時(shí)間：2023-07-11 09:20:55
緒論：在尋找寫作靈感嗎？愛發(fā)表網(wǎng)為您精選了8篇簡述保險(xiǎn)經(jīng)營原則，愿這些內(nèi)容能夠啟迪您的思維，激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，歡迎您的閱讀與分享！
課程代碼：00079
請(qǐng)考生按規(guī)定用筆將所有試題的答案涂、寫在答題紙上。
選擇題部分
注意事項(xiàng)：
1. 答題前，考生務(wù)必將自己的考試課程名稱、姓名、準(zhǔn)考證號(hào)用黑色字跡的簽字筆或鋼筆填寫在答題紙規(guī)定的位置上。
2. 每小題選出答案后，用2B鉛筆把答題紙上對(duì)應(yīng)題目的答案標(biāo)號(hào)涂黑。如需改動(dòng)，用橡皮擦干凈后，再選涂其他答案標(biāo)號(hào)。不能答在試題卷上。
一、單項(xiàng)選擇題(本大題共20小題，每小題1分，共20分)
在每小題列出的四個(gè)備選項(xiàng)中只有一個(gè)是符合題目要求的，請(qǐng)將其選出并將“答題紙”的相應(yīng)代碼涂黑。錯(cuò)涂、多涂或未涂均無分。
1.風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生的可能性大小稱之為
A.損失幅度 B.損失期望值
C.損失概率 D.損失方差
2.下冰雹使得路面濕滑而發(fā)生車禍，造成人員死亡，則下冰雹屬于
A.風(fēng)險(xiǎn)因素 B.風(fēng)險(xiǎn)事故
C.風(fēng)險(xiǎn)損失 D.風(fēng)險(xiǎn)源
3.按保險(xiǎn)經(jīng)營性質(zhì)分類，保險(xiǎn)可以分為
A.營利保險(xiǎn)和非營利保險(xiǎn) B.國營保險(xiǎn)和私營保險(xiǎn)
C.法定保險(xiǎn)和自愿保險(xiǎn) D.原保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)
4.當(dāng)保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的保險(xiǎn)事故發(fā)生造成損失時(shí)，保險(xiǎn)人按照保險(xiǎn)合同的規(guī)定，在保險(xiǎn)金額內(nèi)，按損失數(shù)額賠付，這體現(xiàn)了保險(xiǎn)的
A.分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)職能 B.補(bǔ)償損失職能
C.風(fēng)險(xiǎn)管理職能 D.投資職能
5.投保人向保險(xiǎn)人申請(qǐng)訂立保險(xiǎn)合同的書面要約通常稱為
A.保險(xiǎn)單 B.暫保單
C.投保單 D.保險(xiǎn)憑證
6.保險(xiǎn)合同的客體是指
A.被保險(xiǎn)人 B.保險(xiǎn)事故
C.保險(xiǎn)利益 D.保險(xiǎn)價(jià)值
7.在保險(xiǎn)合同中所用的一般文字或詞語應(yīng)該按該文字和詞語的通常含義，并結(jié)合合同的整體內(nèi)容來解釋，稱之為
A.文義解釋 B.意圖解釋
C.補(bǔ)充解釋 D.有利于非起草人解釋
8.代位求償原則是派生于保險(xiǎn)基本原則中的
A.保險(xiǎn)利益原則 B.誠信原則
C.近因原則 D.損失補(bǔ)償原則
9.甲以其價(jià)值100萬元的房產(chǎn)作抵押獲銀行貸款80萬元，銀行為該抵押財(cái)產(chǎn)購買了80萬元的房屋火災(zāi)保險(xiǎn)，保險(xiǎn)期間該房屋因火災(zāi)而全損。火災(zāi)前甲已經(jīng)歸還銀行貸款40萬元，此時(shí)甲也已無力償還剩余貸款，那么，銀行可獲得保險(xiǎn)人的賠款額是
A.30萬 B.40萬
C.80萬 D.100萬
10.某企業(yè)為職工投保團(tuán)體人身險(xiǎn)，在提交的被保險(xiǎn)人名單上注明了張某因肝癌已病休2個(gè)月的事實(shí)。但因保險(xiǎn)人未嚴(yán)格審查，辦理了承保手續(xù)，并簽發(fā)了保單。日后張某因肝癌死亡，而保險(xiǎn)人卻不能因其不符合投保條件拒付保險(xiǎn)金，這種保險(xiǎn)的處理方式是根據(jù)誠信原則中的哪項(xiàng)內(nèi)容?
A.如實(shí)告知 B.保證
C.自動(dòng)棄權(quán)與禁止反言 D.通知
11.我國海上運(yùn)輸貨物保險(xiǎn)的基本險(xiǎn)別有
A.平安險(xiǎn)、全損險(xiǎn)、水漬險(xiǎn) B.平安險(xiǎn)、水漬險(xiǎn)、一切險(xiǎn)
C.平安險(xiǎn)、全損險(xiǎn)、一切險(xiǎn) D.平安險(xiǎn)、水漬險(xiǎn)、全損險(xiǎn)、一切險(xiǎn)
12.如果保險(xiǎn)車輛發(fā)生全部損失時(shí)，車輛的保險(xiǎn)金額高于出險(xiǎn)時(shí)車輛的實(shí)際價(jià)值，則保險(xiǎn)人將
A.按保險(xiǎn)金額賠償 B.按投保時(shí)的新車購置價(jià)格賠償
C.按不超過出險(xiǎn)時(shí)的實(shí)際價(jià)值賠償 D.按實(shí)際修復(fù)費(fèi)用賠償
13.在意外傷害保險(xiǎn)中，醫(yī)療事故造成的意外傷害屬于
A.一般可保意外傷害 B.特約可保意外傷害
C.不可保意外傷害 D.部分可保意外傷害
14.某人投保5年定期壽險(xiǎn)，投保人申報(bào)其年齡40歲，一年后被保險(xiǎn)人死亡，理賠時(shí)發(fā)現(xiàn)其實(shí)際年齡為45歲。對(duì)此，保險(xiǎn)人的正確處理方式是
A.要求投保人補(bǔ)交保險(xiǎn)費(fèi)
B.將多收保險(xiǎn)費(fèi)退還投保人
C.拒絕賠付
D.按照實(shí)付保費(fèi)與應(yīng)付保費(fèi)的比例支付保險(xiǎn)金
15.投保人將其對(duì)保單的權(quán)益完全轉(zhuǎn)移給他人稱為
A.絕對(duì)轉(zhuǎn)讓 B.抵押轉(zhuǎn)讓
C.條件轉(zhuǎn)讓 D.信用擔(dān)保
16.在墊繳保費(fèi)期間，如果發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的事故，保險(xiǎn)人應(yīng)
A.不支付保險(xiǎn)金，退還保費(fèi) B.不支付保險(xiǎn)金，不退還保費(fèi)
C.支付保險(xiǎn)金，但扣減保險(xiǎn)費(fèi)及利息 D.支付保險(xiǎn)金，不扣減保險(xiǎn)費(fèi)及利息
17.保險(xiǎn)人接受投保人的申請(qǐng)并與之簽訂保險(xiǎn)合同的全過程稱為
A.保險(xiǎn)承保 B.保險(xiǎn)決策
C.保險(xiǎn)展業(yè) D.保險(xiǎn)營銷
18.在保險(xiǎn)理賠過程中，保險(xiǎn)人分析損失原因是為了
A.限制被保險(xiǎn)人的索賠權(quán)
B.盡量減少賠償金額
C.明確保險(xiǎn)人的賠償范圍，保障被保險(xiǎn)人利益
D.提高保險(xiǎn)公司利潤率
19.在衡量保險(xiǎn)市場發(fā)展時(shí)，用一國(地區(qū))的常住人口計(jì)算的人均保費(fèi)收入稱為
A.保險(xiǎn)總額 B.保險(xiǎn)密度
C.保險(xiǎn)深度 D.保費(fèi)收入比
20.國家制定一系列有關(guān)保險(xiǎn)人經(jīng)營的基本準(zhǔn)則，并要求保險(xiǎn)人遵守執(zhí)行的保險(xiǎn)市場監(jiān)管方式是
A.公示管理 B.規(guī)范管理
C.實(shí)體管理 D.自由管理
二、多項(xiàng)選擇題(本大題共5小題，每小題2分，共10分)
在每小題列出的五個(gè)備選項(xiàng)中至少有兩個(gè)是符合題目要求的，請(qǐng)將其選出并將“答題紙”的相應(yīng)代碼涂黑。錯(cuò)涂、多涂、少涂或未涂均無分。
21.可保風(fēng)險(xiǎn)的條件包括
A.風(fēng)險(xiǎn)必須是大量的 B.風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生具有不確定性
C.風(fēng)險(xiǎn)能夠使大量同類標(biāo)的同時(shí)遭受損失 D.風(fēng)險(xiǎn)必須具有可預(yù)測性浙江省2014年4月高等教育自學(xué)考試保險(xiǎn)學(xué)原理試題
課程代碼：00079
請(qǐng)考生按規(guī)定用筆將所有試題的答案涂、寫在答題紙上。
選擇題部分
注意事項(xiàng)：
1. 答題前，考生務(wù)必將自己的考試課程名稱、姓名、準(zhǔn)考證號(hào)用黑色字跡的簽字筆或鋼筆填寫在答題紙規(guī)定的位置上。
2. 每小題選出答案后，用2B鉛筆把答題紙上對(duì)應(yīng)題目的答案標(biāo)號(hào)涂黑。如需改動(dòng)，用橡皮擦干凈后，再選涂其他答案標(biāo)號(hào)。不能答在試題卷上。
一、單項(xiàng)選擇題(本大題共20小題，每小題1分，共20分)
在每小題列出的四個(gè)備選項(xiàng)中只有一個(gè)是符合題目要求的，請(qǐng)將其選出并將“答題紙”的相應(yīng)代碼涂黑。錯(cuò)涂、多涂或未涂均無分。
1.風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生的可能性大小稱之為
A.損失幅度 B.損失期望值
C.損失概率 D.損失方差
2.下冰雹使得路面濕滑而發(fā)生車禍，造成人員死亡，則下冰雹屬于
A.風(fēng)險(xiǎn)因素 B.風(fēng)險(xiǎn)事故
C.風(fēng)險(xiǎn)損失 D.風(fēng)險(xiǎn)源
3.按保險(xiǎn)經(jīng)營性質(zhì)分類，保險(xiǎn)可以分為
A.營利保險(xiǎn)和非營利保險(xiǎn) B.國營保險(xiǎn)和私營保險(xiǎn)
C.法定保險(xiǎn)和自愿保險(xiǎn) D.原保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)
4.當(dāng)保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的保險(xiǎn)事故發(fā)生造成損失時(shí)，保險(xiǎn)人按照保險(xiǎn)合同的規(guī)定，在保險(xiǎn)金額內(nèi)，按損失數(shù)額賠付，這體現(xiàn)了保險(xiǎn)的
A.分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)職能 B.補(bǔ)償損失職能
C.風(fēng)險(xiǎn)管理職能 D.投資職能
5.投保人向保險(xiǎn)人申請(qǐng)訂立保險(xiǎn)合同的書面要約通常稱為
A.保險(xiǎn)單 B.暫保單
C.投保單 D.保險(xiǎn)憑證
6.保險(xiǎn)合同的客體是指
A.被保險(xiǎn)人 B.保險(xiǎn)事故
C.保險(xiǎn)利益 D.保險(xiǎn)價(jià)值
7.在保險(xiǎn)合同中所用的一般文字或詞語應(yīng)該按該文字和詞語的通常含義，并結(jié)合合同的整體內(nèi)容來解釋，稱之為
A.文義解釋 B.意圖解釋
C.補(bǔ)充解釋 D.有利于非起草人解釋
8.代位求償原則是派生于保險(xiǎn)基本原則中的
A.保險(xiǎn)利益原則 B.誠信原則
C.近因原則 D.損失補(bǔ)償原則
9.甲以其價(jià)值100萬元的房產(chǎn)作抵押獲銀行貸款80萬元，銀行為該抵押財(cái)產(chǎn)購買了80萬元的房屋火災(zāi)保險(xiǎn)，保險(xiǎn)期間該房屋因火災(zāi)而全損。火災(zāi)前甲已經(jīng)歸還銀行貸款40萬元，此時(shí)甲也已無力償還剩余貸款，那么，銀行可獲得保險(xiǎn)人的賠款額是
A.30萬 B.40萬
C.80萬 D.100萬
10.某企業(yè)為職工投保團(tuán)體人身險(xiǎn)，在提交的被保險(xiǎn)人名單上注明了張某因肝癌已病休2個(gè)月的事實(shí)。但因保險(xiǎn)人未嚴(yán)格審查，辦理了承保手續(xù)，并簽發(fā)了保單。日后張某因肝癌死亡，而保險(xiǎn)人卻不能因其不符合投保條件拒付保險(xiǎn)金，這種保險(xiǎn)的處理方式是根據(jù)誠信原則中的哪項(xiàng)內(nèi)容?
A.如實(shí)告知 B.保證
C.自動(dòng)棄權(quán)與禁止反言 D.通知
11.我國海上運(yùn)輸貨物保險(xiǎn)的基本險(xiǎn)別有
A.平安險(xiǎn)、全損險(xiǎn)、水漬險(xiǎn) B.平安險(xiǎn)、水漬險(xiǎn)、一切險(xiǎn)
C.平安險(xiǎn)、全損險(xiǎn)、一切險(xiǎn) D.平安險(xiǎn)、水漬險(xiǎn)、全損險(xiǎn)、一切險(xiǎn)
12.如果保險(xiǎn)車輛發(fā)生全部損失時(shí)，車輛的保險(xiǎn)金額高于出險(xiǎn)時(shí)車輛的實(shí)際價(jià)值，則保險(xiǎn)人將
A.按保險(xiǎn)金額賠償 B.按投保時(shí)的新車購置價(jià)格賠償
C.按不超過出險(xiǎn)時(shí)的實(shí)際價(jià)值賠償 D.按實(shí)際修復(fù)費(fèi)用賠償
13.在意外傷害保險(xiǎn)中，醫(yī)療事故造成的意外傷害屬于
A.一般可保意外傷害 B.特約可保意外傷害
C.不可保意外傷害 D.部分可保意外傷害
14.某人投保5年定期壽險(xiǎn)，投保人申報(bào)其年齡40歲，一年后被保險(xiǎn)人死亡，理賠時(shí)發(fā)現(xiàn)其實(shí)際年齡為45歲。對(duì)此，保險(xiǎn)人的正確處理方式是
A.要求投保人補(bǔ)交保險(xiǎn)費(fèi)
B.將多收保險(xiǎn)費(fèi)退還投保人
C.拒絕賠付
D.按照實(shí)付保費(fèi)與應(yīng)付保費(fèi)的比例支付保險(xiǎn)金
15.投保人將其對(duì)保單的權(quán)益完全轉(zhuǎn)移給他人稱為
A.絕對(duì)轉(zhuǎn)讓 B.抵押轉(zhuǎn)讓
C.條件轉(zhuǎn)讓 D.信用擔(dān)保
16.在墊繳保費(fèi)期間，如果發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的事故，保險(xiǎn)人應(yīng)
A.不支付保險(xiǎn)金，退還保費(fèi) B.不支付保險(xiǎn)金，不退還保費(fèi)
C.支付保險(xiǎn)金，但扣減保險(xiǎn)費(fèi)及利息 D.支付保險(xiǎn)金，不扣減保險(xiǎn)費(fèi)及利息
17.保險(xiǎn)人接受投保人的申請(qǐng)并與之簽訂保險(xiǎn)合同的全過程稱為
A.保險(xiǎn)承保 B.保險(xiǎn)決策
C.保險(xiǎn)展業(yè) D.保險(xiǎn)營銷
18.在保險(xiǎn)理賠過程中，保險(xiǎn)人分析損失原因是為了
A.限制被保險(xiǎn)人的索賠權(quán)
B.盡量減少賠償金額
C.明確保險(xiǎn)人的賠償范圍，保障被保險(xiǎn)人利益
D.提高保險(xiǎn)公司利潤率
19.在衡量保險(xiǎn)市場發(fā)展時(shí)，用一國(地區(qū))的常住人口計(jì)算的人均保費(fèi)收入稱為
A.保險(xiǎn)總額 B.保險(xiǎn)密度
C.保險(xiǎn)深度 D.保費(fèi)收入比
20.國家制定一系列有關(guān)保險(xiǎn)人經(jīng)營的基本準(zhǔn)則，并要求保險(xiǎn)人遵守執(zhí)行的保險(xiǎn)市場監(jiān)管方式是
A.公示管理 B.規(guī)范管理
C.實(shí)體管理 D.自由管理
二、多項(xiàng)選擇題(本大題共5小題，每小題2分，共10分)
在每小題列出的五個(gè)備選項(xiàng)中至少有兩個(gè)是符合題目要求的，請(qǐng)將其選出并將“答題紙”的相應(yīng)代碼涂黑。錯(cuò)涂、多涂、少涂或未涂均無分。
21.可保風(fēng)險(xiǎn)的條件包括
A.風(fēng)險(xiǎn)必須是大量的 B.風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生具有不確定性
C.風(fēng)險(xiǎn)能夠使大量同類標(biāo)的同時(shí)遭受損失 D.風(fēng)險(xiǎn)必須具有可預(yù)測性浙江省2014年4月高等教育自學(xué)考試保險(xiǎn)學(xué)原理試題
課程代碼：00079
請(qǐng)考生按規(guī)定用筆將所有試題的答案涂、寫在答題紙上。
選擇題部分
注意事項(xiàng)：
1. 答題前，考生務(wù)必將自己的考試課程名稱、姓名、準(zhǔn)考證號(hào)用黑色字跡的簽字筆或鋼筆填寫在答題紙規(guī)定的位置上。
2. 每小題選出答案后，用2B鉛筆把答題紙上對(duì)應(yīng)題目的答案標(biāo)號(hào)涂黑。如需改動(dòng)，用橡皮擦干凈后，再選涂其他答案標(biāo)號(hào)。不能答在試題卷上。
一、單項(xiàng)選擇題(本大題共20小題，每小題1分，共20分)
在每小題列出的四個(gè)備選項(xiàng)中只有一個(gè)是符合題目要求的，請(qǐng)將其選出并將“答題紙”的相應(yīng)代碼涂黑。錯(cuò)涂、多涂或未涂均無分。
1.風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生的可能性大小稱之為
A.損失幅度 B.損失期望值
C.損失概率 D.損失方差
2.下冰雹使得路面濕滑而發(fā)生車禍，造成人員死亡，則下冰雹屬于
A.風(fēng)險(xiǎn)因素 B.風(fēng)險(xiǎn)事故
C.風(fēng)險(xiǎn)損失 D.風(fēng)險(xiǎn)源
3.按保險(xiǎn)經(jīng)營性質(zhì)分類，保險(xiǎn)可以分為
A.營利保險(xiǎn)和非營利保險(xiǎn) B.國營保險(xiǎn)和私營保險(xiǎn)
C.法定保險(xiǎn)和自愿保險(xiǎn) D.原保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)
4.當(dāng)保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的保險(xiǎn)事故發(fā)生造成損失時(shí)，保險(xiǎn)人按照保險(xiǎn)合同的規(guī)定，在保險(xiǎn)金額內(nèi)，按損失數(shù)額賠付，這體現(xiàn)了保險(xiǎn)的
A.分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)職能 B.補(bǔ)償損失職能
C.風(fēng)險(xiǎn)管理職能 D.投資職能
5.投保人向保險(xiǎn)人申請(qǐng)訂立保險(xiǎn)合同的書面要約通常稱為
A.保險(xiǎn)單 B.暫保單
C.投保單 D.保險(xiǎn)憑證
6.保險(xiǎn)合同的客體是指
A.被保險(xiǎn)人 B.保險(xiǎn)事故
C.保險(xiǎn)利益 D.保險(xiǎn)價(jià)值
7.在保險(xiǎn)合同中所用的一般文字或詞語應(yīng)該按該文字和詞語的通常含義，并結(jié)合合同的整體內(nèi)容來解釋，稱之為
A.文義解釋 B.意圖解釋
C.補(bǔ)充解釋 D.有利于非起草人解釋
8.代位求償原則是派生于保險(xiǎn)基本原則中的
A.保險(xiǎn)利益原則 B.誠信原則
C.近因原則 D.損失補(bǔ)償原則
9.甲以其價(jià)值100萬元的房產(chǎn)作抵押獲銀行貸款80萬元，銀行為該抵押財(cái)產(chǎn)購買了80萬元的房屋火災(zāi)保險(xiǎn)，保險(xiǎn)期間該房屋因火災(zāi)而全損?；馂?zāi)前甲已經(jīng)歸還銀行貸款40萬元，此時(shí)甲也已無力償還剩余貸款，那么，銀行可獲得保險(xiǎn)人的賠款額是
A.30萬 B.40萬
C.80萬 D.100萬
10.某企業(yè)為職工投保團(tuán)體人身險(xiǎn)，在提交的被保險(xiǎn)人名單上注明了張某因肝癌已病休2個(gè)月的事實(shí)。但因保險(xiǎn)人未嚴(yán)格審查，辦理了承保手續(xù)，并簽發(fā)了保單。日后張某因肝癌死亡，而保險(xiǎn)人卻不能因其不符合投保條件拒付保險(xiǎn)金，這種保險(xiǎn)的處理方式是根據(jù)誠信原則中的哪項(xiàng)內(nèi)容?
A.如實(shí)告知 B.保證
C.自動(dòng)棄權(quán)與禁止反言 D.通知
11.我國海上運(yùn)輸貨物保險(xiǎn)的基本險(xiǎn)別有
A.平安險(xiǎn)、全損險(xiǎn)、水漬險(xiǎn) B.平安險(xiǎn)、水漬險(xiǎn)、一切險(xiǎn)
C.平安險(xiǎn)、全損險(xiǎn)、一切險(xiǎn) D.平安險(xiǎn)、水漬險(xiǎn)、全損險(xiǎn)、一切險(xiǎn)
12.如果保險(xiǎn)車輛發(fā)生全部損失時(shí)，車輛的保險(xiǎn)金額高于出險(xiǎn)時(shí)車輛的實(shí)際價(jià)值，則保險(xiǎn)人將
A.按保險(xiǎn)金額賠償 B.按投保時(shí)的新車購置價(jià)格賠償
C.按不超過出險(xiǎn)時(shí)的實(shí)際價(jià)值賠償 D.按實(shí)際修復(fù)費(fèi)用賠償
13.在意外傷害保險(xiǎn)中，醫(yī)療事故造成的意外傷害屬于
A.一般可保意外傷害 B.特約可保意外傷害
C.不可保意外傷害 D.部分可保意外傷害
14.某人投保5年定期壽險(xiǎn)，投保人申報(bào)其年齡40歲，一年后被保險(xiǎn)人死亡，理賠時(shí)發(fā)現(xiàn)其實(shí)際年齡為45歲。對(duì)此，保險(xiǎn)人的正確處理方式是
A.要求投保人補(bǔ)交保險(xiǎn)費(fèi)
B.將多收保險(xiǎn)費(fèi)退還投保人
C.拒絕賠付
D.按照實(shí)付保費(fèi)與應(yīng)付保費(fèi)的比例支付保險(xiǎn)金
15.投保人將其對(duì)保單的權(quán)益完全轉(zhuǎn)移給他人稱為
A.絕對(duì)轉(zhuǎn)讓 B.抵押轉(zhuǎn)讓
C.條件轉(zhuǎn)讓 D.信用擔(dān)保
16.在墊繳保費(fèi)期間，如果發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的事故，保險(xiǎn)人應(yīng)
A.不支付保險(xiǎn)金，退還保費(fèi) B.不支付保險(xiǎn)金，不退還保費(fèi)
C.支付保險(xiǎn)金，但扣減保險(xiǎn)費(fèi)及利息 D.支付保險(xiǎn)金，不扣減保險(xiǎn)費(fèi)及利息
17.保險(xiǎn)人接受投保人的申請(qǐng)并與之簽訂保險(xiǎn)合同的全過程稱為
A.保險(xiǎn)承保 B.保險(xiǎn)決策
C.保險(xiǎn)展業(yè) D.保險(xiǎn)營銷
18.在保險(xiǎn)理賠過程中，保險(xiǎn)人分析損失原因是為了
A.限制被保險(xiǎn)人的索賠權(quán)
B.盡量減少賠償金額
C.明確保險(xiǎn)人的賠償范圍，保障被保險(xiǎn)人利益
D.提高保險(xiǎn)公司利潤率
19.在衡量保險(xiǎn)市場發(fā)展時(shí)，用一國(地區(qū))的常住人口計(jì)算的人均保費(fèi)收入稱為
A.保險(xiǎn)總額 B.保險(xiǎn)密度
C.保險(xiǎn)深度 D.保費(fèi)收入比
20.國家制定一系列有關(guān)保險(xiǎn)人經(jīng)營的基本準(zhǔn)則，并要求保險(xiǎn)人遵守執(zhí)行的保險(xiǎn)市場監(jiān)管方式是
A.公示管理 B.規(guī)范管理
C.實(shí)體管理 D.自由管理
二、多項(xiàng)選擇題(本大題共5小題，每小題2分，共10分)
在每小題列出的五個(gè)備選項(xiàng)中至少有兩個(gè)是符合題目要求的，請(qǐng)將其選出并將“答題紙”的相應(yīng)代碼涂黑。錯(cuò)涂、多涂、少涂或未涂均無分。
21.可保風(fēng)險(xiǎn)的條件包括
A.風(fēng)險(xiǎn)必須是大量的 B.風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生具有不確定性
C.風(fēng)險(xiǎn)能夠使大量同類標(biāo)的同時(shí)遭受損失 D.風(fēng)險(xiǎn)必須具有可預(yù)測性
E.風(fēng)險(xiǎn)必須是同質(zhì)的
22.保險(xiǎn)合同的主體變更主要包括
A.保險(xiǎn)人的變更 B.投保人的變更
C.被保險(xiǎn)人的變更 D.受益人的變更
E.保險(xiǎn)金額的變更
23.分紅保險(xiǎn)的紅利來源包括
A.死差益 B.保險(xiǎn)金額
C.費(fèi)差益 D.保險(xiǎn)費(fèi)
E.利差益
24.我國《保險(xiǎn)法》規(guī)定，可以指定人身保險(xiǎn)受益人的是
A.保險(xiǎn)人 B.被保險(xiǎn)人
C.人 D.投保人
E.中介機(jī)構(gòu)
25.屬于保險(xiǎn)核保中事前承保選擇的是
A.對(duì)投保人的選擇 B.合同期滿后，保險(xiǎn)人不再續(xù)保
C.對(duì)被保險(xiǎn)人的選擇 D.按照保險(xiǎn)合同規(guī)定的事項(xiàng)注銷合同
E.對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的的選擇
非選擇題部分
注意事項(xiàng)：
用黑色字跡的簽字筆或鋼筆將答案寫在答題紙上，不能答在試題卷上。
三、名詞解釋(本大題共4小題，每小題3分，共12分)
26.重復(fù)保險(xiǎn)
27.禁止反言
28.不可抗辯條款
29.原保險(xiǎn)市場
四、判斷分析題(本大題共5小題，每小題5分，共25分)
判斷下列各題，在答題紙相應(yīng)位置正確的打“√”，錯(cuò)的打“×”，并說明理由。
30.暫保單是一個(gè)臨時(shí)保險(xiǎn)合同，它的法律效力沒有正式保單強(qiáng)。
31.損失補(bǔ)償原則是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同中的重要原則，也是人壽保險(xiǎn)合同中的重要原則。
32.利潤損失保險(xiǎn)承保的是一種間接損失。
33.人壽保險(xiǎn)合同中復(fù)效等同于重新投保。
34.核保是對(duì)可保風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)判與分類，從而決定是否承保以及承保條件的分析過程。
五、簡答題(本大題共2小題，每小題7分，共14分)
36.簡述人身意外傷害保險(xiǎn)保險(xiǎn)責(zé)任的構(gòu)成條件。
六、論述題(本大題共2小題，第37小題8分，第38小題11分，共19分)
[摘要]中國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)具有非市場性，政府主導(dǎo)型和政府扶持型兩種農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展模式各有各長，中國應(yīng)走政府扶持型農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展道路。
[關(guān)鍵詞]有限政府；農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)；非市場性；政府主導(dǎo)；政府扶持
[中圖分類號(hào)]840．66 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A [文章編號(hào)]1003-3890(2006)05-0009-04
中國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在商業(yè)保險(xiǎn)公司的運(yùn)作框架下試驗(yàn)了20多年，1982～1992年農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)呈上升趨勢，1993～2002年農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)規(guī)模和保費(fèi)收入逐年下降，2004年保監(jiān)會(huì)頒布了發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的指導(dǎo)性意見，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)全面鋪開。從此，中國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)實(shí)際運(yùn)作和理論研究進(jìn)入了一個(gè)新的階段。其中政府在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中所應(yīng)扮演的角色是一個(gè)具有重要實(shí)踐意義的理論課題，在此，筆者略抒己見，以就教于同仁。
一、“有限政府”理論簡述
西方經(jīng)濟(jì)學(xué)說發(fā)展演變的歷史中出現(xiàn)了主張自由放任和政府干預(yù)兩種流派。西方經(jīng)濟(jì)學(xué)家對(duì)市場和政府的分工問題，即兩者的邊界問題也作了大量研究。最早指出市場與政府邊界約翰?穆勒提出了政府職能邊界的確定原則――便利原則。多數(shù)新古典主義經(jīng)濟(jì)學(xué)家認(rèn)為政府的任務(wù)不僅是保證市場自由化和減少扭曲，而且還應(yīng)采取積極干預(yù)的措施，在市場機(jī)制無法發(fā)揮作用的地方行使職能，用政府的干預(yù)來彌補(bǔ)市場的缺陷。經(jīng)濟(jì)學(xué)家們還認(rèn)為市場與政府邊界是由兩者在資源配置方面的效率極限構(gòu)成的，且具有動(dòng)態(tài)性、交錯(cuò)性和模糊性。它會(huì)由于不同的國家從而不同的政治體制、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)與發(fā)展水平以及社會(huì)歷史文化而相應(yīng)不同；它也會(huì)由于同一個(gè)國家內(nèi)不同時(shí)期的經(jīng)濟(jì)、技術(shù)和社會(huì)發(fā)展程度不同而相應(yīng)地移動(dòng)。通常，政治經(jīng)濟(jì)越發(fā)達(dá)的地區(qū)或國家其市場調(diào)節(jié)范圍越大，政府調(diào)節(jié)范圍越小，反之則相反。而且，該邊界具有一定的交錯(cuò)性和模糊性，在政府和市場的臨界處，兩者并非是非此即彼、涇渭分明的，而是相互滲透、相互作用的。在西方經(jīng)濟(jì)學(xué)家的理論成就基礎(chǔ)上，中國的經(jīng)濟(jì)理論工作者也對(duì)中國當(dāng)前的市場與政府邊界作了大量的研究工作。有觀點(diǎn)認(rèn)為，中國正處在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型時(shí)期，與成熟的市場經(jīng)濟(jì)國家相比，政府應(yīng)當(dāng)在更多的領(lǐng)域里發(fā)揮作用。他們認(rèn)為轉(zhuǎn)型期政府具體經(jīng)濟(jì)職能表現(xiàn)是：(1)促進(jìn)市場發(fā)育，建立公平競爭的統(tǒng)一市場。(2)實(shí)施產(chǎn)業(yè)政策，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)高度化，保護(hù)民族經(jīng)濟(jì)。(3)消除行政壟斷。(4)提供轉(zhuǎn)型性失業(yè)者的社會(huì)保障。與市場與政府邊界具有動(dòng)態(tài)性觀點(diǎn)相一致，中國專家學(xué)者還提出我們的目標(biāo)是市場化，隨著中國政治經(jīng)濟(jì)的不斷向前發(fā)展，政府的干預(yù)會(huì)越來越小，市場的作用會(huì)越來越大。
中外學(xué)者的研究成就表明，根據(jù)中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際需要，當(dāng)前中國政府在資源配置上仍有不可取代的重要作用，但也不可因此而建立起龐大的政府機(jī)構(gòu)來取代市場。即市場主導(dǎo)資源配置，政府只糾正“市場失靈”，提供市場無法有效解決的公共產(chǎn)品和公共服務(wù)，亦即政府必須是“有限政府”或“小政府”。
二、中國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的非市場性
(一)中國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)非市場性的客觀性
1．中國農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的高風(fēng)險(xiǎn)性與低收益性。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)在很大程度上受到自然條件的影響，并且具有周期長、季節(jié)性和不穩(wěn)定性大等特征。中國農(nóng)業(yè)地區(qū)遼闊，地理氣候條件差別大，自然災(zāi)害多，導(dǎo)致農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的高風(fēng)險(xiǎn)性。農(nóng)產(chǎn)品市場又往往是買方市場，農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格低，農(nóng)民收入水平也很低，農(nóng)民積累能力很弱。另外，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)單位小、經(jīng)營分散，經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)比較薄弱，農(nóng)業(yè)仍是一個(gè)弱勢產(chǎn)業(yè)。這些特征導(dǎo)致了中國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的尷尬局面：自然災(zāi)害多和農(nóng)民抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱一方面導(dǎo)致農(nóng)民急需農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)偤娃D(zhuǎn)移機(jī)制；另一方面低收入、低積累的農(nóng)民難以承擔(dān)與高風(fēng)險(xiǎn)性相對(duì)應(yīng)的高保費(fèi)，從而導(dǎo)致商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)難以生存。
2．農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)性和災(zāi)難性。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)所承保的風(fēng)險(xiǎn)主要是自然災(zāi)害，而自然災(zāi)害具有成災(zāi)面積廣、破壞程度大等特征，譬如旱災(zāi)、水災(zāi)、地震等。成災(zāi)面積廣意味著風(fēng)險(xiǎn)具有正的相關(guān)性，即具有大量標(biāo)的同時(shí)受損的可能性。保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制賴以成立的前提是承保風(fēng)險(xiǎn)是相互獨(dú)立的，而農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的正相關(guān)性意味著大數(shù)定理不再適應(yīng)。所以風(fēng)險(xiǎn)管理方面的專家認(rèn)為“系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)由政府處理，市場只能處理獨(dú)立風(fēng)險(xiǎn)”(Jerry R．Skees，2000)。農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的巨災(zāi)性后果還有可能導(dǎo)致保險(xiǎn)公司破產(chǎn)。
3．農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的外部性。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)有助于支持和穩(wěn)定農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，從而推動(dòng)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和農(nóng)民生活水平的提高，這一結(jié)果又會(huì)進(jìn)一步推動(dòng)全國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會(huì)的穩(wěn)定。因此，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)具有很大的正的外部效應(yīng)。商業(yè)保險(xiǎn)公司在提供這一產(chǎn)品時(shí)，不能就外部效應(yīng)獲得相應(yīng)收益，而其作為“經(jīng)濟(jì)人”又沒有主動(dòng)地為政府或社會(huì)承擔(dān)提供這種產(chǎn)品的義務(wù)，所以也會(huì)導(dǎo)致農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)供給不足。
(二)中國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)非市場性的現(xiàn)實(shí)性
農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保費(fèi)規(guī)模產(chǎn)品數(shù)量都說明了這一點(diǎn)。從保費(fèi)規(guī)模上看，1993年農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入為8．3億元，2000年下降為3．87億元，2001年為3．31億元，2002年為3．3億元。近年來，由于政策和理論界對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的猛烈造勢，保費(fèi)略有提高，2003年為4．6億元。從農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)險(xiǎn)種來看，數(shù)目也在不斷減少，最多時(shí)有60多個(gè)險(xiǎn)種，后來下降到不足30個(gè)。
(三)中國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)非市場性的動(dòng)動(dòng)態(tài)性
1．從需求方面看。隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，農(nóng)民收入越來越高，積蓄越來越多，購買力不斷增強(qiáng)。2003年，上海、北京等農(nóng)村小康實(shí)現(xiàn)程度已經(jīng)超過60％，浙江、廣東等農(nóng)村小康實(shí)現(xiàn)程度在30％以上。近年來，一些省份的農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)在實(shí)施戰(zhàn)略性結(jié)構(gòu)調(diào)整中穩(wěn)步發(fā)展，走出了一條獨(dú)特的農(nóng)村工業(yè)化道路。農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整極大地促進(jìn)了農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，加快了農(nóng)民致富的進(jìn)程。這個(gè)進(jìn)程一方面增加了農(nóng)民對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的需求；另一方面，它也提升了農(nóng)民對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品的購買力。
2．從農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的供給來看。隨著保險(xiǎn)技術(shù)的提高和保險(xiǎn)公司實(shí)力的增強(qiáng)，保險(xiǎn)產(chǎn)品的提供能力越來越強(qiáng)。保險(xiǎn)發(fā)展史說明了保險(xiǎn)經(jīng)營范圍伴隨保險(xiǎn)經(jīng)營技術(shù)的創(chuàng)新而不斷拓展。就農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)而言，可充分利用現(xiàn)達(dá)的科學(xué)技術(shù)，提高對(duì)農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量以及損失控制的水平。例如，利用現(xiàn)代氣象技術(shù)和衛(wèi)星遙感技術(shù)，可以比較準(zhǔn)確地測定災(zāi)害性氣候發(fā)生的可能性。這樣就有利于保險(xiǎn)公司預(yù)測風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生，從而積極防災(zāi)防損，降低損失。另外，具有相關(guān)性的農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)同時(shí)也具有局部性，可通過大范圍的承保來分散風(fēng)險(xiǎn)。Jerry R．Skees認(rèn)為，“為相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)損失提供保險(xiǎn)的兩種技巧是再保險(xiǎn)和承保地域分散”(Jerry R．Skees，2000)。
三、中國政府支持農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的主要方式及比較
中國保險(xiǎn)學(xué)者將世界農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的主要模式歸納為五種：美國、加拿大模式――政府主導(dǎo)模式，日本模式――政府支持下的合作互助模式，前蘇聯(lián)模式――政府壟斷經(jīng)營模式，西歐模式――民辦公助模式，亞洲發(fā)展中國家模式――國家重點(diǎn)選擇性扶持模式，這些模式都有一定程度的政府參與。政府主導(dǎo)型農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)實(shí)際上就是政府直接建立保險(xiǎn)公司并直接經(jīng)營。有學(xué)者認(rèn)為，政府主導(dǎo)性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)就是使農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)服務(wù)與商業(yè)性保險(xiǎn)公司分離，建立由政府直接領(lǐng)導(dǎo)、不以盈利為目的的政策性的國家和地方農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。其基本職能是制定和實(shí)施農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)政策，實(shí)行農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害的預(yù)防與救助，進(jìn)行災(zāi)后損失的評(píng)估和理賠及對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)實(shí)行統(tǒng)一管理和專業(yè)化經(jīng)營。也有學(xué)者認(rèn)為，政府建立非盈利性的國家和地方的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司為農(nóng)村保險(xiǎn)合作社辦理分保和再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，從而將政策性保險(xiǎn)與合作性保險(xiǎn)相結(jié)合。政府扶持型農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是指有商業(yè)保險(xiǎn)公司來經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，政府提供一定的財(cái)政補(bǔ)貼、稅收優(yōu)惠和技術(shù)支持等，這也是很多發(fā)達(dá)國家采用的一種方式。這兩種方式究竟孰優(yōu)孰劣，即到底是政府多一些還是市場多一些，筆者想對(duì)之作一比較。
1．從效益財(cái)政的角度來看。政府參與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體現(xiàn)了公共財(cái)政，然而當(dāng)前理論界的共識(shí)是財(cái)政也要講效益，即實(shí)現(xiàn)財(cái)政效益最大化。就政府主導(dǎo)型農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)而言：(1)政府成立保險(xiǎn)公司及其分支機(jī)構(gòu)將導(dǎo)致固定投資和費(fèi)用開支十分龐大；(2)在政府活動(dòng)中，供給與需求、成本與價(jià)格的關(guān)系被割裂，從而運(yùn)轉(zhuǎn)成本高，效率低；(3)存在支出超預(yù)算的激勵(lì)機(jī)制，從而導(dǎo)致財(cái)政預(yù)算和實(shí)際支出數(shù)字逐年增大；(4)政府主導(dǎo)會(huì)導(dǎo)致多層次的委托―問題，導(dǎo)致財(cái)政資源的浪費(fèi)；(5)農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)事故多，出險(xiǎn)概率大，賠付金額巨大，監(jiān)管難度也很大。而就政府扶持型農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)而言：(1)政府將業(yè)務(wù)交給商業(yè)保險(xiǎn)公司，可以充分利用保險(xiǎn)公司現(xiàn)有資源，降低經(jīng)營費(fèi)用；(2)政府只對(duì)損失較大、受災(zāi)面較廣的災(zāi)害事故提供補(bǔ)貼，經(jīng)營上仍由保險(xiǎn)公司按商業(yè)化模式經(jīng)營，從而保險(xiǎn)公司有防災(zāi)防損、按商業(yè)規(guī)則展業(yè)理賠的激勵(lì)；(3)與政府直接經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)相比，政府補(bǔ)貼業(yè)務(wù)簡單，容易監(jiān)管，有利于解決“經(jīng)濟(jì)人”的機(jī)會(huì)主義行為，真正實(shí)現(xiàn)效益財(cái)政。
2．從培養(yǎng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場經(jīng)營主體的角度來看。政府主導(dǎo)型農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)會(huì)遏制商業(yè)保險(xiǎn)在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中的發(fā)展。一方面因?yàn)檎咝员ｋU(xiǎn)公司在經(jīng)營上不會(huì)考慮太多的成本因素；另一方面，政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司在展業(yè)時(shí)肯定會(huì)突出其政策性的一面，其業(yè)務(wù)人員甚至?xí)哑渥鳛榈韧谡戎鷣硇麄?，農(nóng)民也會(huì)把其當(dāng)作民政機(jī)構(gòu)的類似機(jī)構(gòu)來看待，農(nóng)民在投保時(shí)肯定會(huì)選擇政策性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)而非商業(yè)性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，在某種程度上排擠商業(yè)保險(xiǎn)。而政府扶持型農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)模式則不同，一方面，政府提供補(bǔ)貼，可以在―定程度上改變其以往在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)上經(jīng)營虧損的局面，有利于商業(yè)保險(xiǎn)公司在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)上的發(fā)展。而且，有了政府的補(bǔ)貼，保險(xiǎn)公司在給付保險(xiǎn)金上就會(huì)足額快捷到位，從而重新建立農(nóng)民對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)的信用，促進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)供需方面均步入良性循環(huán)。同時(shí)，保險(xiǎn)公司按商業(yè)化模式經(jīng)營，有利于提高其在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)方面的經(jīng)營管理水平，并積極培育開發(fā)潛力巨大的農(nóng)村保險(xiǎn)市場，從而提高農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品的提供能力和在國際農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場的競爭力。
通過以上對(duì)比分析，筆者認(rèn)為中國應(yīng)集中精力研究和實(shí)踐政府扶持型農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營模式，充分發(fā)揮和利用市場的功能。政府只致力于干好以下事情，使“有限政府”在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中得到體現(xiàn)。
四、“有限政府”在中國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中的體現(xiàn)
(一)科學(xué)確定政府扶持農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的范圍和標(biāo)準(zhǔn)
農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)所承保的風(fēng)險(xiǎn)并不全部都是不可保
左順根“有限政府”視角下的中國政府與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)，所以政府不可能也沒必要對(duì)一切農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)都提供補(bǔ)貼。只有那些關(guān)乎國計(jì)民生和對(duì)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展有重要意義，而商業(yè)性保險(xiǎn)公司又不可能或不愿意從事經(jīng)營的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)項(xiàng)目，才有可能納入政策扶持范圍，集中有限的財(cái)政資源予以支持。其他如某些單風(fēng)險(xiǎn)農(nóng)作物保險(xiǎn)，符合一般商業(yè)保險(xiǎn)承保風(fēng)險(xiǎn)的條件的，可由商業(yè)保險(xiǎn)公司自主經(jīng)營。在確定了補(bǔ)貼范圍后，還要進(jìn)一步制訂補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)，并保證及時(shí)足額補(bǔ)貼到位。另外，中國財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的資本實(shí)力都不夠雄厚，在某些災(zāi)害高發(fā)年度出現(xiàn)暫時(shí)的償付困難是很正常的，這時(shí)政府應(yīng)提供相應(yīng)貸款支持。
(二)加強(qiáng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)立法
政府的一個(gè)重要職能就是制訂規(guī)則，規(guī)范經(jīng)濟(jì)主體行為，提供公平的競爭環(huán)境。中國有關(guān)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的法律法規(guī)幾乎仍是一片空白?！侗ｋU(xiǎn)法》和《農(nóng)業(yè)法》都沒有對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)作出具體的規(guī)定。為了規(guī)范中國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)行為和促進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)積極服務(wù)于農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)，加快農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)立法勢在必行。在立法時(shí)應(yīng)注意明確以下內(nèi)容：(1)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的強(qiáng)制性。規(guī)定農(nóng)民必須參加某些農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，否則不能得到某些救助和其他農(nóng)業(yè)優(yōu)惠政策。在國外，如果符合投保條件的農(nóng)戶不按規(guī)定投保，就不能得到信貸資金，出災(zāi)后不能享受政府救濟(jì)、價(jià)格補(bǔ)貼和其他優(yōu)惠。(2)政府對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)公司提供農(nóng)業(yè)保斷補(bǔ)貼的范圍、補(bǔ)貼的標(biāo)準(zhǔn)。(3)對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)行為的規(guī)范。(4)對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中違信行為(如逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn))的規(guī)范等。
(三)提供技術(shù)、研究資料和防災(zāi)減損扶持
中國是個(gè)自然災(zāi)害頻繁的國家，主要有洪水、干旱、地震、臺(tái)風(fēng)、和泥石流等，這些災(zāi)害事故的發(fā)生大多有一定的氣象或地質(zhì)征兆。政府應(yīng)集中必要的財(cái)力和人力進(jìn)行深入研究，從而提供準(zhǔn)確的預(yù)測信息，提前做好防災(zāi)準(zhǔn)備，同時(shí)政府還應(yīng)該積極修建防洪抗旱工程，為商業(yè)保險(xiǎn)公司提供防災(zāi)減損扶持。在英國，只有當(dāng)某地區(qū)的防御工程措施達(dá)到了特定標(biāo)準(zhǔn)或正在積極推進(jìn)防御工程改進(jìn)計(jì)劃，各商業(yè)保險(xiǎn)公司才會(huì)在該地區(qū)的家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和小企業(yè)保單中包含洪水保障。
(四)引導(dǎo)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)通過再保險(xiǎn)和資本市場分散風(fēng)險(xiǎn)
再保險(xiǎn)是一種有效分散和分?jǐn)偙ｋU(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)損失的經(jīng)營形式，其對(duì)提高保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)保障能力以及增強(qiáng)保險(xiǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展起著重要的作用。而且，再保險(xiǎn)長于在更大地域范圍內(nèi)分散風(fēng)險(xiǎn)，從而弱化農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)性。但通?！皣H保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)業(yè)不愿或不能對(duì)系統(tǒng)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)提供便利的保險(xiǎn)”(Miranda，2000)，因此，政府應(yīng)該對(duì)再保險(xiǎn)公司的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)提供補(bǔ)貼、稅收優(yōu)惠以及其他支持，或引導(dǎo)扶助建立專業(yè)的農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)公司，來共同參與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)服務(wù)。資本市場的一項(xiàng)重要職能就是分散風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的巨災(zāi)性要求資本市場來為之分散風(fēng)險(xiǎn)(如以農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)連結(jié)證券和農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)巨災(zāi)債券的方式)，政府要努力培養(yǎng)發(fā)達(dá)的資本市場，放松對(duì)保險(xiǎn)公司的投、融資管制并積極引導(dǎo)其通過資本市場分散風(fēng)險(xiǎn)。
(五)確保對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)扶持的動(dòng)態(tài)性
由于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的非市場性具有動(dòng)態(tài)性特征，隨著經(jīng)濟(jì)、技術(shù)和保險(xiǎn)公司經(jīng)營管理水平的提高，這種非市場性會(huì)不斷得到弱化，因而政府在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中扮演的角色不是一成不變的。其合理定位是與商業(yè)保險(xiǎn)公司保持建設(shè)性的伙伴關(guān)系，把商業(yè)保險(xiǎn)公司“扶上馬，再送―程”，最終實(shí)現(xiàn)商業(yè)化經(jīng)營。所以有學(xué)者提出中國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)應(yīng)分三步走。第一階段，采用商業(yè)的方式。政府分險(xiǎn)種和區(qū)域支付相當(dāng)于經(jīng)濟(jì)管理費(fèi)補(bǔ)貼的費(fèi)，并立法強(qiáng)制保險(xiǎn)，給予免稅支持，財(cái)政部提供標(biāo)準(zhǔn)化保單，制訂費(fèi)率，并負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)督查。第二階段再逐步過渡到國家政策扶持。在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)逐步走向正軌、業(yè)務(wù)需求增加后，政府主要做好以下工作：(1)政策引導(dǎo)和支持；(2)設(shè)立某種農(nóng)產(chǎn)品專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)基金與保險(xiǎn)公司共同承擔(dān)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)；(3)政府設(shè)立專業(yè)的政策性業(yè)務(wù)管理機(jī)構(gòu)，以應(yīng)對(duì)日益龐大的業(yè)務(wù)管理要求。第三階段，最終實(shí)現(xiàn)商業(yè)化經(jīng)營。在現(xiàn)代農(nóng)業(yè)格局初步形成＼資本市場功能逐步健全＼保險(xiǎn)公司的資本運(yùn)作技術(shù)與風(fēng)險(xiǎn)承受能力相適應(yīng)的情況下，促進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)走完全商業(yè)化的道路。
[參考文獻(xiàn)]
[1]Jerry R．Skees．“Agricultural Insurance Programs：Challengesand Lessons Learnde”http:／／wwwl oecd org／agr／doc／a-grskee. pdf
貨幣銀行學(xué)試題
課程代碼：00066
請(qǐng)考生按規(guī)定用筆將所有試題的答案涂、寫在答題紙上。
選擇題部分
注意事項(xiàng)：
1.答題前，考生務(wù)必將自己的考試課程名稱、姓名、準(zhǔn)考證號(hào)用黑色字跡的簽字筆或鋼筆填寫在答題紙規(guī)定的位置上。
2.每小題選出答案后，用2B鉛筆把答題紙上對(duì)應(yīng)題目的答案標(biāo)號(hào)涂黑。如需改動(dòng)，用橡皮擦干凈后，再選涂其他答案標(biāo)號(hào)。不能答在試題卷上。
一、單項(xiàng)選擇題(本大題共15小題，每小題1分，共15分)
在每小題列出的四個(gè)備選項(xiàng)中只有一個(gè)是符合題目要求的，請(qǐng)將其選出并將“答題紙”的相應(yīng)代碼涂黑。錯(cuò)涂、多涂或未涂均無分。
1.貨幣在表現(xiàn)商品價(jià)值并衡量商品價(jià)值大小時(shí)發(fā)揮的職能是
A.支付手段 B.價(jià)值尺度
C.貯藏手段 D.流通手段
2.復(fù)利計(jì)息的情況下對(duì)銀行最有利的貸款結(jié)息方式是
A.每年一次 B.每半年一次
C.每季一次 D.每月一次
3.根據(jù)國際匯率制度，匯率可以劃分為
A.即期匯率與遠(yuǎn)期匯率 B.固定匯率與浮動(dòng)匯率
C.買入?yún)R率與賣出匯率 D.名義匯率與實(shí)際匯率
4.某企業(yè)持有一張6個(gè)月后到期的一年期匯票，面額為2000元。到銀行請(qǐng)求貼現(xiàn)，從銀行獲得的貼現(xiàn)金額為1900元，則貼現(xiàn)率是
A.2.56% B.5%
C.5.12% D.10%
5.提出投機(jī)性貨幣需求概念的經(jīng)濟(jì)學(xué)家是
A.費(fèi)雪 B.庇古
C.凱恩斯 D.弗里德曼
6.發(fā)行有價(jià)證券的金融市場是
A.初級(jí)市場 B.二級(jí)市場
C.期權(quán)市場 D.期貨市場
7.工資推動(dòng)引起的通貨膨脹是
A.結(jié)構(gòu)型通貨膨脹 B.需求拉上型通貨膨脹
C.成本推動(dòng)型通貨膨脹 D.輸入型通貨膨脹
8.一國外債按優(yōu)惠情況可劃分為
A.長期債務(wù)和短期債務(wù) B.硬貸款和軟貸款
C.私人借款和政府借款 D.貿(mào)易融資和外幣債務(wù)
9.企業(yè)定期存款屬于我國貨幣層次中的
A.MO B.Ml
C.M2 D.基礎(chǔ)貨幣
1O.由于人為錯(cuò)誤、技術(shù)缺陷或外部事件給商業(yè)銀行造成損失的風(fēng)險(xiǎn)是
A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) B.操作風(fēng)險(xiǎn)
C.市場風(fēng)險(xiǎn) D.信用風(fēng)險(xiǎn)
11.政策性金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營目標(biāo)是
A.實(shí)現(xiàn)利潤化 B.實(shí)現(xiàn)市值化
C.實(shí)現(xiàn)政府政策目標(biāo) D.實(shí)現(xiàn)機(jī)構(gòu)的福利目標(biāo)
12.以財(cái)產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)種類是
A.財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn) B.人身保險(xiǎn)
C.責(zé)任保險(xiǎn) D.信用保險(xiǎn)
13.中央銀行是發(fā)行的銀行體現(xiàn)在
A.國庫 B.制定貨幣政策
C.壟斷貨幣發(fā)行權(quán) D.組織全國清算
14.貨幣政策工具中的窗口指導(dǎo)屬于
A.間接信用指導(dǎo) B.選擇性控制工具
C.直接信用控制工具 D.一般性控制工具
15.我國中央銀行法規(guī)定的貨幣政策最終目標(biāo)是
A.穩(wěn)定幣值和調(diào)整結(jié)構(gòu) B.穩(wěn)定幣值和充分就業(yè)
C.國際收支平衡和充分就業(yè) D.保持幣值穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長
二、多項(xiàng)選擇題(本大題共10小題，每小題2分，共20分)
在每小題列出的五個(gè)備選項(xiàng)中至少有兩個(gè)是符合題目要求的，請(qǐng)將其選出并將“答題紙”的相應(yīng)代碼涂黑。錯(cuò)涂、多涂、少涂或未涂均無分。
16.下列關(guān)于金幣本位制表述正確的有
A.國家壟斷鑄造金幣 B.銀行券可以自由兌換為金幣
C.輔幣與金幣不能自由兌換 D.金幣可以自由鑄造和熔化
E.黃金可以自由輸出入國境
17.國際金融市場形成的主要前提條件有
A.政治穩(wěn)定 B.外匯管制較松
C.銀行制度較健全 D.投資條件便利
E.貨幣可以自由兌換
18.下列選項(xiàng)中，體現(xiàn)中央銀行作為銀行的銀行的有
A.組織全國清算 B.集中存款準(zhǔn)備金
C.對(duì)國家給予信貸支持 D.制定和執(zhí)行貨幣政策
E.外匯、黃金的買賣和管理
19.政策性金融機(jī)構(gòu)的職能有
A.倡導(dǎo)性職能 B.選擇性職能
C.補(bǔ)充性職能 D.服務(wù)性職能
E.盈利性職能
20.國際收支平衡表的差額主要包括
A.財(cái)政收支差額 B.貿(mào)易收支差額
C.經(jīng)常項(xiàng)目差額 D.商品、服務(wù)和收益差額
E.基本國際收支平衡差額
21.商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)包括
A.活期存款 B.現(xiàn)金資產(chǎn)
C.銀行貸款 D.證券投資
E.央行再貸款
22.商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制有
A.內(nèi)部控制機(jī)制 B.對(duì)沖機(jī)制
C.存款準(zhǔn)備金機(jī)制 D.經(jīng)濟(jì)資本配置機(jī)制
E.最終貸款人機(jī)制
23.下列屬于我國證券公司業(yè)務(wù)的有
A.證券經(jīng)紀(jì) B.證券投資咨詢
C.證券自營 D.證券資產(chǎn)管理
E.證券承銷與保薦
24.中央銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)有
A.再貼現(xiàn)業(yè)務(wù) B.再貸款業(yè)務(wù)
C.證券買賣業(yè)務(wù) D.債券發(fā)行業(yè)務(wù)
E.金銀、外匯儲(chǔ)備業(yè)務(wù)
25.通貨膨脹時(shí)期中央銀行可以運(yùn)用的貨幣政策工具有
A.賣出國債 B.提高法定存款準(zhǔn)備金率
C.提高再貼現(xiàn)率 D.降低再貼現(xiàn)率
E.買進(jìn)國債
非選擇題部分
注意事項(xiàng)：
用黑色字跡的簽字筆或鋼筆將答案寫在答題紙上，不能答在試題卷上。
三、名詞解釋題(本大題共5小題，每小題3分，共15分)
26.名義匯率
27.滯脹
28.實(shí)際貨幣供給
29.對(duì)沖
30.準(zhǔn)中央銀行制度
四、計(jì)算題(本題5分)
31.一筆貸款10000元，年利率為10%，期限為2年，每年計(jì)息一次，到期還本付息，則復(fù)利計(jì)息方式下的利息額是多少元?
五、簡答題(本大題共5小題，每小題6分，共30分)
32.簡述國家干預(yù)匯率的主要措施。
33.簡述貨幣市場的概念及特征。
34.簡述國際儲(chǔ)備的基本作用。
35.簡述商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能。
36.簡述金融監(jiān)管的原則。
論文摘要：金融控股公司這種混業(yè)經(jīng)營模式已經(jīng)成為金融發(fā)展的大趨勢。在我國現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)生活中，各類金融控股公司在法律間隙中生存發(fā)展，在某種程度上出于脫法狀態(tài)，蘊(yùn)含著極大的風(fēng)險(xiǎn)，因而加強(qiáng)金融控股公司的立法及監(jiān)督工作顯得尤為迫切。本文簡述了中國控股公司的立法狀況和存在的問題，提出了對(duì)我國金融控股公司監(jiān)管的立法構(gòu)想，希望能夠制訂出一部適合我國國情的金融控股公司法，完善和健全我國的金融監(jiān)管體系。
一、我國金融控股公司的立法現(xiàn)狀
我國現(xiàn)行法律規(guī)定金融業(yè)總體上實(shí)行“分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理”，不過修改后的《商業(yè)銀行法》第43條規(guī)定了“但書”，即“商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務(wù)，不得向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資或者向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資，但國家另有規(guī)定的除外”，這使得在銀行業(yè)基礎(chǔ)上組建和發(fā)展金融控股公司有了一定的法律空間。金融業(yè)界和理論界對(duì)于與國際金融業(yè)接軌，修改《證券法》、《保險(xiǎn)法》等金融法中的相關(guān)限制，逐步發(fā)展金融業(yè)綜合經(jīng)營的呼聲日益高漲，并且也有一些切實(shí)可行的立法與政策建議。此外，銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)和保監(jiān)會(huì)2003年9月召開了第一次聯(lián)席會(huì)議并簽署了《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)、中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)在金融監(jiān)管方面分工合作的備忘錄》(以下簡稱《備忘錄》)，該《備忘錄》第8條規(guī)定：“對(duì)金融控股公司的監(jiān)管應(yīng)堅(jiān)持分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管的原則，對(duì)金融控股公司的集團(tuán)公司依據(jù)其主要業(yè)務(wù)性質(zhì)，歸屬相應(yīng)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，對(duì)金融控股公司內(nèi)相關(guān)機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)的監(jiān)管，按照業(yè)務(wù)性質(zhì)實(shí)施分業(yè)監(jiān)管?！背醪酱_立了對(duì)金融控股公司的主牽頭監(jiān)管制度。
二、目前我國金融控股公司存在的問題和監(jiān)管盲區(qū)
1.我國金融法制構(gòu)架中缺少了對(duì)金融控股公司的法律規(guī)范。目前，我國仍舊秉持傳統(tǒng)的立法觀念，按照“宜粗不宜細(xì)”、“成熟一個(gè)、制定一個(gè)”的原則開展立法活動(dòng)。在金融控股公司監(jiān)管的立法問題上，直接導(dǎo)致立法嚴(yán)重滯后，以至于在金融控股公司實(shí)踐了數(shù)年之后，尚無金融控股公司立法的計(jì)劃。
2.我國現(xiàn)行金融法制中監(jiān)管漏洞使金融控股公司的監(jiān)管缺位且制度設(shè)計(jì)失靈。首先監(jiān)管制度供給不足。根據(jù)對(duì)上一問題的分析，我國目前尚無對(duì)金融控股公司進(jìn)行監(jiān)管的專門法律制度?！秱渫洝冯m然規(guī)定了金融控股公司的監(jiān)管原則，但仍存在《備忘錄》不是法律，對(duì)金融控股公司沒有強(qiáng)制力；對(duì)產(chǎn)業(yè)資本控股模式的金融控股公司監(jiān)管規(guī)定不明確等問題。
三、我國金融控股公司立法之探討
1.立法模式
我認(rèn)為，我國金融控股公司的立法形式應(yīng)當(dāng)借鑒這種整體修法的先進(jìn)立法技術(shù)制定一部單獨(dú)的《金融控股公司法》。利用整體修法的立法技術(shù)在《金融控股公司法》整合和修改《公司法》、《商業(yè)銀行法》、《證券法》中不符合金融控股公司發(fā)展所必需的條款，加入經(jīng)營規(guī)則、監(jiān)管制度等內(nèi)容，從而形成內(nèi)容完備具有較強(qiáng)可操作性的現(xiàn)代金融法律。
2.從法律上明確金融控股公司的性質(zhì)
在我國，金融監(jiān)管技術(shù)和手段并不發(fā)達(dá)，更應(yīng)當(dāng)將企業(yè)和銀行分離，我國金融控股公司的性質(zhì)，可參照美國《金融服務(wù)現(xiàn)代化法》的相關(guān)規(guī)定，其本質(zhì)特征有二：首先，金融控股公司是純粹控股公司。母公司不從事具體的金融業(yè)務(wù)，而專事整個(gè)集團(tuán)的戰(zhàn)略管理和風(fēng)險(xiǎn)控制，主持和協(xié)調(diào)各子公司的合作；其次，金融控股公司是以股權(quán)控制為紐帶組建的金融集團(tuán)，由于母公司沒有具體業(yè)務(wù)，其全部資金可用于對(duì)子公司的控股上，因此其在資本運(yùn)作方面具有較高效率。
3.監(jiān)管機(jī)構(gòu)之選擇
目前學(xué)界有一個(gè)共識(shí)，就是應(yīng)當(dāng)由綜合性監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)金融控股公司母公司進(jìn)行全面監(jiān)管，而且該綜合性監(jiān)管機(jī)構(gòu)還應(yīng)具有協(xié)調(diào)各專業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的職能。但目前對(duì)綜合性監(jiān)管機(jī)構(gòu)采取新設(shè)一個(gè)金融監(jiān)督委員會(huì)，還是將綜合性監(jiān)管職責(zé)賦予中國人民銀行仍有爭議。我贊成采取將綜合性監(jiān)管職責(zé)賦予中國人民銀行的做法比較可取。因?yàn)?，“一行三?huì)”是我國當(dāng)前金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)設(shè)置的客觀現(xiàn)實(shí)，賦予央行綜合監(jiān)管職能適應(yīng)我國當(dāng)前的金融監(jiān)管形勢，也避免了新設(shè)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)所帶的未知影響。
4.經(jīng)營規(guī)范之構(gòu)建
總的來說，對(duì)于我國《金融控股公司法》的制定，其中亦至少包含以下幾方面的經(jīng)營規(guī)則：
（1）轉(zhuǎn)投資的限制。金融控股公司是以投資、控制及管理金融相關(guān)事業(yè)為目的的，一般而言，其轉(zhuǎn)投資的對(duì)象只能以金融相關(guān)事業(yè)為限，從而保證金融控股公司以經(jīng)營相關(guān)業(yè)務(wù)為主，以防止其跨業(yè)于實(shí)業(yè)部門。
（2）資本充足性要求。資本是金融機(jī)構(gòu)賴以從事一切業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)，也是應(yīng)付意外事件的緩沖器。我國金融行業(yè)的資本充足率不高，在資金實(shí)力不足的情況下成立金融控股公司會(huì)把已經(jīng)很脆弱的銀行風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散到整個(gè)集團(tuán)，危險(xiǎn)整個(gè)金融體系的安危，因此，在我國《金融控股公司法》中有必要根據(jù)巴塞爾協(xié)議制定對(duì)金融控股公司資本充足性的基本要求，以適用于銀行和控股公司的并表資產(chǎn)狀況。
（3）內(nèi)部防火墻的制度安排。借鑒國際上的成功經(jīng)驗(yàn)，在我國《金融控股公司》中制定相應(yīng)的內(nèi)部監(jiān)管“防火墻”條款，如設(shè)置資金、業(yè)務(wù)和規(guī)模的“防火墻”，設(shè)立信息安全的“防火墻”，設(shè)置市場化管理的防火墻。
（4）子公司的救援機(jī)制。由于金融控股公司與其子公司在財(cái)務(wù)上應(yīng)視為一體，所以金融控股公司應(yīng)當(dāng)成為其子公司的力量源泉，當(dāng)其子公司財(cái)務(wù)發(fā)生困難時(shí)立法應(yīng)當(dāng)規(guī)定集團(tuán)公司有救援的責(zé)任，以免金融子公司倒閉而造成金融市場的不安。
參考文獻(xiàn)
［1］黎四奇：《金融企業(yè)集團(tuán)法律監(jiān)管研究》，武漢大學(xué)出版社，2005年7月第一版.
［2］西：《盡快制定金融控股公司法》，中國金融，2008年第七期.
［3］王文宇：《控股公司與金融控股公司法》，中國政法大學(xué)出版社2003年版.
論文摘要：金融控股公司這種混業(yè)經(jīng)營模式已經(jīng)成為金融發(fā)展的大趨勢。在我國現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)生活中，各類金融控股公司在法律間隙中生存發(fā)展，在某種程度上出于脫法狀態(tài)，蘊(yùn)含著極大的風(fēng)險(xiǎn)，因而加強(qiáng)金融控股公司的立法及監(jiān)督工作顯得尤為迫切。本文簡述了中國控股公司的立法狀況和存在的問題，提出了對(duì)我國金融控股公司監(jiān)管的立法構(gòu)想，希望能夠制訂出一部適合我國國情的金融控股公司法，完善和健全我國的金融監(jiān)管體系。
一、我國金融控股公司的立法現(xiàn)狀
我國現(xiàn)行法律規(guī)定金融業(yè)總體上實(shí)行“分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理”,不過修改后的《商業(yè)銀行法》第43條規(guī)定了“但書”，即“商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務(wù)，不得向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資或者向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資，但國家另有規(guī)定的除外”，這使得在銀行業(yè)基礎(chǔ)上組建和發(fā)展金融控股公司有了一定的法律空間。金融業(yè)界和理論界對(duì)于與國際金融業(yè)接軌，修改《證券法》、《保險(xiǎn)法》等金融法中的相關(guān)限制，逐步發(fā)展金融業(yè)綜合經(jīng)營的呼聲日益高漲，并且也有一些切實(shí)可行的立法與政策建議。此外，銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)和保監(jiān)會(huì)2003年9月召開了第一次聯(lián)席會(huì)議并簽署了《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)、中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)在金融監(jiān)管方面分工合作的備忘錄》(以下簡稱《備忘錄》)，該《備忘錄》第8條規(guī)定：“對(duì)金融控股公司的監(jiān)管應(yīng)堅(jiān)持分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管的原則，對(duì)金融控股公司的集團(tuán)公司依據(jù)其主要業(yè)務(wù)性質(zhì)，歸屬相應(yīng)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，對(duì)金融控股公司內(nèi)相關(guān)機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)的監(jiān)管，按照業(yè)務(wù)性質(zhì)實(shí)施分業(yè)監(jiān)管?！背醪酱_立了對(duì)金融控股公司的主牽頭監(jiān)管制度。
二、目前我國金融控股公司存在的問題和監(jiān)管盲區(qū)
1.我國金融法制構(gòu)架中缺少了對(duì)金融控股公司的法律規(guī)范。目前，我國仍舊秉持傳統(tǒng)的立法觀念，按照“宜粗不宜細(xì)”、“成熟一個(gè)、制定一個(gè)”的原則開展立法活動(dòng)。在金融控股公司監(jiān)管的立法問題上，直接導(dǎo)致立法嚴(yán)重滯后，以至于在金融控股公司實(shí)踐了數(shù)年之后，尚無金融控股公司立法的計(jì)劃。
2.我國現(xiàn)行金融法制中監(jiān)管漏洞使金融控股公司的監(jiān)管缺位且制度設(shè)計(jì)失靈。首先監(jiān)管制度供給不足。根據(jù)對(duì)上一問題的分析，我國目前尚無對(duì)金融控股公司進(jìn)行監(jiān)管的專門法律制度?！秱渫洝冯m然規(guī)定了金融控股公司的監(jiān)管原則，但仍存在《備忘錄》不是法律，對(duì)金融控股公司沒有強(qiáng)制力；對(duì)產(chǎn)業(yè)資本控股模式的金融控股公司監(jiān)管規(guī)定不明確等問題。
三、我國金融控股公司立法之探討
1.立法模式
我認(rèn)為，我國金融控股公司的立法形式應(yīng)當(dāng)借鑒這種整體修法的先進(jìn)立法技術(shù)制定一部單獨(dú)的《金融控股公司法》。利用整體修法的立法技術(shù)在《金融控股公司法》整合和修改《公司法》、《商業(yè)銀行法》、《證券法》中不符合金融控股公司發(fā)展所必需的條款，加入經(jīng)營規(guī)則、監(jiān)管制度等內(nèi)容，從而形成內(nèi)容完備具有較強(qiáng)可操作性的現(xiàn)代金融法律。
2.從法律上明確金融控股公司的性質(zhì)
在我國，金融監(jiān)管技術(shù)和手段并不發(fā)達(dá)，更應(yīng)當(dāng)將企業(yè)和銀行分離，我國金融控股公司的性質(zhì)，可參照美國《金融服務(wù)現(xiàn)代化法》的相關(guān)規(guī)定，其本質(zhì)特征有二：首先，金融控股公司是純粹控股公司。母公司不從事具體的金融業(yè)務(wù)，而專事整個(gè)集團(tuán)的戰(zhàn)略管理和風(fēng)險(xiǎn)控制，主持和協(xié)調(diào)各子公司的合作；其次，金融控股公司是以股權(quán)控制為紐帶組建的金融集團(tuán)，由于母公司沒有具體業(yè)務(wù)，其全部資金可用于對(duì)子公司的控股上，因此其在資本運(yùn)作方面具有較高效率。
3.監(jiān)管機(jī)構(gòu)之選擇
目前學(xué)界有一個(gè)共識(shí)，就是應(yīng)當(dāng)由綜合性監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)金融控股公司母公司進(jìn)行全面監(jiān)管，而且該綜合性監(jiān)管機(jī)構(gòu)還應(yīng)具有協(xié)調(diào)各專業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的職能。但目前對(duì)綜合性監(jiān)管機(jī)構(gòu)采取新設(shè)一個(gè)金融監(jiān)督委員會(huì)，還是將綜合性監(jiān)管職責(zé)賦予中國人民銀行仍有爭議。我贊成采取將綜合性監(jiān)管職責(zé)賦予中國人民銀行的做法比較可取。因?yàn)?，“一行三?huì)”是我國當(dāng)前金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)設(shè)置的客觀現(xiàn)實(shí)，賦予央行綜合監(jiān)管職能適應(yīng)我國當(dāng)前的金融監(jiān)管形勢，也避免了新設(shè)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)所帶的未知影響。
4.經(jīng)營規(guī)范之構(gòu)建
總的來說，對(duì)于我國《金融控股公司法》的制定，其中亦至少包含以下幾方面的經(jīng)營規(guī)則：
（1）轉(zhuǎn)投資的限制。金融控股公司是以投資、控制及管理金融相關(guān)事業(yè)為目的的，一般而言，其轉(zhuǎn)投資的對(duì)象只能以金融相關(guān)事業(yè)為限，從而保證金融控股公司以經(jīng)營相關(guān)業(yè)務(wù)為主，以防止其跨業(yè)于實(shí)業(yè)部門。
（2）資本充足性要求。資本是金融機(jī)構(gòu)賴以從事一切業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)，也是應(yīng)付意外事件的緩沖器。我國金融行業(yè)的資本充足率不高，在資金實(shí)力不足的情況下成立金融控股公司會(huì)把已經(jīng)很脆弱的銀行風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散到整個(gè)集團(tuán)，危險(xiǎn)整個(gè)金融體系的安危，因此，在我國《金融控股公司法》中有必要根據(jù)巴塞爾協(xié)議制定對(duì)金融控股公司資本充足性的基本要求，以適用于銀行和控股公司的并表資產(chǎn)狀況。
（3）內(nèi)部防火墻的制度安排。借鑒國際上的成功經(jīng)驗(yàn)，在我國《金融控股公司》中制定相應(yīng)的內(nèi)部監(jiān)管“防火墻”條款，如設(shè)置資金、業(yè)務(wù)和規(guī)模的“防火墻”，設(shè)立信息安全的“防火墻”，設(shè)置市場化管理的防火墻。
（4）子公司的救援機(jī)制。由于金融控股公司與其子公司在財(cái)務(wù)上應(yīng)視為一體，所以金融控股公司應(yīng)當(dāng)成為其子公司的力量源泉,當(dāng)其子公司財(cái)務(wù)發(fā)生困難時(shí)立法應(yīng)當(dāng)規(guī)定集團(tuán)公司有救援的責(zé)任，以免金融子公司倒閉而造成金融市場的不安。
參考文獻(xiàn)：
［1］黎四奇：《金融企業(yè)集團(tuán)法律監(jiān)管研究》，武漢大學(xué)出版社，2005年7月第一版.
［2］西：《盡快制定金融控股公司法》，中國金融，2008年第七期.
［3］王文宇：《控股公司與金融控股公司法》，中國政法大學(xué)出版社2003年版.
2010
年
7
月江蘇省高等教育自學(xué)考試
06093
人力資源開發(fā)與管理
━━━━━━━━━━━
┃得分
┃評(píng)卷人
┃復(fù)查人
┃
┣━━━╋━━━━╋━━━━┫
┃
┃
┃
┃
━━━┻━━━━┻━━━━
一、單項(xiàng)選擇題（每小題
1
分，共
20
分）
在下列每小題的四個(gè)備選答案中選出一個(gè)正確答案，并將其字母標(biāo)號(hào)填入題干的括號(hào)內(nèi)。
1．人在不同的組織和團(tuán)體中可能表現(xiàn)出不同的動(dòng)機(jī)模式，這是一種()
A．經(jīng)濟(jì)人假設(shè)
B．社會(huì)人假設(shè)
C．自我實(shí)現(xiàn)人假設(shè)
D．復(fù)雜人假設(shè)
2．在一般情況下，人在投人工作時(shí)只能發(fā)揮其潛能的(
)
A.
30%
B．50%
C．70%
D．90%
3．“人事管理”一詞開始流行的時(shí)間為(
)
A.
20
世紀(jì)
20
年代前后
B．19
世紀(jì)
20
年代前后
C．20
世紀(jì)
50
年代前后
D．19
世紀(jì)
50
年代前后
4．為支持配合企業(yè)的長期發(fā)展戰(zhàn)略，人力資源管理部門必須從“權(quán)力中心”轉(zhuǎn)向(
)
A．管理中心
B．服務(wù)中心
C．規(guī)劃中心
D．評(píng)價(jià)中心
5．在人力資源戰(zhàn)略制定的方式上，目前最為常見的實(shí)施方法是(
)
A.整體式
B．雙向式
C．獨(dú)立型
D．同步式
6．企業(yè)集中于某一個(gè)較為狹窄的細(xì)分市場中進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營，努力使自己在這一市場縫隙中
專門化，彌補(bǔ)他人產(chǎn)品的不足，這是(
)
A．成本領(lǐng)先戰(zhàn)略
B．產(chǎn)品差別化戰(zhàn)略
C，市場焦點(diǎn)戰(zhàn)略
D．藍(lán)海戰(zhàn)略
7.
20
世紀(jì)初，人力資源規(guī)劃的關(guān)注點(diǎn)主要集中于(
)
A.生產(chǎn)工人
B．管理人員
C．經(jīng)理人員
D．企業(yè)高管
8．從
1909
年到
1911
年，美國擬定職位分類原則和方案的機(jī)構(gòu)是(
)
A.芝加哥市文官事務(wù)委員會(huì)
B．匹茲堡市文官事務(wù)委員會(huì)
C．洛杉礬市文官事務(wù)委員會(huì)
D．奧克蘭市文官事務(wù)委員會(huì)
9．由一組主要職責(zé)相似的崗位所要完成的任務(wù)是(
)
A.職稱
B．工作
C．職業(yè)
D．任務(wù)
10.
一個(gè)人在完成某項(xiàng)特定的工作任務(wù)方面所具有的熟練水平是(
)
A.知識(shí)
B．技能
C．能力
D．素質(zhì)
11.定量的工作分析方法是(
)
A.功能性工作分析
B．工作日志法
C．觀察法
D．關(guān)鍵事件法
12.首先選定工作的主要影響因素，并采用一定分值表示每一因素，然后用預(yù)先規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)衡量，對(duì)現(xiàn)有崗位的各因素逐一評(píng)比估價(jià)，給出分值，經(jīng)過加權(quán)求和，得到各崗位的總分?jǐn)?shù)，
然后再按此分值大小對(duì)崗位排序、歸級(jí)，這種工作評(píng)價(jià)方法是(
)
A.排序法
B．分類法
C．評(píng)分法
D．要素比較法
13.世界公認(rèn)的科學(xué)意義上的第一個(gè)成型的智力測驗(yàn)的編制者為(
)
A.泰勒
B．梅奧
C．比奈
D．卡特
14.人格的最初含義是(
)
A.道德
B．品位
C．性格
D．品質(zhì)
15.對(duì)管理人員來說，用于分析問題和處理相關(guān)事務(wù)的時(shí)間應(yīng)占(
)
A.
10%
B．30%
C．70%
D．90%
16.考核者對(duì)被考核者近期行為表現(xiàn)往往產(chǎn)生比較深刻的印象，這是考核中的(
)
A.暈輪效應(yīng)
B．趨中趨勢
C．近期效應(yīng)
D．對(duì)比效應(yīng)
17.典型表現(xiàn)為“各人自掃門前雪”的管理形態(tài)為(
)
A.貫徹型
B．官僚型
C．放任型
D．專制型
18.
一個(gè)組織按照一定的時(shí)間周期，根據(jù)員工所承擔(dān)或完成的工作本身或者是員工所具備完成工作的技能或能力而向員工支付的穩(wěn)定性報(bào)酬為(
)
A.績效工資
B．基本工資
C．獎(jiǎng)金
D．福利
19.建國初期，我國把社會(huì)保險(xiǎn)叫做(
)
A.社會(huì)保障
B．社會(huì)安全
C．勞動(dòng)保險(xiǎn)
D．勞動(dòng)保障
20.世界第一部年金計(jì)劃設(shè)立于(
)
A.
1676
年
B．1776
年
C．1876
年
D．1976
年
━━━━━━━━━━━
┃得分
┃評(píng)卷人
┃復(fù)查人
┃
┣━━━╋━━━━╋━━━━┫
┃
┃
┃
┃
━━━┻━━━━┻━━━━
二、多項(xiàng)選擇題（每小題
1
分，共
5
分）
在下列每小題的五個(gè)備選答案中有二至五個(gè)正確答案，請(qǐng)將正確答案全部選出，并將其字母標(biāo)號(hào)填入題干的括號(hào)內(nèi)。
21．人力資源管理階段的流行術(shù)語包括(
)(
)(
)(
)(
)
A.組織變革
B．企業(yè)文化
C．員工權(quán)利
D．全員持股方案
E．靈活的薪酬制度和管理制度
22．馬斯洛的需要層次理論將心理需要分為(
)(
)(
)(
)(
)
A．生存
B．安全
C．社交
D．尊重
E．發(fā)展
23.績效考核的方法包括(
)(
)(
)(
)(
)
A.正態(tài)分布法
B．排隊(duì)法
C．因素比較法
D．評(píng)語法
E．綜合評(píng)分法
24.勞動(dòng)關(guān)系的調(diào)整機(jī)制包括(
)(
)(
)(
)(
)
A．立法調(diào)整
B．企業(yè)內(nèi)部調(diào)整
C．勞動(dòng)爭議處理
D．三方性機(jī)制
E．勞動(dòng)監(jiān)察
25.斯坎倫計(jì)劃的基本原則有(
)(
)(
)(
)(
)
A．說明
B．能力
C．參與
D．平等
E．效率
━━━━━━━━━━━
┃得分
┃評(píng)卷人
┃復(fù)查人
┃
┣━━━╋━━━━╋━━━━┫
┃
┃
┃
┃
━━━┻━━━━┻━━━━
三、填空題（每空
1
分，共
10
分）
26.人力資源數(shù)量又分為絕對(duì)數(shù)量和
數(shù)量。
27.根據(jù)人力資源的稀缺性和對(duì)組織價(jià)值貢獻(xiàn)大小，可以將人力資源劃分為
4
種：獨(dú)特人力
資源、通用人力資源、核心人力資源和
人力資源。
28.在新的形勢下，組織中的人力資源管理將承擔(dān)
4
種新角色：戰(zhàn)略伙伴、專家、
動(dòng)
者。
29．帕累托“80/20
定律”說明，
的問題由
20%的因素決定。
30.組織是員工薪酬的
和實(shí)施者
31．獎(jiǎng)金根據(jù)支付基礎(chǔ)的不同，可以分為
獎(jiǎng)勵(lì)、團(tuán)隊(duì)獎(jiǎng)勵(lì)和組織獎(jiǎng)勵(lì)
32.經(jīng)理人員的薪酬由
、獎(jiǎng)金和福利三部分構(gòu)成。
33.比奈一西蒙量表是世界上最早編制的一個(gè)
量表。
34.對(duì)于員工來說，薪酬具有
、激勵(lì)和信號(hào)功能。
35.最常規(guī)的薪酬預(yù)算方法有兩種，即宏觀接近法和
接近法
━━━━━━━━━━━
┃得分
┃評(píng)卷人
┃復(fù)查人
┃
┣━━━╋━━━━╋━━━━┫
┃
┃
┃
┃
━━━┻━━━━┻━━━━
四、名詞解釋（每小題
3
分，共
15
分）
36.工作規(guī)范
37.能力
38.事業(yè)成熟曲線
39
績效工資
40.養(yǎng)老保險(xiǎn)
五、簡答題（每小題
6
分，共30分）
41．簡述人力資源戰(zhàn)略的類型
42．試述招聘原則
43.簡述管理人員的動(dòng)機(jī)類型。
44.簡述薪酬的主要戰(zhàn)略特征。
45.簡述人力資源信息系統(tǒng)的作用。
六、論述題（每小題
10
分，共20分）
[關(guān)鍵詞]新《保險(xiǎn)法》 公司治理 產(chǎn)權(quán)
保險(xiǎn)公司治理風(fēng)險(xiǎn)是保險(xiǎn)公司的核心風(fēng)險(xiǎn)之一，完善保險(xiǎn)公司的公司治理是保險(xiǎn)經(jīng)營特性的必然要求，也是提高保險(xiǎn)公司素質(zhì)和核心競爭力的關(guān)鍵。新《保險(xiǎn)法》實(shí)施一年多來，對(duì)保險(xiǎn)公司結(jié)構(gòu)的影響逐漸顯現(xiàn)。本文從產(chǎn)權(quán)理論視角，初步探索新《保險(xiǎn)法》對(duì)保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)的影響。
一、公司治理的一般結(jié)構(gòu)與目標(biāo)
(一)公司治理的結(jié)構(gòu)
當(dāng)前公司治理的一般架構(gòu)是建立在因分散的所有權(quán)結(jié)構(gòu)而導(dǎo)致的所有權(quán)與控制權(quán)相分離的基礎(chǔ)上的。其主要目的是為了解決經(jīng)理人員的委托問題，以實(shí)現(xiàn)公司價(jià)值(尤其是股東財(cái)富)的最大化。一般來說，良好的公司治理結(jié)構(gòu)應(yīng)包括：如何配置和行使控制權(quán)；如何對(duì)董事會(huì)、經(jīng)理人員和職工的監(jiān)控以及對(duì)他們工作績效的評(píng)價(jià)；如何設(shè)計(jì)和實(shí)施激勵(lì)機(jī)制。為了實(shí)現(xiàn)以上目標(biāo)，公司治理理論強(qiáng)調(diào)對(duì)經(jīng)理人員進(jìn)行監(jiān)督、約束和激勵(lì)，并由此構(gòu)建了以董事會(huì)建設(shè)為核心的內(nèi)部治理機(jī)制和以產(chǎn)品市場、資本市場、并購市場、經(jīng)理市場為主要內(nèi)容的外部治理機(jī)制，二者共同構(gòu)成完整的公司治理體系，使經(jīng)理人員在內(nèi)部制度的約束和激勵(lì)與外部市場的威脅和壓力下，為股東利益最大化努力工作，從而實(shí)現(xiàn)有效解決所有者一管理者問題的最終目標(biāo)。外部治理機(jī)制作為一種非正式的制度安排，主要是利用市場機(jī)制對(duì)經(jīng)理人員形成壓力，促使其努力工作，創(chuàng)造股東價(jià)值最大化。它與內(nèi)部治理機(jī)制的有機(jī)結(jié)合形成了完整的公司治理體系。
(二)公司治理的目標(biāo)
治理的目標(biāo)不僅是股東利益的最大化，而且要保證公司決策的科學(xué)性，從而對(duì)保證公司各方面的利益相關(guān)者的利益最大化。圍繞著公司的長期經(jīng)營目標(biāo)和股東回報(bào)最大化，公司治理實(shí)現(xiàn)的主要目標(biāo)有：一是，保護(hù)股東的權(quán)利和利益，實(shí)現(xiàn)股東長期投資回報(bào)價(jià)值最大化，增強(qiáng)投資者的信心，二是，確立公司文化和經(jīng)營模式。三是，建立對(duì)整個(gè)公司的運(yùn)作進(jìn)行控制的總體框架，以及對(duì)管理人員的活動(dòng)和業(yè)績進(jìn)行監(jiān)督機(jī)制。
(三)公司治理與公司治理結(jié)構(gòu)的區(qū)別
國內(nèi)目前大多數(shù)文獻(xiàn)把公司治理結(jié)構(gòu)作為公司治理的全部，主要著眼于企業(yè)內(nèi)部，試圖通過改變股東大會(huì)、董事會(huì)，監(jiān)事會(huì)和總經(jīng)理層之間的關(guān)系及其結(jié)構(gòu)，而達(dá)到調(diào)整公司治理的目的。實(shí)際上，公司治理結(jié)構(gòu)是指公司股東、董事、經(jīng)理人等各利益相關(guān)者就企業(yè)所有權(quán)、經(jīng)營權(quán)等安排及投資回報(bào)、經(jīng)營收益等事項(xiàng)達(dá)成的一項(xiàng)契約，即以法律法規(guī)或公司章程的形式明確規(guī)定股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理班子等機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員的責(zé)、權(quán)、利。更側(cè)重于有效制約權(quán)力機(jī)關(guān)和組織機(jī)構(gòu)之間的制衡關(guān)系，是一種通過組織和制度發(fā)揮作用的公司內(nèi)部治理；而公司治理的含義應(yīng)更為廣泛，它除了內(nèi)部的制衡機(jī)制和組織的架構(gòu)，還包括各種治理制度的設(shè)計(jì)與安排和外部的治理機(jī)制。
二、保險(xiǎn)公司治理的特殊性
(一)保險(xiǎn)公司的特殊性
從本質(zhì)上講，保險(xiǎn)是一種風(fēng)險(xiǎn)匯聚分?jǐn)倷C(jī)制。在這種機(jī)制里，扮演著風(fēng)險(xiǎn)分散的執(zhí)行者的角色的保險(xiǎn)公司具有與其他企業(yè)不盡相同的自身特性：一是，經(jīng)營目標(biāo)多元化。與單純地追求利潤最大化的其他企業(yè)不同，保險(xiǎn)公司還要承擔(dān)經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償、資金融通和社會(huì)管理等功能，承擔(dān)著重大的社會(huì)責(zé)任。二是，資本結(jié)構(gòu)特殊化。保險(xiǎn)公司一般擁有較高的資產(chǎn)負(fù)債比，而出資較多的債權(quán)人獲取的只是固定比例的投資回報(bào)，出資較少的股東卻掌握著投資的控制權(quán)。這就使得股東為追求更高的風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)而投資于風(fēng)險(xiǎn)更大的項(xiàng)目，從而侵害債權(quán)人的利益，帶來典型的“委托――”問題。三是，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)不確定化。特別是對(duì)于壽險(xiǎn)公司而言，由于所經(jīng)營的人壽保險(xiǎn)合同的長期性(一般在10年以上)，往往會(huì)因?yàn)殡y以準(zhǔn)確估計(jì)期間的死差損和利差損而產(chǎn)生較大的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。四是，政府管制嚴(yán)格化。政府對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的管制比其他行業(yè)要嚴(yán)格得多，而這種嚴(yán)格的管制在保證保險(xiǎn)業(yè)平穩(wěn)運(yùn)行的同時(shí)也帶來了一些負(fù)面影響。比如，嚴(yán)格的市場準(zhǔn)人制限制了保險(xiǎn)業(yè)市場競爭；對(duì)保險(xiǎn)公司股東身份和持股比例的限制影響了保險(xiǎn)公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)；對(duì)保險(xiǎn)公司高級(jí)管理人員任職資格的核準(zhǔn)影響了其高級(jí)管理人員的任命和自由流動(dòng)。
(二)保險(xiǎn)公司特殊性對(duì)公司治理的要求
這些特殊性導(dǎo)致了其治理與一般公司治理存在較大差異，保險(xiǎn)公司治理除滿足一般治理要求外，還具有如下特征：一是，保險(xiǎn)公司治理的目標(biāo)不僅僅是公司價(jià)值的最大化，還包括保險(xiǎn)公司自身乃至整個(gè)金融體系的安全和穩(wěn)健。這就要求保險(xiǎn)公司的治理結(jié)構(gòu)要具備風(fēng)險(xiǎn)提示和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的功能。二是，保險(xiǎn)公司的治理不僅要考慮公司股東的利益，更要考慮投保人、被保險(xiǎn)人等公司利益相關(guān)者的利益。三是，更加偏重內(nèi)控機(jī)制。由于保險(xiǎn)公司具有高風(fēng)險(xiǎn)、高比例負(fù)債等諸多特殊性，從而導(dǎo)致其外部治理機(jī)制功能的發(fā)揮較一般公司來說成本高昂，所以保險(xiǎn)公司應(yīng)完善內(nèi)控機(jī)制，同時(shí)有選擇地審慎運(yùn)用外部治理機(jī)制。四是，要注意協(xié)調(diào)監(jiān)管機(jī)構(gòu)與保險(xiǎn)公司之間的關(guān)系。在監(jiān)管過程中，保險(xiǎn)公司股東與監(jiān)管者之間可能會(huì)存在利益沖突。如，股東往往會(huì)要求管理者從事高于社會(huì)最優(yōu)風(fēng)險(xiǎn)的投資，而監(jiān)管者出于整個(gè)金融體系穩(wěn)定性考慮往往要求其承擔(dān)較低的風(fēng)險(xiǎn)。二者目標(biāo)的不一致性可能會(huì)導(dǎo)致政府通過將自己的偏好加在保險(xiǎn)公司管理者身上而直接損害經(jīng)營績效和金融體系的穩(wěn)定性。為減少這種摩擦，保險(xiǎn)公司就必須注意與監(jiān)管者之間關(guān)系的協(xié)調(diào)。
三、新《保險(xiǎn)法》對(duì)我國保險(xiǎn)公司內(nèi)部治理的影響
(一)我國保險(xiǎn)公司內(nèi)部治理的現(xiàn)狀與問題
1.以產(chǎn)權(quán)經(jīng)濟(jì)學(xué)的觀點(diǎn)來看，保險(xiǎn)公司的內(nèi)部治理本質(zhì)上是一種契約。這種契約的形成條件是：一是激勵(lì)相容條件：人以行動(dòng)效用最大化原則選擇具體的操作行動(dòng)。二是參與約束條件：人履行合同責(zé)任后所獲的收益不能低于某個(gè)預(yù)定收益額。三是收益最大化條件：在人執(zhí)行合同后，委托人所獲收益最大化。即采用其他合同都不能使委托人的收益超過或等于執(zhí)行該合同所取得的效用。四是契約形成的整個(gè)過程既是契約雙方不斷地進(jìn)行博弈的過程，更是公司治理結(jié)構(gòu)的目標(biāo)所在：最大限度地保證企業(yè)剩余索取權(quán)和剩余控制權(quán)的對(duì)稱性分配。
2.我國保險(xiǎn)公司內(nèi)部治理的現(xiàn)狀――股權(quán)結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀。研究國內(nèi)保險(xiǎn)公司治理，首先要看保險(xiǎn)公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)。股權(quán)結(jié)構(gòu)是決定公司治理模式的一個(gè)最基本的因素。
3.我國保險(xiǎn)公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的問題。在此選取2007年市場份額前五位的壽險(xiǎn)公司和財(cái)險(xiǎn)公司的股本結(jié)構(gòu)進(jìn)行說明。壽險(xiǎn)公司占市場
份額前五位的依次是：國壽、平安、太平洋、泰康和新華人壽保險(xiǎn)公司，加總后，占市場份額的比例為69.48％，財(cái)險(xiǎn)公司占市場份額前五位的依次是：人保、太平洋、平安、中華聯(lián)合和大地財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司，加總后，占市場份額的比例為80.83％。為簡便起見，兼營壽險(xiǎn)和財(cái)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的集團(tuán)公司予以合并計(jì)算：
由上表可見，國有控股的保險(xiǎn)公司股權(quán)結(jié)構(gòu)一股獨(dú)大，國有股占有絕對(duì)的控制地位，其他中小股東無法在董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)人選確立和公司戰(zhàn)略等重大決策方面與之抗衡，難以形成有效的內(nèi)部治理效應(yīng)。國有股份制保險(xiǎn)公司雖然通過上市、引人戰(zhàn)略投資者等方式在一定程度上實(shí)現(xiàn)了股權(quán)結(jié)構(gòu)多元化，但真正意義上最大的股東仍然是國家，一股獨(dú)大的現(xiàn)象沒有得到徹底改變。股份制的保險(xiǎn)公司的股權(quán)集中度依然較高。其中，部分公司大股東屬國有，國有股東行使自己權(quán)力的積極性不高，股東大會(huì)表決流于形式，尚未成為對(duì)董事會(huì)強(qiáng)有力的制約機(jī)制。在公司的內(nèi)部治理問題上，由于大股東多為國有，一般投資者和戰(zhàn)略投資者股份占比小，其作用也很難真正發(fā)揮；另外，有些股東通過關(guān)聯(lián)股東或通過其附屬公司的關(guān)聯(lián)交易控制股份制保險(xiǎn)公司的股份，已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)地超過了保監(jiān)會(huì)規(guī)定的單個(gè)企業(yè)法人或者其他組織(包括其關(guān)聯(lián)方)投資保險(xiǎn)公司持有的股份不得超過保險(xiǎn)公司股份總額的20％的限制，容易造成少數(shù)股東大權(quán)獨(dú)攬的局面，而損害中小股東的利益。
(二)新《保險(xiǎn)法》的相關(guān)規(guī)定對(duì)股權(quán)結(jié)構(gòu)的影響
2.修改的法條對(duì)公司治理結(jié)構(gòu)的影響。可以看出，保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)加強(qiáng)了對(duì)小股東的關(guān)注，這有助于防止股權(quán)的變更帶來資本的過度集中。優(yōu)化保險(xiǎn)公司的股本結(jié)構(gòu)，關(guān)鍵就是鼓勵(lì)建立不同所有制主體的股權(quán)多元化，即在保持總體上國有股權(quán)控股的前提下逐步降低國有股權(quán)的比例，積極引入非國有資本，如吸收適合資質(zhì)的民營資本參股，使民營股東在公司治理結(jié)構(gòu)中的監(jiān)督制約作用不斷加強(qiáng)，引入國際戰(zhàn)略資本以及其他戰(zhàn)略投資者，發(fā)揮國際資本的監(jiān)督作用。使非國有資本的股東達(dá)到能與國有股東制衡的程度，構(gòu)建國有股東之間、非國有股東與國有股東之間的相互監(jiān)督機(jī)制。一旦股權(quán)之間的制衡關(guān)系形成，股東之間維護(hù)自身利益的方式就可以依賴有效的公司治理得到實(shí)現(xiàn)。這是因?yàn)椋汗蓹?quán)主體的多元化，從客觀上有利于界定產(chǎn)權(quán)。從根本上講，國有股和國有法人股均是全體國民的資產(chǎn)，這種產(chǎn)權(quán)的初始配置難以達(dá)到“經(jīng)濟(jì)人”的要求，而且每個(gè)人對(duì)資產(chǎn)具有非排他性，容易造成“哈定悲劇”；而多元化的股權(quán)結(jié)構(gòu)在產(chǎn)權(quán)的配置上是一種帕累托改進(jìn)。
(三)新《保險(xiǎn)法》對(duì)我國保險(xiǎn)公司董事會(huì)建設(shè)的影響
1.我國保險(xiǎn)公司董事會(huì)建設(shè)的現(xiàn)狀：目前我國保險(xiǎn)公司已經(jīng)普遍建立了董事會(huì)制度，董事會(huì)成員由執(zhí)行董事、非執(zhí)行董事以及獨(dú)立非執(zhí)行董事組成(見表4)。
2.我國保險(xiǎn)公司董事會(huì)建設(shè)存在的問題：一是，必要約束條件的缺乏。目前我國保險(xiǎn)公司的董事會(huì)構(gòu)成中，非執(zhí)行董事和獨(dú)立非執(zhí)行董事雖然在數(shù)量上占優(yōu)，但是往往不能起到應(yīng)有的監(jiān)督、制衡的作用，原因有：權(quán)力約束的缺乏：非執(zhí)行董事和獨(dú)立非執(zhí)行董事的聘請(qǐng)主要由大股東決定，難以代表中小股東的利益，而且容易造成“權(quán)力尋租”的道德風(fēng)險(xiǎn)；收入約束的缺乏：外部董事的薪酬設(shè)計(jì)與公司的經(jīng)營情況缺乏關(guān)聯(lián)，缺少激勵(lì)機(jī)制；資質(zhì)約束的缺乏：外部董事多是跨行業(yè)任職，實(shí)際經(jīng)驗(yàn)有限，制約了監(jiān)督的有效性。二是，監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督作用難以充分發(fā)揮。股份制保險(xiǎn)公司中監(jiān)事會(huì)成員由兩部分構(gòu)成：職工代表和股東大會(huì)選出的監(jiān)事。前者由于其職務(wù)、工資、待遇等方面受制于董事會(huì)和經(jīng)理層，難以有效行使監(jiān)事的權(quán)力，后者則一般對(duì)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營狀況和重大決策缺乏必要的信息，也難以對(duì)董事會(huì)和經(jīng)理層的經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行有效的監(jiān)督，監(jiān)事會(huì)的設(shè)置在很大程度上流于形式。
(四)新《保險(xiǎn)法》的相關(guān)規(guī)定對(duì)董事會(huì)治理的影響
一是，新《保險(xiǎn)法》新增的第八十一條和第八十二條條款對(duì)保險(xiǎn)公司主要股東、高管的資格條件做出了明確規(guī)定；第八十三條規(guī)定“保險(xiǎn)公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反法律、行政法規(guī)或者公司章程的規(guī)定，給公司造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任”；同時(shí)，明確保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立對(duì)關(guān)聯(lián)交易的管理和信息披露制度，并規(guī)定保險(xiǎn)公司的控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高管人員不得利用關(guān)聯(lián)交易損害保險(xiǎn)公司利益。二是，新增的法條對(duì)董事會(huì)建設(shè)的影響。從過去的只對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的高級(jí)管理人員的任職資格作出規(guī)定，到把范圍擴(kuò)展到對(duì)股東、董事的任職資格的規(guī)定，并加大了約束力度，這有利于進(jìn)一步完善公司治理監(jiān)管，健全內(nèi)控與合規(guī)管理制度。另外，準(zhǔn)確的信息披露制度能有效地降低信息不對(duì)稱的程度，既有利于投保人正確地判斷自己的期望效用從而正確地選擇保險(xiǎn)產(chǎn)品，又有利于經(jīng)營主體降低交易成本，減少市場失靈所造成的無謂損失。
(五)新《保險(xiǎn)法》對(duì)我國保險(xiǎn)公司外部的治理機(jī)制建設(shè)的影響
1.新增條款如下：一是，監(jiān)管職責(zé)的加強(qiáng)。在此次新修訂的《保險(xiǎn)法》中，加強(qiáng)了保監(jiān)會(huì)的監(jiān)管職責(zé)，增加規(guī)定了“保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全保險(xiǎn)公司償付能力監(jiān)管指標(biāo)體系，對(duì)保險(xiǎn)公司的最低償付能力實(shí)施監(jiān)控?！笔谟枇吮１O(jiān)會(huì)監(jiān)控保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)狀況的權(quán)利；增加規(guī)定了“保險(xiǎn)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)查詢保險(xiǎn)公司在金融機(jī)構(gòu)的存款”，將保監(jiān)會(huì)原有的權(quán)利從檢查、要求提供報(bào)告和資料兩項(xiàng)增加到檢查、要求提供報(bào)告和資料和查詢存款三項(xiàng)。二是，懲罰力度的加強(qiáng)。如新法的第一百三十九條就將對(duì)欺瞞行為的懲罰級(jí)別從原有的一萬元至五萬元調(diào)高到五萬元至三十萬元。
2.新增條款的產(chǎn)權(quán)經(jīng)濟(jì)學(xué)分析：一是，外部監(jiān)管的必要性――保險(xiǎn)業(yè)產(chǎn)權(quán)市場的失靈。(1)產(chǎn)權(quán)交易市場的壟斷性。由于參與保險(xiǎn)市場產(chǎn)權(quán)交易行為的主體――保險(xiǎn)公司具有規(guī)模經(jīng)濟(jì)的特點(diǎn)，造成產(chǎn)權(quán)交易市場的壟斷性，從而導(dǎo)致交易的高成本性與服務(wù)的低質(zhì)量性，造成社會(huì)總福利的減少。(2)產(chǎn)權(quán)市場的“公共產(chǎn)品”。市場在公共物品的提供方面是失靈的。產(chǎn)權(quán)交易市場也存在著一些公共物品性質(zhì)的“物品”。比如，產(chǎn)權(quán)交易市場的穩(wěn)定秩序，純粹的市場行為將導(dǎo)致產(chǎn)權(quán)交易市場穩(wěn)定秩序的供給不足。(3)產(chǎn)權(quán)市場的“外部性”。例如，國有股權(quán)普遍存在虛位的情況，這有可能引發(fā)國有資產(chǎn)實(shí)質(zhì)經(jīng)營者的道德風(fēng)險(xiǎn)，在交易過程中通過低估國有資產(chǎn)的形式，將交易成本轉(zhuǎn)移給國家。使內(nèi)部成本外部化。(4)產(chǎn)權(quán)交易市場的信息不對(duì)稱。賣方與買方之間的信息不對(duì)稱使產(chǎn)權(quán)交易市場易發(fā)生逆向選擇現(xiàn)象，造成優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)的缺失，市場大量充斥低劣資產(chǎn)；監(jiān)管者與被監(jiān)管者之間信息的不對(duì)稱容易引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)。使國有資產(chǎn)發(fā)生流失。
二是，新增條款的作用。監(jiān)管作為對(duì)市場失靈的糾正，不僅會(huì)消除市場調(diào)節(jié)的缺陷，還給經(jīng)濟(jì)主體帶來經(jīng)濟(jì)收益和社會(huì)收益。按照產(chǎn)權(quán)交易市場監(jiān)管的價(jià)值目標(biāo)為劃分，可以分為產(chǎn)權(quán)交易市場監(jiān)管效率型收益和產(chǎn)權(quán)交易市場監(jiān)管安全型收益。新法對(duì)監(jiān)管力度的加強(qiáng)，有利于降低市場失靈的負(fù)面影響，有利于完善保險(xiǎn)寡頭市場的競爭框架，有利于降低經(jīng)理和董事人員的非理和尋租行為。而信息披露力度的提高，也有利于市場信息的明確和資源的有效配置，從而保證保險(xiǎn)公司在更為健康的市場機(jī)制下發(fā)展的需要。當(dāng)然，與此同時(shí)我們也應(yīng)該注意：監(jiān)管機(jī)構(gòu)所追求的是最小化系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的目標(biāo)，保險(xiǎn)公司股東則以追求自身的價(jià)值最大化為目標(biāo)。這種目標(biāo)間的不一致，可能會(huì)導(dǎo)致政府通過將自己的偏好加在保險(xiǎn)公司管理者身上而直接損害經(jīng)營績效和穩(wěn)定性。因此，政府的監(jiān)管應(yīng)該遵循適度原則。
關(guān)鍵詞:林權(quán)抵押貸款;抵押實(shí)現(xiàn);措施及建議
中圖分類號(hào):F83文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A
一、林權(quán)抵押貸款簡述
林權(quán)抵押,是指林權(quán)權(quán)利人依法以其對(duì)森林、林地、林木所享有的所有權(quán)和使用權(quán)為本人或第三人債務(wù)償還或履行合同擔(dān)保,以便獲得其他利益的一種法律行為?！渡址▽?shí)施條例》第二條規(guī)定,森林包括喬木林和竹林;林地指郁閉度0.2以上的喬木林地和竹林地、灌木林地、疏林地、采伐基地、火燒跡地、未成林造林地、苗圃地和縣級(jí)以上人民政府規(guī)劃的宜林地。森林不僅是指樹木,還包含“地”的概念,僅有土地不能稱為森林。而林地不僅指有林地,還包括無林地。由此可知,林地的概念包含了森林的概念。林木與森林的不同之處在于,林木可以獨(dú)立存在,它不必然依附于林地。
二、縉云縣林權(quán)抵押貸款現(xiàn)狀
(一)林權(quán)抵押貸款基本情況分析。縉云縣在長期的林業(yè)建設(shè)中,始終走林業(yè)可持續(xù)發(fā)展道路,大力推進(jìn)林業(yè)改革,加快了林業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展步伐。自林改以來,該縣堅(jiān)持以“明晰產(chǎn)權(quán)、放活經(jīng)營權(quán)、落實(shí)處置權(quán)、保障收益權(quán)”為原則,放權(quán)于民,讓利于民,實(shí)現(xiàn)了權(quán)屬明晰、經(jīng)營放活、流轉(zhuǎn)規(guī)范、林農(nóng)受益的大好局面。然而,“貸款難”這一棘手問題始終制約著林業(yè)經(jīng)營的可持續(xù)性。林農(nóng)資金需求旺盛,對(duì)林權(quán)抵押貸款要求強(qiáng)烈,越來越多的林農(nóng)選擇向農(nóng)村信用社貸款。為此,林業(yè)部以林業(yè)配套改革為契機(jī),積極開展了林權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)。這一舉措為林業(yè)經(jīng)營者提供了有力的資金支持,解決了林農(nóng)和林業(yè)企業(yè)資金瓶頸問題,為林業(yè)的可持續(xù)發(fā)展注入了新鮮的血液。
(二)林權(quán)抵押貸款模式。在實(shí)踐中,主要形成了林權(quán)直接抵押貸款、小額貸款、擔(dān)保貸款、聯(lián)保貸款、林業(yè)企業(yè)貸款幾種模式。
1、林權(quán)直接抵押貸款。林農(nóng)直接以林權(quán)證作為抵押物向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款的模式。林權(quán)直接抵押貸款是直接以林地使用權(quán)和林木所有權(quán)作為抵押,操作簡易,減少了中間交易費(fèi)用,但是這種貸款方式也增加了金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)成本。
2、小額貸款。金融機(jī)構(gòu)通過實(shí)行優(yōu)惠利率對(duì)林農(nóng)發(fā)放的小額度貸款,由林業(yè)部門給予部分貼息的貸款模式,即“一次核定、余額控制、隨用隨貸、周轉(zhuǎn)使用”的貸款模式。小額貸款是適合廣大中低層收入林農(nóng)的貸款模式,是當(dāng)前崇義縣林權(quán)抵押貸款的主要模式。
3、擔(dān)保貸款。林農(nóng)以其林權(quán)證向擔(dān)保公司提供擔(dān)保,再由擔(dān)保公司向金融機(jī)構(gòu)提供擔(dān)保,由金融機(jī)構(gòu)向林農(nóng)發(fā)放貸款,擔(dān)保公司則從中獲得一定的擔(dān)保費(fèi)用。如果林農(nóng)沒有按期歸還貸款,銀行則要求擔(dān)保公司償還貸款本息,而擔(dān)保公司則有權(quán)處置用于擔(dān)保的林權(quán)。林農(nóng)以《林權(quán)證》向?qū)I(yè)擔(dān)保公司提供反擔(dān)保。此種模式可以解決銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)問題,但是對(duì)借款者來說,融資成本相對(duì)較高。
(三)降低信貸風(fēng)險(xiǎn)?？紤]到林業(yè)經(jīng)營的風(fēng)險(xiǎn)性,對(duì)貸款額度和抵押物做了相關(guān)的規(guī)定。對(duì)抵押物范圍的規(guī)定?？勺鳛榈盅簶?biāo)的物的森林資源資產(chǎn)為:a1用材林、經(jīng)濟(jì)林、薪炭林所有權(quán)及其林地使用權(quán);b1用材林、經(jīng)濟(jì)林、薪炭林的采伐跡地、火燒地的林地使用權(quán)。不得用于抵押的為:a1生態(tài)公益林;b1權(quán)屬不清或存在爭議的森林、林木所有權(quán)和林地使用權(quán);c1未經(jīng)依法辦理林權(quán)登記的森林、林木所有權(quán)和林地使用權(quán);d1屬于國防林、名勝古跡、革命紀(jì)念地和自然保護(hù)區(qū)的森林、林木所有權(quán)和林地使用權(quán);e1特種用途林中的母樹林、實(shí)驗(yàn)林、環(huán)境保護(hù)林、風(fēng)景林;f1以家庭承包形式取得的集體林地使用權(quán)。
三、林權(quán)抵押的實(shí)現(xiàn)
(一)林地承包經(jīng)營權(quán)抵押的實(shí)現(xiàn)?！段餀?quán)法》第一百九十五條的規(guī)定,債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的情形,抵押權(quán)人可以與抵押人協(xié)議以抵押財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該抵押財(cái)產(chǎn)所得的價(jià)款優(yōu)先受償。折價(jià)是指在實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)時(shí),抵押權(quán)人與抵押人協(xié)議,或者經(jīng)由人民法院審理后作出裁判,按照抵押財(cái)產(chǎn)自身的性狀品質(zhì)等情況作價(jià),把抵押財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)或者歸屬權(quán)由抵押人轉(zhuǎn)移給抵押權(quán)人,從而實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的情形。拍賣是指眾多的購買者通過競爭與出賣人進(jìn)行買賣、購買相關(guān)財(cái)產(chǎn)。變賣就是以拍賣方式以外的生活中一般的買賣形式出賣抵押財(cái)產(chǎn)以實(shí)現(xiàn)債權(quán)的方式。林地承包經(jīng)營權(quán)的實(shí)現(xiàn),應(yīng)當(dāng)排除折價(jià)的方式。因?yàn)榈盅簷?quán)人通常是銀行或者是農(nóng)村信用社,這些金融組織不具有承包林地并進(jìn)行經(jīng)營的資格,但“四荒”地的抵押實(shí)現(xiàn)并不排除折價(jià)的方式。
(二)林木所有權(quán)抵押的實(shí)現(xiàn)。林木所有權(quán)抵押實(shí)現(xiàn)的困難不在于權(quán)屬轉(zhuǎn)移,而在于作為抵押財(cái)產(chǎn)的林木砍伐受采伐限額的限制。抵押實(shí)現(xiàn)方式共有三種,分別是折價(jià)、拍賣和變賣。這三種方式均適用于林木抵押的實(shí)現(xiàn)。林木進(jìn)入流通領(lǐng)域的前提是權(quán)利人合法的采伐作為抵押財(cái)產(chǎn)的林木,并將其銷售。林木作為商品銷售,必須納入國家年度木材生產(chǎn)計(jì)劃,農(nóng)村居民采伐自留山上個(gè)人所有的薪炭林和自留地、房前屋后個(gè)人所有的零星林木除外。實(shí)務(wù)中,往往出現(xiàn)抵押權(quán)人在抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)時(shí)無法采伐林木,致使利益受損的情況。由于宅基地、自留山上的林木砍伐不受采伐限額的限制,抵押權(quán)人更傾向?yàn)檎?、自留山上的林木抵押提供貸款。針對(duì)這種情況,可以將下一年的采伐限額優(yōu)先分配給抵押權(quán)人,這樣既可以保證交易的安全,又可以擴(kuò)大林木抵押的范圍。
四、林權(quán)抵押貸款問題分析
(一)可貸款的金融機(jī)構(gòu)單一。我國林業(yè)投融資主體主要是國家、地方各級(jí)政府和林業(yè)企業(yè)。雖然近年來林業(yè)投資主體結(jié)構(gòu)多元化的趨勢有所加強(qiáng),但總體上尚未形成完全的多元化的林業(yè)投融資主體結(jié)構(gòu)。特別是資金供給主體,局限于政策性金融機(jī)構(gòu),商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)、民間信貸機(jī)構(gòu)沒有得到有效的開發(fā)。目前在該縣,開展林權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)只有農(nóng)村信用社一家,其他金融機(jī)構(gòu)如商業(yè)銀行由于對(duì)林業(yè)經(jīng)營特點(diǎn)及產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、生態(tài)效益了解不夠,對(duì)林權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)的參與并不積極,認(rèn)為林權(quán)抵押貸款是一項(xiàng)新興業(yè)務(wù),還不成熟,存在諸多的問題。
(二)抵押率低、利息高、期限短。林權(quán)抵押貸款的抵押率比較低,林權(quán)抵押貸款的期限偏短,僅為1～3年,貸款期限與林業(yè)生產(chǎn)周期不匹配,增加了林業(yè)經(jīng)營者資金周轉(zhuǎn)壓力。
(三)林權(quán)抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)較大。林業(yè)作為公共資源,存在著明顯的外部性特征,這就給林業(yè)經(jīng)營帶來不可預(yù)測的風(fēng)險(xiǎn),尤其自然氣候和病蟲害往往會(huì)給林業(yè)帶來嚴(yán)重的損失。
五、推動(dòng)林權(quán)抵押貸款的措施及建議
(一)拓展渠道積極引導(dǎo)。由于森林資源資產(chǎn)的流動(dòng)性較差、安全性不高、價(jià)值評(píng)估不易等特征,導(dǎo)致其金融信貸風(fēng)險(xiǎn)也比較高,進(jìn)而導(dǎo)致以經(jīng)營利益最大化為目標(biāo)、自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧、遵循風(fēng)險(xiǎn)最小化原則的商業(yè)金融機(jī)構(gòu)選擇規(guī)避風(fēng)險(xiǎn),不愿意介入林權(quán)抵押業(yè)務(wù)。在此環(huán)境下,政府部門應(yīng)扶持、引導(dǎo)政策性金融機(jī)構(gòu)和商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)參與林權(quán)抵押貸款,促進(jìn)林權(quán)抵押貸款機(jī)制的完善,以有效降低林業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)和成本。目前,在其他地方已經(jīng)有商業(yè)銀行和政策性銀行參與開辦林權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)。例如,福建農(nóng)業(yè)銀行和國家開發(fā)銀行率先在金融機(jī)構(gòu)中開辦林權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù),取得了明顯的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。
(二)健全林權(quán)抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)控制體系。由于經(jīng)營周期長、外部性、易受自然災(zāi)害的影響等特征,使得林業(yè)未來收益不確定,即存在風(fēng)險(xiǎn)性。而金融機(jī)構(gòu)對(duì)開展森林權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)不積極,其最主要原因在于林業(yè)投資的風(fēng)險(xiǎn)問題。所以金融機(jī)構(gòu)在辦理林權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)時(shí),要加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)的建設(shè)管理,健全林權(quán)抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)控制體系。加強(qiáng)貸前調(diào)查、貸款審批、貸后檢查、貸后管理等各環(huán)節(jié)的管理。(1)建立嚴(yán)格的審批制度。對(duì)客戶進(jìn)行嚴(yán)格審查,了解借款人林木權(quán)屬情況。充分了解借款人的經(jīng)營管理,即借款人資產(chǎn)情況,是否具備償債能力;了解借款人經(jīng)營項(xiàng)目的可行性;對(duì)抵押物進(jìn)行實(shí)地考察,評(píng)估其價(jià)值;(2)建立風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制。信貸人員應(yīng)加強(qiáng)與林業(yè)管理人員的聯(lián)系,掌握抵押林的撫育、擇伐、主伐以及市場價(jià)值變化情況,確保抵押物完整和不貶值。
(三)完善林權(quán)抵押貸款配套措施。林權(quán)抵押和森林保險(xiǎn)相結(jié)合是金融產(chǎn)品加保險(xiǎn)產(chǎn)品的經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式,不僅能夠?qū)崿F(xiàn)既得利益,而且還能有效地規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn),促進(jìn)林業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)和銀行業(yè)三方的互惠共贏,是林業(yè)理想的發(fā)展趨勢。
(四)構(gòu)建完善的林權(quán)流轉(zhuǎn)市場,提供良好的投融資環(huán)境。完善的林權(quán)流轉(zhuǎn)市場不但為林權(quán)抵押提供了一個(gè)良好的投融資環(huán)境,還能有效防范林權(quán)抵押的信貸風(fēng)險(xiǎn)。第一,明晰產(chǎn)權(quán)。確保林權(quán)證的法律效力,明確林權(quán)流轉(zhuǎn)過程中雙方的權(quán)利、義務(wù)及利益補(bǔ)償;第二,規(guī)范流轉(zhuǎn)行為。森林資源流轉(zhuǎn)交易一律進(jìn)入林權(quán)交易中心,按照公平、公正、公開的原則進(jìn)行交易;第三,完善林權(quán)交易中心管理體系。明確目標(biāo)任務(wù),強(qiáng)化責(zé)任意識(shí),完善各項(xiàng)規(guī)章制度,包括林產(chǎn)品交易、森林資源評(píng)估、擔(dān)保、收儲(chǔ)、信息咨詢、投資咨詢等各個(gè)方面,使林權(quán)流轉(zhuǎn)逐步規(guī)范化、制度化,充分發(fā)揮林權(quán)交易中心的服務(wù)作用。
六、結(jié)語