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篇1

關(guān)鍵詞：藍(lán)海戰(zhàn)略，民生銀行，商貸通

 

2009年2月，中國民生銀行推出了面向小微企業(yè)的貸款產(chǎn)品商貸通，在半年多的時(shí)間里貸款余額超過300億元，在切實(shí)解決小微企業(yè)融資難的同時(shí)，也為該行帶來良好效益，成為其零售業(yè)務(wù)發(fā)展的一大亮點(diǎn)，大力推進(jìn)商貸通成為民生銀行進(jìn)軍小微企業(yè)金融服務(wù)的藍(lán)海戰(zhàn)略。

一，藍(lán)海戰(zhàn)略和商貸通

藍(lán)海戰(zhàn)略（BlueOcean Strategy）最早是由W. Chan Kim和RenéeMauborgne于2005年2月在二人合著的《藍(lán)海戰(zhàn)略》一書中提出。藍(lán)海戰(zhàn)略認(rèn)為，聚焦于紅海等于接受了商戰(zhàn)的限制性因素，即在有限的土地上求勝，卻否認(rèn)了商業(yè)世界開創(chuàng)新市場的可能。運(yùn)用藍(lán)海戰(zhàn)略，視線將超越競爭對(duì)手移向買方需求，跨越現(xiàn)有競爭邊界，將不同市場的買方價(jià)值元素篩選并重新排序，從給定結(jié)構(gòu)下的定位選擇向改變市場結(jié)構(gòu)本身轉(zhuǎn)變。

價(jià)值創(chuàng)新是藍(lán)海戰(zhàn)略的基石。價(jià)值創(chuàng)新不是比照現(xiàn)有產(chǎn)業(yè)最佳實(shí)踐去趕超對(duì)手，而是改變產(chǎn)業(yè)景框重新設(shè)定游戲規(guī)則；不是瞄準(zhǔn)現(xiàn)有市場“高端”或“低端”顧客，而是面向潛在需求的買方大眾；不是一味細(xì)分市場滿足顧客偏好，而是合并細(xì)分市場整合需求。

商貸通是民生銀行2009年推出的針對(duì)中小企業(yè)主、個(gè)體工商戶等經(jīng)營商戶提供的快速融通資金、安全管理資金、提高資金效率等全方位的金融服務(wù)產(chǎn)品，也是民生銀行運(yùn)用藍(lán)海戰(zhàn)略，進(jìn)軍小微企業(yè)金融服務(wù)領(lǐng)域的重要一步，對(duì)于解決中小企業(yè)融資難問題具有重要意義。

二，商貸通的主要特點(diǎn)和運(yùn)營模式

商貸通”實(shí)質(zhì)上是個(gè)體經(jīng)營性貸款，其最大特色是將銀行業(yè)通常在企業(yè)貸款部門辦理的小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)，歸類為“商戶融資”范疇，并轉(zhuǎn)移到了零售銀行部門辦理。銀行風(fēng)險(xiǎn)審批的重點(diǎn)為個(gè)人資信狀況，創(chuàng)新了包括抵押、互聯(lián)互保、應(yīng)收賬款質(zhì)押、信用等在內(nèi)的11種擔(dān)保方式，使得貸款手續(xù)大為簡化，貸款效率大大提高。

1．商貸通的主要特點(diǎn)：

1.1大多是流動(dòng)資金貸款，貸款周期短，周轉(zhuǎn)頻率快，推出以來獲得良好的市場反響，也提升了收益率。論文參考網(wǎng)。

1.2其業(yè)務(wù)特點(diǎn)為：用款方便，還款靈活，擔(dān)保方式多樣，抵押乘數(shù)高，評(píng)估費(fèi)率低，增值服務(wù)多樣化。

2．商貸通的運(yùn)營模式：

商貸通與傳統(tǒng)的針對(duì)大客戶的業(yè)務(wù)不同，要想做好一定要在理念與方式上有所突破。對(duì)開展商戶融資業(yè)務(wù)要堅(jiān)持“兩個(gè)整合、一個(gè)原則”。

2.1兩個(gè)整合：一個(gè)是外部整合，一個(gè)是內(nèi)部整合。外部整合就是把政府、街道、工商、稅務(wù)、行業(yè)協(xié)會(huì)整合起來，銀行要善于借助第三方信息資源，結(jié)合政府對(duì)專業(yè)市場的布局規(guī)劃與管理來設(shè)計(jì)自己的產(chǎn)品，在滿足客戶需求的同時(shí)，更要學(xué)會(huì)創(chuàng)造客戶需求。論文參考網(wǎng)。另外是銀行內(nèi)部的整合，把網(wǎng)上銀行、信用卡，包括授權(quán)、授信這些全部整合起來。

2.2一個(gè)原則：是指內(nèi)外整合要實(shí)現(xiàn)規(guī)?；?、規(guī)范化、流程化、標(biāo)準(zhǔn)化。

三，商貸通實(shí)現(xiàn)如何贏利和風(fēng)險(xiǎn)管理的共贏

商貸通是針對(duì)小微企業(yè)的零售業(yè)務(wù)，雖然在此領(lǐng)域市場巨大，但是想要真正地從中贏利，需要改變以前的業(yè)務(wù)模式，并解決風(fēng)險(xiǎn)控制的問題。

1．開展全新的零售業(yè)務(wù)模式：以規(guī)劃為前提，以重點(diǎn)區(qū)域?yàn)榘霃?，以重點(diǎn)行業(yè)為落腳點(diǎn)；以標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化實(shí)現(xiàn)“信貸工廠化”作業(yè)；堅(jiān)持“規(guī)劃先行、批量營銷、標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)”的準(zhǔn)則，從而實(shí)現(xiàn)零售業(yè)務(wù)批發(fā)做。

2．風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)現(xiàn)五大改變：在風(fēng)險(xiǎn)管理上主動(dòng)求變，強(qiáng)調(diào)規(guī)劃先行、批量開發(fā)、簡化操作；區(qū)分標(biāo)準(zhǔn)類產(chǎn)品和非標(biāo)準(zhǔn)類產(chǎn)品，實(shí)行不同的管理政策；流水作業(yè)，減少重復(fù)勞動(dòng)，提高效率；量化分析與專業(yè)經(jīng)驗(yàn)相結(jié)合，批量作業(yè)；建立適應(yīng)的商戶貸款業(yè)務(wù)的貸后管理流程。

3．引入“大數(shù)法則”，有效解決規(guī)模與風(fēng)險(xiǎn)問題，實(shí)現(xiàn)收益覆蓋風(fēng)險(xiǎn)。

4．開展商貸通業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)容忍度：依據(jù)區(qū)域發(fā)展目標(biāo)，建立風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)轉(zhuǎn)化和快速處理機(jī)制，實(shí)現(xiàn)強(qiáng)制剝離，專業(yè)處置。

商貸通只有實(shí)現(xiàn)了規(guī)?；\(yùn)作和風(fēng)險(xiǎn)管理的良好平衡，實(shí)現(xiàn)收益覆蓋風(fēng)險(xiǎn)，才能實(shí)現(xiàn)贏利和風(fēng)險(xiǎn)控制的雙贏。

四，商貸通運(yùn)行中存在的問題及其解決辦法

1．在商貸通的運(yùn)行中存在以下問題：

1.1在商貸通業(yè)務(wù)的拓荒初期，遇到的最主要的問題包括從業(yè)人員市場經(jīng)驗(yàn)不足、后續(xù)跟進(jìn)體系不健全等。

1.2在大型銀行，因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)高、利潤低而忽視中小企業(yè)貸款市場背景下，民生銀行的商貸通又如何做好風(fēng)險(xiǎn)控制措施呢？

1.3商貸通通過手工來做，一筆一筆做，成本還比較高。論文參考網(wǎng)。

2．針對(duì)這些問題，民生銀行也采取了相應(yīng)的措施：

2.1商貸通業(yè)務(wù)將大數(shù)法則運(yùn)用到了其風(fēng)險(xiǎn)控制當(dāng)中，從甄選客戶環(huán)節(jié)開始就注重防范風(fēng)險(xiǎn)。在項(xiàng)目規(guī)劃階段、產(chǎn)品設(shè)計(jì)階段，就開始考慮貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理，做好客戶分級(jí)、產(chǎn)品對(duì)應(yīng)設(shè)計(jì)和產(chǎn)品定價(jià)等方面的工作；在貸款發(fā)放后，通過商圈客戶的交叉信息驗(yàn)證，擔(dān)保人的監(jiān)督等“外部資源整合”，構(gòu)建一張密集的貸款監(jiān)控網(wǎng)絡(luò)。風(fēng)險(xiǎn)控制前置和后置結(jié)合，通過對(duì)整個(gè)貸款流程的梳理，實(shí)現(xiàn)全過程的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，為簡化貸中管理創(chuàng)造了條件。

其次，則是初步運(yùn)用信貸工廠，對(duì)標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品和非標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品進(jìn)行差異化的管理流程，有效控制授信風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)對(duì)銀行員工審查審批崗位進(jìn)行細(xì)化和明確提高審批效率；對(duì)客戶進(jìn)行分類管理提升客戶服務(wù)水平和資產(chǎn)質(zhì)量。

2.2民生銀行的新核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)上線，那么商貸通將逐步采取信貸工廠的方式來做，到時(shí)候成本會(huì)大大下降，實(shí)現(xiàn)規(guī)?；\(yùn)作。當(dāng)然，這也需要市場調(diào)研和規(guī)劃的進(jìn)一步落實(shí)。

隨著商貸通業(yè)務(wù)整合工作的基本完成，新的銷售模式、工廠化作業(yè)流程、貸后服務(wù)及管理等關(guān)鍵環(huán)節(jié)逐漸清晰，民生銀行零售銀行部和科技開發(fā)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部將成立商貸通項(xiàng)目組，專注完成商貸通系統(tǒng)的需求撰寫及系統(tǒng)設(shè)計(jì)，盡快進(jìn)行系統(tǒng)的改造或開發(fā)，提升管理水平和核心競爭力，支撐商貸通業(yè)務(wù)健康發(fā)展。該系統(tǒng)開發(fā)完成之后，商貸通將全部按照信貸工廠的模式運(yùn)作。

五，藍(lán)海戰(zhàn)略對(duì)于企業(yè)具有重要意義

正如民生銀行根據(jù)金融危機(jī)下日益嚴(yán)峻的中小企業(yè)融資困難的境地，果斷進(jìn)行改革，大力進(jìn)軍其他銀行不愿涉足的小微企業(yè)金融服務(wù)領(lǐng)域，打開一片天地。藍(lán)海戰(zhàn)略對(duì)于其他企業(yè)也是具有重要意義的：

1．指導(dǎo)企業(yè)的今后的決策方向，制定決策以及如何執(zhí)行決策戰(zhàn)略。

2．藍(lán)海戰(zhàn)略促進(jìn)公司決策者樹立創(chuàng)新的概念體系，要求經(jīng)營者打破傳統(tǒng)的思維模式，完全顛覆傳統(tǒng)的競爭觀念，不囿于目前的競爭格局，建立起尋找未知市場空間的思維方式與意識(shí)，建立起“藍(lán)海意識(shí)”。

3．藍(lán)海戰(zhàn)略詳細(xì)說明了如何制定戰(zhàn)略和如何執(zhí)行戰(zhàn)略，是一個(gè)對(duì)于公司決策具有很強(qiáng)操作性的分析工具。

參考文獻(xiàn)：

[1]林波.民生銀行:小微企業(yè)貸款成就“小微企業(yè)的銀行”[J]. WTO經(jīng)濟(jì)導(dǎo)刊,2010,(05).

[2]中國民生銀行.商貸通:民生銀行開創(chuàng)新藍(lán)海[EB/OL].cmbc.com.cn/news/gb_mtgz/2009-10/26/10_02_56_348.shtml

篇2

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；組織結(jié)構(gòu)；民生銀行

現(xiàn)代商業(yè)銀行作為現(xiàn)代企業(yè)基本特征就是完善的公司治理，而組織結(jié)構(gòu)是一個(gè)完善公司治理的重中之重。

一、我國商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)改革現(xiàn)狀

自2006年4月，銀監(jiān)會(huì)《國有商業(yè)銀行公司治理及相關(guān)監(jiān)管指引》后，為國有大型銀行改革方向給予了更明確的肯定和更積極的引導(dǎo)，要求國有商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)自身實(shí)際和客戶需求，逐步實(shí)行以產(chǎn)品單元、業(yè)務(wù)線為流程的事業(yè)部管理制度，因此銀行事業(yè)部改革成為國有大型銀行組織架構(gòu)改革的基本取向。我國商業(yè)銀行主要組織結(jié)構(gòu)是職能式結(jié)構(gòu)，即在總分行的前提下按照職能來劃分部門，總行只進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)。這種組織結(jié)構(gòu)在很長的一段時(shí)間內(nèi)保證了我國銀行業(yè)的良性發(fā)展。職能式組織結(jié)構(gòu)最大優(yōu)勢(shì)是有利于總行的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)管理，但也過于集權(quán)。隨著金融市場競爭加劇，這種組織結(jié)構(gòu)產(chǎn)生職責(zé)不明確，協(xié)調(diào)難度大，執(zhí)行效率低等劣勢(shì)嚴(yán)重阻礙了我國銀行業(yè)的健康發(fā)展。

大部分銀行開始采取行動(dòng)來改善這種情況。2005年以來，工商銀行就開始完善公司治理，其中組織結(jié)構(gòu)變革是其重要部分，從廈門的扁平化改革到現(xiàn)在不斷推廣，一直在探索中前進(jìn)。交通銀行按前、中、后臺(tái)分離制約和部門職責(zé)服從業(yè)務(wù)流程的原則，形成了三大類九個(gè)業(yè)務(wù)板塊的總體業(yè)務(wù)框架，推進(jìn)了后臺(tái)業(yè)務(wù)的集中處理，財(cái)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)和審計(jì)板塊的垂直管理。2006年建設(shè)銀行實(shí)現(xiàn)了內(nèi)部審計(jì)體系的垂直獨(dú)立，并構(gòu)建了風(fēng)險(xiǎn)管理人員體系，同時(shí)在部分一級(jí)分行進(jìn)行事業(yè)部管理體制改革試點(diǎn)。中國銀行也逐步強(qiáng)化業(yè)務(wù)條線的垂直管理模式，總行層面將銀行業(yè)務(wù)劃分為公司金融、個(gè)人金融、金融市場、風(fēng)險(xiǎn)管理和運(yùn)營服務(wù)。

隨著改革探索，我國的大型商業(yè)銀行都建立了相對(duì)規(guī)范的公司治理架構(gòu)，組織結(jié)構(gòu)改革也相對(duì)取得了一定成績，但仍存在不足，如分支行因業(yè)務(wù)重合度較高存在利益沖突，后臺(tái)信息科技系統(tǒng)的建設(shè)。我國商業(yè)銀行組織架構(gòu)雖然開始擺脫以地域和產(chǎn)品為中心的設(shè)置，但是前、中、后臺(tái)分工依然存在很多協(xié)調(diào)配合及利益分配的問題?？傂泻头中械哪繕?biāo)不盡一致，風(fēng)險(xiǎn)控制體系和手段存在系統(tǒng)缺陷，管理效率低下。我國商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)變革迫在眉睫。

二、民生銀行事業(yè)部制改革

1、改革內(nèi)容

中國民生銀行是社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)物，肩負(fù)著中國銀行業(yè)商業(yè)化改革先鋒的歷史使命。16年來，民生銀行以建設(shè)現(xiàn)代商業(yè)銀行為目標(biāo)，在完善公司治理、建立激勵(lì)機(jī)制、化解不良資產(chǎn)、變革管理模式、服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)等方面進(jìn)行了持續(xù)的改革創(chuàng)新和探索試驗(yàn)，并率先扛起了事業(yè)部制改革的大旗。

2005年下半年開始民生銀行籌備管理模式變革，于2006年初從業(yè)務(wù)集中經(jīng)營改革開始進(jìn)行。短短的半年時(shí)間，完成了22家分行和直屬支行的公司業(yè)務(wù)集中經(jīng)營，把246個(gè)支行的公司業(yè)務(wù)上收到分行的176個(gè)行業(yè)金融部，支行不再從事公司金融業(yè)務(wù)，初步形成了行業(yè)規(guī)劃、市場定位、專業(yè)化團(tuán)隊(duì)、專業(yè)化營銷和專業(yè)化評(píng)審。在此基礎(chǔ)上，2007年7月，民生銀行決定全面啟動(dòng)公司業(yè)務(wù)事業(yè)部制改革。2008年初，民生銀行的地產(chǎn)、能源、交通和冶金四個(gè)行業(yè)金融事業(yè)部掛牌成立，把這些高風(fēng)險(xiǎn)的公司業(yè)務(wù)從“三級(jí)經(jīng)營、三級(jí)管理”的體制變?yōu)椤耙患?jí)經(jīng)營、一級(jí)管理”的體制，極大地提高了專業(yè)化服務(wù)的能力和水平，并能更好地控制風(fēng)險(xiǎn)。到目前，民生銀行已經(jīng)成立了多個(gè)行業(yè)的金融事業(yè)部為中心的組織結(jié)構(gòu)（見表1），運(yùn)行機(jī)制也趨于成熟完善，貸款定價(jià)能力和綜合金融服務(wù)能力不斷提升。

民生銀行近幾年來事業(yè)部制改革的實(shí)踐表明，在管理信貸風(fēng)險(xiǎn)、提升專業(yè)化服務(wù)能力和綜合金融服務(wù)能力等方面，事業(yè)部制都明顯優(yōu)于傳統(tǒng)的總分行體制。其他商業(yè)銀行也隨后啟動(dòng)了公司業(yè)務(wù)集中經(jīng)營改革，有些正在推動(dòng)事業(yè)部制改革，這證明民生銀行在事業(yè)部制改革方面的成功探索獲得了越來越多的認(rèn)可。

2、成就

截至目前，民生銀行成立了7個(gè)行業(yè)的金融事業(yè)部：地產(chǎn)、能源、交通、冶金、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、文化產(chǎn)業(yè)和石材。經(jīng)過短短16年的發(fā)展，民生銀行從一家只有13.8億元資本金的小銀行發(fā)展成為資產(chǎn)規(guī)模將近2.8萬億元、資產(chǎn)質(zhì)量和資本回報(bào)水平均居國內(nèi)銀行業(yè)前列的現(xiàn)代商業(yè)銀行。

由表2可以看出，民生銀行近幾年來逐年穩(wěn)步發(fā)展，在保證資產(chǎn)質(zhì)量水平上資產(chǎn)收益總量有明顯增長，特別是不良貸款比例的逐年降低，核心資本充足率的逐年上升更是說明了民生銀行近幾年的發(fā)展成就。民生銀行能夠取得這樣的成績，除了得益于改革開放以來社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制的逐步建立和持續(xù)完善外，民生銀行在公司治理和業(yè)務(wù)創(chuàng)新都實(shí)現(xiàn)了自身的健康快速發(fā)展，為我國銀行業(yè)的市場化、商業(yè)化改革提供了重要的借鑒。

成立行業(yè)金融事業(yè)部對(duì)于商業(yè)銀行來說是趨勢(shì)，也是全球領(lǐng)先銀行普遍采用的組織體制，但在我國由于以部門銀行為特征的高成本和低效率的傳統(tǒng)商業(yè)銀行模式阻礙了我國商業(yè)銀行真正完全推行事業(yè)部制改革。傳統(tǒng)總分行模式導(dǎo)致銀行沒有精準(zhǔn)的市場定位，只能做大，難以做強(qiáng)；業(yè)務(wù)重合度過高，缺乏專業(yè)性，傳導(dǎo)機(jī)制過長造成效能低下。金融事業(yè)部制恰好能避免上述弊端，例如2012年的連江縣3000萬海參收購貸款的快速審批發(fā)放就是其高效、專業(yè)、低成本的一個(gè)很好的例證。民生銀行金融事業(yè)部的建立使民生的業(yè)務(wù)更加靈活，開拓了更廣闊的利潤空間。

3、優(yōu)勢(shì)

一是民生銀行于1996年成立，是中國首家主要由非公有制企業(yè)入股的全國性股份制商業(yè)銀行，同時(shí)又是規(guī)范的股份制金融企業(yè)。多種經(jīng)濟(jì)成份在中國金融業(yè)的涉足和實(shí)現(xiàn)規(guī)范的現(xiàn)代企業(yè)制度，與其他國有商業(yè)銀行存在區(qū)別，也為后期的改革實(shí)施奠定了基礎(chǔ)。

二是效率提高，更加靈活。民生銀行金融事業(yè)部制打破傳統(tǒng)上的地域、銀行上下級(jí)關(guān)系，以支持的產(chǎn)業(yè)為中心，因此，在業(yè)務(wù)反應(yīng)上表現(xiàn)出來的就是效率極大提高。事業(yè)部制改革后，部分事業(yè)部的二級(jí)中心被授權(quán)自行決定貸款發(fā)放，專業(yè)的團(tuán)隊(duì)做專業(yè)的金融，審批環(huán)節(jié)減少，加快了貸款審批速度，提高了工作效率，也為迅速占領(lǐng)市場提供了基礎(chǔ)。

三是民生銀行具有特色和創(chuàng)新的經(jīng)營方式和創(chuàng)意為其帶來巨大利益。成立金融事業(yè)部后，分支行的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)零售業(yè)務(wù)，部分支行轉(zhuǎn)型成特色支行，主要為某一個(gè)行業(yè)服務(wù)，如浙江寧波分行象山支行，最主要的功能就是為海洋漁業(yè)服務(wù)。民生銀行選擇的標(biāo)準(zhǔn)是市場化程度較高、涉及民生的行業(yè)領(lǐng)域，并對(duì)該行業(yè)每個(gè)環(huán)節(jié)全覆蓋，業(yè)務(wù)涉及廣泛。

民生銀行利用其廣泛的客戶資源及其信用，促成供需雙方的商業(yè)交易，銀行從中獲取一定的中間收入。具有信息及信用優(yōu)勢(shì)的銀行介入，解決雙方的信息不對(duì)稱，從而解除了供應(yīng)商和客戶各自的憂慮，實(shí)現(xiàn)三贏。

三、對(duì)我國商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)變革的啟示

現(xiàn)代社會(huì)銀行組織架構(gòu)調(diào)整的基本方向是跟隨市場需求和客戶需要更有效地節(jié)省成本，更有效率地確立管理體制。民生銀行事業(yè)部制改革是我國銀行業(yè)走向組織架構(gòu)現(xiàn)代化，運(yùn)作模式規(guī)范化、國際化的一個(gè)重要標(biāo)志，具有示范效應(yīng)。

通過對(duì)民生銀行改革實(shí)例的分析可以看出，事業(yè)部制改革可以使銀行體系更加完善，權(quán)責(zé)明確，會(huì)給經(jīng)營業(yè)績帶來相當(dāng)大的提升。但是，同時(shí)我們也要正確認(rèn)識(shí)改革的優(yōu)劣，正確對(duì)待事業(yè)部改革。組織架構(gòu)改革的工程大，內(nèi)容復(fù)雜，如何去組織其業(yè)務(wù)管理，如何設(shè)計(jì)其業(yè)務(wù)流程，不能片面地說哪一種形式的組織架構(gòu)必然好，一切要看自身綜合條件而定。

1、組織結(jié)構(gòu)層次盡量要簡化，同時(shí)必須循序漸進(jìn)

銀行管理層次扁平化是商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)變革的趨勢(shì)，要認(rèn)識(shí)到這是一個(gè)長期的過程，并不是一蹴而就的。各個(gè)商業(yè)銀行特別是我國的大型國有商業(yè)銀行在之前的長期發(fā)展基礎(chǔ)上有了完整的運(yùn)營體系和利益分配，在短時(shí)間內(nèi)實(shí)現(xiàn)全面變革是不現(xiàn)實(shí)的，要結(jié)合自身的特殊情況，循序漸進(jìn)改革包括業(yè)務(wù)分配、部門結(jié)構(gòu)對(duì)組織結(jié)構(gòu)進(jìn)行設(shè)計(jì)。在改革中不斷完善，使得所建立起來的組織結(jié)構(gòu)更加科學(xué)完善。

2、以客戶需求劃分業(yè)務(wù)中心，注重前中后臺(tái)配合，保證效率

各部門要強(qiáng)化以客戶需求為導(dǎo)向的觀念，機(jī)構(gòu)的運(yùn)轉(zhuǎn)以核心業(yè)務(wù)為中心，以效益最大化為目標(biāo)，建立起一種新型的部門組合模式。業(yè)務(wù)部門緊緊聯(lián)系客戶，風(fēng)險(xiǎn)管理部門和運(yùn)營支持部門要跟上業(yè)務(wù)部門的速度，滿足業(yè)務(wù)部門提出的新要求，要注重相互之間的配合。

3、銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理是重中之重，在進(jìn)行組織結(jié)構(gòu)變革的同時(shí)要重視風(fēng)險(xiǎn)管理的充分性和科學(xué)性

銀行經(jīng)營管理的核心就是“管理風(fēng)險(xiǎn)”，對(duì)于商業(yè)銀行來說，有效預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)、控制風(fēng)險(xiǎn)、分散風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)經(jīng)營活動(dòng)是有保障意義的。要確立明確的信貸政策、嚴(yán)格的獨(dú)立審查和相對(duì)自動(dòng)化的評(píng)審方式。

4、強(qiáng)調(diào)重視靈活性和效率，特別是在地域和業(yè)務(wù)的分配上

在組織結(jié)構(gòu)上要處理好分權(quán)和集權(quán)的協(xié)調(diào)，根據(jù)地域經(jīng)濟(jì)特征和業(yè)務(wù)開展需要給予各個(gè)部門一定權(quán)力和授信，才能使得業(yè)務(wù)部門更加靈活的在其權(quán)力范圍內(nèi)更好地開展業(yè)務(wù)活動(dòng)，從而滿足客戶需求和銀行的發(fā)展目標(biāo)。

5、在業(yè)務(wù)和組織結(jié)構(gòu)上敢于創(chuàng)新，勇于實(shí)踐

民生銀行事業(yè)部制改革的成功，并不意味著所有商業(yè)銀行都要摒棄之前的總分行模式和職能式結(jié)構(gòu)。各商業(yè)銀行要結(jié)合自身的情況進(jìn)行改革，最好能與事業(yè)部制融會(huì)貫通。在業(yè)務(wù)上要注重創(chuàng)新，如民生銀行的作為中間人業(yè)務(wù)的開展都是很好范例。

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篇3

論文摘要：如何加強(qiáng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是近年來人們關(guān)注的熱點(diǎn)話題。本文列舉了英國巴克萊銀行與我國民生銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的成功案例，并對(duì)二者的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行分析，旨在對(duì)完善我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理有所啟迪。

美國花旗銀行主席及總裁沃爾特威斯頓有一句名言：“銀行家從事的是管理風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)。”這在一定程度上道出了銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性。

隨著銀行間競爭的日趨激烈、銀行業(yè)務(wù)范圍的不斷拓寬和規(guī)模的不斷膨脹，銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)也日趨多樣化與復(fù)雜化，某些高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)所帶來的風(fēng)險(xiǎn)有可能在轉(zhuǎn)瞬間葬送整個(gè)銀行。然而作為經(jīng)濟(jì)的核心，金融大廈的坍塌會(huì)造成整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)，乃至世界經(jīng)濟(jì)的動(dòng)蕩。

當(dāng)前，如何把握風(fēng)險(xiǎn)與利潤、風(fēng)險(xiǎn)與發(fā)展之間的平衡，使銀行既不承受過大的風(fēng)險(xiǎn)，又能保持適當(dāng)?shù)陌l(fā)展，是每個(gè)處在新的競爭環(huán)境中的銀行經(jīng)營者必須深思的問題。

盡管近年來由于風(fēng)險(xiǎn)管理不善致使銀行經(jīng)營失敗的情況頻頻發(fā)生，然而也不乏在風(fēng)險(xiǎn)管理方面表現(xiàn)出色的銀行。就讓我們走進(jìn)這些中外銀行，分享它們的成功經(jīng)驗(yàn)。

一、巴克萊銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理

巴克萊銀行是英國的四大銀行之一，在英國設(shè)有2100多家分行，在全球60多個(gè)國家經(jīng)營業(yè)務(wù)。近十幾年以來，巴克萊銀行十分注重不斷拓展其業(yè)務(wù)的廣度和深度，資產(chǎn)和業(yè)務(wù)規(guī)模不斷擴(kuò)大。在巴克萊銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)快速拓展的過程中，成功的風(fēng)險(xiǎn)管理為其提供了有力保證。

(一)構(gòu)造風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)——結(jié)構(gòu)清晰，權(quán)責(zé)明確

與大多數(shù)西方國家銀行一樣，巴克萊銀行具有較為完善的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。不僅如此，在這一系統(tǒng)內(nèi)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理分工非常明確，而且職責(zé)清晰。具體來說，董事會(huì)負(fù)責(zé)內(nèi)部控制系統(tǒng)的有效性；業(yè)務(wù)條線負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)識(shí)別和管理業(yè)務(wù)線條的風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)負(fù)責(zé)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理和控制；分類風(fēng)險(xiǎn)主管及其團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)控制框架的建立與監(jiān)控；業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)協(xié)助業(yè)務(wù)條線負(fù)責(zé)人識(shí)別并管理其總體業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；內(nèi)部審計(jì)獨(dú)立地檢查風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制環(huán)境。完善清晰的結(jié)構(gòu)與權(quán)責(zé)明確的分工為防范風(fēng)險(xiǎn)布下了天羅地網(wǎng)，為巴克萊銀行成功進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

(二)運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)偏好體系——保證業(yè)績，控制風(fēng)險(xiǎn)自20世紀(jì)90年代中期以來，巴克萊銀行一直在內(nèi)部使用風(fēng)險(xiǎn)偏好體系。風(fēng)險(xiǎn)偏好體系的具體方法是，通過未來三年的業(yè)務(wù)規(guī)劃，估計(jì)收益波動(dòng)的可能性及實(shí)現(xiàn)這些業(yè)務(wù)規(guī)劃的資本需求，將這些與目標(biāo)資本比率、紅利等因素相對(duì)比，并將這些結(jié)果轉(zhuǎn)化為每個(gè)主要業(yè)務(wù)板塊規(guī)劃的風(fēng)險(xiǎn)容量。風(fēng)險(xiǎn)偏好的數(shù)值要通過估計(jì)集團(tuán)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)事件的敏感性來進(jìn)行驗(yàn)證(這種估計(jì)是利用壓力測(cè)試和情景模擬來完成的)。巴克萊銀行集團(tuán)信用風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)安德魯·布魯斯認(rèn)為，巴克萊銀行風(fēng)險(xiǎn)管理成功的最主要原因就是最近十幾年來通過建立風(fēng)險(xiǎn)偏好體系，加強(qiáng)限額管理，強(qiáng)化了經(jīng)濟(jì)資本在集團(tuán)內(nèi)部的運(yùn)用。而風(fēng)險(xiǎn)偏好體系的運(yùn)用也是國際活躍的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理成功的普遍經(jīng)驗(yàn)。

(三)加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理——手段先進(jìn)，數(shù)據(jù)充分

與其他銀行一樣，信用風(fēng)險(xiǎn)是巴克萊銀行最大的風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，巴克萊銀行大約有三分之二的經(jīng)濟(jì)資本被配置到各業(yè)務(wù)條線的信用風(fēng)險(xiǎn)上。對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)的管理，巴克萊銀行主要利用五步風(fēng)險(xiǎn)管理程序(即指導(dǎo)、評(píng)估、控制、報(bào)告、管理和分析)以及基于COSO的內(nèi)部控制體系來進(jìn)行。巴克萊銀行的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理體系較為成熟，主要利用自己的歷史數(shù)據(jù)和其他外部信息，通過銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)系統(tǒng)來對(duì)借貸者、交易對(duì)手以及零售客戶進(jìn)行評(píng)級(jí)。與此同時(shí)，巴克萊也采用一些外部開發(fā)的模型和評(píng)級(jí)工具，當(dāng)然這些外部開發(fā)的模型及評(píng)級(jí)工具必須經(jīng)過巴克萊銀行的相關(guān)驗(yàn)證。

二、民生銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理

民生銀行是我國股份制商業(yè)銀行，成立于1996年。在我國四大商業(yè)銀行的不良貸款“野火燒不盡，春風(fēng)吹又生”的今天，民生銀行卻探索出了一條成功的風(fēng)險(xiǎn)管理道路。下面我們就來看看民生銀行如何應(yīng)對(duì)日益多樣化的信用風(fēng)險(xiǎn)。

(一)重視貸前調(diào)查——充分檢驗(yàn)，防范風(fēng)險(xiǎn)

民生銀行廣州分行是廣州地區(qū)唯一實(shí)行“預(yù)授信申報(bào)公示”制度的銀行。當(dāng)年廣東南海華光集團(tuán)騙貸屢屢得逞，“洗劫”了廣州數(shù)家銀行近74億元人民幣。然而該集團(tuán)存在的風(fēng)險(xiǎn)卻無法逃過民生銀行的火眼金睛。下載論文

南海華光集團(tuán)曾向民生銀行廣州分行申請(qǐng)了5000萬元人民幣的授信額度，當(dāng)廣州分行收到南海華光集團(tuán)的有關(guān)資料后，立即進(jìn)入其受理貸款申請(qǐng)的檢測(cè)達(dá)標(biāo)通道，這第一道關(guān)卡就是大名鼎鼎的“預(yù)授信申報(bào)公示”。預(yù)授信申報(bào)公示制度是廣州分行2002年上半年剛剛推出的新制度，目的就是為化解一些常見的由于信息不對(duì)稱而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。其實(shí)這套制度的原理非常簡單，就是當(dāng)銀行接到授信申請(qǐng)時(shí)，在銀行內(nèi)部網(wǎng)站上將南海華光集團(tuán)的有關(guān)材料進(jìn)行為期7日的“公示”，廣而告之，廣泛征求意見，聽取群眾的呼聲。預(yù)授信制度不但大大節(jié)省了支行具體經(jīng)辦人員實(shí)地貸前調(diào)查的工作量，而且使調(diào)查渠道更為廣泛、通達(dá)，使授信通道更為透明、民主、公開，很難出現(xiàn)漏網(wǎng)之魚，為自身保護(hù)提供了安全綠色屏障。南海華光集團(tuán)的申請(qǐng)也正是在公示期間，由于該行員工們陸續(xù)提供的華光集團(tuán)的相關(guān)信息顯示出其眾多漏洞，經(jīng)有關(guān)部門認(rèn)真分析核實(shí)后，而被多票否決，實(shí)現(xiàn)了防患風(fēng)險(xiǎn)于未然。

(二)加強(qiáng)貸后檢查——重視結(jié)果，更重過程

盡管貸前調(diào)查與貸中審查至關(guān)重要，但并不意味著款項(xiàng)貸出后就“一勞永逸”，貸后管理也絕對(duì)不可小覷。民生銀行杭州分行主管風(fēng)險(xiǎn)控制的副行長趙繼臣說，在杭州分行，風(fēng)險(xiǎn)控制高于業(yè)務(wù)發(fā)展。銀行不良資產(chǎn)反映的是結(jié)果，但產(chǎn)生卻是在過程，因此對(duì)于分行來講，過程控制重于結(jié)果控制，注重貸后管理是保證信貸資產(chǎn)質(zhì)量的基礎(chǔ)和關(guān)鍵。

杭州分行曾為杭州某企業(yè)貸款400萬元人民幣，然而該企業(yè)的兩幢房產(chǎn)早在2003年9月就被法院查封，分行信貸資產(chǎn)的安全受到嚴(yán)重威脅。于是分行組織相關(guān)人員多次與借款人、保證人聯(lián)系，制訂清收措施。經(jīng)過各項(xiàng)艱苦努力的工作和與當(dāng)事人談判，終于在貸款到期前一天全額收回了400萬元貸款的本息。

另外，在對(duì)湖州某集團(tuán)有限公司的續(xù)授信現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)，該公司在生產(chǎn)經(jīng)營、銷售渠道及財(cái)務(wù)等方面均存在問題，檢查人員隨即向分行貸審會(huì)提出了不能給予其續(xù)授信的理由，果斷退出，避免了后來其他貸款行因來不及收貸而最終采取法律補(bǔ)救手段情況的發(fā)生。檢查過程中，杭州分行還了解到安吉某經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)總公司存在的資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，分行配合支行幾次到安吉，與企業(yè)和政府聯(lián)系落實(shí)分期還款計(jì)劃，并積極爭取到了總行的支持，分三期收回了全部貸款本息。可見在貸款業(yè)務(wù)中，過程控制至關(guān)重要。杭州分行正是通過貸后管理，及時(shí)發(fā)現(xiàn)存在的問題，將風(fēng)險(xiǎn)“扼殺于搖籃中”。

(三)培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)——認(rèn)識(shí)到位，團(tuán)結(jié)一心

民生銀行的一位領(lǐng)導(dǎo)曾說過，“銀行經(jīng)營同質(zhì)化趨勢(shì)很強(qiáng)，民生銀行能夠取得比較好的成績，靠的是員工們工作拼搏、熱情、堅(jiān)韌、執(zhí)著。”是什么力量鼓舞激勵(lì)著民生員工?我們應(yīng)該看到，民生銀行尤為注重員工隊(duì)伍業(yè)務(wù)培訓(xùn)、案例教育和警示教育工作，通過多樣化、實(shí)用化、層次化的培訓(xùn)方式，生動(dòng)活潑地為員工的實(shí)際工作注入了新鮮活力，大大強(qiáng)化了員工的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，規(guī)范了他們的業(yè)務(wù)操作，對(duì)真正做到按章辦事起到了積極的促進(jìn)作用。

正所謂意識(shí)決定行動(dòng)，有了正確的積極的思想做后盾，才有了廣大員工在風(fēng)險(xiǎn)防范方面更強(qiáng)的行動(dòng)力。在高度風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)熏陶下，風(fēng)險(xiǎn)防范觀念深入到了每一位民生銀行員工的內(nèi)心，使風(fēng)險(xiǎn)防范成為一種自覺的意識(shí)，成為民生企業(yè)文化的重要靈魂。

三、加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理——中外銀行成功案例帶來的啟迪

(一)保證風(fēng)險(xiǎn)管理部門的獨(dú)立性

保證風(fēng)險(xiǎn)管理部門的獨(dú)立性是有效實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的前提。外資銀行大多具備獨(dú)立的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，其內(nèi)部監(jiān)督部門直接對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)并實(shí)行垂直管理。分支機(jī)構(gòu)的內(nèi)部監(jiān)督部門往往與本級(jí)機(jī)構(gòu)相互獨(dú)立，或者在分支機(jī)構(gòu)不設(shè)內(nèi)部監(jiān)督部門，內(nèi)部監(jiān)督的職責(zé)直接由總行的內(nèi)部監(jiān)督部門實(shí)施。

巴克萊銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)結(jié)構(gòu)清晰，權(quán)責(zé)明確，是外資銀行成熟風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的典型。再來看民生銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。2004年，民生銀行華北、華東和華南授信評(píng)審中心——風(fēng)險(xiǎn)管理的核心機(jī)構(gòu)，分別在北京、上海和深圳成立。評(píng)審人員“直系”隸屬于總行，是總行的“嫡親”，而與分行沒有任何血緣——人事和經(jīng)濟(jì)利益聯(lián)系，這使得總分行之間實(shí)現(xiàn)了真正意義的“審貸分離”，從制度上避免了由基層行領(lǐng)導(dǎo)者的長官意志可能帶來的授信業(yè)務(wù)經(jīng)營性風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)踐表明，民生銀行的獨(dú)立評(píng)審與區(qū)域授信評(píng)審中tk,等制度非常成功。

(二)完善風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)章制度

完善操作規(guī)章制度是銀行有效進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的保證。銀行業(yè)務(wù)人員由于受自身素質(zhì)和外界條件的影響，如果沒有相應(yīng)的制度和規(guī)范約束，在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和判定時(shí)，難免會(huì)帶有個(gè)人傾向，造成判定結(jié)果有失公正。通過建立嚴(yán)格的操作規(guī)程和嚴(yán)密的規(guī)章制度，能夠使銀行員工避免主觀主義和隨意性，做到公正、合理地判定風(fēng)險(xiǎn)。

巴克萊銀行作為一家擁有三百多年歷史的老牌銀行，風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)章制度十分完善與周密。在民生銀行，各項(xiàng)內(nèi)控制度建設(shè)也緊隨業(yè)務(wù)的發(fā)展步步推進(jìn)。一筆信貸業(yè)務(wù)，從貸前調(diào)查到評(píng)審，從放款到貸后管理，直至最后的責(zé)任追究，分行都建立起了一套嚴(yán)密的制度，防患于未然。

(三)加強(qiáng)商業(yè)銀行信用評(píng)級(jí)體系建設(shè)

建立與完善信用評(píng)級(jí)體系是商業(yè)銀行防范風(fēng)險(xiǎn)的重要舉措。信用評(píng)級(jí)體系往往獨(dú)立于信貸和審批部門的信用管理部門，肩負(fù)著對(duì)客戶的信用調(diào)查、征信、信用檔案管理、信用記錄監(jiān)控等職能。信用管理部門在授信前做出的客戶信用分析報(bào)告，是銀行的信貸決策機(jī)構(gòu)決定能否給予授信的依據(jù)之一，在授信后定期向信貸部門和風(fēng)險(xiǎn)管理部門做出的信用監(jiān)控報(bào)告，更是銀行衡量信用風(fēng)險(xiǎn)大小的重要指標(biāo)。

巴克萊銀行經(jīng)過長期發(fā)展，其內(nèi)部信用評(píng)級(jí)體系已經(jīng)較為成熟，并且擁有較為充分的歷史數(shù)據(jù)，為其測(cè)量與防范信用風(fēng)險(xiǎn)提供了保障。在我國，盡管銀行信用評(píng)級(jí)體系與發(fā)達(dá)國家尚存在差距，但也在不斷發(fā)展與完善。例如民生銀行對(duì)申請(qǐng)授信的客戶進(jìn)行內(nèi)部信用評(píng)級(jí)，并以此作為信貸審批的重要依據(jù)。在數(shù)據(jù)集中管理方面，民生銀行也走在全國同業(yè)中的前列。該行率先采用全國數(shù)據(jù)大集中的模式，將全行所有業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)處理集中在總行，為業(yè)務(wù)拓展與風(fēng)險(xiǎn)管理奠定了基礎(chǔ)。

(四)樹立全面的風(fēng)險(xiǎn)管理理念

風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，銀行不能回避風(fēng)險(xiǎn)，只能管理風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)踐證明，先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系的靈魂，只有將風(fēng)險(xiǎn)管理從高深的理論變?yōu)樗袕臉I(yè)人員的自覺意識(shí)和行為，風(fēng)險(xiǎn)管理體系才能真正發(fā)揮作用。風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)和理念必須貫徹到全行全員，貫徹到業(yè)務(wù)拓展的全過程。也就是說，銀行的每位員工在做每一筆業(yè)務(wù)時(shí)都應(yīng)考慮到風(fēng)險(xiǎn)因素，貫徹風(fēng)險(xiǎn)與收益相匹配的基本思想，始終把控制風(fēng)險(xiǎn)與創(chuàng)造利潤放到同等重要的位置。

經(jīng)過長時(shí)間發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)管理觀念在大多數(shù)外資銀行早已深人人心。而對(duì)民生銀行來說，正是由于民生銀行上下都把風(fēng)險(xiǎn)管理放到突出位置，各級(jí)行領(lǐng)導(dǎo)反復(fù)強(qiáng)調(diào)其重要性，使得員工達(dá)成共識(shí)，才使民生銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)程中碩果累累。

(五)培育良好的社會(huì)信用環(huán)境

篇4

論文關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行，跨國并購，動(dòng)機(jī)，經(jīng)營效率

 

自2006年以來，受國際銀行業(yè)跨國并購浪潮以及中國銀行業(yè)自身發(fā)展的需要，與中國相關(guān)的跨國并購事件中，中國商業(yè)銀行跨國并購?fù)赓Y銀行的事件不斷出現(xiàn)。中資銀行在跨國并購的市場選擇和進(jìn)入方式上，出于維持中國經(jīng)濟(jì)增長速度所需的資源供應(yīng)、轉(zhuǎn)換經(jīng)濟(jì)增長方式以及應(yīng)對(duì)新形勢(shì)下國家產(chǎn)業(yè)競爭的需要，正在配合農(nóng)業(yè)、資源行業(yè)、制造業(yè)、TMT行業(yè)和服務(wù)行業(yè)“走出去”的戰(zhàn)略，著力向業(yè)務(wù)國際化和綜合化的全能大銀行邁進(jìn)。[①]

傳統(tǒng)而言，中國商業(yè)銀行的收入主要來自國內(nèi)，同國際經(jīng)營效率較好的商業(yè)銀行相比，海外業(yè)務(wù)收入占比相對(duì)較少，與海外市場的收入占總收入的比重在40%以上的國外商業(yè)銀行相差甚遠(yuǎn)。[②]面對(duì)國際市場競爭的日益激烈，商業(yè)銀行上市后的盈利要求，中國的商業(yè)銀行正在進(jìn)一步加快國際化經(jīng)營步伐。從表1中可以看出，1998年以來，中國商業(yè)銀行跨國并購的次數(shù)達(dá)到了14次。其中，4次在2006年之前，而且并購的都是香港地區(qū)的金融機(jī)構(gòu)。這是因?yàn)橄愀凼禽椛鋪喼抟粋€(gè)較好的基點(diǎn)，中國的銀行業(yè)對(duì)亞洲經(jīng)濟(jì)和市場是比較熟悉的，在國家文化上相似點(diǎn)也很多，地緣關(guān)系上也更為接近，對(duì)于并購后的管理是非常便利的。10次發(fā)生2006年以后，并購地區(qū)已經(jīng)擴(kuò)張到了東南亞、美洲和非洲地區(qū)，并購的金額也在日益增加。

表1：中國商業(yè)銀行歷年跨國并購統(tǒng)計(jì)

 

時(shí)間

購并內(nèi)容

1998

工商銀行與香港東亞銀行共同收購國民西敏銀行下屬的西敏證券亞洲有限公司，組建工商?hào)|亞金融控股公司。

2000.7

工商銀行以1.8億港幣收購香港友聯(lián)銀行，改建為：中國工商銀行亞洲有限公司。

2002.2

中國建設(shè)銀行收購香港建新銀行。

2003.12

工銀亞洲收購了比利時(shí)富通集團(tuán)在香港的華比富通銀行。

2006.8

中國建設(shè)銀行收購美國銀行持有的美國銀行(亞洲) 股份有限公司100%股權(quán)。

2006.12.

中國工商銀行買入印尼的哈利姆(Halim)銀行90%股權(quán)。

2006.12.

中國銀行斥資9.65億美元收購新加坡飛機(jī)租賃有限責(zé)任公司100%的股份。

2007.8

工商銀行收購澳門誠興銀行79.9%股份。

2007.10

民生銀行出資3.2億美元收購美國聯(lián)合銀行控股公司9.9%的股權(quán)。

2007.11

工商銀行宣布以約54.6億美元價(jià)格收購南非標(biāo)準(zhǔn)銀行20%股權(quán)。

2007.11

工商銀行收購印尼哈里姆銀行后成立的工銀印尼正式成立。

2008.1

工商銀行45.5億港元收購澳門誠興銀行79.93%股份。

2008.9

招商銀行以193億港元的現(xiàn)金收購永隆銀行53.12%的股權(quán)。

篇5

一、金融創(chuàng)新理論綜述

哲學(xué)認(rèn)為，一切事物都是在不斷地螺旋式發(fā)展的。那么，金融業(yè)作為大千世界的一個(gè)事物，其成長也是一個(gè)不斷發(fā)展的過程。只有金融創(chuàng)新，才能使其不斷發(fā)展，長盛不衰。

關(guān)于金融創(chuàng)新的理論，學(xué)術(shù)界已經(jīng)提出不同的解釋，但其根本內(nèi)容基本一致。創(chuàng)新理論的先驅(qū)――熊彼特在《經(jīng)濟(jì)發(fā)展理論》中認(rèn)為，創(chuàng)新是新的生產(chǎn)函數(shù)的建立，即把一種從來沒有過的生產(chǎn)要素和生產(chǎn)條件的新組合引入生產(chǎn)體系。包括：新產(chǎn)品的開發(fā)、新產(chǎn)生方式或者技術(shù)的采用、新市場的開拓、新資源的開發(fā)和新的管理方法或者組織形式的推行。所以，金融創(chuàng)新也不例外，包括金融產(chǎn)品的創(chuàng)新、金融制度的創(chuàng)新等。

美國著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家西爾柏在《金融創(chuàng)新的發(fā)展》中認(rèn)為，金融創(chuàng)新是微觀金融組織為了尋求最大利潤、反抗金融壓制的“自衛(wèi)”行為，是對(duì)其所受的約束的反應(yīng)，被稱為約束引致型金融創(chuàng)新理論。其中，約束因素包括法規(guī)、競爭、風(fēng)險(xiǎn)及其他因素等。

美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家凱恩在1984年提出監(jiān)管－規(guī)避理論。他認(rèn)為金融企業(yè)為了獲得最大化的利潤而通過金融創(chuàng)新來逃避政府的管制，但當(dāng)金融創(chuàng)新危及金融制度穩(wěn)定時(shí)，政府又會(huì)加強(qiáng)管制，這種管制將會(huì)導(dǎo)致新的一輪創(chuàng)新。凱恩認(rèn)為，管制和規(guī)避引起的創(chuàng)新總是不斷交替，形成一個(gè)螺旋式發(fā)展的過程。

辛基于1992年從金融創(chuàng)新的供給角度提出了一個(gè)金融創(chuàng)新模型：TRACK+理性的自利=金融創(chuàng)新。TRACK的五個(gè)組成部分為：技術(shù)、監(jiān)管調(diào)整、利率風(fēng)險(xiǎn)、消費(fèi)者和資本充足狀況。

二、藝術(shù)品投資所遵循的理論基礎(chǔ)

在金融學(xué)中，投資的定義可以表述為：一定經(jīng)濟(jì)主體為了獲取預(yù)期不確定的效益而將現(xiàn)期的一定收入轉(zhuǎn)化為資本或資產(chǎn)。投資主體即投資者，可以是居民、企業(yè)或其他盈利性機(jī)構(gòu)，也可以是政府或其他盈利性組織。

在投資學(xué)中，有一個(gè)重要的投資學(xué)理論，即現(xiàn)資組合理論。馬科威茨是現(xiàn)資組合理論的創(chuàng)始者。他在1952年發(fā)表了題為《證券組合選擇：投資的有效的分散化》的論文，用方差（或標(biāo)準(zhǔn)差）計(jì)量投資風(fēng)險(xiǎn)，論述了怎樣使投資組合在一定風(fēng)險(xiǎn)水平下，取得最大可能的預(yù)期收益率。他在創(chuàng)立投資組合理論的同時(shí)，也用數(shù)量化的方法提出了確定最佳投資資產(chǎn)組合的基本模型。

根據(jù)以上理論分析，我們可以得出，其理論宗旨是將資金投資多元化，并將其中各種投資品的權(quán)重確定，對(duì)其收益進(jìn)行加權(quán)平均即可得出加權(quán)平均收益。以往，人們會(huì)對(duì)證券投資多元化?，F(xiàn)在，我們不僅可以進(jìn)行證券投資，包括股票、債券、基金等，而且可以進(jìn)行藝術(shù)品投資，給之以權(quán)重，實(shí)現(xiàn)投資多元化，達(dá)到規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的目的。

三、國內(nèi)外藝術(shù)品投資現(xiàn)狀

國際上，一些國家藝術(shù)品投資發(fā)展已有較長的歷史。在西方發(fā)達(dá)國家和地區(qū)的投資市場中，他們均以資本運(yùn)作作為其市場基本運(yùn)作模式，藝術(shù)品是其重要的投資品，當(dāng)然也不例外。其中，包括藝術(shù)品財(cái)產(chǎn)鑒定和財(cái)產(chǎn)估值、藝術(shù)品財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、藝術(shù)品投資基金、遺產(chǎn)和遺產(chǎn)經(jīng)營、投資者俱樂部、藝術(shù)家（品）后援會(huì)、藝術(shù)品投資與擔(dān)保等，都獲得了較大發(fā)展。比如，美國、日本、英國等國家紛紛建立了藝術(shù)投資基金，如美國藝術(shù)基金、美國格雷厄姆基金、美國經(jīng)紀(jì)人基金、英國藝術(shù)基金及鐵路養(yǎng)老基金等，并獲得良好收益。據(jù)英國鐵路基金分析報(bào)告，其藝術(shù)品投資年均收益率高達(dá)13%。再如，蘇富比藝術(shù)品投資銀行，藝術(shù)品投資貸款是效益、風(fēng)險(xiǎn)比例最佳的貸款之一。以藝術(shù)品作為投資的擔(dān)保物和抵押物，在西方發(fā)達(dá)國家和地區(qū)是非常樂于被接受的。并且，瑞銀、花旗、JP摩根等銀行均已建立藝術(shù)品個(gè)人理財(cái)中心。

國內(nèi)由于資本市場不斷發(fā)展，銀行業(yè)的發(fā)展面臨著前所未有的挑戰(zhàn)和機(jī)遇。為了增強(qiáng)競爭力，他們必須開發(fā)新的金融產(chǎn)品，使金融產(chǎn)品、金融工具、金融機(jī)構(gòu)多元化。2007年我國藝術(shù)品投資已經(jīng)走入銀行，這在銀行業(yè)務(wù)中可謂一種創(chuàng)新金融產(chǎn)品。我國民生銀行經(jīng)銀監(jiān)局批準(zhǔn)，已經(jīng)推出“藝術(shù)品投資計(jì)劃”1號(hào)產(chǎn)品，為非保本浮動(dòng)收益型。民生銀行的《藝術(shù)品銀行業(yè)務(wù)發(fā)展研究報(bào)告》顯示，近兩年我國藝術(shù)品市場正經(jīng)歷著兩位數(shù)增長的時(shí)代，中國傳統(tǒng)與當(dāng)代藝術(shù)品的表現(xiàn)都是越來越強(qiáng)，尤其是油畫藝術(shù)呈現(xiàn)出前所未有的繁榮景象。此次的產(chǎn)品將通過參與目前最具成長潛力的中國當(dāng)代藝術(shù)板塊投資，分享高價(jià)值投資回報(bào)。由此可見，我國藝術(shù)品投資將與金融有機(jī)結(jié)合，金融將為藝術(shù)品市場提供服務(wù)。

四、藝術(shù)品投資的優(yōu)點(diǎn)

資深專家夏葉子在《藝術(shù)品投資學(xué)》中提到“藝術(shù)品投資是企業(yè)的劑”。藝術(shù)品在企業(yè)的利潤和效應(yīng)方面起到重要作用。

投資的目的在于獲利，企業(yè)的藝術(shù)品投資也不例外，但是它又不同于其他投資，它有它的特殊性。

藝術(shù)品投資屬于一次性投資，而其他投資，需要不斷地投入新的研發(fā)、科技、設(shè)備、工藝改造及人力資源、生產(chǎn)、銷售等費(fèi)用。另外，藝術(shù)品投資與實(shí)業(yè)、證券投資相比較，需要的人力資源相對(duì)較少。再者，藝術(shù)品投資在技術(shù)更新方面的要求比其他投資品種要少。由此可見，藝術(shù)品投資較其他投資的成本較低。

藝術(shù)品可以作為機(jī)構(gòu)投資者的資產(chǎn)儲(chǔ)備。首先作為真正的儲(chǔ)備資產(chǎn)，機(jī)構(gòu)投資者投資于藝術(shù)品，以享有藝術(shù)品的增值回報(bào)。作為戰(zhàn)略投資基金，投資者如果對(duì)市場季節(jié)敏感，可以在淡季將剩余資金購買一些藝術(shù)品。隨著企業(yè)的改革和經(jīng)營多元化，企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)增多，企業(yè)可以有意識(shí)地將一定規(guī)模的資本投入于藝術(shù)品市場，以有利于化解企業(yè)改革與多元化經(jīng)營帶來的風(fēng)險(xiǎn)。

藝術(shù)品可以在異地良好地流通，不影響其價(jià)值的變現(xiàn)。投資者在買進(jìn)藝術(shù)品時(shí)可以匿名進(jìn)行，這是區(qū)別于房地產(chǎn)投資的，即使遇到資金緊張時(shí)，將其變現(xiàn)也不會(huì)損害公司的形象和信譽(yù)。金融業(yè)發(fā)生的災(zāi)難一般都是可見的，容易引起媒體關(guān)注，使其他同類資產(chǎn)不宜出售。顯然，藝術(shù)品投資與其不處于同一風(fēng)險(xiǎn)體系，可以起到分散風(fēng)險(xiǎn)的作用。

銀行、保險(xiǎn)公司等金融類企業(yè)均可投資于藝術(shù)品市場，而且這種投資與其主營業(yè)務(wù)處于不同風(fēng)險(xiǎn)體系。在西方發(fā)達(dá)國家和地區(qū)，幾乎所有的大型保險(xiǎn)公司均將其保費(fèi)資金的重要部分投資于藝術(shù)品。

篇6

［關(guān)鍵詞］股份制商業(yè)銀行;不良貸款;雙降;雙升;原因;對(duì)策

［中圖分類號(hào)］F832 ［文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼］A ［文章編號(hào)］1005-6432（2011）48-0052-04

不良貸款是我國商業(yè)銀行發(fā)展中的一大隱患,是金融體系不穩(wěn)定,銀行出現(xiàn)虧損和倒閉,誘發(fā)金融危機(jī)最主要的原因。我國股份制商業(yè)銀行自采取貸款五級(jí)分類方法以來,不良貸款的監(jiān)管要求更加嚴(yán)格,大部分上市股份制商業(yè)銀行的不良貸款余額和不良貸款率實(shí)現(xiàn)了“雙降”。但是,結(jié)合不良貸款五級(jí)分類結(jié)構(gòu)變化以及行業(yè)結(jié)構(gòu)來看,次級(jí)類、可疑類不良貸款遷徙率雙雙上升、不良貸款行業(yè)集中度較高,說明不良貸款“雙降”背后存在較大的隱憂。為了能夠清晰地闡述我國上市股份制商業(yè)銀行的現(xiàn)狀,本文選取了12家全國性的股份制商業(yè)銀行中總資產(chǎn)排名前五位的銀行的年報(bào)數(shù)據(jù)作為依托,這五家銀行分別是招商銀行、浦發(fā)銀行、中信銀行、興業(yè)銀行和民生銀行。這幾家股份制商業(yè)銀行成立時(shí)間較早,并且已經(jīng)上市,發(fā)展較為成熟,能夠突出地反映我國上市股份制商業(yè)銀行的不良貸款現(xiàn)狀。

1 五家上市股份制商業(yè)銀行的不良貸款現(xiàn)狀分析

1.1 不良貸款“雙降”

根據(jù)銀監(jiān)會(huì)年報(bào)披露,截至2010年年底,我國股份制商業(yè)銀行不良貸款余額為565.7億元,比上年減少71.5億元,不良貸款率為0.7%,比上年下降0.3個(gè)百分點(diǎn),實(shí)現(xiàn)了不良貸款的“雙降”。但是,伴隨不良貸款比率“雙降”的是26.83%的股份制商業(yè)銀行貸款總量的上升和較高的核銷比率,因而不良貸款的“雙降”存在稀釋因素。

如右圖所示,2008―2010年,五家股份制商業(yè)銀行的不良貸款比率從1%以上降至0.7%以下,其中,興業(yè)銀行不良貸款比率最低已至0.42%,比率最高的民生銀行,也只有0.69%。同時(shí),五家銀行的年報(bào)數(shù)據(jù)顯示,這三年五家銀行的不良貸款余額也在逐年下降。不良貸款的“雙降”從表面上反映了幾家銀行資產(chǎn)質(zhì)量的普遍提高。

但是,對(duì)比每年的核銷比率,可以看出不良貸款率的下降,是通過較高的核銷比率實(shí)現(xiàn)的,核銷比率最高的是民生銀行,2008―2010年都維持在10%以上,興業(yè)銀行雖然2010年核銷比率只有1.96%,但是不容忽視的是其2008年的數(shù)據(jù)高至20.9%,而招商、浦發(fā)和中信三家銀行的核銷比率保持在7%至11%之間。五家銀行維持如此高的核銷比率,縮小了不良貸款比率的分母,為不良貸款余額的降低提供了有利的條件。

由于銀行核銷比率取決于貸款撥備率以及核銷成本,從表1可以看出,五家股份制商業(yè)銀行的撥備覆蓋率2008―2010年上升了一倍,除興業(yè)銀行的撥備覆蓋率在逐年下降外,其他三家銀行的撥備覆蓋率都在迅速提升,為不良貸款的核銷做了充分的資金準(zhǔn)備。同時(shí),2008年汶川地震后,銀監(jiān)會(huì)要求商業(yè)銀行核銷因地震無法償還的債務(wù)。2009年財(cái)政部放寬了銀行類金融機(jī)構(gòu)關(guān)于中小企業(yè)和涉農(nóng)不良貸款核銷的自,單筆數(shù)額在500萬元以下的貸款,經(jīng)追索一年后可以核銷,由此大幅度簡化了核銷程序,降低了銀行貸款核銷的操作成本,提供了銀行提高核銷比率的動(dòng)力。

民生銀行[]270.45[]206.04[]150.04 數(shù)據(jù)來源：五家商業(yè)銀行2008―2010年年報(bào)計(jì)算及整理得出。

1.2 不良貸款遷徙率 “雙升”

如表2所示,2008―2010年,五家股份制商業(yè)銀行的正常類貸款遷徙率都在持續(xù)下降,平均值最高的浦發(fā)銀行,也只有2.24%。這表明,五家商業(yè)銀行正常類貸款向下遷徙的速度放緩。由于正常類貸款遷徙率是不良貸款產(chǎn)生的第一道關(guān)口,且基數(shù)較大,對(duì)其他幾級(jí)不良貸款的絕對(duì)額影響較大。再看關(guān)注類貸款遷徙率,除民生銀行2010年關(guān)注類貸款遷徙率上升外,其他四家商業(yè)銀行的關(guān)注類貸款遷徙率都在逐年下降,但是,關(guān)注其三年平均值可以發(fā)現(xiàn),除中信銀行比率較低,為6.25%外,其余四家皆在10%左右。由于關(guān)注類貸款遷徙率是不良貸款反彈的誘因,其比率持續(xù)走高表明正常類貸款正以每年10%的速度轉(zhuǎn)為不良貸款,未來不良貸款的形成壓力增大。

再看次級(jí)類貸款遷徙率,五家商業(yè)銀行的次級(jí)類貸款遷徙率平均值在28%至63.28%之間,即存量不良貸款每年約以45%的速度惡化為可疑類和損失類貸款。橫向來看,招商銀行和興業(yè)銀行次級(jí)類貸款遷徙率逐年上升,興業(yè)銀行在2010年甚至達(dá)到了63.28%,浦發(fā)銀行和中信銀行則是在2009年速降后又迅速上升,民生銀行在2009年升至82.19%后下降。最后看可疑類貸款遷徙率,從縱向看,五家商業(yè)銀行可疑類貸款遷徙率平均值在10%至38%之間,說明2008―2010年,五家商業(yè)銀行損失類貸款每年約以20%的速度增長。從橫向看,招商、浦發(fā)和興業(yè)三家銀行的可疑類貸款遷徙率都有不同幅度的上升,其中,招商銀行和興業(yè)銀行分別增加了2倍和5倍,而中信和民生三年來降速最為明顯。究其原因,一方面是由于2008年金融危機(jī)對(duì)我國經(jīng)濟(jì)影響的滯后性,一些貸款客戶的財(cái)務(wù)惡化狀況在2009年才出現(xiàn)；另一方面,是由于關(guān)注類貸款可操作性比較大,逾期不超過三個(gè)月的都可以作為關(guān)注類貸款,因而一些本應(yīng)劃入次級(jí)類和可疑類貸款的項(xiàng)目在早期都劃入了關(guān)注類,導(dǎo)致后期次級(jí)類貸款和可疑類貸款波動(dòng)性較大。

1.3 不良貸款行業(yè)集中度較高

從表3可以看出,從企業(yè)貸款行業(yè)投向看,五家商業(yè)銀行中,制造業(yè)比重都是最高的,其中,浦發(fā)銀行和中信銀行都在20%以上。這一方面是由于制造業(yè)是我國的支柱產(chǎn)業(yè),關(guān)系著各行業(yè)的發(fā)展,對(duì)其一些重點(diǎn)行業(yè)放貸得到國家宏觀調(diào)控政策的大力支持,甚至還能獲得政府貸款補(bǔ)貼。另一方面是因?yàn)殂y行制造業(yè)客戶涵蓋紡織、石油、醫(yī)藥、裝備制造等30大類行業(yè),因而整體貸款比重比較大,不良貸款比率也比較高(五家商業(yè)銀行約在1%)。

再看批發(fā)零售業(yè),五家商業(yè)銀行中,批發(fā)零售業(yè)占比雖然參差不一,在5.83%至12.93%之間,但是不良貸款率都在1%以上。這是由于批發(fā)零售業(yè)客戶多為中小型企業(yè),這些企業(yè)財(cái)務(wù)制度尚不健全,銀行在貸款審核時(shí)成本較高,因而提出了更高的貸款利率,反過來卻成為企業(yè)的負(fù)擔(dān),再加上企業(yè)信用意識(shí)不強(qiáng),貸款到期時(shí)賴賬違約狀況時(shí)有發(fā)生,為不良貸款的產(chǎn)生埋下隱患。

最后看房地產(chǎn)業(yè),由于房地產(chǎn)業(yè)屬于敏感性行業(yè),各家銀行貸款給房地產(chǎn)業(yè)的客戶時(shí),既要符合監(jiān)管當(dāng)局信貸政策的要求,又要從自身利益和資產(chǎn)安全性角度出發(fā),衡量機(jī)會(huì)成本、市場風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn),因而銀行資金流向房地產(chǎn)業(yè)有一定的風(fēng)險(xiǎn),因?yàn)楦骷毅y行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的掌控和防范的措施及實(shí)施效果不同,造成不良貸款率也有差別。如浦發(fā)銀行和興業(yè)銀行,房地產(chǎn)業(yè)貸款占比相差無幾,但是不良貸款率卻相差0.28個(gè)百分點(diǎn),招商銀行和中信銀行房地產(chǎn)行業(yè)貸款占比只有0.1%之差,不良貸款率卻相差約1個(gè)百分點(diǎn)。

2 我國股份制商業(yè)銀行不良貸款產(chǎn)生的原因

2.1 外部原因

中央銀行貨幣政策的調(diào)整,銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管要求變化,都會(huì)對(duì)股份制商業(yè)銀行的貸款增減和結(jié)構(gòu)產(chǎn)生影響。從2007年年底至2010年年底,中央銀行再度啟用信貸規(guī)模控制,并按季控制,每家銀行每年的信貸規(guī)模都受到一定的指標(biāo)限制。如果央行在某一季度準(zhǔn)予發(fā)放的貸款增加,一些銀行急于釋放信貸沖動(dòng),獲取利差收入盲目地增加貸款總量,忽視了資產(chǎn)的安全性,就會(huì)引起不良貸款的產(chǎn)生。而銀監(jiān)會(huì)對(duì)銀行的貸款流向以及審核程序都有一定的監(jiān)管要求,如2010年銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)多項(xiàng)指導(dǎo)意見,從“加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理”引導(dǎo)到“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”的出臺(tái),對(duì)信貸規(guī)模進(jìn)行嚴(yán)格控制,特別是一些敏感行業(yè),如房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)。根據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局?jǐn)?shù)據(jù),2010年上半年,我國房地產(chǎn)開發(fā)景氣指數(shù)在100點(diǎn)以下,監(jiān)管當(dāng)局限制銀行信貸資金流向房地產(chǎn)開發(fā)業(yè),致使一些房地產(chǎn)開發(fā)公司再融資困難,缺乏穩(wěn)定的現(xiàn)金流維持其建造,形成爛尾工程或工程延期,造成貸款逾期或者貸款損失,催生不良貸款。

2.2 來自企業(yè)的原因

由于我國市場經(jīng)濟(jì)建立的時(shí)間比較晚,社會(huì)信用制度不健全,企業(yè)信用意識(shí)不高,銀行因企業(yè)的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)蒙受損失。一些效益不高的企業(yè)為了能夠獲得銀行貸款支持其現(xiàn)金流,不惜通過關(guān)聯(lián)交易及偽造貸款申請(qǐng)書的方式瞞過銀行的審核；而貸款發(fā)放后,這些企業(yè)又通過編造或偽造財(cái)務(wù)信息,對(duì)銀行的監(jiān)督蒙混過關(guān)；貸款到期后,企業(yè)在經(jīng)營中由于遇到經(jīng)營困難,遭受損失,或者雖有償還能力,但出于自身利益考慮,不愿履行還款義務(wù),冒險(xiǎn)違約拖延貸款,甚至賴賬不償還貸款,為銀行收回貸款造成重重阻礙。

2.3 源于銀行自身的原因

(1)銀行內(nèi)部控制管理制度不健全,信貸人員素質(zhì)不高,信貸員對(duì)貸款申請(qǐng)審查不嚴(yán),盲目放貸的情況時(shí)有發(fā)生。一方面,信貸人員貸款前的調(diào)查不充分。銀行給企業(yè)每筆貸款都應(yīng)該是度身定做的,如果給企業(yè)過量的貸款,企業(yè)一定會(huì)將多余的部分用于其他未經(jīng)銀行審查的項(xiàng)目,無形中加大了貸款的風(fēng)險(xiǎn)。另一方面,我國銀行業(yè)在員工教育和培訓(xùn)方面存在著內(nèi)容上重知識(shí)技能輕心態(tài)與觀念教養(yǎng),培訓(xùn)結(jié)果上重短期效率輕長期效益等問題,一些銀行信貸工作人員為了在貸款業(yè)務(wù)中獲取私人利益背離了職業(yè)道德,通過虛假擔(dān)保等違規(guī)操作幫助親屬及自身貸款,到期違約拖欠貸款,給銀行帶來巨大的損失。

(2)產(chǎn)權(quán)屬性國有化使股份制商業(yè)銀行受到政府干預(yù)。由于我國的股份制商業(yè)銀行是建立在全民公有制基礎(chǔ)上的,是以政府(中央政府或地方政府)部門及其附屬的國有企業(yè)為股權(quán)結(jié)構(gòu)主體,因而必然存在著政府對(duì)于股份制商業(yè)銀行的行政干預(yù)。如中信銀行、光大銀行、招商銀行是國有大型企業(yè)作為大股東或者控股股東的股份制銀行。深圳發(fā)展銀行、廣東發(fā)展銀行、浦東發(fā)展銀行和興業(yè)銀行都是由地方政府財(cái)政出資或者地方國有企業(yè)出資組建的,因而這些銀行的董事長和最高經(jīng)營層的人選最終都由地方政府來決定。在這種情況下,股份制商業(yè)銀行的重大經(jīng)營決策有可能受到地方政府的左右,一方面地方政府出于自身業(yè)績考慮,為了增加項(xiàng)目建設(shè),發(fā)展當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì),往往對(duì)地方性股份制商業(yè)銀行的項(xiàng)目調(diào)查、信貸決策等經(jīng)營活動(dòng)直接干預(yù),在自身財(cái)政負(fù)債累累的情況下,違規(guī)或變相為效益低下的項(xiàng)目提供擔(dān)保,導(dǎo)致銀行決策失誤,資產(chǎn)質(zhì)量低下；另一方面,國有企業(yè)控股的股份制商業(yè)銀行出于國有企業(yè)改革和規(guī)模擴(kuò)張的需要,忽視經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn),形成銀行大量不良資產(chǎn)的情況也不時(shí)發(fā)生。

3 上市股份制商業(yè)銀行防范不良貸款的對(duì)策與建議

3.1 在監(jiān)管當(dāng)局限制信貸規(guī)模的背景下,大力發(fā)展票據(jù)融資、委托貸款和擔(dān)保貸款等業(yè)務(wù)

首先,票據(jù)融資業(yè)務(wù)的操作盡量不占或少占信貸規(guī)模,如采用買入返售對(duì)賣出回購套作模式,既能提高贏利水平,又能減少不良貸款的產(chǎn)生。委托貸款和擔(dān)保貸款不占用銀行的信貸資金,銀行也能夠免予承擔(dān)貸款損失的風(fēng)險(xiǎn),又能夠滿足企業(yè)的融資需求,同時(shí)銀行還能夠獲得一定比例的手續(xù)費(fèi)。其次,政府鼓勵(lì)對(duì)中小企業(yè)擔(dān)保貸款,對(duì)于向中小企業(yè)擔(dān)保貸款的金融機(jī)構(gòu)給予財(cái)政補(bǔ)貼。與此同時(shí),在擔(dān)保貸款中,銀行要注意嚴(yán)格審核保證人的資信狀況,對(duì)擔(dān)保抵押物進(jìn)行詳細(xì)地審查,防止互相擔(dān)保、連環(huán)擔(dān)保的現(xiàn)象出現(xiàn)。

3.2 建立企業(yè)貸款保險(xiǎn)制度

貸款業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí),由貸款企業(yè)、銀行與財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司三方共同訂立保證貸款合約,企業(yè)自己為受益人,企業(yè)每年向保險(xiǎn)公司繳納一定比例的保費(fèi),以企業(yè)貸款對(duì)應(yīng)的抵押物為保險(xiǎn)標(biāo)的,當(dāng)借款企業(yè)在借款期限內(nèi)暫時(shí)失去還貸能力時(shí),由財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司負(fù)責(zé)向銀行還本付息,而當(dāng)在保險(xiǎn)公司可承受的期限內(nèi)借款企業(yè)收入流恢復(fù)后再向保險(xiǎn)公司償還墊付資金。這樣銀行就成功地把一部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)給了保險(xiǎn)公司,減少了不良貸款的發(fā)生概率。并且,在這一過程中,保險(xiǎn)公司參與了銀行的信貸決策,對(duì)于防止銀行決策失誤起到一定的監(jiān)督作用。

3.3 建立多人貸款監(jiān)督激勵(lì)機(jī)制,改革員工管理模式,提高信貸人員業(yè)務(wù)素質(zhì)

在進(jìn)行每一單貸款審核時(shí),都要有三位信貸人員的簽名和蓋章,貸款責(zé)任落實(shí)到每一個(gè)人,提高員工對(duì)于防范不良貸款的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。在貸款發(fā)放后,由已經(jīng)簽字的每位信貸人員定期與客戶進(jìn)行信息溝通,并且把員工對(duì)于客戶的信息熟悉和準(zhǔn)確度作為衡量其績效工資的一部分,激勵(lì)員工實(shí)時(shí)關(guān)注客戶貸款資金流向,以便于客戶出現(xiàn)償債危機(jī)時(shí)銀行能夠迅速做出反應(yīng)。

3.4 引入股權(quán)激勵(lì)機(jī)制,進(jìn)行公私混合型股份制改造,抗衡政府的行政干預(yù)

公私混合型股份制改造,盡管股東多元化,但共同的目標(biāo)取向(贏利)則使激勵(lì)約束更加集中,力度進(jìn)一步加強(qiáng)。上市股份制商業(yè)銀行的管理層和全體員工通過購買銀行的股票,成為銀行的股東,使他們能夠以股東的身份參與企業(yè)經(jīng)營決策、分享利潤、承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)?shù)胤秸畯?qiáng)制銀行接受其項(xiàng)目融資要求時(shí),銀行高級(jí)管理人員可能會(huì)出于私人利益考慮,傾向于排斥貸款給那些會(huì)給銀行經(jīng)營帶來較大影響,易產(chǎn)生不良資產(chǎn)的項(xiàng)目,對(duì)這些項(xiàng)目采取更有利于銀行長遠(yuǎn)發(fā)展的融資方式,如銀團(tuán)貸款、委托貸款等方式為地方政府籌集項(xiàng)目資金。而貸款給地方政府后,銀行工作人員出于主人翁意識(shí),對(duì)于貸后地方政府的財(cái)務(wù)狀況和項(xiàng)目資金流向加強(qiáng)監(jiān)督,以及時(shí)評(píng)估政府償債能力,確保資金確實(shí)用于項(xiàng)目建設(shè)。

參考文獻(xiàn)：

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篇7

北京市平谷區(qū)基于國產(chǎn)軟件開發(fā)出了適用于自身工作的電子政務(wù)平臺(tái)，從服務(wù)器操作系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫、中間件再到桌面操作系統(tǒng)，完全實(shí)現(xiàn)了國產(chǎn)化。從最初對(duì)國產(chǎn)軟件的不滿，到現(xiàn)在對(duì)國產(chǎn)軟件的接受，平谷區(qū)100多個(gè)政府部門和所屬單位的工作人員，已經(jīng)切實(shí)感受到了國產(chǎn)軟件對(duì)于他們?nèi)粘９ぷ鞯奶嵘c促進(jìn)作用。

軟件是一個(gè)國家信息產(chǎn)業(yè)的重要支柱。當(dāng)前信息化與工業(yè)化的融合被提到了前所未有的高度，大量的市場需求應(yīng)運(yùn)而生，為國產(chǎn)軟件帶來了更多的機(jī)會(huì)和空間。但是，帶著“有色眼鏡”看國產(chǎn)軟件的人仍舊大有人在，他們以各種理由不看好國產(chǎn)軟件。難道國產(chǎn)軟件真的不好用嗎？帶著這樣的疑問，本報(bào)記者走訪了幾個(gè)使用國產(chǎn)軟件的用戶，在那里我們卻聽到了不同的聲音。

政府起帶頭作用

2005年3月，北京平谷區(qū)以國產(chǎn)軟件為基礎(chǔ)開發(fā)的電子政務(wù)辦公平臺(tái)上線。時(shí)隔4年，平谷區(qū)是否還在繼續(xù)使用這些國產(chǎn)軟件，應(yīng)用情況如何？2009年5月初的一天，記者帶著這些疑問，驅(qū)車來到了平谷。

在平谷城區(qū)具有地標(biāo)性的信息大廈，記者見到了平谷區(qū)信息化工作辦公室(下簡稱信息辦)兼信息中心主任吳玉林。

“自主創(chuàng)新的國產(chǎn)軟件不但可以用，而且用得好?！眳怯窳终f。若是在三年前，吳玉林可沒有如此肯定，但現(xiàn)在完全有信心這么說，“信心來源于這幾年的實(shí)踐。”

“我們的工作人員經(jīng)歷了不滿、忍受到習(xí)慣這三個(gè)過程，現(xiàn)在再去開發(fā)產(chǎn)品，也不由自主地會(huì)基于國產(chǎn)基礎(chǔ)軟件平臺(tái)?！眳怯窳终J(rèn)為，要給國產(chǎn)軟件應(yīng)用的機(jī)會(huì)，幫助廠商共同進(jìn)步，而不能一有任何困難就立刻否定“國產(chǎn)軟件”。

吳玉林坦言，平谷區(qū)在國產(chǎn)軟件應(yīng)用初期也遇到了各種麻煩?！霸诮?jīng)過區(qū)領(lǐng)導(dǎo)召開動(dòng)員大會(huì)，全區(qū)大力宣傳之后，各個(gè)委辦局的辦公人員還是將信將疑。為了減少解決軟件安裝初期的各種問題，信息中心按照區(qū)域成立了10個(gè)技術(shù)支持小組，每組6人，這60人每天處于‘救火’的狀態(tài)，電話響個(gè)不停。”

平谷區(qū)信息辦的張士良，他當(dāng)時(shí)也是小組成員之一?；貞洰?dāng)時(shí)的情況，他頗多感概: “信息中心自己系統(tǒng)安裝完成之后，開始了對(duì)用戶進(jìn)行分區(qū)域、大規(guī)模的培訓(xùn)，有時(shí)候是培訓(xùn)兩、三次，才逐步打消辦公人員的顧慮?！?/p>

面對(duì)用戶反映的瑣碎問題，平谷信息辦采取了虛心聽取意見的做法。這些意見五花八門，比如界面不友好、操作不靈活、驅(qū)動(dòng)少等等?！白罱K收集上來的各種反饋意見報(bào)告，摞在一起得有一米高”，吳玉林說。

每天收集來的這些反饋意見，平谷信息中心和廠商一同修改。經(jīng)過幾個(gè)月的磨合期，各單位工作人員的意見慢慢少了。

吳玉林認(rèn)為，這些意見是珍貴的，是來自一線的使用人員具體的需求。對(duì)于國產(chǎn)軟件而言，如果不能把握用戶的需求，就無法一點(diǎn)點(diǎn)改進(jìn)。

不過，吳玉林也承認(rèn)，經(jīng)過了4年多的實(shí)踐，整個(gè)平臺(tái)和相關(guān)軟件還有一些“硬傷”無法解決，最明顯的是缺少外設(shè)驅(qū)動(dòng)。“辦公軟件可解決一般的處理，要是遇到特殊應(yīng)用，如CAD等圖形圖像的處理，國產(chǎn)軟件無法勝任。還有一些外設(shè)的驅(qū)動(dòng)也沒辦法解決?！?因此，在吳玉林看來，國產(chǎn)軟件要想有更好的發(fā)展，軟件和硬件廠商之間還需要加大相互合作。

在平谷區(qū)的電子政務(wù)平臺(tái)上，平谷區(qū)的工作人員每天登錄、收發(fā)公文、處理日常文件等，足以滿足日常需求。不過，碰到一些從各垂直部委線下來的公文時(shí)，可能還會(huì)遇到一些問題，如格式不兼容、圖像無法顯示、亂碼等現(xiàn)象。目前在平谷區(qū)，采用了一套公文交換系統(tǒng)解決此問題。

對(duì)于這種情況，吳玉林表示: “在應(yīng)用國產(chǎn)化軟件時(shí)，不能由下而上推動(dòng)，應(yīng)該由上至下推動(dòng)，需要加大這種推動(dòng)的力度?！?/p>

平谷區(qū)的電子政務(wù)平臺(tái)在上線時(shí)只有幾個(gè)基本模塊。到如今，已經(jīng)發(fā)展成20多個(gè)模塊。這些模塊是區(qū)政府和各個(gè)委辦局在日常辦公中逐漸提取和增加的。

對(duì)此，吳玉林表示，應(yīng)用國產(chǎn)軟件最大的好處是自由度大，創(chuàng)新能力強(qiáng)，可根據(jù)業(yè)務(wù)的需求陸續(xù)開發(fā)，這也是國產(chǎn)軟件帶來的好處之一。所以，以應(yīng)用促發(fā)展，可在大范圍之內(nèi)部署實(shí)施國產(chǎn)軟件。“國家應(yīng)該加大對(duì)自主創(chuàng)新的國產(chǎn)軟件的采購力度。‘優(yōu)先采購’這樣的指導(dǎo)意見太‘模糊’了。如果在相關(guān)規(guī)定中能夠明確采購比例是多少，則會(huì)大大有利于國產(chǎn)軟件的實(shí)踐應(yīng)用?！?/p>

吳玉林對(duì)記者表示，目前，像平谷區(qū)這樣大規(guī)模應(yīng)用國產(chǎn)軟件的區(qū)域不多?！耙m當(dāng)?shù)赝苿?dòng)示范帶頭作用，讓更多地區(qū)知道，國產(chǎn)軟件正在成熟。國產(chǎn)軟件不但可以用，并且用得很好?！彼嘎?，平谷區(qū)正在聯(lián)合國內(nèi)數(shù)字地圖公司開發(fā)本地的基礎(chǔ)地理信息庫，這同樣是基于國產(chǎn)化軟件。“目前在我們這里已經(jīng)形成了一種風(fēng)氣或者說是定式，不管開發(fā)什么應(yīng)用，首選肯定在國產(chǎn)軟件的基礎(chǔ)上進(jìn)行?！?/p>

企業(yè)從滿足自身需求出發(fā)

中海發(fā)展股份有限公司貨輪公司（下稱中海貨運(yùn)）是“中國海運(yùn)”麾下五大主營船隊(duì)之一，于1998年5月28日在廣州成立。中海貨運(yùn)經(jīng)營和管理著中國沿海最大的貨輪運(yùn)輸船隊(duì)。經(jīng)過幾年來大規(guī)模的結(jié)構(gòu)調(diào)整和優(yōu)化，中海貨運(yùn)的船舶在船型、技術(shù)性能等方面趨向大型化、專業(yè)化、現(xiàn)代化，適合各類客戶的不同需求。目前，中海貨運(yùn)經(jīng)營和管理門類齊全的散、雜、自卸貨輪140多艘，480多萬載重噸，經(jīng)營航線遍及國內(nèi)沿海、長江中下游港口和世界各主要港口。中海貨運(yùn)船隊(duì)是中國沿海散雜貨運(yùn)輸?shù)闹髁姟?/p>

幾年前，中海貨運(yùn)按照中海集團(tuán)的業(yè)務(wù)需要設(shè)計(jì)開發(fā)了中海集團(tuán)航運(yùn)管理系統(tǒng)，在系統(tǒng)的服務(wù)器端，采用了國產(chǎn)操作系統(tǒng)平臺(tái)。中海貨運(yùn)技術(shù)部信息科科長曾振東告訴記者: “考慮到航運(yùn)業(yè)務(wù)及船舶安全，以及由此帶來的技術(shù)管理問題，同時(shí)為了保障航運(yùn)管理系統(tǒng)的安全和穩(wěn)定運(yùn)行，整個(gè)系統(tǒng)操作系統(tǒng)平臺(tái)的選型成為了關(guān)鍵點(diǎn)。經(jīng)過全面的測(cè)試、論證和性能比較，中海貨運(yùn)最后確定中標(biāo)普華Linux作為中海集團(tuán)航運(yùn)管理系統(tǒng)的運(yùn)行平臺(tái)?！?/p>

中海貨運(yùn)業(yè)沒有采購國產(chǎn)軟件的硬性任務(wù)或指標(biāo)，那為什么要用國產(chǎn)軟件，曾振東回答得很干脆，“因?yàn)樗軌驖M足我們的需求，能夠保證我們系統(tǒng)的安全性和穩(wěn)定性?！?/p>

曾振東向記者介紹，中海貨運(yùn)有100多條貨船，而且這些貨船可能分布在不同的港口，處在一個(gè)“點(diǎn)多面廣”的狀態(tài)。但是曾振東的團(tuán)隊(duì)才4個(gè)人，除了系統(tǒng)的運(yùn)行維護(hù)，他們還要負(fù)責(zé)管理系統(tǒng)的代碼開發(fā)。“‘好鋼要用在刀刃上’，我必須集中力量于系統(tǒng)的開發(fā)上，服務(wù)器管理方面我必須找一個(gè)穩(wěn)定、可靠的系統(tǒng)，不能牽扯我太多的精力?！?/p>

最終憑借自己對(duì)技術(shù)的了解，以及多方的比較，曾振東還是選擇了中標(biāo)軟件的產(chǎn)品?；叵氘?dāng)初的選擇，曾振東感到非常成功，“幸虧我選擇了現(xiàn)在的產(chǎn)品，不然的話，如果我們當(dāng)時(shí)選擇了某些國際廠商的產(chǎn)品，系統(tǒng)的穩(wěn)定和安全問題肯定很難保證，肯定得讓我‘雞飛狗跳’，我就會(huì)像一個(gè)‘辛勞的小蜜蜂’，在各條船之間‘飛來飛去’?！?/p>

據(jù)了解，中海貨運(yùn)先是在岸上公司管理部門等單位應(yīng)用了這些國產(chǎn)軟件產(chǎn)品兩年之后，才在全部運(yùn)營的船只上進(jìn)行了安裝?！扒罢咧饕芾砉镜母黜?xiàng)經(jīng)營動(dòng)態(tài)，后者掌管每條船的經(jīng)營、維護(hù)、保養(yǎng)、采購、消耗、作業(yè)等基本情況。兩者實(shí)際使用的情況都非常好，特別是在貨船上，船舶遠(yuǎn)離陸岸，震動(dòng)大、鹽分高，硬件故障率比較高，但是軟件系統(tǒng)非常穩(wěn)定，很少出問題?！痹駯|說。

除了由于穩(wěn)定性和安全性的提高減少了不必要的工作量外，曾振東還坦言，自己也獲得了一個(gè)意外的收獲?！爸泻Ｘ涍\(yùn)是非常注重‘正版化’的，但是如果為此而采購國外廠商的產(chǎn)品，每條船就要花費(fèi)兩萬多元，如果再加上數(shù)據(jù)庫、中間件產(chǎn)品的費(fèi)用，可能就需要將近8萬元。你可以算一筆賬，光我們公司一百多條船，就可能需要將近1000萬元的投入。那整個(gè)集團(tuán)幾百條船，投入就更是一個(gè)天文數(shù)字了?！?/p>

2007年年底，民生銀行采購了WPS辦公軟件1萬多套。當(dāng)時(shí)負(fù)責(zé)改造民生銀行內(nèi)部OA系統(tǒng)的科技部綜合處主任曹惠彬向記者表示: “當(dāng)時(shí)我們需要一套辦公系統(tǒng)融合到OA之中。在這之前，這套OA系統(tǒng)使用的是微軟系列產(chǎn)品，在升級(jí)改造OA系統(tǒng)時(shí)，我們也和微軟接觸過，由于價(jià)格貴和交流方面的原因，我們最終選擇了WPS的系列辦公產(chǎn)品?！?/p>

由于民生銀行不是政府機(jī)關(guān)和企業(yè)單位，自身沒有軟件正版化的硬性要求，也沒有這方面的壓力。之所以選擇金山的產(chǎn)品，曹惠彬認(rèn)為，主要是因?yàn)榻鹕脚c民生銀行在OA方面有深層次合作，這對(duì)WPS辦公軟件整合到民生銀行OA當(dāng)中具有明顯的優(yōu)勢(shì)。當(dāng)然，他也認(rèn)為，價(jià)格低也是一個(gè)方面?！安贿^，這不是最主要的原因?！?/p>

除此之外，曹惠彬認(rèn)為國產(chǎn)軟件在安全方面也有自己的優(yōu)勢(shì)。“在將WPS集中到我們內(nèi)部OA開發(fā)中的過程中，我們并沒有過多地考慮安全問題，而是和廠商在一起研究開發(fā)接口的事情，畢竟二次開發(fā)的工作量比較大?！?/p>

在采訪的最后，曹惠彬向記者說了一句“大實(shí)話”，“和國產(chǎn)軟件廠商交流多，溝通愉快，產(chǎn)品成本低，這是民生銀行選擇國產(chǎn)軟件的關(guān)鍵原因”。

個(gè)人用戶

從玩票走向理性

國產(chǎn)軟件周圍越來越多地聚集著各類個(gè)人用戶的“粉絲”，有玩票性質(zhì)的，有實(shí)用性的。正由于他們大膽嘗試和潛移默化的推廣，國產(chǎn)軟件的市場份額也在逐步擴(kuò)大之中，影響也越來越大，產(chǎn)品也越來越豐富。

李軍在一家大眾媒體從事策劃工作，他認(rèn)為自己是一個(gè)忠實(shí)的國產(chǎn)軟件支持者?！拔屹徺I的第一款國產(chǎn)的軟件是KV系列的殺毒軟件，當(dāng)時(shí)是1998年，家里沒有網(wǎng)絡(luò)，為了升級(jí)還跑到連邦的專賣店，用軟盤拷貝升級(jí)。后來就是《金山詞霸》，記得當(dāng)時(shí)金山公司搞促銷，28元就可以買到正版的‘詞霸’，下班途中，路過地鐵旁的書報(bào)亭，毫不猶豫地買了一套。最近買過的國產(chǎn)軟件就該是處理照片的軟件‘光影魔術(shù)手’了，因?yàn)槠綍r(shí)拍攝數(shù)碼照片比較多，所以剛一推出就很喜歡這款軟件，毫不猶豫地通過信用卡購買了升級(jí)的序列號(hào)。不過后來‘光影魔術(shù)手’也全部免費(fèi)了，讓我很是懊惱了一把?！崩钴妼?duì)記者說。

在一家私營企業(yè)工作的小杜，平時(shí)擔(dān)負(fù)著單位網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)及IT設(shè)備維護(hù)的工作?！霸趯W(xué)校學(xué)習(xí)的時(shí)候，根本沒用過什么國產(chǎn)軟件，想用什么軟件不是去下載個(gè)什么破解版，要么就去買張盜版盤。工作之后，抱著試試看、玩玩的心態(tài)，嘗試著接觸了一些國產(chǎn)軟件，感覺挺好的，特別是一些辦公類的軟件產(chǎn)品。就拿我們單位來說，哪里有錢搞什么‘正版化’。以前大家都是拿盜版Office裝來裝去，先不說版權(quán)保護(hù)的問題，光是版本兼容性的問題就讓人頭疼，有人裝了高版本的Office，打出來的文件，別人沒法看。去年下半年，我就把單位幾臺(tái)電腦都裝了WPS的Office，大家一開始也不習(xí)慣，但是后來慢慢感覺挺好用的?！?/p>

小杜認(rèn)為，從公司角度看，原來使用國產(chǎn)軟件的壓力可能是被動(dòng)的，主要是來自版權(quán)問題和辦公軟件費(fèi)用方面的壓力?，F(xiàn)在則是企業(yè)主動(dòng)在公司內(nèi)部推動(dòng)國產(chǎn)軟件。他說:“使用國產(chǎn)化軟件和‘愛國’沒太多關(guān)系，也不必用這頂‘帽子’迫使周圍同事使用國產(chǎn)軟件。這幾年，國產(chǎn)辦公軟件越來越多，基于各類Linux版本的產(chǎn)品從界面上看和使用微軟產(chǎn)品差別不大。而且，像一些國內(nèi)的Office軟件，體積小，啟動(dòng)速度快，與微軟產(chǎn)品界面相同，使用效果相似。從技術(shù)上說，它降低了系統(tǒng)的占有率，提高工作效率，也讓我們減輕了不少負(fù)擔(dān)，像我們這類網(wǎng)管員也樂意推銷這種產(chǎn)品，更何況，針對(duì)個(gè)人的大部分國產(chǎn)軟件都是免費(fèi)的，我們可以理直氣壯地告訴老板，使用國產(chǎn)軟件提高了生產(chǎn)效率，降低了公司成本?！?/p>

篇8

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；績效評(píng)價(jià)；BSC；DEA

中圖分類號(hào)：F83文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：1006-4311（2012）08-0104-03

0引言

在我國金融業(yè)中，銀行業(yè)一直都是處于主體地位。很長時(shí)間以來，我國商業(yè)銀行績效評(píng)價(jià)在認(rèn)識(shí)上存在著較大的誤區(qū)，只是單純地把績效評(píng)價(jià)作為一種經(jīng)濟(jì)和行政的管理手段，對(duì)績效評(píng)價(jià)的過程不夠重視，使得績效評(píng)價(jià)結(jié)果大打折扣。如何提高上市商業(yè)銀行的績效水平，增強(qiáng)競爭力，穩(wěn)固其在資本市場的地位，將成為我國上市銀行業(yè)亟需解決的問題。本文試圖運(yùn)用平衡計(jì)分卡（BSC）原理建立新經(jīng)濟(jì)環(huán)境下我國上市商業(yè)銀行績效評(píng)價(jià)體系，運(yùn)用數(shù)據(jù)包絡(luò)分析（DEA）方法評(píng)價(jià)我國上市商業(yè)銀行近年來的績效水平，在此基礎(chǔ)上分析評(píng)價(jià)結(jié)果并提出相應(yīng)的對(duì)策建議。

1基于平衡計(jì)分卡的商業(yè)銀行績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系

面對(duì)多變的經(jīng)營環(huán)境和激烈的市場競爭，商業(yè)銀行只有明確戰(zhàn)略定位才能取得制勝的良方。如何解決戰(zhàn)略與戰(zhàn)略的有效實(shí)施是商業(yè)銀行發(fā)展過程中面臨的關(guān)鍵問題。平衡計(jì)分卡作為戰(zhàn)略績效評(píng)價(jià)工具能夠?qū)⑸虡I(yè)銀行的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)化為行動(dòng)。因此，基于戰(zhàn)略導(dǎo)向的平衡“財(cái)務(wù)、內(nèi)部流程、客戶滿意度和學(xué)習(xí)與成長”四個(gè)維度的平衡計(jì)分卡逐漸成為商業(yè)銀行績效評(píng)價(jià)新的有效工具。平衡計(jì)分卡的四個(gè)維度密切關(guān)聯(lián)，彼此之間相互影響、相互滲透，構(gòu)成一個(gè)有機(jī)的整體，共同為企業(yè)遠(yuǎn)景和目標(biāo)服務(wù)。[1]

根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特點(diǎn)，我們對(duì)平衡計(jì)分卡四個(gè)維度的指標(biāo)選擇如下。

1.1 學(xué)習(xí)與成長指標(biāo)業(yè)務(wù)管理費(fèi)專指用于員工的費(fèi)用，它是體現(xiàn)員工的學(xué)習(xí)培訓(xùn)費(fèi)用的指標(biāo)，包括員工薪酬福利以及各種教育經(jīng)費(fèi)等；非利息收入是近年來銀行的創(chuàng)新經(jīng)營收入，包括各種業(yè)務(wù)和創(chuàng)新性業(yè)務(wù)的手續(xù)費(fèi)及傭金收入，它是銀行發(fā)展與成長的體現(xiàn)，銀行業(yè)開始越來越多地開展各項(xiàng)服務(wù)業(yè)務(wù)。

1.2 客戶指標(biāo)存款（客戶存款）是銀行報(bào)表中的科目，是銀行聲譽(yù)、影響力以及顧客認(rèn)可度的體現(xiàn)，同時(shí)也是銀行吸收資金能力的體現(xiàn)。

1.3 內(nèi)部經(jīng)營指標(biāo)員工數(shù)量體現(xiàn)一個(gè)銀行的經(jīng)營規(guī)模，員工數(shù)量指標(biāo)的數(shù)據(jù)來源于銀行年報(bào)的披露信息，員工在內(nèi)部流程中的作用也不可忽視；另外，銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理是重要課題，也是源自銀行年報(bào)的披露信息，本文中不良貸款率選取年末統(tǒng)計(jì)值，它體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)性管理的指標(biāo)是不良貸款率。

1.4 財(cái)務(wù)指標(biāo)固定資產(chǎn)凈值是銀行的財(cái)務(wù)指標(biāo)，它在一定程度上可以代表銀行所擁有的機(jī)構(gòu)數(shù)量以及業(yè)務(wù)的覆蓋面，它能夠體現(xiàn)出擴(kuò)大業(yè)務(wù)所需要付出的成本，是反映銀行競爭力的科目；貸款（銀行貸款或墊款）是銀行盈利能力的指標(biāo)，反映了銀行運(yùn)作資金的能力；凈利潤是一個(gè)銀行盈利性的指標(biāo)，反映了銀行的經(jīng)營業(yè)績。

2基于DEA與BSC相結(jié)合的績效評(píng)價(jià)實(shí)證研究

平衡計(jì)分卡作為一種績效評(píng)價(jià)體系，最終得到評(píng)價(jià)結(jié)果，還需要輔之以有效的評(píng)價(jià)方法。近年來，關(guān)于商業(yè)銀行的績效評(píng)價(jià)方法的研究也越來越受到關(guān)注。國內(nèi)外出現(xiàn)了多種研究商業(yè)銀行績效評(píng)價(jià)的模型和方法，其中DEA模型因其客觀性較強(qiáng)，且可以評(píng)價(jià)多投入多產(chǎn)出的單位而越來越受到青睞。

根據(jù)平衡計(jì)分卡四個(gè)維度的基本內(nèi)涵和我國上市商業(yè)銀行業(yè)務(wù)特征，結(jié)合DEA方法，建立如下評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，如表1。

根據(jù)分析的需要以及數(shù)據(jù)的可獲得性，本文選取2005-2009年五年的數(shù)據(jù)，以我國具有代表性的16家上市商業(yè)銀行作為研究樣本，本文的數(shù)據(jù)大部分來源于2005-2009年的《中國金融年鑒》以及中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)網(wǎng)站上公布的各家商業(yè)銀行的年度報(bào)告，個(gè)別數(shù)據(jù)經(jīng)計(jì)算整理獲得。[2]

運(yùn)用DEAP2.1軟件，對(duì)所收集數(shù)據(jù)進(jìn)行DEA測(cè)算，最終結(jié)果如表2表3所示。

根據(jù)計(jì)算結(jié)果，我們結(jié)合平衡計(jì)分卡的四個(gè)維度來分析各上市商業(yè)銀行的績效水平。

2.1 有效性分析技術(shù)效率值等于1的銀行表示其DEA有效，說明在這個(gè)評(píng)價(jià)體系下，商業(yè)銀行的營運(yùn)效率較好，投入產(chǎn)出均衡，資源配置較為合理；反之，技術(shù)效率值小于1表示非DEA有效，說明該銀行在某些方面需要關(guān)注并調(diào)配以達(dá)到更好的資源利用效率。從計(jì)算結(jié)果可以顯示，16家上市商業(yè)銀行在2005年以來呈現(xiàn)DEA有效的越來越多，說明各商業(yè)銀行在運(yùn)營管理方面有了很大的改善。

在結(jié)果中也可以直觀的看出，在國有五大商業(yè)銀行中，中國銀行一直處于DEA有效的狀態(tài)，另外四大銀行在某些年份呈現(xiàn)非DEA有效，其中農(nóng)業(yè)銀行的DEA非有效性較為明顯，說明農(nóng)業(yè)銀行在這個(gè)評(píng)價(jià)體系下績效水平略低于其他銀行。另外，在股份制商業(yè)銀行中光大銀行、民生銀行、深圳發(fā)展銀行、浦發(fā)銀行、南京銀行、北京銀行在這個(gè)評(píng)價(jià)體系中的DEA有效性也較明顯，興業(yè)銀行和招商銀行較不穩(wěn)定、華夏銀行相對(duì)DEA效率較低。技術(shù)效率平均值顯示，2005年以來，我國上市商業(yè)銀行的技術(shù)效率逐年上升，在2008年有個(gè)微小回落，這應(yīng)該與2008年全球經(jīng)濟(jì)危機(jī)的影響有關(guān)，但2009年的回升也表明了我國金融市場對(duì)經(jīng)濟(jì)危機(jī)有一定的抵抗能力。

規(guī)模效率值大于零是規(guī)模效率遞減，表示銀行需要在實(shí)行減員增效、控制成本的基礎(chǔ)上，適度增加資本的規(guī)模，以取得最大化的收益；規(guī)模效率小于零是規(guī)模效率遞增，說明可以增資擴(kuò)股，同時(shí)配合高效的人力資源管理機(jī)制，提高利潤率，增強(qiáng)投資者的信心；規(guī)模效率等于零則規(guī)模效率不變。由結(jié)果所示，截止到2009年，中國銀行、交通銀行、民生銀行、寧波銀行均顯現(xiàn)了規(guī)模報(bào)酬遞減的趨勢(shì)，其中中國銀行和交通銀行均不明顯，民生銀行略顯頭角，寧波銀行較為明顯，這幾家銀行需要在控制規(guī)模擴(kuò)增的同時(shí)調(diào)整資本規(guī)模，以實(shí)現(xiàn)投入產(chǎn)出的均衡配置。工商銀行、建設(shè)銀行、農(nóng)業(yè)銀行隨著規(guī)模的遞增，報(bào)酬率也是遞增的，表明這幾大銀行在運(yùn)營及人力管理方面有比較有效的成果，值得學(xué)習(xí)借鑒。股份制商業(yè)銀行中，中信銀行、興業(yè)銀行、招商銀行、華夏銀行也處于規(guī)模遞增趨勢(shì)，說明這幾家商業(yè)銀行還有一定的擴(kuò)展空間，可以繼續(xù)擴(kuò)大投資，擴(kuò)張規(guī)模，贏取利潤。由規(guī)模效率的平均值來看，我國上市商業(yè)銀行總體水平保持規(guī)模遞增狀態(tài)，只是規(guī)模遞增程度有所減緩。

2.2 冗余分析商業(yè)銀行的非DEA有效性取決于投入產(chǎn)出指標(biāo)之間的配比，因此，針對(duì)計(jì)算結(jié)果中呈現(xiàn)非DEA有效的商業(yè)銀行，我們可以找出是由于哪些指標(biāo)引起的非DEA有效，由此發(fā)現(xiàn)銀行的績效管理中存在的問題并加以改正。本文通過運(yùn)用DEAP軟件得出我國非DEA有效的上市商業(yè)銀行各指標(biāo)的冗余情況，見表4。

員工數(shù)量、固定資產(chǎn)、存款以及業(yè)務(wù)管理費(fèi)是四個(gè)投入指標(biāo)，表中數(shù)字表示如果要實(shí)現(xiàn)該商業(yè)銀行該年度的DEA有效性，需要減少的投入量，即這些數(shù)量的投入是冗余的。凈利潤、貸款、非利息收入以及不良貸款率是產(chǎn)出指標(biāo)，產(chǎn)出指標(biāo)的冗余數(shù)量表示，如果要實(shí)現(xiàn)該商業(yè)銀行該年度的DEA有效，需要多產(chǎn)出的數(shù)量。

以上表格中的結(jié)果顯示，各個(gè)未實(shí)現(xiàn)DEA有效的商業(yè)銀行在投入指標(biāo)上有不同程度的資源浪費(fèi)，員工數(shù)量和固定資產(chǎn)凈值的冗余可以理解為規(guī)模的過于擴(kuò)張，吸納存款的冗余是指未實(shí)現(xiàn)這些存款真正可以帶來的效益，業(yè)務(wù)管理費(fèi)的投入是學(xué)習(xí)與成長的需要，其冗余則表示所投入的沒有得到預(yù)期的提升及回報(bào)。產(chǎn)出指標(biāo)中，凈利潤、貸款和非利息收入的冗余表示當(dāng)年應(yīng)該可以實(shí)現(xiàn)更多而未實(shí)現(xiàn)的數(shù)量，體系中的不良貸款率表示商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)性，即該商業(yè)銀行在當(dāng)年面臨的風(fēng)險(xiǎn)大小。

以華夏銀行為例，華夏銀行在2005年至2009年這五年期間在四個(gè)投入指標(biāo)上均有不同程度的冗余，其中2007年資源的利用率有了很大的改善，冗余量相對(duì)前兩年有了很大幅度的減少，說明在2007年華夏銀行的運(yùn)營效率較高，而到了2008年和2009年冗余量又有了回升，這應(yīng)該是與金融危機(jī)的影響有關(guān)。在產(chǎn)出方面，華夏銀行的凈利潤和非利息收入指標(biāo)有產(chǎn)出不足的問題，即應(yīng)該有更多的凈利潤和非利息收入的獲取空間，對(duì)華夏銀行在創(chuàng)新性收入和凈利潤收入方面有一定的警示作用。

3對(duì)策及建議

根據(jù)各上市商業(yè)銀行的實(shí)際運(yùn)營情況，以及上文論文實(shí)證部分的分析結(jié)果，我們可以從以下幾方面來增強(qiáng)銀行的核心競爭力，提高銀行的績效水平。首先，我國上市商業(yè)銀行應(yīng)實(shí)施有效的人員配置及合理的分支機(jī)構(gòu)配置。要經(jīng)濟(jì)有效地?cái)U(kuò)大規(guī)模，拓寬市場，獲取規(guī)模效益，而不能單純?yōu)榱藬U(kuò)大影響力而發(fā)展。其次，應(yīng)繼續(xù)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制，將風(fēng)險(xiǎn)因素納入到銀行整體績效評(píng)價(jià)體系中來，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，妥善解決風(fēng)險(xiǎn)和收益的配比問題，從而提升我國商業(yè)銀行的抗風(fēng)險(xiǎn)能力和整體競爭力。再次，應(yīng)建立良好的客戶關(guān)系，制定一系列服務(wù)客戶、令客戶滿意的制度，為客戶提供更好的保障機(jī)制。最后，商業(yè)銀行應(yīng)重視非利息收入盈利，鼓勵(lì)業(yè)務(wù)創(chuàng)新，提高業(yè)務(wù)水平。非利息收入不僅可以擴(kuò)張商業(yè)銀行的獲利空間，推動(dòng)銀行業(yè)績的增長，還會(huì)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)帶來的影響產(chǎn)生抵消作用。

社會(huì)在不斷的進(jìn)步，經(jīng)濟(jì)在不斷的發(fā)展，我國上市商業(yè)銀行正處于蓬勃發(fā)展階段，在這樣的外部環(huán)境下，國家的宏觀環(huán)境也是不斷地變化，開辟一條正確的道路在此時(shí)就顯得尤為重要，我國上市商業(yè)銀行需要有扎實(shí)的經(jīng)營能力和及時(shí)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力，而正確的方向和方法需要不斷的探索。只有這樣才能實(shí)現(xiàn)銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)，最終增強(qiáng)銀行的核心競爭力，我們政府要在財(cái)務(wù)指標(biāo)、非財(cái)務(wù)指標(biāo)方面均需要給予重視。

參考文獻(xiàn)：

[1]趙國杰、趙紅梅,基于平衡計(jì)分卡構(gòu)建商業(yè)銀行績效評(píng)價(jià)體系[J],現(xiàn)代財(cái)經(jīng),2004(5)：3-6.

[2]魏權(quán)齡,數(shù)據(jù)包絡(luò)方法[M].北京:科學(xué)出版社,2004.