時間：2023-05-16 10:16:39
緒論：在尋找寫作靈感嗎？愛發(fā)表網(wǎng)為您精選了8篇網(wǎng)絡(luò)發(fā)展論文，愿這些內(nèi)容能夠啟迪您的思維，激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，歡迎您的閱讀與分享！
關(guān)鍵詞：網(wǎng)絡(luò)金融；特征一、網(wǎng)絡(luò)金融概述
一）網(wǎng)絡(luò)金融內(nèi)涵所謂網(wǎng)絡(luò)金融，又稱電子金融(e-finance)，從狹義上講是指在國際互聯(lián)網(wǎng)(Internet)上開展論文的金融業(yè)務(wù)，包括網(wǎng)絡(luò)銀行、網(wǎng)絡(luò)證券、網(wǎng)絡(luò)保險等金融服務(wù)及相關(guān)內(nèi)容；從廣義上講，網(wǎng)絡(luò)金融就是以網(wǎng)絡(luò)技術(shù)為支撐，在全球范圍內(nèi)的所有金融活動的總稱，它不僅包括狹義的內(nèi)容，還包括網(wǎng)絡(luò)金融安全、網(wǎng)絡(luò)金融監(jiān)管等諸多方面。它不同于傳統(tǒng)的以物理形態(tài)存在的金融活動，是存在于電子空間中的金融活動，其存在形態(tài)是虛擬化的、運(yùn)行方式是網(wǎng)絡(luò)化的。它是信息技術(shù)特別是互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)飛速發(fā)展的產(chǎn)物，是適應(yīng)電子商務(wù)(e-commerce)發(fā)展需要而產(chǎn)生的網(wǎng)絡(luò)時代的金融運(yùn)行模式。
二）網(wǎng)絡(luò)金融的特征1、業(yè)務(wù)創(chuàng)新。網(wǎng)絡(luò)金融以客戶為中心的性質(zhì)決定了它的創(chuàng)新性特征。為了滿足客戶的需求，擴(kuò)大市場份額和增強(qiáng)競爭實力，網(wǎng)絡(luò)金融必須進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新。2、管理創(chuàng)新。管理創(chuàng)新包括兩個方面：一方面，金融機(jī)構(gòu)放棄過去那種以單個機(jī)構(gòu)的實力去拓展業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略管理思想，充分重視與其他金融機(jī)構(gòu)、信息技術(shù)服務(wù)商、資訊服務(wù)提供商、電子商務(wù)網(wǎng)站等的業(yè)務(wù)合作，達(dá)到在市場競爭中實現(xiàn)雙贏的局面。另一方面，網(wǎng)絡(luò)金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部管理也趨于網(wǎng)絡(luò)化，傳統(tǒng)商業(yè)模式下的垂直官僚式管理模式將被一種網(wǎng)絡(luò)化的扁平的組織結(jié)構(gòu)所取代。3、市場創(chuàng)新。由于網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的迅猛發(fā)展，金融市場本身也開始出現(xiàn)創(chuàng)新。一方面，為了滿足客戶全球交易的需求和網(wǎng)絡(luò)世界的競爭新格局，金融市場開始走向國際聯(lián)合。另一方面，迫于競爭壓力一些證券交易所都在制定向上市公司轉(zhuǎn)變的戰(zhàn)略。4、監(jiān)管創(chuàng)新。由于信息技術(shù)的發(fā)展，使網(wǎng)絡(luò)金融監(jiān)管呈現(xiàn)自由化和國際合作兩方面的特點(diǎn)：一方面過去分業(yè)經(jīng)營和防止壟斷傳統(tǒng)金融監(jiān)管政策被市場開放、業(yè)務(wù)融合和機(jī)構(gòu)集團(tuán)化的新模式所取代。另一方面，隨著在網(wǎng)絡(luò)上進(jìn)行的跨國界金融交易量越發(fā)巨大，一國的金融監(jiān)管部門已經(jīng)不能完全控制本國的金融市場活動了。
二、網(wǎng)絡(luò)金融的風(fēng)險從某種意義上來說，網(wǎng)絡(luò)金融的興起使得金融業(yè)變得更加脆弱，網(wǎng)絡(luò)金融所帶來的風(fēng)險大致可分為兩類：基于網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)導(dǎo)致的技術(shù)風(fēng)險和基于網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)特征導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險。首先，從技術(shù)風(fēng)險來看，網(wǎng)絡(luò)金融的發(fā)展使得金融業(yè)的安全程度越來越受制于信息技術(shù)和相應(yīng)的安全技術(shù)的發(fā)展?fàn)顩r。第一，信息技術(shù)的發(fā)展如果難以適應(yīng)金融業(yè)網(wǎng)絡(luò)化需求的迅速膨脹，網(wǎng)絡(luò)金融的運(yùn)行無法達(dá)到預(yù)想的高效率，發(fā)生運(yùn)轉(zhuǎn)困難、數(shù)據(jù)丟失甚至非法獲取等，就會給金融業(yè)帶來安全隱患。第二，技術(shù)解決方案的選擇在客觀上造成了技術(shù)選擇失誤風(fēng)險，該風(fēng)險表現(xiàn)在兩個方面：一是所選擇的技術(shù)系統(tǒng)與客戶終端軟件不兼容，這將會降低信息傳輸效率；二是所選擇的技術(shù)方案很快被技術(shù)革新所淘汰，技術(shù)落后將帶來巨大的經(jīng)濟(jì)損失。其次，從經(jīng)濟(jì)風(fēng)險來說，網(wǎng)絡(luò)金融在兩個層面加劇了金融業(yè)的潛在風(fēng)險：其一，網(wǎng)絡(luò)金融的出現(xiàn)推動了混業(yè)經(jīng)營、金融創(chuàng)新和全球金融一體化的發(fā)展，在金融運(yùn)行效率提高，金融行業(yè)融合程度加強(qiáng)的同時，實際上也加大了金融體系的脆弱性；其二，由于網(wǎng)絡(luò)金融具有高效性、一體化的特點(diǎn)，因而一旦出現(xiàn)危機(jī)，即使只是極小的問題都很容易通過網(wǎng)絡(luò)迅速在整個金融體系中引發(fā)連鎖反應(yīng)，并迅速擴(kuò)散。
三、網(wǎng)絡(luò)金融發(fā)展存在的問題務(wù)規(guī)模有限，收入水平不高，基本上處于虧損狀況。第二，網(wǎng)上金融業(yè)務(wù)具有明顯的初級特征。我國的網(wǎng)絡(luò)金融產(chǎn)品和服務(wù)大多是將傳統(tǒng)業(yè)務(wù)簡單地“搬”上網(wǎng)，更多地把網(wǎng)絡(luò)看成是一種銷售方式或渠道，忽視了網(wǎng)絡(luò)金融產(chǎn)品及服務(wù)的創(chuàng)新潛力。在主觀方面，主要存在兩點(diǎn)問題：第一，未能進(jìn)行有效的統(tǒng)一規(guī)劃。我國網(wǎng)絡(luò)金融的發(fā)展因缺乏宏觀統(tǒng)籌，各融機(jī)構(gòu)在發(fā)展模式選擇、電子設(shè)備投入、網(wǎng)絡(luò)建設(shè)諸方面不僅各行其道，甚至還相互保密、相互設(shè)防，造成信息、技術(shù)、資金的浪費(fèi)和內(nèi)部結(jié)構(gòu)的畸形，不僅不利于形成網(wǎng)絡(luò)金融的發(fā)展，還有可能埋下金融業(yè)不穩(wěn)定的因素。第二，立法滯后。一方面與市場經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國家相比，我國網(wǎng)絡(luò)金融立法滯后。我國此類法律極為有限，只有《網(wǎng)上證券委托暫行管理辦法》、《證券公司網(wǎng)上委托業(yè)務(wù)核準(zhǔn)程序》等幾部法規(guī)，并且涉及的僅是網(wǎng)上證券業(yè)務(wù)的一小部分。另一方面與傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)健全的法律體系相比，網(wǎng)絡(luò)金融立法同樣滯后。面對網(wǎng)絡(luò)金融的發(fā)展和電子貨幣時代的到來，需要進(jìn)一步研究對現(xiàn)行金融立法框架進(jìn)行修改和完善，適當(dāng)調(diào)整金融業(yè)現(xiàn)有的監(jiān)管和調(diào)控方式，以發(fā)揮其規(guī)范和保障作用，促進(jìn)網(wǎng)絡(luò)金融積極穩(wěn)妥地發(fā)展。
四、建議應(yīng)采取的對策針對上述風(fēng)險和問題，提出以下幾點(diǎn)對策。（1）確立傳統(tǒng)金融與網(wǎng)絡(luò)金融并行發(fā)展的戰(zhàn)略。（2）建立專門的指導(dǎo)和管理機(jī)構(gòu)。（3）加快網(wǎng)絡(luò)金融立法。（4）造就復(fù)合型金融人才。（5）改革分業(yè)管理體制。（6）加快電子商務(wù)和網(wǎng)絡(luò)銀行的立法進(jìn)程。（7）銀監(jiān)會應(yīng)提高對網(wǎng)絡(luò)銀行的監(jiān)管水平。（8）大力發(fā)展先進(jìn)的、具有自主知識產(chǎn)權(quán)的信息技術(shù)，建立網(wǎng)絡(luò)安全防護(hù)體系。（9）建立大型共享型網(wǎng)絡(luò)銀行數(shù)據(jù)庫。（10）建立網(wǎng)絡(luò)金融統(tǒng)一的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。
【參考文獻(xiàn)】
近兩年來，人們對網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)的熱情迅速升溫，大量資金、人才和其他要素資源紛紛向網(wǎng)絡(luò)概念聚集，對網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)的討論乃至爭論也一直成為社會大眾關(guān)注的焦點(diǎn)。因此，筆者認(rèn)為，正確認(rèn)識網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)，是我們討論網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)對當(dāng)代社會、經(jīng)濟(jì)、政治產(chǎn)生何種影響的基礎(chǔ)，是探討網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)與中國企業(yè)發(fā)展之間的關(guān)系的前提論文。
網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)的實質(zhì)
20世紀(jì)90年代中期才形成的網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)，以因特網(wǎng)的迅速普及為基本特征。短短的4年時間，因特網(wǎng)的使用人數(shù)就超過了5000萬，而達(dá)到這一規(guī)模，收音機(jī)、電視和電腦則分別花了38年、13年和16年。證據(jù)表明，因特網(wǎng)的出現(xiàn)完全可以與印刷術(shù)、蒸汽機(jī)、電話和裝配線等相媲美。
對現(xiàn)代企業(yè)而言，網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，特別是作為網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)核心內(nèi)容之一的電子商務(wù)的發(fā)展，意味著企業(yè)在戰(zhàn)略思想、管理理念、運(yùn)行方式、組織結(jié)構(gòu)等各個方面的革命性變革。正是從這個意義上，我們說網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)對現(xiàn)代企業(yè)的生存與發(fā)展，既是一種機(jī)遇，也是一種挑戰(zhàn)。
我們不能因為在網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中出現(xiàn)了“泡沫”，而否定網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)本身，以及它對人類生活方式和生產(chǎn)方式所帶來的影響。事實上，盡管一哄而起的網(wǎng)絡(luò)“激情”所導(dǎo)致的一輪“泡沫”已經(jīng)破滅，網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)大潮并不會因而停滯不前，相反，在股市的喧器和震蕩之后，網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)對現(xiàn)代企業(yè)的影響正在越來越明顯地突出出來。同時，人們也日益清醒、冷靜地認(rèn)識到，網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展不僅不能離開實體經(jīng)濟(jì)，而且一定要扎根于實體經(jīng)濟(jì)。生產(chǎn)力變革的最終實現(xiàn)，取決于網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)與實體經(jīng)濟(jì)能否進(jìn)一步整合。只有當(dāng)網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)創(chuàng)造的生產(chǎn)力可以使傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)的創(chuàng)新能力獲得更大的提升，“新”經(jīng)濟(jì)與“傳統(tǒng)”經(jīng)濟(jì)的矛盾才有可能消除，盡管這需要經(jīng)歷一個相當(dāng)長期的過程。因此，從企業(yè)運(yùn)行的角度，應(yīng)當(dāng)這樣定義網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)：網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)是建立在國民經(jīng)濟(jì)信息化基礎(chǔ)之上，各類企業(yè)利用信息和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)整合各式各樣的信息資源，并依托企業(yè)內(nèi)部和外部的信息網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行動態(tài)的商務(wù)活動和管理活動所產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)。按照這個定義，網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)絕對不是網(wǎng)站經(jīng)濟(jì)，也不等同于網(wǎng)絡(luò)公司經(jīng)濟(jì)，在網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)中唱主角的，恰恰是應(yīng)用信息和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)整合信息資源而進(jìn)行研發(fā)、制造、銷售和管理活動的各類實體企業(yè)，自然也包括一切傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)中的各類企業(yè)，它們才是推動網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主體。而各類網(wǎng)站企業(yè)或網(wǎng)絡(luò)公司只不過是為各類實體企業(yè)提供各種各樣的網(wǎng)絡(luò)服務(wù)而已，它們中的一些不景氣正是市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律發(fā)揮作用的結(jié)果，并不意味著新興企業(yè)的破產(chǎn)。
網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)對現(xiàn)代企業(yè)管理與發(fā)展的影響
可以這樣斷言，網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)的興起已經(jīng)對現(xiàn)代企業(yè)的研發(fā)、生產(chǎn)、經(jīng)營和管理的各個環(huán)節(jié)產(chǎn)生了重大的影響。更為重要的是，經(jīng)濟(jì)全球化背景下網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步發(fā)展完全有可能改變現(xiàn)代企業(yè)的基本商業(yè)運(yùn)作模式，動搖在工業(yè)時代業(yè)已成為經(jīng)典的戰(zhàn)略思想和卓有成效的管理方法。
目前看來，網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)對現(xiàn)代企業(yè)的影響至少可以簡要地歸納為以下幾個方面：
（1）企業(yè)成長方面。進(jìn)入網(wǎng)絡(luò)時代，人們正由穩(wěn)定的商品供應(yīng)壟斷者主宰的經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)變?yōu)榕R時的商品供應(yīng)壟斷者主宰的經(jīng)濟(jì)，大批量制造和大批量銷售正在讓位于大批量定制。
因此，網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)時代市場競爭的焦點(diǎn)不再集中于誰的科技更優(yōu)良，誰的規(guī)模更強(qiáng)大，誰的資本最雄厚，而是要看誰最先發(fā)現(xiàn)最終消費(fèi)者，并能最先滿足最終消費(fèi)者的需求。誰最先順利地為消費(fèi)者提供了其所需的商品或服務(wù)，誰就是成功者。這里并不是說企業(yè)可以忽視發(fā)展科技，而是要把技術(shù)研發(fā)看成是工具、手段，滿足消費(fèi)者的需求才是目的。
（2）企業(yè)經(jīng)營方式。以網(wǎng)絡(luò)化為基礎(chǔ)的電子商務(wù)將極大地改變傳統(tǒng)的企業(yè)經(jīng)營方式，擺脫常規(guī)的交易模式和市場局限。這不僅要求交易雙方和服務(wù)部門的商業(yè)信用和支付的銀行信用高度成熟，而且要求保險機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)、供應(yīng)商和客戶在電子網(wǎng)絡(luò)交易系統(tǒng)中的高度整合與兼容，使網(wǎng)上市場成為交易參與者密切關(guān)聯(lián)和利益攸關(guān)的集合體，從而改變了傳統(tǒng)企業(yè)的經(jīng)營方式和參與者之間的關(guān)系。其間，一些傳統(tǒng)的規(guī)則和慣例的確在發(fā)生變化。因特網(wǎng)可以使企業(yè)通過供應(yīng)鏈管理（SCM）急劇降低成本，將客戶關(guān)系管理（CRM）提高到超乎想象的新水平，進(jìn)入企業(yè)原來因為地理條件而被排斥在外的市場，創(chuàng)造新的收入渠道，并最終重新界定它們所經(jīng)營的業(yè)務(wù)的本質(zhì)。網(wǎng)上交易之所以能在很短的時間內(nèi)得以迅速擴(kuò)張和普及，就在于它能夠在很大程度上降低成本。這是由于，一方面每個采購合約中投標(biāo)企業(yè)數(shù)量增加，增強(qiáng)了競爭，導(dǎo)致價格下降；另一方面買方與賣方之間的談判可以大幅度減少，從而降低了交易成本。
（3）企業(yè)生產(chǎn)組織方式。在因特網(wǎng)的支持下，傳統(tǒng)企業(yè)的生產(chǎn)組織方式發(fā)生了很大變化，所謂“虛擬垂直一體化”就是對這種新的生產(chǎn)組織方式的描述。這種生產(chǎn)組織方式以國際品牌為龍頭，通過原廠委托制造（OEM）的方式把生產(chǎn)過程分包給下游廠商，其極端的形式是全部產(chǎn)品均為外包生產(chǎn)，品牌公司只負(fù)責(zé)設(shè)計和營銷。此外，我們還應(yīng)該意識到，在網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)中，企業(yè)大小的意義在減少，因為進(jìn)入虛擬市場的門檻很低，任何個人都能夠通過網(wǎng)絡(luò)與大企業(yè)同樣好地向全球市場提供非物質(zhì)產(chǎn)品，既不需要自己擁有生產(chǎn)設(shè)備，也不需要擁有銷售網(wǎng)絡(luò)。
（4）企業(yè)內(nèi)部機(jī)制和管理。信息技術(shù)與信息系統(tǒng)將會使企業(yè)內(nèi)部機(jī)制和管理進(jìn)一步電子化、信息化，促進(jìn)企業(yè)經(jīng)營管理技術(shù)的變革?；谛畔⒑途W(wǎng)絡(luò)技術(shù)的一系列企業(yè)內(nèi)部管理方法和手段不斷開發(fā)出來，使企業(yè)的內(nèi)部機(jī)制和管理更為高效、協(xié)調(diào)和及時。通過因特網(wǎng)實現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部的信息溝通，形成內(nèi)部的高度整合是企業(yè)信息化的第一步。第二步是上網(wǎng)尋找客戶、擴(kuò)大新的銷售渠道，形成新的管理職能。第三步是對價值鏈或供應(yīng)鏈進(jìn)行全面整合，實現(xiàn)電子化管理的高效運(yùn)作，使企業(yè)內(nèi)部機(jī)制和管理發(fā)生實質(zhì)性變化。最后是通過網(wǎng)上銷售擴(kuò)大相關(guān)的服務(wù)范圍，使企業(yè)的經(jīng)營管理進(jìn)一步完善。
（5）企業(yè)組織結(jié)構(gòu)。網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)使企業(yè)經(jīng)營管理的手段得以創(chuàng)新，從而使管理具有更高的效率。事實上，在信息化、網(wǎng)絡(luò)化的背景下，一方面，企業(yè)運(yùn)行的環(huán)境呈現(xiàn)復(fù)雜多變、無法預(yù)測的趨勢，工業(yè)經(jīng)濟(jì)條件下的金字塔式層級管理方式和組織結(jié)構(gòu)越來越難以適應(yīng)；另一方面，同樣在快速發(fā)展的信息、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)又為應(yīng)對這種趨勢提供了多種多樣的手段，推動著管理方式和組織結(jié)構(gòu)的創(chuàng)新和發(fā)展。在企業(yè)組織結(jié)構(gòu)方面，工業(yè)經(jīng)濟(jì)時代嚴(yán)密的企業(yè)層級制組織理所當(dāng)然地受到?jīng)_擊，而在信息和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的強(qiáng)大支撐下，非層級制正呈如魚得水之勢，具體表現(xiàn)為網(wǎng)絡(luò)化、扁平化、柔性化和分立化等基本趨勢。運(yùn)用信息化、網(wǎng)絡(luò)化手段能夠提高企業(yè)的組織效率，使減少管理層次和管理職能部門成為企業(yè)改革與調(diào)整組織結(jié)構(gòu)的新時尚。
隨著信息技術(shù)的飛速發(fā)展，網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)還會繼續(xù)展示其巨大的變革力量。同時，這也意味著企業(yè)運(yùn)行方式和管理方式有著無限的創(chuàng)新空間。
中國企業(yè)適應(yīng)網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的對策
21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)全球化、知識經(jīng)濟(jì)和可持續(xù)發(fā)展的國際趨勢和時代背景，已容不得我們對信息化和網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)有模糊的認(rèn)識和膚淺的理解。實際上，正如前面所言，企業(yè)對網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)的理解和態(tài)度將決定其生存與發(fā)展的命運(yùn)。為此，我們只能丟掉幻想，積極參與，勇于創(chuàng)新，急起直追。
對中國企業(yè)而言，首先必須意識到，信息化與電子商務(wù)已經(jīng)如此緊迫地逼到了各行業(yè)企業(yè)的面前。我們必須從戰(zhàn)略的高度提高認(rèn)識，發(fā)展網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)已不單純是一個電子信息技術(shù)的運(yùn)用或是商務(wù)模式的選擇問題，而是適應(yīng)和順應(yīng)國際潮流，在融入全球經(jīng)濟(jì)發(fā)展中不斷增強(qiáng)競爭力的戰(zhàn)略性選擇。面對經(jīng)濟(jì)全球化，這是惟一的選擇，任何忽視和等待都是要不得的。只有徹底轉(zhuǎn)變觀念，中國企業(yè)才能夠通過學(xué)習(xí)來認(rèn)識和把握未來社會的基本走向，調(diào)整、變革企業(yè)的戰(zhàn)略構(gòu)想、運(yùn)作模式和組織構(gòu)造，以求在新一輪的競爭和合作中實現(xiàn)跨越式發(fā)展。
關(guān)鍵詞：網(wǎng)絡(luò)銀行應(yīng)對措施電子商務(wù)
網(wǎng)絡(luò)銀行是Internet時代的必然產(chǎn)物和電子商務(wù)交易模式的直接要求。借助于網(wǎng)絡(luò)銀行和新的經(jīng)濟(jì)行為模式,除了能夠方便快捷地完成所有傳統(tǒng)銀行能夠進(jìn)行的業(yè)務(wù)以外,今后,絕大多數(shù)的企業(yè)對企業(yè)、企業(yè)對個人和個人對個人的貨幣交易都將采用網(wǎng)絡(luò)銀行為其平臺,電子商務(wù)的整個流程中網(wǎng)絡(luò)銀行將發(fā)揮其不可替代的作用。
一、我國網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀
據(jù)統(tǒng)計2005年中國企業(yè)網(wǎng)上銀行用戶已達(dá)到74萬戶,較2004年增長27.6%,隨著外資銀行的進(jìn)入,未來企業(yè)網(wǎng)上銀行競爭將十分激烈,使用企業(yè)網(wǎng)上銀行的企業(yè)數(shù)量將穩(wěn)步增長。預(yù)計2006至2010年中國企業(yè)網(wǎng)上銀行的用戶數(shù)量的復(fù)合增長率將達(dá)到20.8%。
就網(wǎng)絡(luò)銀行市場份額而言,工商銀行的企業(yè)網(wǎng)上銀行仍占據(jù)絕對的優(yōu)勢,市場份額為59.2%,但較2004年下降了近10個百分點(diǎn),然后是建設(shè)銀行11.8%,農(nóng)業(yè)銀行6.1%。2005年招商銀行網(wǎng)上銀行發(fā)展非常迅速,企業(yè)網(wǎng)上銀行市場份額為4.7%,排在第四位的建設(shè)銀行。依網(wǎng)上銀行用戶規(guī)模及增長率來看2005年中國企業(yè)網(wǎng)上銀行用戶已達(dá)到74萬戶,較2004年增長27.6%,隨著外資銀行的進(jìn)入,未來企業(yè)網(wǎng)上銀行競爭將十分激烈,使用企業(yè)網(wǎng)上銀行的企業(yè)數(shù)量將穩(wěn)步增長。預(yù)計2006至2010年中國企業(yè)網(wǎng)上銀行的用戶數(shù)量的復(fù)合增長率將達(dá)到20.8%。從個人網(wǎng)上銀行用戶規(guī)模及增長率來看,2005年中國企業(yè)網(wǎng)上銀行用戶已達(dá)到74萬戶,較2004年增長27.6%,隨著外資銀行的進(jìn)入,未來企業(yè)網(wǎng)上銀行競爭將十分激烈,使用企業(yè)網(wǎng)上銀行的企業(yè)數(shù)量將穩(wěn)步增長。2006至2010年中國企業(yè)網(wǎng)上銀行的用戶數(shù)量的復(fù)合增長率將達(dá)到20.8%。
二、中國網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展的問題分析
(一)網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)薄弱,社會信息化水平較低
中國網(wǎng)絡(luò)發(fā)展還處于發(fā)展階段,網(wǎng)絡(luò)銀行的運(yùn)行和質(zhì)量不高,嚴(yán)重影響了廣大用戶對銀行的信心。其次,企業(yè)和個人用戶對電子商務(wù)的認(rèn)識模糊,網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展的空間有限。其次推廣電子貨幣和信用卡是發(fā)展網(wǎng)絡(luò)銀行的一個重要基礎(chǔ)。受傳統(tǒng)思想和意識的影響,廣大用戶仍愿意使用“看得見,摸得著”的現(xiàn)金,銀行卡的普及率依然很低。
(二)各行支付網(wǎng)關(guān)不兼容,跨行結(jié)算問題有待解決
國內(nèi)四大商業(yè)銀行的金融信息網(wǎng)絡(luò)建設(shè)各搞一套自成體系,而其他的中小銀行的網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)薄弱且規(guī)模偏小,沒有跨行聯(lián)合,甚至設(shè)防,導(dǎo)致重復(fù)建設(shè),金融網(wǎng)絡(luò)資源浪費(fèi)嚴(yán)重。已建成的支付體系互不兼容,給用戶帶來很大不便也成為網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展的一大阻礙。
(三)安全措施有待完善,用戶對安全問題的顧慮多
發(fā)展銀行在線業(yè)務(wù),大量的經(jīng)濟(jì)信息在網(wǎng)絡(luò)上傳輸,資金在線劃撥,安全性是最大的問題。而安全支付系統(tǒng)是建立在CA安全認(rèn)證系統(tǒng)之上。目前我國網(wǎng)絡(luò)銀行的安全認(rèn)證“證”出多門,很不規(guī)范。招行有自己的安全認(rèn)證中心,用的是自己開發(fā)的CA證書,缺乏相應(yīng)的第三方監(jiān)管系統(tǒng)和機(jī)制。除此之外國內(nèi)各行多使用電信部門開發(fā)的CTCA證書進(jìn)行轉(zhuǎn)賬,代扣和網(wǎng)上支付等業(yè)務(wù)。
(四)技術(shù)性風(fēng)險難控制,發(fā)展受到制約
隨著網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展,必然出現(xiàn)金融創(chuàng)新,也將涉及到許多金融監(jiān)管機(jī)制和政策的盲點(diǎn)和。加上網(wǎng)絡(luò)的安全性問題,帶來的金融風(fēng)險難已避免,由此帶來的損失及責(zé)任鑒定都不規(guī)范,相關(guān)法律也不健全,雙方合法利益難以有效保障。至今網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)都受到極大的局限。
(五)發(fā)展網(wǎng)絡(luò)銀行缺乏相應(yīng)的信用環(huán)境和監(jiān)管機(jī)制
進(jìn)行銀行在線交易,銀行除了要提供相應(yīng)的支付工具外,還要提供信用擔(dān)保,規(guī)范雙方的交易行為,保障雙方利益。由于我國的社會信用機(jī)制建設(shè)落后,沒有相關(guān)的機(jī)制來制約不誠信的行為,也為開展銀行網(wǎng)上交易帶來風(fēng)險。
(六)直接效益難以體現(xiàn),銀行的積極性不高
網(wǎng)絡(luò)銀行同其他網(wǎng)絡(luò)實體不一樣,不能靠廣告和點(diǎn)擊量來贏利。只能通過運(yùn)用各項優(yōu)勢金融業(yè)務(wù),用大規(guī)模,高效益和低成本來獲取利益。本論文由整理提供但中國網(wǎng)絡(luò)銀行還處于起步階段,投入很大但收益甚少,加上大眾對網(wǎng)絡(luò)銀行的認(rèn)識模糊,僅把它當(dāng)作是傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)在網(wǎng)絡(luò)上的延伸,而不作為一個新的利潤增長點(diǎn)來抓,網(wǎng)絡(luò)銀行的創(chuàng)新和發(fā)展受到影響。
(七)法律的不健全和相關(guān)人才的匱乏是目前的一個重要難題
由于電子商務(wù)進(jìn)入中國時間不長,加上經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展,電子商務(wù)法律的制定和相關(guān)人才的培養(yǎng)出現(xiàn)了滯后現(xiàn)象,造成了法律監(jiān)督和人才需求的空白。
三、中國發(fā)展網(wǎng)絡(luò)銀行應(yīng)對措施
(一)打造優(yōu)勢金融網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)品
網(wǎng)絡(luò)銀行強(qiáng)勁發(fā)展必須由可靠的產(chǎn)品質(zhì)量來支撐,網(wǎng)絡(luò)銀行產(chǎn)品的前期論證與開發(fā)工作直接決定著市場競爭的最終成敗,對商業(yè)銀行的公眾形象與聲譽(yù)有很大的影響,所以,打造優(yōu)勢金融網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)品是網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展的前提。對于網(wǎng)絡(luò)銀行產(chǎn)品的創(chuàng)新,不僅在項目可行性論證上要嚴(yán)格把關(guān),而且要采取市場化運(yùn)作方式公開招標(biāo),對系統(tǒng)開發(fā)商提交的不同方案進(jìn)行優(yōu)中選優(yōu),兼顧戰(zhàn)略發(fā)展的需要,不盲目操作,避免重復(fù)建設(shè)。
(二)完善機(jī)制內(nèi)部計價
網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展是依托在銀行深化改革的前提下的商業(yè)銀行在進(jìn)行BPR業(yè)務(wù)流程再造、實現(xiàn)扁平化管理的基礎(chǔ)上,可刪繁就簡,去除很多不必要的協(xié)調(diào)環(huán)節(jié),有效地提高網(wǎng)絡(luò)銀行運(yùn)行效率;同時,在商業(yè)銀行人力資源改革通盤考慮的基礎(chǔ)上,應(yīng)核定有關(guān)網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)品種的單位成本與利潤,以部門為單位實行內(nèi)部計價,深入貫徹全面成本核算管理并落到實處。
。
(三)拓展功能提升服務(wù)
目前,國內(nèi)各家銀行的網(wǎng)絡(luò)銀行系統(tǒng)基本停留在金融交易功能上,賬戶信息的交互功能還沒有提供或相對弱化。而像Wells-Fargo網(wǎng)上銀行提供的汽車貸款服務(wù),不是僅僅提供網(wǎng)上貸款賬戶服務(wù),而是包括了一系列核心和周邊功能的組合,如個人信用情況查詢、貸款申請、汽車信息搜索、汽車貸款賬戶查詢、汽車保險報價查詢等。今后我國商業(yè)銀行網(wǎng)絡(luò)銀行在功能上應(yīng)從信息型(information-focused)、交易型(transaction-focused)向財務(wù)管理型(finan2cial-management-focused)轉(zhuǎn)變,逐步發(fā)展到功能完備、廣為適用、與客戶的金融需求融合滲透、不可替代的階段,具備貸款業(yè)務(wù)、專業(yè)理財、商人銀行、國際結(jié)算等功能,與企業(yè)客戶的財務(wù)軟件實現(xiàn)對接,與傳統(tǒng)業(yè)務(wù)形成差別互補(bǔ)效應(yīng),并實現(xiàn)國際化接軌,充分體現(xiàn)自身的電子化優(yōu)勢,真正實現(xiàn)足不出戶的3A服務(wù),對銀行的經(jīng)營起到實際的支持作用。
(四)由內(nèi)而外理念營銷
商業(yè)銀行加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)銀行營銷工作的措施首先應(yīng)是切實加大培訓(xùn)力度,普及知識,滲透觀念,培養(yǎng)一支訓(xùn)練有素、業(yè)務(wù)精當(dāng)?shù)臓I銷人員隊伍,由內(nèi)而外進(jìn)行營銷。在此基礎(chǔ)上,通過相關(guān)處室協(xié)同配合,共同鎖定目標(biāo)客戶,充分帶動支行,發(fā)揮營銷合力,通盤策劃,規(guī)范營銷流程,找準(zhǔn)市場切入點(diǎn),采用銀企座談、光盤演示等全新的營銷手段,搶先為重點(diǎn)對公客戶設(shè)計服務(wù)個案,為優(yōu)質(zhì)個人客戶群設(shè)計電子銀行品牌套餐服務(wù),如學(xué)生儲蓄、校園卡、學(xué)生貸款、異地匯款等電子銀行系列優(yōu)勢產(chǎn)品,迅速搶占市場。
(五)構(gòu)建CRM互動發(fā)展
網(wǎng)絡(luò)銀行是銀行規(guī)劃和實施客戶關(guān)系管理(CRM)戰(zhàn)略的重要領(lǐng)域。國內(nèi)商業(yè)銀行應(yīng)進(jìn)一步發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)銀行的交互功能優(yōu)勢,構(gòu)建客戶信息管理數(shù)據(jù)倉庫,通過對客戶資料進(jìn)行深入細(xì)致的收集和分類,準(zhǔn)確地掌握用戶行為,計算出客戶對服務(wù)的滿意度及期望值,用具體數(shù)據(jù)進(jìn)行對比分析,拿出針對性營銷方案、策略及未來行動計劃,與客戶建立起一個長期穩(wěn)定的客戶關(guān)系,從而使銀行在同客戶的長期交往中獲得更多的利潤。
(六)售后追蹤主動服務(wù)
目前國內(nèi)及國外各家銀行提供的網(wǎng)絡(luò)銀行產(chǎn)品種類相差不大。在這種情況下,銀行之間的競爭已不在于有沒有網(wǎng)絡(luò)銀行服務(wù),而在于哪家銀行的網(wǎng)絡(luò)銀行服務(wù)更好。網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)作為全新的業(yè)務(wù),應(yīng)用系統(tǒng)尚不夠完善,管理經(jīng)驗積累還不夠,客戶也有個適應(yīng)過渡期。如網(wǎng)絡(luò)銀行客戶端軟件的安裝調(diào)試、客戶軟硬件升級后的系統(tǒng)調(diào)整、網(wǎng)絡(luò)銀行的使用方法等均需要提供周到的售后服務(wù)。商業(yè)銀行應(yīng)制定明確的售后服務(wù)措施,將業(yè)務(wù)、技術(shù)支持方案進(jìn)一步落到實處,確保網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)售后的排障和解難服務(wù)得以及時進(jìn)行。超級秘書網(wǎng)
(七)深入調(diào)研整體規(guī)劃
中國商業(yè)銀行應(yīng)深入進(jìn)行電子銀行產(chǎn)品市場調(diào)研,堅持研究比較國內(nèi)外、系統(tǒng)內(nèi)外網(wǎng)絡(luò)銀行產(chǎn)品的發(fā)展?fàn)顩r,對網(wǎng)絡(luò)銀行多種接入方式如電話、網(wǎng)絡(luò)、WAP、有線電視等整合進(jìn)行前瞻性研究,為網(wǎng)絡(luò)銀行產(chǎn)品發(fā)展的整體規(guī)劃提供決策依據(jù);通過不斷充實新的知識,捕捉新的信息,培養(yǎng)務(wù)實、創(chuàng)新的意識,融會到實際工作中,開拓網(wǎng)絡(luò)銀行市場,并為日后為客戶提供理財咨詢探路,也為網(wǎng)絡(luò)銀行產(chǎn)品風(fēng)險防范奠定基礎(chǔ)。
(八)防微杜漸風(fēng)險管理
網(wǎng)絡(luò)銀行以其特有的優(yōu)勢不斷吸引著眾多的消費(fèi)者,但恰恰在這些優(yōu)勢的背后,隱藏著巨大的風(fēng)險。據(jù)有關(guān)資料報道:早在1998年,全球就有64%的公司信息系統(tǒng)受到計算機(jī)病毒和黑客的攻擊,其中金融與銀行業(yè)占受攻擊總數(shù)的57%。網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)作為一項全新業(yè)務(wù),法律法規(guī)和內(nèi)控制度多有欠缺或尚不健全,隱藏較大的政策風(fēng)險、安全風(fēng)險和操作風(fēng)險。國內(nèi)商業(yè)銀行應(yīng)從系統(tǒng)設(shè)施管理、操作管理、系統(tǒng)運(yùn)行管理、檔案管理、崗位職責(zé)等方面制定一系列基礎(chǔ)制度,以確保網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)規(guī)范穩(wěn)健開展,并引入風(fēng)險管理觀念,分階段投資與項目評估同步進(jìn)行,進(jìn)一步加強(qiáng)技術(shù)、業(yè)務(wù)和管理規(guī)范,切實防范風(fēng)險。
四、結(jié)束語
中國的網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展既是機(jī)遇又是挑戰(zhàn),必將給銀行的經(jīng)營方式和環(huán)境帶來深刻影響,對各銀行而言,一定要有長遠(yuǎn)的眼光,積極參與,迎接電子商務(wù)時代的到來。
參考文獻(xiàn):
【1】陳強(qiáng)我國網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展問題研究[J]決策借鑒2000
【2】周勇李光久電子商務(wù)時代與我國網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展[J]統(tǒng)計與決策2001
【3】尹龍我國網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展與監(jiān)管問題的研究[J]金融研究2001
【4】黃正新中外網(wǎng)絡(luò)銀行比較及中方發(fā)展戰(zhàn)略[J]投資研究2001
【5】衛(wèi)靜芬尹棟梁我國網(wǎng)上銀行未來發(fā)展方向探討[J]金融觀察2002
【6】鄭伯順惠勤關(guān)于網(wǎng)上銀行發(fā)展的若干思考[J]安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)學(xué)報2003
一、酒店面臨新的經(jīng)營理論的挑戰(zhàn)
1990年，美國麻省理工學(xué)院計算機(jī)教授漢莫博士在《哈佛商業(yè)評論》上發(fā)表了題為“再造不是自動化，而是重新開始”的論文，首次提出了企業(yè)再造的概念。1993年漢莫博士與管理咨詢專家JamesChampy合著《再造企業(yè)》(ReengineeringtheCorporation》一書，并以“管理革命的宣言”作為副標(biāo)題，對企業(yè)再造理論進(jìn)行了系統(tǒng)闡述。在二位專家的倡導(dǎo)下，企業(yè)再造運(yùn)動首先興起于美國，并迅速波及全球，從而引發(fā)了一場世界范圍內(nèi)的管理革命浪潮。有人認(rèn)為，該運(yùn)動是繼全面質(zhì)量管理運(yùn)動后的第二次工商管理革命。有人甚至認(rèn)為，這場管理革命對當(dāng)今企業(yè)的影響可以與兩個世紀(jì)前亞當(dāng)·斯密提出的分工理論對當(dāng)時企業(yè)界的影響相提并論。企業(yè)再造理論是對分工理論、組織理論的否定，是對酒店經(jīng)營管理長期實行的部門化、專業(yè)化管理的革命。
1.企業(yè)再造的含義
企業(yè)再造，也可稱為企業(yè)再造工程或企業(yè)重新設(shè)計。漢莫等人在《再造企業(yè)》一書中作了十分清楚的定義：“企業(yè)再造就是對企業(yè)業(yè)務(wù)流程(BusinessProcess)做根本性的重新思考和徹底的重新設(shè)計，以求在成本、高質(zhì)量服務(wù)和速度等各項當(dāng)代績效考核的關(guān)鍵指標(biāo)上取得顯著的改善”。
根據(jù)漢莫的定義，再造企業(yè)是從根本上對企業(yè)原有的基本信條、業(yè)務(wù)流程進(jìn)行重新思考和重新設(shè)計，因此企業(yè)經(jīng)營中一直遵循的基本信念，如分工思想、規(guī)模經(jīng)營、標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)、金字塔式的組織結(jié)構(gòu)、崗位責(zé)任制等，都提出了質(zhì)疑，認(rèn)為應(yīng)該對此進(jìn)行全面的重新考慮。再造企業(yè)不是對組織進(jìn)行修修補(bǔ)補(bǔ)，而是對企業(yè)運(yùn)營方式的重大革命，它要觸及到事情的根源，對企業(yè)進(jìn)行徹底改造，而決非是一般的改善或提高。企業(yè)再造著眼于業(yè)務(wù)流程。業(yè)務(wù)流程是企業(yè)以輸入各種原料為起點(diǎn)到企業(yè)創(chuàng)造出對顧客有價值的產(chǎn)品或服務(wù)為終點(diǎn)的一系列活動。漢莫等人之所以認(rèn)為應(yīng)從業(yè)務(wù)流程著手改造，是因為現(xiàn)行企業(yè)業(yè)務(wù)流程是分工理論的直接產(chǎn)物，不重造業(yè)務(wù)流程，就不可能實現(xiàn)績效指標(biāo)的顯著提高。
2.對分工理論的挑戰(zhàn)
兩個世紀(jì)前由亞當(dāng)·斯密創(chuàng)立的勞動分工理論，一直是企業(yè)組織建設(shè)的核心理論。一方面，企業(yè)制造產(chǎn)品的過程被分為一連串的簡單動作，最后由生產(chǎn)線組裝完成；另一方面，在組織機(jī)構(gòu)上表現(xiàn)為金字塔式的官僚體制。這種勞動分工、專業(yè)化及金字塔式組織體制在提高勞動生產(chǎn)率上發(fā)揮了很大作用。然而，當(dāng)人類進(jìn)入網(wǎng)絡(luò)信息時代后，價值觀念和消費(fèi)需求發(fā)生新的變化，對企業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生著重大影響。分工理論指導(dǎo)下形成的企業(yè)經(jīng)營與組織模式已不再是產(chǎn)生高效率的法寶，而已成為限制企業(yè)發(fā)展的枷鎖，直接影響到參與國際市場的競爭。員工在生產(chǎn)經(jīng)營中的“只見樹木（局部或自己崗位），不見森林（全局或最終產(chǎn)品與服務(wù)質(zhì)量的效果）”、管理者的“本位主義”、組織內(nèi)部的“官僚習(xí)氣”、輕視顧客與缺乏革新精神等，都使企業(yè)無法適應(yīng)現(xiàn)代社會瞬息萬變的經(jīng)營環(huán)境，動搖了企業(yè)持續(xù)發(fā)展的根基。因此，企業(yè)再造理論大膽地向主宰了人類兩個世紀(jì)之久的分工理論提出挑戰(zhàn)，它否定專業(yè)分工論，主張工序合并，實行團(tuán)隊工作的“合工”業(yè)務(wù)流程工作方式；它否定傳統(tǒng)的金字塔式組織，提倡“精兵簡政”、組織結(jié)構(gòu)“扁平化”；它實行分權(quán)管理，徹底消除官僚體制；它廣泛、充分地發(fā)揮信息在生產(chǎn)業(yè)務(wù)流程和組織結(jié)構(gòu)中的作用。
總之，企業(yè)再造理論與分工理論不同，其宗旨是通過一場徹底的經(jīng)營管理革命，建立起高效率的組織模式和運(yùn)作模式，增強(qiáng)企業(yè)的應(yīng)變能力和競爭力，實現(xiàn)企業(yè)績效的飛躍式提高。
企業(yè)再造理論一經(jīng)提出，便迅速風(fēng)靡歐美，繼而波及亞洲等其它地區(qū)，成為世界企業(yè)關(guān)注的熱點(diǎn)。目前約有70～75%的歐美企業(yè)正計劃進(jìn)行企業(yè)再造，美國500家篤笠抵杏?0%不同程度地正實施著“企業(yè)再造計劃”。一些企業(yè)通過企業(yè)再造，有效地創(chuàng)造了競爭優(yōu)勢，使企業(yè)再度邁向輝煌之路。例如，美國波音公司進(jìn)入90年代后出現(xiàn)不景氣，公司為了擺脫困境，決策者確立了以降低成本為突破口，以改革工作流程為出發(fā)點(diǎn)的“企業(yè)再造方案”。公司打破傳統(tǒng)的分工專業(yè)化、順序化及中央集權(quán)的經(jīng)營管理方式，建立工作整合（進(jìn)行工序合并，實行綜合作業(yè)），打破組織界限及講求平行作業(yè)的管理方式，使公司在成本、質(zhì)量與顧客服務(wù)上取得了顯著效果。如1996年生產(chǎn)一架737波音客機(jī)的生產(chǎn)周期由原來的13個月減少到6個月，經(jīng)營成本也降低了20～30%，波音公司終于通過“再造”挽救了自己，重新走上了繁榮之路。
國外實施企業(yè)再造取得成功的經(jīng)驗有下列幾點(diǎn)值得借鑒：(1)對企業(yè)的整體改造優(yōu)于局部改造；(2)企業(yè)高層主管和各級主管重視并直接參與改造；(3)計算機(jī)技術(shù)和信息技術(shù)廣泛應(yīng)用，充分發(fā)揮信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的作用；(4)變革的時機(jī)適宜，如選擇企業(yè)面臨困難、危機(jī)時期；(5)團(tuán)隊精神發(fā)揮得好；(6)對員工進(jìn)行高素質(zhì)的培訓(xùn)，拓開他們的知識面，提高他們的綜合作業(yè)技能。
世界酒店業(yè)也正醞釀著與旅行社、航空公司的結(jié)合，進(jìn)行綜合改造；根本改革市場調(diào)研、預(yù)定、交通、接待、服務(wù)的作業(yè)程序；酒店內(nèi)部的作業(yè)程序合并、工序合并，實現(xiàn)對顧客的“一條龍”服務(wù)、跟蹤服務(wù)，讓顧客感到十分方便和滿意。
二、酒店經(jīng)營管理模式的兩大轉(zhuǎn)變
因特網(wǎng)對酒店經(jīng)營環(huán)境產(chǎn)生的重大影響，現(xiàn)代管理理論對酒店經(jīng)營管理的理念、經(jīng)營思路產(chǎn)生的支配作用，都導(dǎo)致了酒店經(jīng)營管理模式必須來一個大的根本性的轉(zhuǎn)變。
1.從制度型經(jīng)營管理模式向人本型經(jīng)營管理模式的轉(zhuǎn)變
制度型模式主要是“以工作為中心”或“以崗位為中心”，通過各種規(guī)范、規(guī)章制度、標(biāo)準(zhǔn)等對酒店進(jìn)行有效的管理。這是一種金字塔式的管理組織形式，它提高了管理者的權(quán)威，有利于制度、法規(guī)的制定、執(zhí)行和任務(wù)的完成，有利于管理者制定工作方針、計劃、經(jīng)營目標(biāo)，在世界酒店業(yè)發(fā)展過程中功不可沒。但它在強(qiáng)調(diào)管理者權(quán)威性及制度的強(qiáng)制性的同時卻忽視了員工作為“人”自身的能動性、創(chuàng)造性和潛能的發(fā)揮，缺乏對員工主動性和創(chuàng)造性的引導(dǎo)，忽略了員工間的和諧團(tuán)結(jié)對酒店經(jīng)營的重大影響，制約了員工個性發(fā)揮。
人本型模式是以“人”為中心，通過員工自主管理、民主決策、確立團(tuán)隊精神、協(xié)作精神、主人翁意識等觀念，充分發(fā)揮員工的主動性和潛能，管理者主要起宏觀調(diào)控和監(jiān)督作用的一種經(jīng)營管理模式。這一模式的實施必然要引起酒店組織結(jié)構(gòu)、運(yùn)作機(jī)制、工作程序等的重大變化，組織機(jī)構(gòu)要更加精簡，更有效能；對現(xiàn)代信息的傳遞與利用的要求越來越高。
2.從“以財務(wù)為核心”的經(jīng)營管理模式向“以現(xiàn)代營銷為核心”的經(jīng)營管理模式的轉(zhuǎn)變
當(dāng)今酒店要生存和發(fā)展就必須在經(jīng)營觀念、經(jīng)營方式等等方面來一個革新，必須把過去的“以理財”為重點(diǎn)的管理模式轉(zhuǎn)到“以生財”為重點(diǎn)的經(jīng)營管理模式上?！翱驮词蔷频甑囊率掣改浮薄o客源酒店什么都談不上，也沒有財可以理。酒店要有持續(xù)的豐富的客源，必須要以現(xiàn)代營銷學(xué)的理論與實踐去開發(fā)客源，真正做到時時處處方便客人，處處時時為客人提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。必須了解市場、細(xì)分市場、選擇目標(biāo)市場，及時調(diào)整酒店產(chǎn)品與服務(wù)的組合，向公眾不斷溝通本酒店的服務(wù)特色、價格，以及做好即時的跟蹤服務(wù)和各種信息反饋等等，使來自四面八方的客人都十分滿意，起到良性循環(huán)的經(jīng)營效果。要做到這些，最好的幫手就是借助于因特網(wǎng)與酒店
企業(yè)內(nèi)部網(wǎng)的有機(jī)結(jié)合，為四面八方的客人與酒店之間架起一座方便的橋梁。信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)為現(xiàn)代營銷提供了真正的可能性和現(xiàn)實性，越來越多的人需要在日常生活和工作中使用因特網(wǎng)。目前，一般人都可以在公司、家庭、學(xué)校等輕易連接上因特網(wǎng)，進(jìn)行通信，獲取資料，消遣娛樂等。他們也希望差旅時可以方便地上網(wǎng)。至于租用酒店辦公的商業(yè)客戶，上網(wǎng)更加是工作和生意上的需要。所以一家沒有因特網(wǎng)服務(wù)的酒店會減少吸引力，也顯得不高檔。網(wǎng)絡(luò)酒店是當(dāng)今酒店業(yè)發(fā)展的必然趨勢。所謂網(wǎng)絡(luò)酒店就是已經(jīng)連上因特網(wǎng)的酒店。在網(wǎng)絡(luò)酒店里，無論是酒店本身，還是入住客戶，都可以便捷地連上因特網(wǎng)，進(jìn)行通信，獲取信息等。也可以說網(wǎng)絡(luò)酒店是酒店通過特有的系統(tǒng)聯(lián)接上國際互聯(lián)網(wǎng)，通過網(wǎng)上的主頁向全球多姿多彩、聲情并茂地展示自己的風(fēng)貌、特色；向全球億萬的用戶分銷自己客房和各種服務(wù)的酒店；并可依此組成酒店連鎖業(yè)，以強(qiáng)勁靈活的營銷手段向廣大市場進(jìn)軍；它可以向眾多的客戶提供面對面的營銷方式；它開拓市場的廣度和深度都是平常方式下的人力、物力所無法與之比擬的。它代表了最新和最有效的營銷方式，它為酒店開發(fā)客源市場帶來了無限的商機(jī)。
一般來說，網(wǎng)絡(luò)酒店可以為世界各地的顧客或公眾提供以下的因特功能：
(1)WWW（網(wǎng)站瀏覽）；
(2)電子郵件收發(fā)；
(3)文件傳輸FTP；
(4)用因特網(wǎng)免費(fèi)打長途電話；
(5)因特網(wǎng)視頻會議；
(6)流動商務(wù)中心；
(7)網(wǎng)絡(luò)打印（打印網(wǎng)上獲取資料）；
(8)因特網(wǎng)培訓(xùn)，等等。
網(wǎng)絡(luò)酒店還可以為酒店帶來新的收入，如：(1)記時上網(wǎng)服務(wù)；(2)電子信箱服務(wù)；(3)視頻會議；(4)出租主機(jī)空間，出租PC筆記本電腦服務(wù)、(5)網(wǎng)上訂房服務(wù)；(6)網(wǎng)上訂餐、訂花、訂書等服務(wù)；(7)網(wǎng)上廣告服務(wù)等等。
可以說，酒店經(jīng)營進(jìn)入網(wǎng)絡(luò)營銷時代，是大勢所趨，人心所向，是科技進(jìn)步的必然。
三、“以網(wǎng)絡(luò)營銷為核心”的酒店經(jīng)營模式
具體在四個方面可以得到突破：
1.在實現(xiàn)新思維方面可以得到突破
當(dāng)今酒店經(jīng)營管理的新思維集中概括為社會營銷觀念；一切為了顧客，最大限度地滿足顧客需求為已任的酒店意識；全心全意任勞怨為顧客服務(wù)的精神。由于有了大容量、高速化、互動式信息互聯(lián)網(wǎng)，為酒店按照新思維經(jīng)營管理提供了可靠的物質(zhì)技術(shù)基礎(chǔ)和條件。因特網(wǎng)的大容量、高速化、互動式，改變了我們過去受空間、時間限制的服務(wù)方式和較低的服務(wù)效率。過去許多服務(wù)需要有中間商諸如旅行社、航空公司的介入，才得以有效地完成，中間商成為信息的組織和傳遞者，并控制著酒店部分營銷活動。如今使用信息互聯(lián)網(wǎng)，一方面使顧客有了充分的信息來源，讓客人選擇酒店商品的范圍和權(quán)利大大提高，真正做到“任君選擇”；另一方面，酒店亦獲得了更強(qiáng)大的信息處理和傳輸能力，使之對市場的調(diào)研和市場細(xì)分可更加深入與可靠，并可不受空間、時間限制及時滿足消費(fèi)的個性化、特殊化的需求，實現(xiàn)“一對一”的特定營銷，從而擺脫“非得批量才予辦理”的慣常做法，從而逐步擺脫中間商的控制，更加符合顧客的需求進(jìn)行酒店商品的銷售，達(dá)到更加有效的進(jìn)行市場營銷活動。信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展，使酒店與顧客之間的溝通強(qiáng)化，變得更自由更方便，生產(chǎn)與消費(fèi)者之間的距離縮短，直銷變得更為重要。網(wǎng)絡(luò)營銷可以改變過去被動反應(yīng)性的營銷方式，而成為主動性靈活性的營銷方式。
因特網(wǎng)絡(luò)將使酒店的組織結(jié)構(gòu)職能化分工向一體化、綜合化方向發(fā)展，并形成以顧客為中心、顧客為導(dǎo)向的新的組織結(jié)構(gòu)體系（扁平化的組織結(jié)構(gòu)）。酒店營銷戰(zhàn)略的時效性、靈活性隨之增強(qiáng)，戰(zhàn)略計劃的調(diào)整將更為頻繁。市場營銷組合也由4PS（產(chǎn)品、價格、銷售渠道和促銷）策略轉(zhuǎn)化為4CS組合（滿足顧客欲望、滿足欲望的成本、滿足購買便利和滿足溝通）。這是消費(fèi)者參與信息控制之后的客觀要求。
2.在信息海洋中，迅速、準(zhǔn)確的解決供需雙方“各取所需”的信息問題可以得到突破
酒店網(wǎng)絡(luò)營銷一個關(guān)鍵的問題是要解決快捷、準(zhǔn)確的信息溝通，提供信息服務(wù)，為此對網(wǎng)上供需兩方的信息進(jìn)行科學(xué)分類十分重要。要有一目了然的方便查詢和可利用的《信息目錄總匯》、《信息目錄檢索》等等。商品經(jīng)濟(jì)最本質(zhì)的表現(xiàn)形式就是“供”和“求”兩個字。經(jīng)濟(jì)發(fā)展必然造成“供”的大量增加，而新的“求”一方面刺激著新的“供”，另一方面又淘汰著老的、舊的“供”。這兩個字無休止不停的運(yùn)動。誰真正能在若干具體的“供”與“求”之間架起橋梁，誰就是成功者。酒店營銷工作的成功，關(guān)鍵也在這里。我們可以通過上網(wǎng)的供方與需方的主頁，實現(xiàn)全天候的供需雙方信息的溝通。
3.充分利用因特網(wǎng)的優(yōu)勢，在酒店營銷、公關(guān)廣告宣傳手段上取得突破
事實上目前國內(nèi)已有多家酒店利用因特網(wǎng)進(jìn)行了一系列的公關(guān)、廣告宣傳活動，并迅速獲得了信息反饋和顯著的經(jīng)濟(jì)效果。例如，杭州望湖賓館通過我國因特網(wǎng)商業(yè)信息站“中國黃頁”上網(wǎng)后，一周內(nèi)就收到國外發(fā)來的電子郵件要求預(yù)訂房間，此后預(yù)訂房間的電子郵件、傳真連接不斷。酒店進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)廣告有著傳統(tǒng)廣告不可比擬的優(yōu)勢，這些優(yōu)勢是：(1)成本低、制作一個網(wǎng)絡(luò)主頁成本僅需幾千元人民幣；(2)不受時間和空間的限制，并容易調(diào)整廣告的信息內(nèi)容；(3)酒店與顧客可雙向交流。
4.建立面向顧客的服務(wù)體系，實現(xiàn)直銷的突破
建立面向顧客的直銷服務(wù)體系，包括：
(1)向顧客傳遞有關(guān)服務(wù)項目、服務(wù)特色、價格以及可為顧客帶來獨(dú)特利益的信息；
(2)利用電子郵件幫助顧客解決問題，減少顧客購買和查詢信息的貨幣成本和精力、體力等非貨幣成本，從而提高顧客感覺中的價值。
(3)向顧客提供網(wǎng)上模擬服務(wù)，使顧客親臨其境感受服務(wù)，以降低其購買風(fēng)險。
(4)根據(jù)有關(guān)顧客偏好等信息，事先準(zhǔn)備好顧客所要求的“定制化服務(wù)”，以提高顧客的滿意程度。
(5)減少旅行社、航空公司等中間環(huán)節(jié)下的直接營銷渠道服務(wù)。
(6)為降低成本建立酒店與設(shè)備生產(chǎn)廠或原材料供應(yīng)廠間的直接聯(lián)系服務(wù)。
(7)為豐富顧客文化娛樂生活在客房內(nèi)建立多媒體可放精密唱盤和游戲光盤的服務(wù)。
總之，今天的酒店已處于網(wǎng)絡(luò)信息環(huán)境之中，誰能及早認(rèn)識并采取網(wǎng)絡(luò)營銷手段，誰就會在酒店經(jīng)營中獲得更大的市場空間，并具有更多更強(qiáng)的競爭優(yōu)勢。
關(guān)鍵詞：網(wǎng)絡(luò)銀行；并購與擴(kuò)張；風(fēng)險控制
1美國網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展現(xiàn)狀
1.1美國網(wǎng)絡(luò)銀行的主要客戶群是年輕高收入階層
現(xiàn)時美國大約有48%的高收入家庭使用網(wǎng)上銀行服務(wù),比率高于社會總體水平25~30%。這批高收入的網(wǎng)上客戶大致可以分成兩個層次,一是接受網(wǎng)上投資性銀行業(yè)務(wù)的客戶，在網(wǎng)上作投資的客戶是高收入階層中較富裕者，家庭年收入中位數(shù)約為78460美元,34%的家庭擁有25萬美元的投資資產(chǎn)，超過50%的人在40歲以下，70%的人完成了四年大學(xué)教育。二是接受網(wǎng)上零售性銀行業(yè)務(wù)服務(wù)的客戶。這些客戶是高收入階層中收入較次的一層,大部分都是較年輕及受過較好的教育，家庭年收入中位數(shù)約為63860美元，其中21%的這類家庭擁有投資資產(chǎn)25萬美元，55%的家庭在40歲以下，56%的家庭完成了四年大學(xué)教育,整體素質(zhì)不及網(wǎng)上投資的客戶群。
1.2美國中小型銀行的網(wǎng)上服務(wù)領(lǐng)先于大銀行
美國網(wǎng)上銀行服務(wù)起步較早，發(fā)展較快的并不是萬國寶通、美國銀行等實力雄厚的大銀行,而是規(guī)模較小的地方性銀行。WellsFargo和ZionsBancorp兩家地方銀行便是美國網(wǎng)上銀行的佼佼者。WellsFargo在紐約證券市場上市,目前的市值660億美元,是北美的主要地方性銀行之一，該銀行目前在網(wǎng)上銀行的市場占有率高達(dá)20%,高居美國網(wǎng)上銀行市場占有率的榜首。在過去5年,該銀行爭取的網(wǎng)上客戶每年以140%的速度增長,成為美國擁有最多網(wǎng)上個人和企業(yè)客戶基礎(chǔ)的銀行之一。
1.3網(wǎng)絡(luò)銀行并購浪潮此起彼伏
2004年美國許多大銀行的合并浪潮再起。BankofAmerica和FleetBoston,J.P.MorganChase和BankOne,RegionsFinancial和UnionPlanters等相繼合并，其結(jié)果導(dǎo)致這些大銀行網(wǎng)絡(luò)的顯著擴(kuò)張。例如，美洲銀行（BankofAmerica）零售分行現(xiàn)已擴(kuò)展到29個州，共有5，500多個。90年代監(jiān)管政策的放松使這些變化得以加強(qiáng)。尤其是，1994年的《里格-尼爾法案》（Riegel-NealAct）允許銀行跨州設(shè)立分行和兼并，開創(chuàng)了注重降低成本、促進(jìn)盈利的銀行合并新時代。其結(jié)果是，美國商業(yè)銀行和儲蓄銀行的數(shù)量從1994年的12，500家降至2006年末的8000家左右。銀行數(shù)量下降但是分行數(shù)量上升，這兩者的結(jié)合使美國較大商業(yè)銀行和儲蓄銀行中出現(xiàn)了分行和存款量更大整合的現(xiàn)象。在1994年，中型分行網(wǎng)絡(luò)（意指100`500個分行）和大型分行網(wǎng)絡(luò)(500個以上分行）擁有全國存款總量的53%，擁有全國分行總量的46。到2006年中期，其數(shù)目已提高到存款總量的65%和分行總量的55%，更大量的整合情形已在大型分行網(wǎng)絡(luò)中出現(xiàn)，尤其是擁有1000個以上分行的網(wǎng)絡(luò)——我們稱之為“特大型”網(wǎng)絡(luò)。這些網(wǎng)絡(luò)在2003年6月時含有將近20000個分行，從1994年的9，200個分行急劇上升而至；特大型分行網(wǎng)絡(luò)現(xiàn)已擁有全美銀行分行總量的28%。
1.4網(wǎng)絡(luò)銀行的經(jīng)營模式一般由社會化分工維系
為維持其較低的營運(yùn)成本,網(wǎng)絡(luò)銀行會把相當(dāng)一部分業(yè)務(wù)外判出去,如Telebanc把互聯(lián)網(wǎng)通訊系統(tǒng)、網(wǎng)站維護(hù)、支票處理和業(yè)務(wù)資料影像處理外判,只保留最核心的產(chǎn)品開發(fā)、客戶電話服務(wù)中心、市場推廣和資產(chǎn)收購等業(yè)務(wù)；Net.Bank則把人事、會計、法律等管理工作外判。為了使業(yè)務(wù)品種以較低的成本快速增加,大部分網(wǎng)絡(luò)銀行還與多家網(wǎng)上金融服務(wù)供貨商合作,因此實際上網(wǎng)絡(luò)銀行所提供的許多業(yè)務(wù)并不是自己經(jīng)營的,而是把業(yè)務(wù)外判出去，自己只收取傭金。例如對網(wǎng)上審批貸款和信用申請等業(yè)務(wù)，網(wǎng)上銀行只是簡單地把這些客戶需求通過電子渠道轉(zhuǎn)送到一些幕后的第三方網(wǎng)上金融業(yè)務(wù)經(jīng)營者,如專門處理網(wǎng)上按揭的E-Loan!網(wǎng)上信用卡的FirstUSA、網(wǎng)上支票的CheckFree，以及處理網(wǎng)上股票買賣的E*Trade等。這樣,通過大部分網(wǎng)絡(luò)銀行與多家金融服務(wù)供貨商合作，其業(yè)務(wù)品種就會以較低的成本得到快速增加。
1.5美國網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險控制能力得到了很大的加強(qiáng)
美國網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險控制體系主要由兩個部分構(gòu)成，即網(wǎng)絡(luò)銀行自身從技術(shù)和業(yè)務(wù)上進(jìn)行控制以及金融監(jiān)管當(dāng)局對網(wǎng)絡(luò)銀行的監(jiān)管。可以看出這基本上是一個內(nèi)外控制相結(jié)合,技術(shù)與業(yè)務(wù)相兼顧,以金融監(jiān)管為指導(dǎo)的完整的網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險控制體系。1999年10月，美國財政部貨幣總監(jiān)署（負(fù)責(zé)對全國性銀行和外國之行央行職能的OCC）頒布的題為《總監(jiān)手冊——互聯(lián)網(wǎng)銀行業(yè)務(wù)》所要求的各網(wǎng)絡(luò)銀行的風(fēng)險控制要點(diǎn)。負(fù)責(zé)監(jiān)管網(wǎng)絡(luò)銀行的部門主要是美國貨幣監(jiān)理署、美聯(lián)儲、財政部儲蓄機(jī)構(gòu)監(jiān)管局（OTS）、聯(lián)邦存款保險公司(FDIC)、國民信貸聯(lián)盟協(xié)會，以及聯(lián)邦金融機(jī)構(gòu)檢查委員會(FFIEC)。這些都表明美國網(wǎng)絡(luò)銀行已經(jīng)加強(qiáng)了對風(fēng)險的控制。
2美國網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展存在的困境
2.1網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險還是影響網(wǎng)絡(luò)銀行的第一要素
網(wǎng)絡(luò)銀行從產(chǎn)生之時起，就一直面對管理策略風(fēng)險、加密技術(shù)風(fēng)險、群機(jī)系統(tǒng)協(xié)調(diào)風(fēng)險，尤其是網(wǎng)絡(luò)安全風(fēng)險的困擾。同時，在網(wǎng)絡(luò)金融條件下，虛擬貨幣的出現(xiàn)使網(wǎng)絡(luò)銀行面對更多不確定因素：商業(yè)銀行的信用擴(kuò)張能力一方面得到增強(qiáng)，通過在線交易加快了貨幣流通的速度；另一方面突發(fā)性的交易又可能引起網(wǎng)絡(luò)銀行的流動性風(fēng)險。因此，保險費(fèi)用占網(wǎng)絡(luò)銀行交易費(fèi)用的比重不會比其在傳統(tǒng)銀行交易費(fèi)用中的比重低?；诰W(wǎng)絡(luò)銀行的這種風(fēng)險性，通過制定相關(guān)法律法規(guī)界定網(wǎng)上客戶和銀行雙方的權(quán)利義務(wù)，保護(hù)交易合約中約定的金融資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)完整性就顯得格外重要。值得注意的是，網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)中所涉及的金融交易合同通常難以確定簽定地和履約地，從而難以確定對合同的管轄權(quán)。相關(guān)法律法規(guī)的出臺也不僅要考慮本國的法律標(biāo)準(zhǔn)，更要考慮到國際的使用性。這樣，在我國既有的法律框架下制定一系列適應(yīng)網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展需要的、能合理仲裁產(chǎn)權(quán)糾紛和制裁破壞產(chǎn)權(quán)行為的法律法規(guī)并非能一蹴而就，需要花費(fèi)大量時間進(jìn)行調(diào)查分析，以支付高昂的法律框架初設(shè)成本。
2.2美國網(wǎng)絡(luò)銀行經(jīng)營業(yè)績不盡如人意，需要突破
在1998~2003年間，美國網(wǎng)絡(luò)銀行在這幾年來經(jīng)營業(yè)績不盡如人意。E*TRADE是世界第三的網(wǎng)絡(luò)交易公司，其網(wǎng)上銀行E*TRADEBank是美國最大的純網(wǎng)絡(luò)銀行，其“踢開你的經(jīng)紀(jì)人”的口號，曾被奉為業(yè)界楷模。然而，在2000年，該公司的股價市值狂跌70%。2001年第一季度凈收益為33億美元，比去年同期的41.7億美元下降了21%。2000年末擁有6萬個帳戶和39.8億美元資產(chǎn)的美國規(guī)模最大的網(wǎng)絡(luò)銀行之一的休斯頓CompuBank純網(wǎng)絡(luò)銀行報告說，去年損失2620萬美元，在今年一月解雇10%的員工，并在三月出售50000客戶給亞特蘭大NetbankUSA。Bancshares是美國最早開設(shè)的純網(wǎng)絡(luò)銀行之一，去年凈損失達(dá)到970萬美元，是1999年的3倍，每股凈損失1.7美元。馬薩諸塞州LighthouseBank去年投資2500萬美元建立網(wǎng)上銀行，今年第一季度就損失75.1萬美元，正準(zhǔn)備出售其網(wǎng)絡(luò)。3美國網(wǎng)絡(luò)銀行前景展望
3.1黑客，病毒是依然美國網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險防范的重點(diǎn)
機(jī)密的交易資料被盜用或改變，帳戶資金被挪用，甚至被非法侵入網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的黑客篡改賬戶。如何建立一套網(wǎng)絡(luò)安全系統(tǒng),切實保障網(wǎng)絡(luò)的安全,是發(fā)展網(wǎng)絡(luò)銀行需解決的難題。盡管國際上已經(jīng)開發(fā)出一種用于保證網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)安全的控制系統(tǒng)，該系統(tǒng)能將銀行內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)與外部公共網(wǎng)絡(luò)隔離開來。但是黑客還是能夠穿透這道防火墻入侵銀行系統(tǒng)，通過計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)病毒是指計算機(jī)病毒穿透計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)的安全機(jī)制,侵入網(wǎng)絡(luò)服務(wù)器,從而傳染整個計算機(jī)網(wǎng)絡(luò),使網(wǎng)絡(luò)工作效率降低或使網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)癱瘓,這些關(guān)于網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險的問題還是令人防不勝防。據(jù)有關(guān)資料介紹,1998年7月26日,一種起源于臺灣校園網(wǎng)的CIH0病毒侵入INTERNET,幾個小時后,病毒在網(wǎng)上四處傳播,使與該網(wǎng)連結(jié)的6000多臺工作站和主機(jī)停止運(yùn)行,其惡跡遍及美、日、德、法等許多國家,經(jīng)濟(jì)損失近億美元。
3.2并購與擴(kuò)張依然是美國網(wǎng)絡(luò)銀行最近幾年發(fā)展的關(guān)鍵詞
當(dāng)前美國網(wǎng)絡(luò)銀行的擴(kuò)張與并購最重要的是看他們以何種方式再進(jìn)行資產(chǎn)的重構(gòu)，尤其是關(guān)于“特大型”網(wǎng)絡(luò)銀行與中小型網(wǎng)絡(luò)銀行的走向問題。擁有特大型分行網(wǎng)絡(luò)的銀行，其在新市場上收購分行的中間數(shù)明顯小于擁有(1000個或1000個以下分行的中間數(shù)。據(jù)有關(guān)調(diào)查顯示，擁有100~500個分行的銀行，其中間份額比率15%&；擁有特大型分行網(wǎng)絡(luò)的銀行，其中間份額比率為40%。調(diào)查結(jié)果顯示，擁有中型分行網(wǎng)絡(luò)的銀行對擴(kuò)張新市場最感興趣，而擁有特大型網(wǎng)絡(luò)的銀行很少原意要延伸他們的地域“足跡”。分析顯示，中小銀行和大銀行中將存在著重大的戰(zhàn)略差異。擁有500個以上分行的銀行，尤其是其中的特大型銀行，他們將奉行的戰(zhàn)略是分行網(wǎng)絡(luò)較慢增長，他們在既有收購又有轉(zhuǎn)讓的市場上進(jìn)行相當(dāng)高份額的分行交易，他們向相對新的市場進(jìn)行擴(kuò)張的積極性更小。擁有特大型分行網(wǎng)絡(luò)的銀行趨于奉行的戰(zhàn)略是在現(xiàn)有市場范圍內(nèi)重新組合或“重新平衡”他們的分行份額。相反，擁有100~500個分行中型網(wǎng)絡(luò)的銀行，他們顯然在奉行擴(kuò)張戰(zhàn)略。這些銀行的分行網(wǎng)絡(luò)增長率較高，其分行活動更多地集中于收購，其分行交易更多地是在新市場上和收購（而不是轉(zhuǎn)讓）市場上進(jìn)行。大型網(wǎng)絡(luò)銀行增長暫時停頓的時期而非永久下滑。其實，并購活動的跡象也表明，銀行機(jī)構(gòu)期望在其分行網(wǎng)絡(luò)的進(jìn)一步增長和地域擴(kuò)張中獲得額外收益。至少，中型分行網(wǎng)絡(luò)的持續(xù)增長給出了這樣一個信號：這些銀行機(jī)構(gòu)日益增長的興趣是成為零售銀行業(yè)服務(wù)的積極提供者。
3.3美國網(wǎng)絡(luò)銀行將會有一個新的突破
在1997~2003年間，美國網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展都是處于一個相對萎靡不振的階段，但是在2002年后隨著網(wǎng)絡(luò)銀行與傳統(tǒng)銀行的結(jié)合，網(wǎng)絡(luò)銀行的服務(wù)與傳統(tǒng)銀行有了相互的補(bǔ)充，同時隨著并購浪潮的興起，網(wǎng)絡(luò)銀行重新振作起來，不論是在技術(shù)上、經(jīng)營渠道以及運(yùn)營模式上面都有了一個重新建構(gòu)的網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)，因此在未來幾年里面，美國網(wǎng)絡(luò)銀行將會在技術(shù)上與經(jīng)營方式上都有可能有所突破獲得一個較大的發(fā)展。另外隨著網(wǎng)絡(luò)技術(shù)在90年成長起來的年輕一代現(xiàn)在逐漸具有了一定的經(jīng)濟(jì)能力，他們將習(xí)慣于電子商務(wù)與網(wǎng)絡(luò)銀行的服務(wù)，因此美國網(wǎng)絡(luò)銀行在客戶數(shù)量上應(yīng)該是呈一個突破的趨勢，未來幾年，美國網(wǎng)絡(luò)銀行將出現(xiàn)大的發(fā)展。
3.4網(wǎng)絡(luò)銀行的人性化服務(wù)將也是其發(fā)展的一個重點(diǎn)
技術(shù)化、科技化、節(jié)約管理費(fèi)用成為網(wǎng)絡(luò)銀行最為直觀、最為表現(xiàn)的競爭優(yōu)勢，但是這些冷冰冰的機(jī)器無法滿足客戶尤其是大客戶的尊貴感，因此一對一或是更加人性化的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)將是美國網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展的一個重點(diǎn)，網(wǎng)絡(luò)銀行正在努力促進(jìn)技術(shù)人性化而不是人類技術(shù)化，這是美國網(wǎng)絡(luò)銀行長期發(fā)展的趨勢。
參考文獻(xiàn)
［1］高小娟.美國網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展的困境［J］.新金融，2001，（8）.
隨著計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)的發(fā)展，傳統(tǒng)的事后審計、就地審計方式將逐漸被在線實時的網(wǎng)絡(luò)審計模式所取代。這一審計模式拓展了審計時空，使得審計人員足不出戶就可以對被審單位進(jìn)行遠(yuǎn)程審計，使傳統(tǒng)審計的時空向更為廣闊的信息化電子時空拓展，從而變定時實地審計為實時遠(yuǎn)程審計，變事后審計為‘事前、事中審計，變靜態(tài)審計為動態(tài)審計，既提高了審計效率也使審計的監(jiān)督作用得到了加強(qiáng)，與傳統(tǒng)審計相比，網(wǎng)絡(luò)審計模式具有如下新特點(diǎn)：
1、審計技術(shù)更加先進(jìn)。在網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)中，審計人員通過與審計對象進(jìn)行信息接口轉(zhuǎn)換，根據(jù)授權(quán)，在網(wǎng)上就可以直接調(diào)閱會計信息。通過對這些信息的調(diào)閱與審查，審計人員便可以開展多元化的、實時的審計程序。由于網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的應(yīng)用，空間已不再是執(zhí)行審計的制約因素，這樣境外審計、環(huán)境審計等就變得更加容易。
2、審詩信息的內(nèi)容更加豐富。網(wǎng)絡(luò)的應(yīng)用使被審計單位的會計信息系統(tǒng)成為一個開放性系統(tǒng)，審計部門可以通過網(wǎng)絡(luò)主動獲取會計信息，還可以對與審計對象有業(yè)務(wù)聯(lián)系的各單位會計資料進(jìn)行查詢、分析，使審計的信息來源更直接，內(nèi)容更豐富。
3、審計工作具有更準(zhǔn)確高效的優(yōu)勢。網(wǎng)絡(luò)審計通過網(wǎng)絡(luò)可以充分發(fā)揮計算機(jī)高速準(zhǔn)確及運(yùn)用審計軟件的優(yōu)勢，對大量的網(wǎng)絡(luò)財務(wù)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行檢索、查詢、追蹤、轉(zhuǎn)化、抽取、比較、歸類、合并、統(tǒng)計、打印和編制工作底稿，最后完成審計工作報告。網(wǎng)絡(luò)審計與傳統(tǒng)審計相比降低了審計成本，據(jù)高審計效率，具有更準(zhǔn)確高效的特點(diǎn)。
4、審計過程可保持隱秘性。審計機(jī)構(gòu)接受委托人或授權(quán)人的委托或授權(quán)后，在不通知被審計對象的情況下，可通過網(wǎng)絡(luò)直接進(jìn)科被審計單位的網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)開展審計，從而提高了審計質(zhì)量。網(wǎng)絡(luò)審計的隱蔽性使得突擊審計成為可能。
二、制約網(wǎng)絡(luò)審計發(fā)展的幾個因素
我國十分重視加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)信息化建設(shè)，近年來把電子政務(wù)建設(shè)作為國家信息化工作的重點(diǎn)，以政府先行，帶動國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展信息化，取得了令人矚目的成就。在國家信息化的推動下，網(wǎng)絡(luò)審計取得長足發(fā)展，但總的來說還是處于摸索階段，存在不少問題，制約我國網(wǎng)絡(luò)審計發(fā)展的主要因素有：
1、財務(wù)網(wǎng)絡(luò)體系及審計部門網(wǎng)絡(luò)化建設(shè)發(fā)展不平衡。
財務(wù)網(wǎng)絡(luò)體系的建立及審計部門網(wǎng)絡(luò)化，是實現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)審計模式的最基本條件。目前，政府、企業(yè)的網(wǎng)絡(luò)建設(shè)在地區(qū)之間、層級之間、行業(yè)之間存在較大差異，網(wǎng)絡(luò)信息化領(lǐng)先和后進(jìn)地方的差距日益拉大，網(wǎng)絡(luò)信息化建設(shè)的階段與地域發(fā)展不平衡，因此，各地財務(wù)網(wǎng)絡(luò)體系發(fā)展不平衡。各地審計部門的網(wǎng)絡(luò)化建設(shè)發(fā)展同樣不平衡，部分地方審計機(jī)關(guān)由于客觀環(huán)境、人員技術(shù)等原因制約審計網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)建設(shè)發(fā)展，在一些行業(yè)審計領(lǐng)域受到被審計對象信息化程度不高、自身思想認(rèn)識不足等主客觀方面的影響，至今仍停留在手工審計階段。
2、會計信息系統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)化和開放性威脅著網(wǎng)絡(luò)審計的安全。
會計信息系統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)化和開放性，使得會計信息資源在極大的范圍內(nèi)得以共享和交流，但同時會計信息被競爭對手非法截取或惡意修改的可能性大大增加，加之計算機(jī)病毒和網(wǎng)絡(luò)“黑客”的侵入，使會計信息的安全性受到威脅，這無疑將審計工作置于一種被動的風(fēng)險之中。例如，存放子主機(jī)內(nèi)的會計信息被他人非法拷貝和篡改；會計數(shù)據(jù)在傳輸過程中被截取和惡，意修改；計算機(jī)病毒和網(wǎng)絡(luò)黑客的肆意侵襲，會威脅會計數(shù)據(jù)，的安全，嚴(yán)重時可能導(dǎo)致系統(tǒng)的全線崩潰等。在網(wǎng)絡(luò)審計中，審計人員對審計風(fēng)險控制的難度加大，實施的審計風(fēng)險控制措施也發(fā)生根本性變化。在實際工作中這些問題如果處理不好，會極大地阻礙網(wǎng)絡(luò)審計的發(fā)展。
3、網(wǎng)絡(luò)審計的相關(guān)法律法規(guī)和準(zhǔn)則仍有待完善。
網(wǎng)絡(luò)的出現(xiàn)和廣泛應(yīng)用對傳統(tǒng)審計產(chǎn)生了強(qiáng)烈的沖擊，網(wǎng)絡(luò)審計是審計領(lǐng)域出現(xiàn)的新生事物，舊有的法律法規(guī)體系和審計標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)則體系已不能完全適應(yīng)、指導(dǎo)和規(guī)范網(wǎng)絡(luò)審計的實踐。目前，我國有關(guān)網(wǎng)絡(luò)活動的法律法規(guī)還處于不斷探索和完善階段，難以完全解決網(wǎng)絡(luò)活動中出現(xiàn)的所有新問題、新糾紛，這就給審計人員進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)審計帶來了極大的不便。
(一)經(jīng)過幾年的發(fā)展，我國網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展現(xiàn)狀
1996年6月，中國銀行在因特網(wǎng)上設(shè)立網(wǎng)站，開始通過國際互聯(lián)網(wǎng)向社會提供銀行服務(wù)。經(jīng)過幾年的發(fā)展中國的網(wǎng)上銀行發(fā)展呈現(xiàn)以下特點(diǎn)：
一是設(shè)立網(wǎng)站或開展交易性網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的銀行數(shù)量增加。自中國銀行之后招商銀行、交通銀行、工商銀行、建設(shè)銀行、中信實業(yè)銀行等商業(yè)銀行也陸續(xù)推出了各具特色的網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)，其他一些金融機(jī)構(gòu)也正在籌劃逐步涉足這一領(lǐng)域。
二是外資銀行開始進(jìn)入網(wǎng)上銀行領(lǐng)域。目前，獲準(zhǔn)在中國內(nèi)地開辦網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的外資銀行包括匯豐銀行、東亞銀行、渣打銀行、恒生銀行、花旗銀行等。另外，還有幾家外資銀行的申請正在審核之中。
三是網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)量在迅速增加。這一點(diǎn)可以通過一些具體的數(shù)字來說明，如:招商銀行的“一網(wǎng)通”算是中國目前最具知名度的網(wǎng)上銀行品牌，從2000年開始截至2003年4月，其公司網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)交易實518萬筆，金額總計20229億元；其個人網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)交易實現(xiàn)744萬筆，金額為1239億元。而中國工商銀行公布的數(shù)據(jù)表明，其個人網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)于2000年8月正式向社會推出，2005年個人網(wǎng)上銀行交易額達(dá)36410億元人民幣，交易筆數(shù)超過409萬筆。這些數(shù)字說明我國網(wǎng)上銀行業(yè)一直在以驚人的速度跨越式前進(jìn)，業(yè)務(wù)量在迅速增加。
四是網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)種類、服務(wù)品種迅速增多。2000年以前，我國銀行網(wǎng)上服務(wù)單一，一些銀行僅提供信息類服務(wù)。作為銀行的一個宣傳窗口。但目前，交易類業(yè)務(wù)已經(jīng)成為網(wǎng)上銀行服務(wù)的主要內(nèi)容，提供的服務(wù)包括存貸款利率查詢、賬戶查詢、轉(zhuǎn)賬、匯款、銀證轉(zhuǎn)賬、網(wǎng)上支付(B2D，B2C)、代客外匯買賣等，部分銀行已經(jīng)開始試辦網(wǎng)上小額質(zhì)押貸款、住房按揭貸款等授信業(yè)務(wù)。同時，銀行日益重視業(yè)務(wù)經(jīng)營中的品牌戰(zhàn)略，出現(xiàn)了名牌網(wǎng)站和名牌產(chǎn)品，但目前我國尚未出現(xiàn)完全依賴或主要依賴信息網(wǎng)絡(luò)開展業(yè)務(wù)的純虛擬銀行。
五是中資銀行網(wǎng)上銀行服務(wù)開始贏得國際聲譽(yù)。2002年9月，中國工商銀行網(wǎng)站被英國《銀行家》雜志評為2002年度全球最佳銀行網(wǎng)站，這表明中國銀行業(yè)網(wǎng)上銀行的服務(wù)水平已向國際水平靠攏和看齊。
(二)我國網(wǎng)絡(luò)銀行與發(fā)達(dá)國家相比，存在許多問題
1.發(fā)展環(huán)境欠完善。目前我國網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)縱深和寬度都還有限，受信息基礎(chǔ)設(shè)施規(guī)模小、終端設(shè)備普及程度失衡，客戶群體缺乏規(guī)模，現(xiàn)代支付體系不完善，信用評價機(jī)制不健全，認(rèn)證中心(CA)體系尚未建成等國情的制約，尚無一家開展網(wǎng)上存款、貸款、賬單收付、跨行轉(zhuǎn)賬、非金融產(chǎn)品銷售等業(yè)務(wù)。
2.市場主體發(fā)展不健全。目前國內(nèi)網(wǎng)絡(luò)銀行是在現(xiàn)有銀行基礎(chǔ)格局上發(fā)展起來的，通過網(wǎng)絡(luò)銀行延伸服務(wù)即所謂的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)外靠的電子銀行系統(tǒng)，大多只滿足存款、匯款、匯兌等業(yè)務(wù)，只是一個簡單化的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)外掛，其實只能算照搬柜面業(yè)務(wù)的“上網(wǎng)銀行”。目前，國內(nèi)網(wǎng)絡(luò)銀行一方面盲目攀比，盲目地引進(jìn)與投入；另一方面技術(shù)手段停留在低層次，缺乏內(nèi)涵，缺乏適合市場的特色。更難提“客戶導(dǎo)向”了，一些銀行對網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展方向的認(rèn)識模糊，僅把它當(dāng)做擴(kuò)大傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的手段，因而發(fā)展緩慢。
3.監(jiān)管服務(wù)有待進(jìn)一步加強(qiáng)。雖然《網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)管理暫行辦法》已經(jīng)出臺，網(wǎng)上銀行市場準(zhǔn)入的要求也開始規(guī)范化。然而，商業(yè)銀行過去那種在技術(shù)上想方設(shè)法采取措施避開監(jiān)管的行為還會出現(xiàn)，網(wǎng)絡(luò)金融的監(jiān)管要納入網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)、電子商務(wù)整體管理框架中考慮，同時制定國際性標(biāo)準(zhǔn)。就此而言，監(jiān)管的成熟之路還很長。
二、實現(xiàn)我國網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展的對策分析
外資銀行已全面進(jìn)入中國，網(wǎng)絡(luò)銀行是中外資銀行競爭的重要戰(zhàn)場，中國及中國的銀行應(yīng)當(dāng)增強(qiáng)競爭意識，增加競爭本領(lǐng)，唯有迎難而上，苦練內(nèi)功，學(xué)會“與狼共舞”，才能“招狼為婿”，在競爭中壯大自己。
(一)大力營造我國網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展的良好環(huán)境
1.大力推進(jìn)信息化、網(wǎng)絡(luò)化建設(shè)。擴(kuò)大網(wǎng)絡(luò)銀行的生存空間，電子商務(wù)與網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展空間取決于信息基礎(chǔ)設(shè)施的規(guī)模的水平，信息終端以及信息知識的普及程度。因此，要加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)信息基礎(chǔ)建設(shè)，盡快普及計算機(jī)及網(wǎng)絡(luò)知識?，F(xiàn)階段必須提高認(rèn)識，增強(qiáng)緊迫感，必須進(jìn)一步推廣應(yīng)用網(wǎng)絡(luò)銀行成果，使國民通過感性認(rèn)識，感覺到網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展對我國信息化、自動化、現(xiàn)代化的優(yōu)勢，感受到網(wǎng)絡(luò)銀行對于促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重大作用，通過教育、培訓(xùn)等方式提高國民素質(zhì)，更新理財觀念，大力發(fā)展互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)，提高銀行體系網(wǎng)絡(luò)化水平，這是推動網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展的前提，也是當(dāng)務(wù)之急。
2.結(jié)合信貸登記系統(tǒng)和存款實名制，建立和完善社會信用體系。要積極推行“銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)”，在建立和完善企業(yè)信貸登記制度的基礎(chǔ)上，盡快開發(fā)和推廣個人信貸登記系統(tǒng)，逐步實現(xiàn)貸款信息共享，為防范信貸風(fēng)險服務(wù)，還可以以居民存款實名制為基礎(chǔ)，開發(fā)個人信用數(shù)據(jù)庫，用以提供個人信用報告網(wǎng)絡(luò)查詢服務(wù)、個人信用資信認(rèn)證，信用等級評估和信用咨詢服務(wù)，逐步建立個人信用體系。中國人民銀行應(yīng)盡快完善個人信用評估體系建設(shè)。
3.建立和規(guī)范安全認(rèn)證體系。資金在網(wǎng)上劃撥，安全性是最大問題，發(fā)展網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，大量經(jīng)濟(jì)信息在網(wǎng)上傳遞。而在以網(wǎng)上支付為核心的網(wǎng)絡(luò)銀行，電子商務(wù)最核心的部分包括CA認(rèn)證在內(nèi)的電子支付流程。國內(nèi)不少銀行都在做網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)，但都因為法律、管理等方面的原因，最后只能實行局限交易，也就是說國內(nèi)目前的網(wǎng)絡(luò)銀行還不能算真正的網(wǎng)絡(luò)銀行，只有真正建立起國家金融權(quán)威認(rèn)證中心(CA)系統(tǒng)，才能為網(wǎng)上支付提供法律保障。目前中國金融CA工程已正式啟動，商業(yè)銀行及有關(guān)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行電子商務(wù)的網(wǎng)上相關(guān)法規(guī)必須盡快完善，逐步為網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展創(chuàng)造一個良好的法律環(huán)境。4.建立統(tǒng)一的支付網(wǎng)絡(luò)體系，解決跨行結(jié)算體系。支付網(wǎng)關(guān)連接消費(fèi)者、商家和銀行，是商業(yè)銀行系統(tǒng)與公共網(wǎng)絡(luò)聯(lián)系的橋梁，由于歷史的原因，我國國有銀行資金平衡能力脆弱，超負(fù)荷經(jīng)營態(tài)勢嚴(yán)重，直接制約了銀行內(nèi)控機(jī)制的建立和資產(chǎn)負(fù)債比例管理的實施，而這一問題的癥結(jié)，在于銀行系統(tǒng)內(nèi)不同行之間結(jié)算資金和資金收付而引起的債權(quán)債務(wù)的清算方式，為了徹底改革這種傳統(tǒng)的聯(lián)行業(yè)務(wù)體制，必須盡快建立資金匯劃清算系統(tǒng)的高速公路，而建立這種支付網(wǎng)關(guān)，需要選擇與各商業(yè)銀行既緊密聯(lián)系又權(quán)威性、公正性，又可按市場化運(yùn)作的第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行建設(shè)，可由中國人民銀行牽頭，建立會員制機(jī)構(gòu)。
5.建立健全自身的網(wǎng)絡(luò)安全系統(tǒng)。隨著網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)發(fā)展，必然出現(xiàn)很多金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新，也必將涉及到現(xiàn)行金融管理體制和政策的空白點(diǎn)或。同時計算機(jī)及計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)極易遭受黑客和病毒的襲擊，內(nèi)部技術(shù)和操作故障都難以避免，而由此產(chǎn)生的損失則因我國涉及到網(wǎng)絡(luò)交易方面的條款還不健全，各方的合法權(quán)益難以得到保障。在網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下，銀行業(yè)一些傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險將被放大，使銀行面臨的風(fēng)險更大。因此，銀行應(yīng)盡快建立計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)的安全體系，不僅包括防范計算機(jī)犯罪、防病毒、防黑客，還應(yīng)包括各類電腦識別系統(tǒng)的防護(hù)系統(tǒng)，以及防止自然災(zāi)害惡意侵入、人為破壞、金融詐騙等各類因素。
(二)積極轉(zhuǎn)變觀念，加強(qiáng)網(wǎng)上銀行經(jīng)營管理
1.建立新型的銀行組織管理制度。網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展使傳統(tǒng)商業(yè)銀行組織管理制度發(fā)生變化，銀行業(yè)是一種具有規(guī)模經(jīng)濟(jì)特質(zhì)的行業(yè)，在傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)條件下，商業(yè)銀行實現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)的基本途徑是組織體系的分支行制，而網(wǎng)絡(luò)銀行的出現(xiàn)和發(fā)展不僅僅使傳統(tǒng)的銀行經(jīng)營理念、經(jīng)營方式發(fā)生變化，而且正在使傳統(tǒng)的銀行外部組織結(jié)構(gòu)由物理形態(tài)向虛擬形態(tài)變化實現(xiàn)銀行規(guī)模經(jīng)濟(jì)的基本途徑已不再是分支行制，而是技術(shù)、創(chuàng)新和品牌，這是就外部組織制度而言，從內(nèi)部組織制度看，隨著商業(yè)銀行外部制度的變化，商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)由垂直式形態(tài)向扁平式形態(tài)發(fā)展。從而多層次的內(nèi)部組織制度將被平行式的制度所替代，銀行內(nèi)部的管理成本和協(xié)調(diào)成本會大大降低。
2.樹立全新的銀行理念。在網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)條件下，銀行業(yè)拓展全新的服務(wù)，以此來實現(xiàn)以客戶為中心，提高智能化、標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)、個性化的業(yè)務(wù)發(fā)展模式。因此，要求銀行在經(jīng)營管理的指導(dǎo)思想中，只有客戶這個中心，而沒有其他的中心，銀行運(yùn)作所有的構(gòu)件都是為了客戶這個中心服務(wù)的。從國際經(jīng)驗看，客戶導(dǎo)向的服務(wù)理念經(jīng)歷了客戶至上，客戶第一，客戶滿意，增加客戶價值四個階段。
3.開發(fā)新的產(chǎn)品服務(wù)，進(jìn)行全新的業(yè)務(wù)拓展，銀行業(yè)務(wù)拓展、銀行業(yè)。實施傳統(tǒng)業(yè)務(wù)與創(chuàng)新業(yè)務(wù)的結(jié)合，采用新的業(yè)務(wù)開拓視角，新的操作方式，金融服務(wù)的延伸來賦予傳統(tǒng)業(yè)務(wù)以新的內(nèi)涵外延網(wǎng)絡(luò)銀行。
(三)強(qiáng)化銀監(jiān)會對網(wǎng)上金融風(fēng)險的監(jiān)管
一般認(rèn)為，政府之所以要對金融機(jī)構(gòu)實施廣泛的監(jiān)管，是因為存在著市場缺陷。這些缺陷包括信息不對稱，以及由此引發(fā)的逆向選擇和道德風(fēng)險。這些缺陷加上銀行業(yè)較強(qiáng)的外部性和天然的脆弱性，都極易給消費(fèi)者帶來消極影響。引發(fā)消費(fèi)者對銀行體系的不信任。因此，需要政府進(jìn)行干預(yù)，政府對銀行業(yè)監(jiān)管的最基本目的是保護(hù)消費(fèi)者和提升公眾對銀行體系的信心。
參考文獻(xiàn)：
[1]張福德.電子商務(wù)與網(wǎng)絡(luò)銀行[M].北京：中國城市出版社，2001.
[2]尹龍.我國網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展與監(jiān)管問題的研究[J].金融研究，2006.
[3]謝康.中國加入WTO對網(wǎng)上銀行的挑戰(zhàn)與對策[J].金融研究，2001.
[4]高華.中央銀行應(yīng)重視對網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的監(jiān)管[J].上海金融，2001.
[5]戚貴杰.電子商務(wù)[M].濟(jì)南：山東人民出版社，2002.
1.相配套的法律、法規(guī)不完善?，F(xiàn)階段，我國有關(guān)電子商務(wù)活動的法律法規(guī)還不完善，難以完全解決電子商務(wù)活動中出現(xiàn)的所有的新問題、新糾紛，再加上新頒布的會計法中，也未就網(wǎng)絡(luò)財務(wù)處理中出現(xiàn)的問題作出明確規(guī)定，這就為會計人員正確記錄和反映電子商務(wù)交易的實質(zhì)、及時提供準(zhǔn)確的財務(wù)報告帶來了極大的困難，同時也大大地增加了網(wǎng)絡(luò)財務(wù)的不確定性、風(fēng)險性。
2.復(fù)合型人才嚴(yán)重匱乏
電子商務(wù)是人和電子工具結(jié)合的有機(jī)系統(tǒng)，人是起決定作用的關(guān)鍵因素。目前在我國既懂電子商務(wù)知識，又精通財會理論，而且還熟悉網(wǎng)絡(luò)財務(wù)軟件的開發(fā)、設(shè)計、維護(hù)、保養(yǎng)的復(fù)合型人才嚴(yán)重不足，無法滿足網(wǎng)絡(luò)財務(wù)發(fā)展的客觀需求。
3.財務(wù)會計軟件尚不成熟
網(wǎng)絡(luò)是網(wǎng)絡(luò)財務(wù)的載體，而財務(wù)軟件則是財務(wù)人員進(jìn)行賬務(wù)處理的工具。目前市場上流行的各種財務(wù)軟件，無論是從性能上還是從質(zhì)量上來說，都與網(wǎng)絡(luò)財務(wù)發(fā)展的客觀需求存在著一定的差距。網(wǎng)絡(luò)財務(wù)應(yīng)用財會軟件開發(fā)研制過程中，由于開發(fā)人員有限理性或客觀經(jīng)濟(jì)活動異常復(fù)雜，使其考慮問題不可能事無巨細(xì)、面面俱到。因而，造成開發(fā)出的財會軟件適應(yīng)性差、應(yīng)變能力不強(qiáng)、相互兼容性不好、抗病毒能力差。網(wǎng)絡(luò)財務(wù)軟件的不成熟，嚴(yán)重地阻滯了網(wǎng)絡(luò)財務(wù)的充分發(fā)展。
4.安全保密性措施不完善
目前，在電子商務(wù)活動中，安全性問題已成為一個迫在眉睫的問題。由于計算機(jī)自身的脆弱性（如易感染病毒）與財務(wù)人員的誤操作頻繁發(fā)生，以及黑客惡意襲擊電子商務(wù)網(wǎng)站，篡改、破壞會計數(shù)據(jù)乃至整個系統(tǒng)的情況時有發(fā)生，這給廣大經(jīng)營者造成了巨大的經(jīng)濟(jì)損失。其中，黑客襲擊電子商務(wù)網(wǎng)站造成的后果最為嚴(yán)重，它可能破壞財務(wù)數(shù)據(jù)，使得整個財務(wù)管理系統(tǒng)處于癱瘓狀態(tài)，而且尤其是當(dāng)一些重要的會計信息資料被入侵者非法竊取后，造成的經(jīng)濟(jì)損失更大。
二、發(fā)展我國網(wǎng)絡(luò)財務(wù)系統(tǒng)的對策
網(wǎng)絡(luò)化會計信息系統(tǒng)是以節(jié)約整個企業(yè)內(nèi)部的財務(wù)資源為出發(fā)點(diǎn)，以充分實現(xiàn)整個企業(yè)內(nèi)部的、全面及時的管理以及企業(yè)與外部環(huán)境的無縫連接為目標(biāo)，從而使企業(yè)實現(xiàn)財務(wù)管理信息化的電算化系統(tǒng)。但是，要實施這樣一個系統(tǒng)需要一個良好的、規(guī)范的經(jīng)濟(jì)環(huán)境與市場環(huán)境，需要企業(yè)內(nèi)、外部各方面的支持。
1.加強(qiáng)電子商務(wù)立法措施，為網(wǎng)絡(luò)財務(wù)發(fā)展提供一個健全的法律環(huán)境
電子商務(wù)與信息化相比是一個小系統(tǒng)，但就其內(nèi)容、內(nèi)涵和涉及的方方面面而言，又是一個巨大的社會系統(tǒng)，而且是當(dāng)今社會的龍頭系統(tǒng)。所以，加快電子商務(wù)立法非常重要。首先，我國電子商務(wù)立法應(yīng)解決電子商務(wù)中出現(xiàn)的各類綜合性問題，規(guī)范電子商務(wù)活動，使其在法律、法規(guī)許可的范圍內(nèi)進(jìn)行公開、公平、公正的交易，鼓勵競爭，防止壟斷；其次，電子商務(wù)的安全、保密也必須有法律保障，對計算機(jī)犯罪、計算機(jī)泄密、竊取商業(yè)與金融機(jī)密等都要給予嚴(yán)厲的法律制裁。如英國政府分別于1984年和1990年頒布實施了《計算機(jī)濫用法》和《數(shù)據(jù)保護(hù)法》，為計算機(jī)信息系統(tǒng)提供了一個良好的社會環(huán)境，我國也應(yīng)結(jié)合我國國情和國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r制定相應(yīng)的法律、法規(guī)，使電子商務(wù)活動的進(jìn)行和企業(yè)的數(shù)據(jù)信息的傳輸、使用有法可依，規(guī)范進(jìn)行。
2.以電子商務(wù)為標(biāo)志的網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)的普及是企業(yè)財務(wù)管理網(wǎng)絡(luò)化實現(xiàn)的基礎(chǔ)
當(dāng)今，網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)作為建立在計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)上并由此產(chǎn)生的一切經(jīng)濟(jì)活動的總和，已逐漸展現(xiàn)出不同凡響的前景。統(tǒng)計資料表明，網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)作為一種有高技術(shù)含量的經(jīng)濟(jì)形態(tài)，有別于傳統(tǒng)金融與房地產(chǎn)經(jīng)濟(jì)，盡管有時可能在賬面上出現(xiàn)巨額虧損，卻同時在為社會創(chuàng)造巨大的效益和財富。比如，1998-1998年，美國GDP增長了4%，但能源消耗幾乎沒有什么增長，這說明了信息技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)發(fā)展有助于節(jié)約能源。正因為如此，網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)正處于規(guī)模效益遞增時期，形成了資源、資金、人才向網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)移，進(jìn)而產(chǎn)生了使網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)規(guī)模效益增長加速、再加速的效應(yīng)。這便是網(wǎng)絡(luò)時代的“梅特卡夫規(guī)律”———網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)的收益與網(wǎng)絡(luò)上的節(jié)點(diǎn)數(shù)的平方成正比。這就是說，當(dāng)傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)以勻速增長的時候，網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)正在加速增長，其形成的規(guī)模效益遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)。
鑒于網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)是從以產(chǎn)品為中心到以客戶為中心的服務(wù)經(jīng)濟(jì)，是端到端的、開放的、網(wǎng)絡(luò)化的直接經(jīng)濟(jì)模式，它將導(dǎo)致市場與行業(yè)的重構(gòu)。網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)中將會有更多的網(wǎng)上企業(yè)、網(wǎng)際企業(yè)以及虛擬企業(yè)出現(xiàn)，在網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)下，電子商務(wù)將成為企業(yè)的基本運(yùn)作模式。由于電子商務(wù)需要企業(yè)有基于網(wǎng)絡(luò)的財務(wù)系統(tǒng)，即采用網(wǎng)絡(luò)財務(wù)來經(jīng)營管理，因此，電子商務(wù)的迅速普及必然推動網(wǎng)絡(luò)會計信息系統(tǒng)的出現(xiàn)和發(fā)展。
3.企業(yè)管理的信息化
長期以來，由于技術(shù)水平的限制，財務(wù)上有一個一直困擾財政主管部門、會計和企業(yè)界的難題，即如何加強(qiáng)企業(yè)整體的內(nèi)部會計控制和實現(xiàn)有效管理。特別對于那些子公司和下屬機(jī)構(gòu)多，并且子公司和下屬機(jī)構(gòu)從事多樣化行業(yè)的集團(tuán)企業(yè)來說，更是一個突出問題，所以迫切需要能解決諸如合并會計報表、分析財務(wù)狀況等這些具有處理遠(yuǎn)程數(shù)據(jù)、分析存儲數(shù)據(jù)功能的財務(wù)系統(tǒng)。
此外，現(xiàn)代企業(yè)的管理，各部門之間、各種業(yè)務(wù)之間在分工上進(jìn)一步細(xì)致的同時，相互之間的關(guān)聯(lián)卻是越來越緊密，運(yùn)作也是更加精密，企業(yè)管理系統(tǒng)正向著對企業(yè)“人、財、物、產(chǎn)、供、銷，時間、空間”各個方面綜合的方向發(fā)展。
而企業(yè)管理信息化建設(shè)往往將財務(wù)作為切入點(diǎn)，因為財務(wù)部門是企業(yè)的“心臟”，財務(wù)信息化程度完善了，才能帶動其他部門順利地實現(xiàn)信息化。但要實現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)化會計信息系統(tǒng)，就要求網(wǎng)絡(luò)技術(shù)不能單獨(dú)片面地針對于各個單一部門，即企業(yè)所選擇的網(wǎng)絡(luò)方案中財務(wù)系統(tǒng)能和其他各業(yè)務(wù)部門管理系統(tǒng)做到“無縫連接”，以實現(xiàn)企業(yè)財務(wù)、業(yè)務(wù)的一體化。這是企業(yè)選擇網(wǎng)絡(luò)方案的基本前提。
4.大力培養(yǎng)全方位、復(fù)合型網(wǎng)絡(luò)財務(wù)人才
電子商務(wù)是一個社會系統(tǒng)，這個系統(tǒng)的中心是人。由于電子商務(wù)是信息現(xiàn)代化與商貿(mào)的有機(jī)結(jié)合，所以能掌握并運(yùn)用電子商務(wù)技術(shù)與財務(wù)理論的人必然是掌握現(xiàn)代信息技術(shù)、現(xiàn)代商貿(mào)理論與實務(wù)的復(fù)合型人才。而一個國家、一個地區(qū)能否培養(yǎng)出大批的這樣的復(fù)合型人才就成為該國、該地區(qū)網(wǎng)絡(luò)財務(wù)發(fā)展的關(guān)鍵因素。因此，我們必須營造出一個全社會普及網(wǎng)絡(luò)財務(wù)的社會氛圍，從深度和廣度上加強(qiáng)對網(wǎng)絡(luò)財務(wù)理論的認(rèn)識、理解、培訓(xùn)。有針對性地培養(yǎng)一批高素質(zhì)的應(yīng)用人才。具體說來：第一，網(wǎng)絡(luò)化會計信息的傳遞與處理均要通過對計算機(jī)的操作來完成，這就要求會計人員既是一名出色的計算機(jī)操作員，又是一名高水準(zhǔn)的會計師，并能熟練掌握各種會計軟件的操作；第二，Inter-net上的公司多數(shù)是國際企業(yè)間的相互合作，涉及不同的語言、商務(wù)、會計處理方法和社會文化背景，這同樣要求網(wǎng)絡(luò)會計人員必須熟悉國際會計和商務(wù)慣例，并具有較為廣博的國際社會文化背景知識。第三，網(wǎng)絡(luò)化會計信息系統(tǒng)的實施需要管理人員具備更高的管理水平和技術(shù)水平，管理人員的素質(zhì)決定了網(wǎng)絡(luò)會計信息系統(tǒng)應(yīng)用的質(zhì)量和效率，為此，企業(yè)應(yīng)培養(yǎng)自己的軟件開發(fā)和維護(hù)力量，使應(yīng)用系統(tǒng)更加適合本企業(yè)的實際情況，并使之更趨完善，也使企業(yè)可以在應(yīng)用網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)中不過分依賴軟件商。
5.建立健全網(wǎng)絡(luò)化會計信息系統(tǒng)的安全保護(hù)措施
既然網(wǎng)絡(luò)的特點(diǎn)之一就是資源與信息的共享，那么企業(yè)的商業(yè)機(jī)密的安全及系統(tǒng)安全的可控性是網(wǎng)絡(luò)建設(shè)中的重點(diǎn)。在當(dāng)今黑客猖獗的情況下，僅僅通過文件加密是不能有效地避免信息泄露的，所以，如何做到財務(wù)數(shù)據(jù)在網(wǎng)絡(luò)上安全傳遞，是軟件商最為關(guān)心的問題，也是用戶倍加關(guān)注的。怎樣運(yùn)用好網(wǎng)絡(luò)這把雙刃劍，趨利避害，企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身的特點(diǎn)，建立全方位的安全保護(hù)措施：（1）強(qiáng)化內(nèi)部控制。完善的內(nèi)部控制可有效地減輕由于內(nèi)部人員道德風(fēng)險、系統(tǒng)資源風(fēng)險和計算機(jī)病毒所造成的危害。但就目前的電算化會計信息系統(tǒng)實施內(nèi)部控制的情況來看，許多企業(yè)對內(nèi)部控制認(rèn)識不足，控制措施不力，致使應(yīng)用系統(tǒng)中安全隱患較多。在網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下，由于其開放性，它的系統(tǒng)風(fēng)險比目前的電算化會計系統(tǒng)更大，因此尤其需要加強(qiáng)內(nèi)部控制。（2）采用先進(jìn)的技術(shù)手段加以防范。技術(shù)是保證系統(tǒng)安全的另一個重要手段，當(dāng)前常用的方法有：防火墻，旨在防范黑客入侵和非關(guān)聯(lián)方侵害；加密技術(shù)，是一項行之有效的安全措施，企業(yè)可根據(jù)需要在會計信息的披露階段使用，可有效地防止關(guān)聯(lián)方和非關(guān)聯(lián)的道德風(fēng)險；數(shù)字簽名，通過數(shù)字簽名能夠?qū)崿F(xiàn)對原始信息和關(guān)聯(lián)方身份的鑒別，有一定的公正性。（3）完善和積極實施安全協(xié)議。安全協(xié)議是指國際組織為保證互聯(lián)網(wǎng)運(yùn)行安全而制定的相關(guān)安全規(guī)范，這些安全協(xié)議規(guī)范了關(guān)聯(lián)雙方行為，促進(jìn)了網(wǎng)絡(luò)化會計信息系統(tǒng)的發(fā)展。
對于網(wǎng)絡(luò)化會計信息系統(tǒng)安全性問題，除了采取上述的措施之外，還應(yīng)積極引導(dǎo)和推動該問題的研究。安全問題的研究應(yīng)立足國情、解決急需問題，一方面學(xué)習(xí)國外的先進(jìn)經(jīng)驗和技術(shù)，另一方面加速研究人才的培養(yǎng)，輔之政府的宏觀管理和引導(dǎo)，則能推動該項事業(yè)朝著良性循環(huán)的方向發(fā)展。
6.加大網(wǎng)絡(luò)財務(wù)軟件的開發(fā)力度，加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)財務(wù)的網(wǎng)絡(luò)建設(shè)
財會軟件是實施網(wǎng)絡(luò)化會計信息系統(tǒng)的基本構(gòu)件，也是實施的關(guān)鍵所在。因為作為網(wǎng)絡(luò)化財會軟件具有投資大、風(fēng)險大的特點(diǎn)，一旦系統(tǒng)運(yùn)行不暢，將使企業(yè)在經(jīng)濟(jì)上遭受損失；另外，網(wǎng)絡(luò)化財務(wù)是通過網(wǎng)絡(luò)對企業(yè)各部門、各環(huán)節(jié)進(jìn)行全面細(xì)致的管理，將企業(yè)整合成一個密不可分的整體，如果軟件質(zhì)量性能低下或不穩(wěn)定，將影響電子商務(wù)的正常運(yùn)作，甚至?xí)拐麄€企業(yè)運(yùn)營陷入癱瘓，給企業(yè)帶來巨大損失。因此，只有加大對會計軟件的開發(fā)、評審、驗收力度，使網(wǎng)絡(luò)財務(wù)軟件系統(tǒng)更安全、更可靠、運(yùn)算更準(zhǔn)確，編報更及時、更清晰，才會被廣大財務(wù)人員所接受。在軟件系統(tǒng)開發(fā)中，應(yīng)注重開發(fā)管理功能和防病毒破壞，防止黑客襲擊、侵入、篡改數(shù)據(jù)的功能。在管理上，網(wǎng)絡(luò)財務(wù)軟件要能實現(xiàn)企業(yè)整體管理、業(yè)務(wù)協(xié)同的管理能力。在財務(wù)上，實現(xiàn)桌面財務(wù)軟件所有賬務(wù)功能，如數(shù)據(jù)遠(yuǎn)程處理、遠(yuǎn)程報表、查賬、監(jiān)控等。在集成上，實現(xiàn)網(wǎng)上報稅、網(wǎng)上傳遞數(shù)據(jù)信息、網(wǎng)上專家會診等。
