰。
（五）加強黨風(fēng)廉政建設(shè)，做好和紀檢監(jiān)察工作。
在加強黨風(fēng)廉政建設(shè)和行業(yè)自律工作中，按照省聯(lián)社黨委的黨風(fēng)廉政建設(shè)以及紀檢監(jiān)察責(zé)任制的要求，每年年初聯(lián)社黨委及時與和各信用社（分社）簽訂黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，基層各信用社能夠按照責(zé)任制的各項目標規(guī)定，認真對照學(xué)習(xí)落實。經(jīng)檢查大部分信用社、支部書記都能在各種會議上強調(diào)和警示教育全體員工拒腐防變，杜絕一切行業(yè)不正之風(fēng)，凡一經(jīng)舉報，聯(lián)社都及時調(diào)查核實、處理和回復(fù)。通過反腐倡廉，黨風(fēng)廉政建設(shè)教育和責(zé)任制的落實，全體黨員職工基本上無違紀問題，服務(wù)態(tài)度和服務(wù)質(zhì)量較以前相比都有了很大的改進和提高，信用社在農(nóng)民群眾中的作用發(fā)揮和形象建設(shè)都得到了充分肯定。
對工作從維護農(nóng)村信用社行業(yè)新形象的高度進行認識，以服務(wù)大局為重，把群眾的切身利益放在首位，在法律法規(guī)的規(guī)范和引導(dǎo)下，盡量避免與群眾利益發(fā)生沖突。堅持依法辦事、按政策辦事，把工作的出發(fā)點和落腳點放在解決問題上。對來信來訪者的合理要求從關(guān)心和愛護的角度出發(fā)，站在對方的立場上考慮問題，盡力幫助解決困難；能解決的案件盡快解決，不能解決的講清道理，說明原因，并及時向上級匯報，對于有些者的要求不合法或反映的問題與事實不符的，通過耐心細致地解釋和說服疏導(dǎo)，使上訪群眾心服口服。努力把問題和矛盾化解在一線，防止事態(tài)向惡性衍變，造成越級。，按工作“首問責(zé)任制”的要求，查處省聯(lián)社卡中心電話投訴4起、省聯(lián)社網(wǎng)站投訴1起、辦事處投訴1起、區(qū)聯(lián)社電話投訴12起、群眾來信來訪3起。對9名責(zé)任人做了相應(yīng)的經(jīng)濟處罰，并責(zé)令相關(guān)責(zé)任人做出深刻書面檢查，為全區(qū)業(yè)務(wù)發(fā)展營造一個安全穩(wěn)定的經(jīng)營環(huán)境。對客戶舉報材料、信件的處置做到了專簿登記，有閱批，有查辦記錄和查處結(jié)果。2010年，針對全區(qū)農(nóng)村信用社金融服務(wù)工作現(xiàn)狀及工作現(xiàn)實要求，提議并成立了監(jiān)察室，專司監(jiān)察工作。
二、存在的主要問題和今后努力的方向
回顧一年多來的工作，榮辱得失在心?？偨Y(jié)成績的同時，也非常清醒地認識到自己還存在很多方面的缺點和不足，歸納起來，主要有以下幾個方面：
一是還沒有有效地促成形成系統(tǒng)防案的觀念，在案防工作中條塊分割的情況仍然比較突出，部門孤軍作戰(zhàn)、“一邊倒”的情形沒有多大的改變。
二是還沒有促成內(nèi)控理念和風(fēng)險文化得到員工的普遍認可，全員主動防案的意識明顯不足，被動發(fā)案的可能仍然存在。
一、切實履職盡責(zé)，加強風(fēng)險管理
我行風(fēng)險管理部按照總分行“擴規(guī)模，調(diào)結(jié)構(gòu)，練內(nèi)功，上水平，促創(chuàng)新，防風(fēng)險”的業(yè)務(wù)發(fā)展政策，認真落實分行風(fēng)險管理“堅持以科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)全局，緊緊圍繞實現(xiàn)新增存貸款‘雙百億’的發(fā)展目標，認真貫徹分行2009年工作會議精神，以加強全面風(fēng)險管理、主動風(fēng)險管理和差異化風(fēng)險管理為主線，著力提高風(fēng)險管理能力和專業(yè)水平，在經(jīng)濟下行周期確保資產(chǎn)質(zhì)量穩(wěn)定，促進我行授信業(yè)務(wù)又好又快持續(xù)發(fā)展”的總體要求，克服業(yè)務(wù)發(fā)展壓力大、風(fēng)險防控難度高的不利影響，踏實工作，努力進取，授信審批工作取得了新的進步。
我行風(fēng)險管理部上半年累計召開授信評審會議XX次，共計評審項目XXX個，金額XXX億元，有力地保證了我行授信投放進度。增加對二級行現(xiàn)場業(yè)務(wù)指導(dǎo)頻率，提升全轄風(fēng)險管理水平，促進授信業(yè)務(wù)健康快速發(fā)展。上半年共派出XX人次，對XX個授信項目開展現(xiàn)場調(diào)查，較好地支持了地州行業(yè)務(wù)的發(fā)展和風(fēng)險的防控。
我行風(fēng)險管理部風(fēng)險管理部消費信貸風(fēng)險管理團隊按照“一幫二管三監(jiān)督”的指導(dǎo)思想，積極有效的開展零售貸款的風(fēng)險管理工作，有力支持了我行零售貸款業(yè)務(wù)的健康快速發(fā)展。
2009年初，在了解到我行現(xiàn)有的零售貸款授信授權(quán)政策，已不能完全適應(yīng)我行零售貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀后，我們通過及時對審批人的跟蹤、考核、評價，以《關(guān)于調(diào)整新疆轄內(nèi)零售貸款授信審批授權(quán)的通知》（新中銀險〔2009〕23號）文件，動態(tài)擴大調(diào)整了我行消費信貸中心授信審批人的審批權(quán)限；同時又進一步在其現(xiàn)有授信審批機制的基礎(chǔ)上，對我行的個人授信中級審批人資格重新進行了考核和認定，增加了兩名具備相應(yīng)資格的授信審批人，從而改善了我行零售貸款業(yè)務(wù)發(fā)展中授信審批人不足的瓶頸問題，有力的支持了我行零售貸款業(yè)務(wù)的積極、快速、健康發(fā)展。
1、加強對零售貸款部門的窗口指導(dǎo)工作
如對分行消費信貸中心報送的新疆廣匯廣廈網(wǎng)絡(luò)、中航投資、鑫泰投資、龍潤國際、金坤、溫商等房地產(chǎn)公司申報的執(zhí)行一般程序34筆個人住房項目、15筆個人商鋪項目（總額度共計14.7億元）及時出具了反饋意見書，同時就上報的零售貸款項目卷中出現(xiàn)的各種問題進行反饋和交流等，從而有力的支持了我行個人購房貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展。
2、加強信息反饋和交流
就業(yè)務(wù)部門的請示、征詢意見出具批復(fù)；就存在的問題，發(fā)送提示或召開部門間的業(yè)務(wù)溝通會加以積極解決。如對分行個人金融部報送的零售貸款業(yè)務(wù)中級審批人申請資格認定表，在經(jīng)過具體的考察、考量、認定后，以《關(guān)于對個人授信中級審批人資格認定審核意見》（新中銀險郵2009（43）號）及時予以批復(fù)。對于分行個人金融部有關(guān)產(chǎn)權(quán)式酒店敘做按揭貸款的問題請示，我們也在調(diào)閱并掌握總行有關(guān)規(guī)定的情況下，以《關(guān)于對產(chǎn)權(quán)式酒店能否敘做按揭貸款的答復(fù)函》（新中銀險郵2009（17）號）及時進行了答復(fù)。除此之外，對于我行零售貸款授信審批授權(quán)、汽車經(jīng)銷商融資相關(guān)客戶、零售貸款在線審批系統(tǒng)（CCAS）流程、工程車輛貸款、存單質(zhì)押貸款以及法人零售貸款等存在的相關(guān)問題，與個人金融部通過召開業(yè)務(wù)的溝通會來加強風(fēng)險認識和尋求積極解決的辦法。同時我們還不斷探索各種方式，加強與一線部門的溝通交流，做好對業(yè)務(wù)部門的指導(dǎo)工作。
3、完成了對分行個人金融部風(fēng)險管理能力評價指標有關(guān)業(yè)務(wù)管理及專家考核維度內(nèi)容的制定
同時完成了對分行個人金融部、地州各二級機構(gòu)零售貸款風(fēng)險管理能力評價分值的測算，從而為持續(xù)提高我行整體風(fēng)險管理能力奠定基礎(chǔ)。
截止到2009年4月底，我行企業(yè)征信數(shù)據(jù)正確入庫數(shù)為93424條，較去年底86696條增加6728條；差錯數(shù)2809條，較去年底3122條降低313條；正確數(shù)據(jù)入庫率為97.08%，較去年底入庫率為96.48%提高了0.6個百分點；入庫率排名在全中行系統(tǒng)由第18位上升到第14名，提高了4個名次。
盡責(zé)審查團隊根據(jù)總經(jīng)理室的安排，充分發(fā)揮主動性和積極性，克服了一切困難，高效、高質(zhì)地完成了各項工作任務(wù)，取得了令人矚目的成績。截止2009年6月20日，盡責(zé)團隊本年度共審查完畢項目個，超過2008年全年，人均完成項目個，平均每個項目耗時天。其中，由總行盡責(zé)、審批的項目有：“新疆兵團50億元授信總量項目”“廣匯集團6.78億元總量項目”“金風(fēng)科技公司10億元總量項目”“新捷股份1.2億元總量項目”“瑪納斯澳洋科技公司1.8億元總量項目”“瑪納斯新澳特種纖維公司1.2億元總量項目”“美克集團14.48億元總量項目”“阿齊蘭兄弟在華企業(yè)集團1.78億元總量項目”“廣西水利水電4億元聯(lián)合貸款項目”“喀什建工燃氣授信重組項目”等；為爭取及時投放，提高審批效率，由分行盡責(zé)、總行審批的分行直上項目有：“八鋼集團18.83億元總量項目”“巴州西姆萊斯石油專用管制造公司6.85億元授信總量項目”“天富煤業(yè)3億元總量項目”“南航股份7000萬美元中期貸款項目”等。經(jīng)努力，這些項目全部如期獲批，確保了重點客戶及重點項目的維護和拓展工作順利進行。
009年圍繞全行的業(yè)務(wù)發(fā)展目標和風(fēng)險管理要求，今年我團隊主要針對業(yè)務(wù)發(fā)展和授信客戶的情況有區(qū)別地實施了信用評級差異化審核和快速審核，同時遵循“審慎原則”開展了資產(chǎn)分類、信用評級的年審、重審及動態(tài)調(diào)整工作、信貸系統(tǒng)和CCMS系統(tǒng)則根據(jù)授權(quán)有限的原則，嚴格按照工作流程操作，保障系統(tǒng)運行穩(wěn)定，現(xiàn)將我團隊年初到6月末的工作情況分別匯報如下：
（一）分類與減值：截止6月末，先后組織全轄開展了授信客戶資產(chǎn)質(zhì)量分類的年審及半年審、初審及認定，其中：半年重審183戶、1364041萬元，總行集中認定權(quán)限內(nèi)的初審24戶394564萬元，發(fā)起動態(tài)調(diào)整2戶3500萬元，普華審閱14戶，金額151100萬元。截止目前分類偏離度為0。
在減值工作中,截止目前，已分拆下發(fā)了4次減值數(shù)據(jù)；截止4月末，我行減值準備余額160720萬元，實現(xiàn)回撥7400萬元，撥備覆蓋率達140.85%，比目標超出近11個百分點。
（二）信用評級：截止6月20日，我行共對396戶客戶進行了評級終審。其中按終審權(quán)限統(tǒng)計：新疆分行終審客戶353戶，總行終審43戶；按客戶區(qū)域分布統(tǒng)計：分行本部客戶72戶，各二級行客戶324戶；按評級模型統(tǒng)計：PD評級客戶324戶，打分卡客戶72戶。
（三）系統(tǒng)管理上半年共受理新一代信貸系統(tǒng)、企業(yè)征信系統(tǒng)、CCMS系統(tǒng)各類柜員申請及授權(quán)155次，通過對各機構(gòu)柜員管理及系統(tǒng)授權(quán)制度不斷梳理和嚴格管理，強化了內(nèi)控防范的效果。截止6月末，全年共匯總與填報新一代信貸系統(tǒng)的手工及平臺月報、季報及各項臨時調(diào)查等各類報表約200余份.
四、下半年工作計劃
（一）規(guī)范信貸管理，提高營銷手段，樹立風(fēng)險意識
在信貸資金管理上，繼續(xù)把握好信貸投向，提高貸款管理水平，強化依法合規(guī)管理能力。一是進一步建立健全授權(quán)授信制度。對授權(quán)授信工作，內(nèi)容要做到細致化、具體化，組織實施上要達到科學(xué)化、制度化、流程化。二是下半年全面推行貸款五級分類制度，提高貸款管理水平。三是要在制度化、規(guī)范化上下功夫，進一步健全完善貸款審貸分離制度，堅持杜絕單線定貸、一手清、個人決策行為，科學(xué)界定前臺、后臺貸款業(yè)務(wù)審批權(quán)限和責(zé)任，明確細化信貸員、主任、市場營銷部、風(fēng)險管理部、貸款審查委員會等權(quán)責(zé)，堅決杜絕超權(quán)、越權(quán)、違規(guī)辦理貸款業(yè)務(wù)。四是細分市場，在信貸投放上，2009年下半年計劃在鞏固支持縣域經(jīng)濟、民營企業(yè)基礎(chǔ)上，拓展各層次的小額貸款市場。貸款投向上：一是嚴格控制大額貸款，最大單戶和最大十戶必須控制在銀監(jiān)部門的監(jiān)管指標以內(nèi)，二是重點要加大對中小民營企業(yè)的支持力度。首先計劃組建銀企對接信息平臺，其次組織召開銀企座談會。對中小企業(yè)貸款政策、貸款程序、貸款條件以及需注意的問題進行專題講座，通過銀企之間相互對話增加感情和相互理解，根據(jù)企業(yè)代表提出的要求適時提供金融服務(wù)；三是加強“誠信”創(chuàng)建工作。在全市開展創(chuàng)建誠信企業(yè)活動，營造“誠信”就是生產(chǎn)力，“守信光榮，失信可恥”的社會輿論氛圍。四是實行靈活多樣的差別利率政策。在當(dāng)前同業(yè)競爭激烈、資金供過于求、資金供給渠道多樣化的新背景下，我們必須充分運用靈活的差別化利率政策來增強貸款營銷的競爭力。在信貸操作中，在不影響安全性的前提下，能簡化的手續(xù)要盡量簡化，效率能快則快，以此來贏得客戶、贏得市場。
（二）重視信貸員管理，建立正向激勵
由于銀行經(jīng)營的特殊性，通過對已產(chǎn)生風(fēng)險的貸款進行分析，信貸人員的道德風(fēng)險不容忽視。因此，如何面對現(xiàn)實，加強對信貸員的管理考核，值得深思：
1．打破格局，選好信貸員。由于歷史原因，現(xiàn)從事信貸工作的人員，大多是不能完全勝任財務(wù)或內(nèi)勤工作的人員。隨著業(yè)務(wù)一天天發(fā)展，目前很大部分已無法勝任信貸工作，如：分析判斷能力差、撰寫不好調(diào)查報告，駕御不了市場等。因此我們必須解放思想，在員工中公開選聘信貸員，打造一支業(yè)務(wù)精良的信貸隊伍。
2、建立激勵機制。⑴目標激勵。對在信貸崗位上業(yè)績突出綜合能力較強者，優(yōu)先選拔到領(lǐng)導(dǎo)崗位。⑵榮譽激勵。每年根據(jù)各項任務(wù)完成情況、貸戶滿意程度，在全市范圍內(nèi)進行評比，對成績突出者，在全市范圍內(nèi)采取光榮榜、簡報報道、外出學(xué)習(xí)等方式進行大張旗鼓的表彰。⑶培訓(xùn)激勵。對優(yōu)秀信貸員給予提供外出學(xué)習(xí)的機會。⑷經(jīng)濟激勵。對優(yōu)秀信貸員給予一定的經(jīng)濟激勵。
（三）強化營銷風(fēng)險意識，確立以質(zhì)量為中心的發(fā)展理念
銀行風(fēng)險管理高低，主要表現(xiàn)在風(fēng)險的識別、控制、管理能力上。探索先進的風(fēng)險管理模式，制定嚴格的風(fēng)險管理制度，做到風(fēng)險控制抓一線，風(fēng)險鑒別抓真實，風(fēng)險管理抓制度，努力將新增貸款風(fēng)險控制在最低限度是2009年下半年的首要任務(wù)。
（四）全力加強不良貸款管理
盤活不良貸款已成為我行經(jīng)營管理中的不可回避的現(xiàn)實問題，由于歷史遺留問題及經(jīng)營方面存在的主、客觀的諸多因素，多年來，盡管付出了很大的代價，但部分歷史痼疾仍難以根治，因此，只有對癥下藥，才能真正使信用社“擺脫病根”。
1、對不良貸款總量、結(jié)構(gòu)、賬齡和形態(tài)等變化情況進行一次全面調(diào)查，綜合運用各種清收手段，加快處置進度，提高處置效率，有效防止不良貸款價值貶損。
根據(jù)不良貸款調(diào)查、估價結(jié)果，制定全盤處置策略和分戶處置預(yù)案，綜合運用現(xiàn)金清收、以物抵債、重組轉(zhuǎn)化和呆賬核銷等處置手段，加快處置進度，降低處置損失。要針對不良貸款中次級類貸款占比大、形成時間短，價值高的特點，逐戶梳理，認真分析，制定出切實可行的處置預(yù)案，加大力度，加快處置。
2．對新發(fā)生的不良貸款，實行責(zé)任認定和追究制度。對新增不良貸款年末逾期率超過2%的責(zé)任人，風(fēng)險管理部門會同紀檢監(jiān)察部門在15個工作日內(nèi)提出責(zé)任認定意見，經(jīng)貸審會審定后建立不良貸款責(zé)任檔案，對責(zé)任人進行責(zé)任認定，采取考核、待崗、責(zé)任追究等方法管理。
關(guān)鍵詞:合規(guī)風(fēng)險管理；機制建設(shè)。
中圖分類號:F830.61文獻標識碼:B文章編號:1006-1428(2007)11-0086-02
收稿日期:2007-08-10
作者簡介:郭(1959-)，男，高級經(jīng)濟師，現(xiàn)供職于浙江南潯農(nóng)村合作銀行。
一､農(nóng)村合作金融機構(gòu)合規(guī)風(fēng)險管理機制建設(shè)的難點和不足
風(fēng)險管理是商業(yè)銀行經(jīng)營的核心，合規(guī)管理作為銀行風(fēng)險管理的重要內(nèi)容，不僅是銀行實施有效內(nèi)部控制的一項基礎(chǔ)性工作，更是實現(xiàn)又好又快發(fā)展的內(nèi)在需要。農(nóng)村合作金融機構(gòu)因其經(jīng)營理念､管理機制､制度執(zhí)行等方面與股份制銀行相比存在較大的差異，在合規(guī)管理機制建設(shè)中還面臨著一系列的困難和不足，主要體現(xiàn)在:
1.對合規(guī)經(jīng)營理念認知度不高。一是未真正樹立“合規(guī)創(chuàng)造價值”的經(jīng)營理念。一些農(nóng)村合作金融機構(gòu)倚重于業(yè)務(wù)發(fā)展速度､規(guī)模，不重視發(fā)展質(zhì)量，沒有將依法合規(guī)作為一項價值增值活動，最終可能因為產(chǎn)生合規(guī)風(fēng)險損害自身社會聲譽和形象，影響業(yè)務(wù)發(fā)展。二是未真正樹立“主動合規(guī)”的合規(guī)管理理念。一些管理人員對高風(fēng)險點沒有定期進行排查，在外部監(jiān)管､行業(yè)管理部門檢查發(fā)現(xiàn)問題后，以種種理由推卸責(zé)任，未積極主動進行整改。一些員工只知道要求這樣做，而不知道為什么這樣做。三是未真正樹立“合規(guī)人人有責(zé)”的合規(guī)文化理念。合規(guī)文化氛圍缺失，“以信任替代管理､以習(xí)慣代替制度､以情面代替紀律”的不良文化盛行。
2.合規(guī)風(fēng)險管理機制不健全。一是合規(guī)主體職責(zé)不明確。董(理)事會､監(jiān)事會､經(jīng)營管理層､合規(guī)部門決策､監(jiān)督､執(zhí)行､操作職責(zé)不清；合規(guī)部門與業(yè)務(wù)部門､風(fēng)險管理部門､審計部門職責(zé)交叉，操作人員職責(zé)不明確。二是合規(guī)風(fēng)險管理體系不健全。一些農(nóng)村合作金融機構(gòu)未設(shè)立獨立的合規(guī)管理部門，合規(guī)人員配備僅作點綴或人員素質(zhì)參差不齊。三是合規(guī)風(fēng)險報告線路不明確，一些導(dǎo)致合規(guī)事件的可疑情況和潛在風(fēng)險沒有得到及時有效的控制。
3.制度執(zhí)行不力。一是制度的健全性受到質(zhì)疑。一些機構(gòu)整章建制縫縫補補､東拼西湊，甚至為健全內(nèi)控制度而制訂制度，照抄照搬，沒有將制度與自身經(jīng)營管理實際情況結(jié)合起來。二是制度執(zhí)行有效性不足。一些機構(gòu)對制度制定后執(zhí)行情況缺乏監(jiān)督反饋機制，使一些問題屢查屢犯，沒有得到徹底的解決。三是沒有有效的問責(zé)機制。一些機構(gòu)對基層建立了嚴格的問責(zé)制度，而對高級管理人員則“刑不上大夫”；一些高管人員擔(dān)心嚴格實施問責(zé)制度后，將存在的問題表面化､案件化。
二､深化農(nóng)村合作金融機構(gòu)合規(guī)風(fēng)險管理機制建設(shè)的建議
1.要將合規(guī)建設(shè)與完善公司治理結(jié)合起來。農(nóng)村合作金融機構(gòu)作為一家獨立的法人機構(gòu)，合規(guī)組織體系建設(shè)與國有銀行分支機構(gòu)相比要求更高。要在明晰“三會一層”合規(guī)管理職責(zé)的基礎(chǔ)上，進一步加強合規(guī)部門的獨立性，明確合規(guī)部門和其他部門的職責(zé)劃分，合理配置合規(guī)資源，通過有效的公司治理強化合規(guī)管理的有效性。首先，明確“三會一層”合規(guī)管理職責(zé)。董事會對各項經(jīng)營活動的合規(guī)性負最終責(zé)任，著重從戰(zhàn)略層面批準合規(guī)政策，確定合規(guī)基調(diào)；董事會下設(shè)的風(fēng)險管理委員會作為日常合規(guī)管理工作的內(nèi)部監(jiān)管部門，及時向董事會和高級管理層提出相應(yīng)的意見和建議。監(jiān)事會定期對董事會和高級管理層合規(guī)管理職責(zé)的履行情況進行監(jiān)督，并對合規(guī)風(fēng)險管理的有效性作出評價。經(jīng)營管理層負責(zé)合規(guī)政策的細化和實施。其次，設(shè)立獨立的合規(guī)管理部，明確合規(guī)部門與業(yè)務(wù)部門､審計部門､其他風(fēng)險管理部門的關(guān)系。為確保合規(guī)風(fēng)險管理部的超脫性､獨立性和權(quán)威性，合規(guī)管理部直接向董事會風(fēng)險管理委員會匯報工作。業(yè)務(wù)部門對本條線經(jīng)營管理的合規(guī)性負首要責(zé)任，審計部定期對合規(guī)管理部履職情況進行評價。風(fēng)險管理部與合規(guī)管理部在風(fēng)險管理上各有側(cè)重，并在此基礎(chǔ)上進行充分的溝通與合作。
2.要將合規(guī)建設(shè)與加強制度建設(shè)結(jié)合起來。規(guī)章制度是規(guī)范各類經(jīng)營活動和行為的基本要求，是內(nèi)控體系建設(shè)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。農(nóng)村合作金融機構(gòu)對合規(guī)風(fēng)險的系統(tǒng)性防范剛剛起步，需要根據(jù)自身發(fā)展要求盡快制定合規(guī)政策､合規(guī)手冊或合規(guī)標準，特別是針對每一合規(guī)風(fēng)險點風(fēng)險防范要求，進一步健全完善規(guī)章制度，保證合規(guī)經(jīng)營。一是開展對規(guī)章制度的后評價，確保制度合規(guī)。在清理檢查原農(nóng)村信用社時期的各項規(guī)章制度的基礎(chǔ)上，按照最新法律､法規(guī)､監(jiān)管規(guī)定､規(guī)則精神，開展對規(guī)章制度的后評價。二是加強風(fēng)險點排查，確保規(guī)章制度覆蓋所有風(fēng)險點。要將授信管理､內(nèi)控操作環(huán)節(jié)､案件高發(fā)部位作為合規(guī)風(fēng)險排點，認真開展合規(guī)風(fēng)險點排查工作，并在修訂制度時補充完善對合規(guī)風(fēng)險點的控制措施。三是建立正向激勵制度，加強合規(guī)績效考核。合規(guī)績效考核可分為三個層次:對員工，將合規(guī)操作作為崗位責(zé)任制的一個重要組成部分，與基礎(chǔ)工資掛鉤；對分支機構(gòu)，按檢查發(fā)現(xiàn)的違規(guī)操作的概率､操作風(fēng)險損失率､不良資產(chǎn)率對各支行進行考核，并按考核結(jié)果確定風(fēng)險管理等級，分支機構(gòu)負責(zé)人基礎(chǔ)年薪可根據(jù)不同的風(fēng)險管理等級拉開差距；對合規(guī)員，由內(nèi)部審計部門定期進行審計評價。
3.要將合規(guī)建設(shè)與加強流程管理結(jié)合起來。合規(guī)機制的營造過程，本身就是對業(yè)務(wù)和管理流程的整合和優(yōu)化。從全面合規(guī)角度分析，一些農(nóng)村合作金融機構(gòu)業(yè)務(wù)流程具有明顯的缺陷，主要體現(xiàn)為:一是貸款審查形同虛設(shè)。一些農(nóng)村合作金融機構(gòu)以審貸同時完成方式發(fā)放貸款，未設(shè)立專職審查崗，往往發(fā)生客戶騙信貸員､信貸員“騙”主任(行長)現(xiàn)象。二是重塊狀管理，輕條線管理。與股份制銀行相比，農(nóng)村合作金融機構(gòu)信貸管理基本上以支行為單位實行塊狀管理，一些支行重業(yè)務(wù)發(fā)展輕風(fēng)險管理，使合規(guī)風(fēng)險比較突出。三是信貸人員素質(zhì)良莠不齊，信貸操作隨意性較大，操作流程中存在較大的漏洞。流程管理一直是農(nóng)村合作金融機構(gòu)的短板，要以推進合規(guī)風(fēng)險管理為契機，對原有流程全面進行梳理，積極整合信用審批流程，推進前中后臺分離，加強事前的合規(guī)風(fēng)險管理。
4.要將合規(guī)建設(shè)與打造強勢執(zhí)行文化結(jié)合起來。合規(guī)建設(shè)不能停留在口號上，更不能僅僅滿足于從制度到制度。合規(guī)風(fēng)險管理的基點要放在每筆業(yè)務(wù)上､每個從業(yè)人員的經(jīng)營管理行為上，要通過不斷的檢查､反饋，評估各項違規(guī)行為是否得到及時有效糾正。同時，要加大獎懲力度，促使員工樹立“倡導(dǎo)合規(guī)､懲處違規(guī)”的價值觀。積極將合規(guī)文化建設(shè)融入企業(yè)文化建設(shè)之中，通過有計劃､分層次地開展全員培訓(xùn)，使員工清晰認識到合規(guī)管理職責(zé)邊界，知道“做什么”､“怎么做”，形成“合規(guī)創(chuàng)造價值”､“全員主動合規(guī)”的良好氛圍，使合規(guī)真正成為每一位員工的行為準則和自覺行為。
5.從完善合規(guī)措施入手，建立合規(guī)長效機制。為加強合規(guī)風(fēng)險防范，要在管理上進行創(chuàng)新，健全完善合規(guī)管理措施。一是引進經(jīng)濟資本管理，建立健全資本約束機制。通過經(jīng)濟資本的分配和配置，促使各支行把更多的資源配置在風(fēng)險可控､占用資本少､收益高的業(yè)務(wù)上，確保了發(fā)展質(zhì)量。二是實施強制休假､崗位輪換制度。實踐證明，員工對環(huán)境的熟悉程度越高，發(fā)生合規(guī)風(fēng)險的概率越大。
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