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篇1

人民幣國際化亟須宏觀金融

風險管理保駕護航

經(jīng)典理論和德日兩國歷史經(jīng)驗表明，隨著人民幣國際化程度逐漸提高，貨幣當局必然要面臨宏觀金融政策調(diào)整及其引致宏觀金融風險的嚴峻考驗。應(yīng)當以宏觀審慎政策框架作為制度保障，將匯率管理作為宏觀金融風險的主要抓手，將資本流動管理作為宏觀金融風險管理的關(guān)鍵切入點，全力防范和化解極具破壞性的系統(tǒng)性金融危機，確保人民幣國際化戰(zhàn)略最終目標的實現(xiàn)。

當一國貨幣已經(jīng)躋身于主要國際貨幣行列之后，貨幣當局只能采取“資本自由流動+浮動匯率+貨幣政策獨立性”的宏觀金融政策組合。這同樣也適用于中國。然而，貿(mào)然放開資本賬戶和人民幣匯率，極有可能發(fā)生系統(tǒng)性金融危機，嚴重損害實體經(jīng)濟和金融發(fā)展，致使人民幣國際化進程中斷。因此，政策調(diào)整不能急于求成，要在本國經(jīng)濟和金融市場、監(jiān)管部門做好應(yīng)對國際資本沖擊的充分準備以后才可放開匯率和資本賬戶。

當前，貨幣當局宏觀金融管理的核心任務(wù)就是構(gòu)建更加全面、更具針對性的宏觀審慎政策框架，追求金融穩(wěn)定目標，為推動人民幣國際化戰(zhàn)略提供必要前提。一方面要將匯率政策與貨幣政策、財政政策等工具協(xié)調(diào)使用，將物價穩(wěn)定、匯率穩(wěn)定、宏觀經(jīng)濟穩(wěn)定增長等政策目標統(tǒng)一在金融穩(wěn)定終極目標的框架之內(nèi)。另一方面，要繼續(xù)完善微觀審慎監(jiān)管政策，重視金融機構(gòu)的風險控制與管理，加強金融消費者權(quán)益保護，同時積極探索宏觀審慎監(jiān)管政策，著眼于金融體系的穩(wěn)健運行，強化金融與實體經(jīng)濟的和諧發(fā)展。

匯率管理應(yīng)該作為宏觀金融

風險管理的抓手

應(yīng)該進一步推動匯率市場化改革，完善人民幣匯率制度，加強市場預期管理，保持長期匯率在均衡水平上的基本穩(wěn)定，追求與最優(yōu)貨幣政策目標相符合的匯率政策目標。

首先，完善匯率形成機制，提高人民幣匯率的市場化程度，允許匯率有一個較寬的波動幅度，使其雙向波動，更富彈性。同時促進企業(yè)加強匯率風險管理和對外更多使用人民幣的意識，促進金融機構(gòu)的匯率風險管理工具及全球范圍人民幣資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)創(chuàng)新。

其次，人民幣匯率制度應(yīng)從管理幅度逐漸過渡到自由浮動，匯率政策目標的實現(xiàn)方式從直接干預為主轉(zhuǎn)向間接干預為主。未來在資本賬戶有序開放的條件下，主要通過貨幣政策、財政政策和收入政策的合理搭配來維持長期匯率在均衡水平上的基本穩(wěn)定。與此同時，在外匯市場出現(xiàn)投機性沖擊或危機來臨之際，保持必要的外匯干預和資本管制，加強技術(shù)性管理工具的運用，采取果斷和有效措施維持人民幣匯率穩(wěn)定。這是防范金融危機蔓延和系統(tǒng)性風險產(chǎn)生的必要手段。

第三，匯率政策實施過程中必須重視國際間政策溝通與協(xié)調(diào)。要密切關(guān)注美國宏觀經(jīng)濟政策的溢出效應(yīng)，加強與美國政府的溝通，推動建立美元―人民幣匯率協(xié)調(diào)機制，降低過度的匯率波動對雙方經(jīng)濟金融的負面影響。積極應(yīng)對歐元區(qū)和日本負利率政策，呼吁建立SDR籃子貨幣國家之間的貨幣政策協(xié)調(diào)，避免主要貨幣之間發(fā)生匯率戰(zhàn)，減少以鄰為壑效應(yīng)?？紤]到中國貨幣政策和匯率政策對其他新興市場國家的溢出效應(yīng)，既要優(yōu)先考慮國內(nèi)需要，又要通過適當?shù)臏贤ㄅc協(xié)調(diào)機制兼顧他們的利益訴求，減少政策摩擦，實現(xiàn)合作共贏。

宏觀金融風險管理要以資本

流動管理作為關(guān)鍵切入點

資本賬戶開放要與匯率制度改革相互配合，堅持“漸進、可控、協(xié)調(diào)”的原則，適應(yīng)中國經(jīng)濟金融發(fā)展和國際經(jīng)濟形勢變化的需要。

研究表明，“8?11”匯改之后，中國資本市場價格、杠桿率和跨境資本凈流入之間的關(guān)系，由之前的單向驅(qū)動關(guān)系變?yōu)檠h(huán)式的互動關(guān)系，短期資本流動沖擊足以影響到資本市場的價格和杠桿水平。國內(nèi)各個金融子市場之間、境內(nèi)外金融市場之間的資產(chǎn)價格聯(lián)動性和金融風險傳染性明顯提高，對跨境資本流動的沖擊更加敏感。因此，不能冒進開放資本賬戶，必須加強全口徑資本流動監(jiān)測。

中資銀行在資本賬戶開放進程中獲得更大的國際化發(fā)展空間，但是必須經(jīng)受國內(nèi)外雙重風險的考驗，在實現(xiàn)市場擴張與風險控制之間尋求平衡更加困難。系統(tǒng)重要性銀行應(yīng)當抓住機遇擴大跨國經(jīng)營，同時要健全風險管理機制，避免成為外部沖擊的放大器或系統(tǒng)性風險的導火索。

資本流動沖擊較之前更復雜、更頻繁，加劇了實體經(jīng)濟的波動性。要明確供給側(cè)改革的抓手，內(nèi)外并舉推動技術(shù)進步，堅持金融服務(wù)實體經(jīng)濟，防止泡沫化和虛擬化，解決中國經(jīng)濟面臨的模式不適應(yīng)、創(chuàng)新能力落后、貿(mào)易大而不強、民間投資萎縮等問題，降低實體經(jīng)濟風險。人民幣國際化可以在直接投資、技術(shù)進步、貿(mào)易升級等方面與供給側(cè)改革形成良性互動，化危為機，共同推動中國經(jīng)濟進行結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級。

以供給側(cè)改革夯實人民幣

國際化的實體經(jīng)濟基礎(chǔ)

供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革是培養(yǎng)中國經(jīng)濟增長新動力、建立經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展新結(jié)構(gòu)的必由之路。應(yīng)該在供給側(cè)改革中確立三個抓手，并有所建樹。第一，增加研發(fā)投入，加大海外并購，內(nèi)外并舉提升技術(shù)水平。第二，重視金融結(jié)構(gòu)調(diào)整，拓寬融資渠道，降低資金成本，強化金融服務(wù)實體經(jīng)濟的功能，防止金融“脫實就虛”，甚至泡沫化。第三，金融手段與財政措施協(xié)調(diào)配合，鼓勵民營企業(yè)進行直接投資，利用國內(nèi)外兩個市場優(yōu)化生產(chǎn)要素配置。

中國必需毫不動搖地堅持金融為實體經(jīng)濟服務(wù)、人民幣國際化為實體經(jīng)濟服務(wù)的指導思想。人民幣國際化的長足進步，有利于國際社會增加對中國的信心和投資意愿，并為中資企業(yè)使用人民幣對外投資提供便利性和收益穩(wěn)定性。尤其是可以改變大宗商品使用美元計價結(jié)算的習慣，使中國經(jīng)濟獲得更加穩(wěn)定的物資供應(yīng)模式。鑒于“一帶一路”沿線國家使用人民幣的意愿大幅提高，中國可與中東、中亞國家以及俄羅斯等國家推動雙邊原油貿(mào)易以人民幣定價、結(jié)算，提升包括中國在內(nèi)的這些國家的原油定價權(quán)。

推進供給側(cè)改革，長遠看有助于改善我國實體經(jīng)濟的風險積聚問題。創(chuàng)新型工業(yè)體系的建立將確保經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展，夯實人民幣國際化的物質(zhì)基礎(chǔ)。而人民幣國際化的穩(wěn)步推進，不僅增強國際社會對中國經(jīng)濟的信心和需求，其所帶來的貿(mào)易計價結(jié)算和投融資便利，還有利于擴大對外貿(mào)易和國際合作，推動跨國并購和技術(shù)進步，形成大宗商品新的供應(yīng)新模式，實現(xiàn)在國內(nèi)外更廣闊的市場上優(yōu)化資源配置。尤其是人民幣在國際化進程中穩(wěn)步升值，迫使貿(mào)易結(jié)構(gòu)升級，從產(chǎn)業(yè)低端邁向中高端，加速形成了中國經(jīng)濟增長動力轉(zhuǎn)換的倒逼機制。因此，從某種意義上看，人民幣國際化與供給側(cè)改革是相輔相成的，具有內(nèi)在的相互促進機制，人民幣國際化本身就是中國實體經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級的重要推手。

亟須構(gòu)建符合中國實際的宏觀審慎政策框架

要在現(xiàn)行金融監(jiān)管框架當中增加宏觀審慎維度，并明確宏觀審慎政策的具體實施部門。2008年金融危機以來，各國的監(jiān)管改革以增加現(xiàn)行監(jiān)管框架的宏觀審慎維度為主，加強系統(tǒng)性風險監(jiān)測、評估和防范，并以專門委員會或者審慎監(jiān)管局等不同方式明確實施宏觀審慎政策的具體部門。

篇2

集團總部職能與管理架構(gòu)比較

以母體控股公司為總部是集團基本架構(gòu)的主流

整體組織管理架構(gòu)上，由金融控股公司下轄各類附屬公司是主流模式，也有部分金融集團以統(tǒng)一法人兼營多種金融業(yè)務(wù)并通過個別子公司補充。從本文考察的十余家國際金融集團來看，絕大多數(shù)都通過母公司為控股公司下轄附屬公司的架構(gòu)來構(gòu)建管理體系，匯豐、花旗、富國銀行、日本的三家金融集團等都是，即使在區(qū)域上非常重視分支行架構(gòu)的美國銀行，也采用了較為復雜的多層級的控股架構(gòu)。

采用金融控股集團的模式既與所屬國監(jiān)管法規(guī)有關(guān)系，也與風險隔離選擇有關(guān)。一體化的法人加分支行模式作為基本框架，有助于集團化效應(yīng)的增強，但是在風險隔離，尤其是下轄較為復雜的多元化經(jīng)營格局，難于構(gòu)建有效的跨行業(yè)、跨國家、跨地區(qū)的防火墻體系。這也是一些國家和地區(qū)監(jiān)管要求金融集團混業(yè)經(jīng)營的同時，需構(gòu)筑相對隔離的控股公司架構(gòu)，來防止跨行業(yè)風險的滲透。很顯然，以商業(yè)銀行作為母體的金融集團架構(gòu)中，下轄證券、租賃、保險、信托等非銀行附屬公司，要構(gòu)筑有效的跨行業(yè)防火墻體系的難度加大，對于監(jiān)管當局的有效監(jiān)管的難度也大大提升。

英國的大型金融集團通常是以控股公司為基礎(chǔ)構(gòu)成的。匯豐集團是由匯豐控股公司及其附屬機構(gòu)組成。匯豐控股作為集團總部，是其附屬公司的股本持有者，其控股架構(gòu)有較為復雜的層級特點，一些核心附屬公司往往是經(jīng)過多層級控股而形成。根據(jù)匯豐控股董事會的授權(quán)，集團管理委員會負責集團的管理和日常運作。匯豐控股并不向任何附屬公司提供核心融資，也不在其權(quán)限內(nèi)從事任何銀行業(yè)務(wù)。從地理區(qū)域來看，匯豐集團是地區(qū)銀行構(gòu)成的一個網(wǎng)絡(luò)且以本地公司化銀行實體為主要載體。英國蘇格蘭皇家銀行集團是一家以英國為基地的控股公司，它有兩個主要的子公司，即蘇格蘭皇家銀行和西敏寺銀行。

美國的大型金融集團普遍以金融控股公司做母體并且下轄附屬公司形成?；ㄆ旒瘓F是由其母公司花旗集團有限公司控股形成的多元化金融集團體系，該公司直接控股花旗公司和花旗控股公司。美國銀行是一家銀行控股公司和金融控股公司，通過其子公司或聯(lián)屬公司提供多元化的銀行和非銀行金融服務(wù)和產(chǎn)品。其母體公司控股了美林有限公司和NB控股公司，然后再由兩大公司分別控股下轄承載具體金融業(yè)務(wù)的附屬公司。富國銀行是根據(jù)特拉華州法和《1956年銀行控股公司法》組建的金融和銀行控股的公司，該公司通過其子公司和聯(lián)屬公司提供多元化的金融服務(wù)，但以零售業(yè)務(wù)為主，批發(fā)銀行業(yè)務(wù)和個人金融業(yè)務(wù)為輔。JP摩根大通也是根據(jù)特拉華州法組建的金融控股公司，該公司的主要銀行子公司有摩根大通銀行和美國大通銀行。

日本的大型金融集團普遍是金融控股公司為母體的架構(gòu)。包括日本瑞穗、三菱日聯(lián)、三井住友都是如此。例如，三菱日聯(lián)集團總部是控股公司，下轄各類子公司，包括三菱日聯(lián)銀行、三菱日聯(lián)證券控股公司、三菱日聯(lián)融資租賃公司、三菱日聯(lián)信托與銀行公司、三菱日聯(lián)NICOS公司等。

以投行或商業(yè)銀行為母體的金融集團公司的典型代表是德意志銀行和加拿大皇家銀行，它們沒有構(gòu)造專門的控股公司作為母體。德意志銀行是以投資銀行為母體構(gòu)建的集團化經(jīng)營體系，其母體直接從事投資銀行、公司與零售銀行以及資產(chǎn)、財務(wù)管理等業(yè)務(wù)，同時該母體在全球有多種多樣的附屬公司從事各類金融服務(wù)。加拿大皇家銀行是以銀行為母體并下轄子公司而形成的金融集團，其直接控制的主要子公司包括皇家銀行按揭公司、RBC資本信托、RBC多米尼證券有限公司、加拿大皇家信托公司、還價信托公司、皇家銀行控股公司、加拿大皇家銀行金融公司、RBC投資管理（亞洲）有限公司、RBC資本市場（日本）有限公司等等。

業(yè)務(wù)管理體系突出條線管理兼顧地區(qū)管理屬性

大型國際金融集團在縱向業(yè)務(wù)管理體系上，突出條線特點的事業(yè)部或準事業(yè)部制最為流行。事業(yè)部或準事業(yè)部制與分支行制雖然沒有絕對的優(yōu)劣，但是圍繞高效服務(wù)客戶的中心，傳統(tǒng)的總分支行體制已經(jīng)重視汲取事業(yè)部條線運作相對高效率的特點；事業(yè)部制則因客戶需求的綜合化、多元化和復雜化需要廣泛吸納分支行制的某些優(yōu)點，加上國際性銀行因其活動范圍的廣泛，需要按照地區(qū)或國家設(shè)置機構(gòu)，使得產(chǎn)品線和區(qū)域線主管的分工和協(xié)調(diào)合作也不得不共同強化。

花旗的業(yè)務(wù)管理體系由三大板塊構(gòu)成。一是花旗公司的集團消費者金融業(yè)務(wù)（含零售銀行業(yè)務(wù)、花旗品牌卡、花旗按揭和商務(wù)金融業(yè)務(wù)）和集團機構(gòu)客戶業(yè)務(wù)（含證券和銀行業(yè)務(wù)，如投資銀行、債務(wù)和股本市場、融資、私人股本、對沖基金、不動產(chǎn)、結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品、私人銀行、股本和固定收益研究；交易服務(wù)，如資金和貿(mào)易解決方案、證券和基金服務(wù)）；二是花旗控股的經(jīng)紀業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、本地消費者融資和特殊資產(chǎn)池；三是其他（含資金、運營與技術(shù)、全球人力資源職能和其他公司支出、非連續(xù)的運營等）?；ㄆ旒瘓F的業(yè)務(wù)體系還有較強的區(qū)域色彩，如花旗有限公司下轄的地區(qū)消費者業(yè)務(wù)分為北美、歐洲中東和非洲（EMEA）、拉美以及亞洲四大區(qū)域。

匯豐擁有包含環(huán)球業(yè)務(wù)、地區(qū)及環(huán)球部門的矩陣管理體系。匯豐集團業(yè)務(wù)管理上分為四大板塊：零售銀行和財富管理（資產(chǎn)管理、財務(wù)策劃、經(jīng)濟業(yè)務(wù)、制訂壽險等）；工商業(yè)務(wù)（含企業(yè)融資、資本市場和證券服務(wù)等）；環(huán)球銀行和資本市場（含企業(yè)融資、資本市場和證券服務(wù)）；環(huán)球私人銀行（資產(chǎn)管理、財務(wù)顧問、經(jīng)紀業(yè)務(wù)、另類投資等）。這四大業(yè)務(wù)一般都有存款、賬戶服務(wù)、資金管理等服務(wù)。環(huán)球業(yè)務(wù)負責在集團內(nèi)開拓、實施及管理業(yè)務(wù)計劃，同各地區(qū)在集團戰(zhàn)略范圍內(nèi)制訂自身策略，負責發(fā)出有關(guān)這些業(yè)務(wù)的規(guī)劃指引，對其利潤及虧損負責，并管理屬下員工。匯豐集團跨越85個國家和地區(qū)，在地域上也有六大區(qū)域劃分的概念，即歐洲、香港、亞太區(qū)、中東與北非、北美和拉美。地區(qū)負責落實執(zhí)行環(huán)球業(yè)務(wù)所制訂的業(yè)務(wù)策略。環(huán)球部門（如匯豐科技及服務(wù)等）負責支援并配合落實有關(guān)策略。

JP摩根大通集團業(yè)務(wù)管理分為消費者業(yè)務(wù)和批發(fā)業(yè)務(wù)兩大板塊。消費者業(yè)務(wù)包括消費者和社區(qū)金融，具體分為消費者與商務(wù)金融、按揭銀行、銀行卡和商務(wù)服務(wù)與汽車金融等。批發(fā)業(yè)務(wù)分為公司與投資銀行（具體包括投資銀行、資金服務(wù)與借貸，以及固定收益市場、股本市場、證券服務(wù)、信用調(diào)整與其他等市場或投資者服務(wù)）、商務(wù)金融（中型市場金融、商務(wù)項目借貸、公司客戶金融、不動產(chǎn)金融等）和資產(chǎn)管理（私人銀行、投資管理等）。這次重組將零售金融服務(wù)、卡服務(wù)和汽車金融業(yè)務(wù)整合形成一個業(yè)務(wù)條線，即消費者與社區(qū)金融服務(wù)（CCB）；投資銀行和資金、證券服務(wù)條線整合為統(tǒng)一的業(yè)務(wù)條線，即公司與投資銀行（CIB）。商務(wù)金融與資產(chǎn)管理則未受上述整合的影響。

富國銀行業(yè)務(wù)管理架構(gòu)上分為三大領(lǐng)域，即社區(qū)銀行、批發(fā)銀行與財富、經(jīng)紀與退休金管理。社區(qū)銀行是向消費者和小企業(yè)提供一系列多元化的金融產(chǎn)品和服務(wù)，也通過附屬機構(gòu)向零售客戶、證券經(jīng)紀提供投資管理和其他服務(wù)。批發(fā)銀行是提供一系列的商業(yè)銀行、公司、資本市場、現(xiàn)金管理和不動產(chǎn)金融產(chǎn)品與服務(wù)，有傳統(tǒng)的商業(yè)貸款與信用服務(wù)、信用證、資產(chǎn)為基礎(chǔ)的借貸、設(shè)備租賃、國際貿(mào)易融資、貿(mào)易融資、托收服務(wù)、外匯交易服務(wù)、資金管理、投資管理、機構(gòu)固定收益銷售、利率、商品和股權(quán)風險管理等等。財富、經(jīng)紀與退休服務(wù)是向客戶提供一系列的金融顧問服務(wù)，包括提供豐富和高附加值的財富管理解決方案、財務(wù)規(guī)劃、私人銀行、信用、投資管理和信托等。

日本瑞穗金融集團業(yè)務(wù)包括三大板塊，即全球公司銀行業(yè)務(wù)、全球零售銀行業(yè)務(wù)、全球資產(chǎn)管理和財富管理。全球公司銀行業(yè)務(wù)旗下主要有瑞穗實業(yè)銀行和瑞穗證券；全球零售銀行業(yè)務(wù)包括瑞穗銀行、瑞穗投資者證券業(yè)務(wù)和信用卡業(yè)務(wù)等；全球資產(chǎn)管理和財富管理包括瑞穗信托、瑞穗資產(chǎn)管理、私人財富管理和托管業(yè)務(wù)等。作為瑞穗金融集團的核心子公司之一，日本瑞穗實業(yè)銀行管理架構(gòu)中有專門的利潤單元，旗下有具體的業(yè)務(wù)單元，包括：（1）公司（大公司）銀行單元；（2）公司銀行單元下轄公司銀行協(xié)調(diào)部等等；（3）金融機構(gòu)與公共機構(gòu)業(yè)務(wù)單元（下轄金融機構(gòu)與公共部門業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)部）；（4）國際銀行單元；（5）投資銀行單元；（6）資產(chǎn)管理單元。

三菱日聯(lián)金融集團總部內(nèi)設(shè)職能包括零售業(yè)務(wù)、公司銀行業(yè)務(wù)、信托資產(chǎn)業(yè)務(wù)、環(huán)球業(yè)務(wù)、環(huán)球市場業(yè)務(wù)。一是零售業(yè)務(wù)總部，含零售業(yè)務(wù)規(guī)劃部、零售分支機構(gòu)管理部、零售業(yè)務(wù)發(fā)展部、私人銀行部、零售業(yè)務(wù)促進規(guī)劃部和零售信托業(yè)務(wù)規(guī)劃部；二是公司銀行業(yè)務(wù)總部，內(nèi)設(shè)公司業(yè)務(wù)規(guī)劃部、信托業(yè)務(wù)規(guī)劃部、公司與投資銀行業(yè)務(wù)規(guī)劃部、公司業(yè)務(wù)發(fā)展部；三是信托資產(chǎn)業(yè)務(wù)總部，含資產(chǎn)管理和行政管理規(guī)劃部；四是環(huán)球業(yè)務(wù)總部，內(nèi)設(shè)環(huán)球規(guī)劃部、環(huán)球風險管理部、美國控股部、EMEA集團戰(zhàn)略部；五是環(huán)球市場業(yè)務(wù)總部，內(nèi)設(shè)環(huán)球市場規(guī)劃部。

立足管理效率和成本控制并梳理整合總部職能

自2008年以來，全球性金融危機帶來的盈利和成本控制壓力不斷提升，市場競爭日益激烈呼喚效率，資產(chǎn)和機構(gòu)規(guī)模日益龐大的大型金融集團高度重視組織管理體系的檢視，立足效率和成本優(yōu)化來梳理和整合總部管理職能。適當精簡總部職能，完善板塊化或單元化的職能體系頗為流行。

匯豐集團2012年年報重申繼續(xù)簡化匯豐架構(gòu)。2011年5月匯豐推出的四項計劃繼續(xù)取得進展，這四項計劃旨在簡化匯豐的架構(gòu)，使集團更易于管理和監(jiān)控。該四項計劃包括：落實一致的業(yè)務(wù)模式；重整環(huán)球部門；重整營運程序；精簡資訊科技系統(tǒng)。在組織管理體系方面：組建“8×8”架構(gòu)，即集團行政總裁與前線職員之間最多設(shè)立8層架構(gòu)，擴大掌控范圍（每名經(jīng)理可有8名下屬）；四大環(huán)球業(yè)務(wù)，設(shè)有目標業(yè)務(wù)與營運模式，因已經(jīng)終止經(jīng)營非策略性業(yè)務(wù)，可以集中組織資源；11個環(huán)球部門，管理環(huán)球資源，更易于執(zhí)行全球掌控。并在目前用以評估集團業(yè)務(wù)的五項策略評估準則（國際聯(lián)系、經(jīng)濟發(fā)展、盈利能力、成本效益及流動資金）之上，增加了第六方面的考慮，即要求就金融犯罪制訂環(huán)球標準，并根據(jù)這些標準評估現(xiàn)有及新增客戶關(guān)系和活動。

瑞士信貸集團在總部的管理職能方面組建了由首席財務(wù)官、總法律顧問、首席風險官、首席信息官和智力、品牌、信息傳媒首席官等牽頭的五大主要職能體系，此外還有機構(gòu)統(tǒng)一協(xié)作和公共政策職能。首席財務(wù)官下轄包括公司發(fā)展、公司不動產(chǎn)與服務(wù)、績效管理、財務(wù)會計、集團保險、集團財務(wù)計劃與分析、投資者關(guān)系、新業(yè)務(wù)、運營、產(chǎn)品控制、稅務(wù)和資金等16個職能領(lǐng)域?？偡深檰栂螺犅毮茴I(lǐng)域有法律和合規(guī)。首席風險官下轄領(lǐng)域包括戰(zhàn)略風險管理、信貸風險管理、風險分析和報告、操作風險監(jiān)控活動。首席信息官下轄領(lǐng)域包含技術(shù)支持以促進執(zhí)行和產(chǎn)品的傳遞、設(shè)計新技術(shù)系統(tǒng)與平臺以滿足業(yè)務(wù)和服務(wù)需要。智力、品牌和信息傳媒首席官，其職能包含人力資源、公司資訊、公司品牌和廣告等構(gòu)成。

日本瑞穗金融集團重視整合業(yè)務(wù)條線之外的職能體系。構(gòu)建大部門附屬的小部門的體制，其有關(guān)職能總部包括：內(nèi)部審計總部、戰(zhàn)略規(guī)劃總部（包含公司規(guī)劃部、公司資訊部和行政管理部）、內(nèi)部控制與會計總部（包含財務(wù)規(guī)劃部、會計部、投資者關(guān)系部）、風險管理總部（包含風險管理部和信用風險管理部）、人力資源總部（內(nèi)設(shè)集團人力資源部）、IT與系統(tǒng)總部（包含IT、系統(tǒng)規(guī)劃部和運營規(guī)劃部）、合規(guī)總部（內(nèi)設(shè)合規(guī)與法律事務(wù)部）等。

三井住友銀行作為三井住友集團的核心公司，其內(nèi)部組織體系包括六大單元體系。（1）資金單元；（2）投資銀行單元；（3）公司服務(wù)單元；（4）合規(guī)單元，含綜合事務(wù)部及其附屬的融資產(chǎn)品合規(guī)部、融資犯罪預防部、國際合規(guī)部、法律部；（5）公司行政單元；（6）風險管理單元，含公司風險管理部及其附屬的公司管理系統(tǒng)部、信用與投資規(guī)劃部及其附屬的信用組合管理部。

法人化和外設(shè)外包可分離職能來降低管理成本

成本領(lǐng)先是企業(yè)競爭三大基本戰(zhàn)略之一，成本控制是所有企業(yè)都必須面對的一個重要管理課題，由此大型金融集團可分離性職能的分設(shè)、外包和法人化成為一種趨勢。大型金融集團總部往往處于人力、運營、管理成本極為高昂的大都市中心，為了有效降低運營和管理成本，各金融集團紛紛將可分離的操作型職能選在成本相對較低城市，即使在總部必需的一些支持職能也努力將其相關(guān)人員設(shè)置在遠離高成本總部大樓的郊區(qū)。還有的則在全球范圍考慮人力、技術(shù)和管理成本等因素，將一些可分離的業(yè)務(wù)中心設(shè)置于成本較低的國家和地區(qū)。有的將可分離的業(yè)務(wù)或服務(wù)通過專門化的非銀行子公司來承載，如數(shù)據(jù)服務(wù)公司、呼叫服務(wù)公司等；有的甚至將這些業(yè)務(wù)或運營外包給專業(yè)化的機構(gòu)，例如金融軟件開發(fā)、金融數(shù)據(jù)處理、支付清算的部分環(huán)節(jié)、自動柜員機服務(wù)、票據(jù)整理、縮微和倉儲、信用卡業(yè)務(wù)、現(xiàn)金運營與處理、客戶服務(wù)中心（呼叫中心）等。

花旗集團服務(wù)外包?；ㄆ煸缭?009年就開始將部分面向美國區(qū)域客戶的投資服務(wù)外包給外部顧問公司，并將數(shù)百名員工轉(zhuǎn)移到新的工作崗位，根據(jù)該計劃花旗集團每將一名客戶帶給獨立顧問公司，后者都向該集團支付一定費用?；ㄆ煦y行近年來在IT技術(shù)部分外包問題上做了大量的探索，同時也推動法人化的花旗技術(shù)服務(wù)公司的設(shè)立，例如早2002年8月花旗集團旗下的花旗銀行在上海成立了附屬子公司——花旗技術(shù)服務(wù)（上海）有限公司，其目標是通過提供軟件開發(fā)和相關(guān)技術(shù)服務(wù)支持花旗集團全球業(yè)務(wù)的發(fā)展。

匯豐在全球設(shè)置技術(shù)服務(wù)公司。如早在2002年便設(shè)立了匯豐數(shù)據(jù)處理（上海）有限公司，后演變?yōu)閰R豐技術(shù)服務(wù)（中國）有限公司。匯豐銀行將呼叫中心設(shè)立為獨立的公司來降低成本運作，例如在中國成立了匯豐環(huán)球客戶服務(wù)（廣東）有限公司。

風險管理獨立性兼顧具體領(lǐng)域風險管理一體化

眾多事實證明即便是大型國際金融集團，如果沒有有效的風險控制，盲目的多元化和復雜化更容易招致危機。大型金融集團普遍重視風險管理，幾乎所有金融集團的董事會均下設(shè)風險管理委員會，并將對信用風險管理視為其核心內(nèi)容，設(shè)立專門的風險管理部門的同時高度關(guān)注其職能的獨立性和自主性，為加強風險管理的有效性，重視在業(yè)務(wù)條線、地區(qū)、一些重點產(chǎn)品領(lǐng)域設(shè)置專門化的風險管理職能，同時通過一體化風險職能條線的報告機制確保風險管理的相對獨立性。在金融集團總部風險管理職能體系中，董事會風險委員會、首席風險官（或風險總監(jiān)）、風險管理會議以及專門而獨立的風險管理部門等體制機制普遍受到關(guān)注。信貸風險是大型金融集團最為關(guān)注的風險類別，多數(shù)將信貸管理職能融入到風險管理職能體系中，也有部分金融集團將兩者并行起來。在以控股公司為母體的架構(gòu)中具體的信貸管理職能（如信貸審批、信貸調(diào)查、客戶評級評估等）多數(shù)不再體現(xiàn)在總部職能中，而在區(qū)域性或承載核心業(yè)務(wù)體系的子公司。

花旗集團董事會下設(shè)有風險管理與財務(wù)委員會?；ㄆ灬槍π庞蔑L險、市場風險和操作風險通過業(yè)務(wù)、地區(qū)和重要產(chǎn)品三條路徑來管理?；ㄆ旒瘓F的每一個業(yè)務(wù)總部都有一位業(yè)務(wù)首席風險官（Business Chief Risk Officer），是風險決策關(guān)鍵點，負責風險限額和批準業(yè)務(wù)交易。還有地區(qū)首席風險官（Regional Chief Risk Officers），他們分別由花旗亞洲、花旗EMEA，花旗拉丁美洲聘任，負責在其區(qū)域內(nèi)的所有風險，是地區(qū)業(yè)務(wù)主管和當?shù)乇O(jiān)管機構(gòu)就風險事宜的基本聯(lián)系人。另外還設(shè)置了產(chǎn)品首席風險官（Product Chief Risk Officers），其職責是負責管理那些對花旗極為重要的領(lǐng)域的產(chǎn)品風險，例如不動產(chǎn)和結(jié)構(gòu)性市場以及重要的信貸。

信貸風險是花旗面對的最重要的風險，花旗有一套管理所有業(yè)務(wù)信用風險的成熟架構(gòu)，這包括界定風險偏好、信用限制、信貸政策，既有業(yè)務(wù)條線也有公司層面的。在花旗的各層級機構(gòu)和業(yè)務(wù)條線中各個獨立風險管理部門也有獨立的風險主管，所有風險主管都向首席風險官報告，受首席風險官的管理?；ㄆ熘袊聲略O(shè)風險管理委員會定期評估花旗中國的全面風險狀況，為制定風險管理及內(nèi)部控制戰(zhàn)略政策提供參考，并監(jiān)督相關(guān)戰(zhàn)略及政策的執(zhí)行。首席風險官在高級管理層面總管花旗中國所有信貸風險和市場風險管理職能。風控董事審批超越首席風險官權(quán)限的事宜。花旗中國首席風險官下設(shè)的風險管理部設(shè)置了五個主要的風險管理分部門：信貸審查部、商業(yè)銀行風險管理部、個人銀行風險管理部、市場風險管理部、企業(yè)營運風險部。其風險管理部門的職能主要以客戶類別劃分，各風險部門分別設(shè)立部門主管，負責擬定所轄部門的風險管理策略及工作計劃，牽頭制定/更新風險管理政策和程序，并監(jiān)督其實施?？梢?，花旗中國的風險管理架構(gòu)將信貸審查納入到風險管理體系中。

匯豐集團總部設(shè)有風險管理部門。其風險管理架構(gòu)中，突出董事會、集團風險管理委員會、金融系統(tǒng)風險防護委員會、集團管理委員會風險管理會議、集團管理委員會環(huán)球標準督導會議、環(huán)球風險管理委員會以及負責風險相關(guān)事宜及環(huán)球業(yè)務(wù)風險管理委員會的附屬公司董事會下屬委員會等機制的作用。集團管理委員會風險管理會議（Risk Management Meeting）負責擬定高層次的集團風險政策、執(zhí)行被授予的風險管理權(quán)限、監(jiān)督風險偏好和控制的實施、監(jiān)測各類風險并決定適當?shù)木忈尨胧?、促進風險管理的集團相互支持文化。環(huán)球風險管理委員會的職責，支援風險管理會議及集團風險管理總監(jiān)，為環(huán)球風險管理部提供策略方向，制定工作的優(yōu)先次序及監(jiān)督有關(guān)工作、監(jiān)督環(huán)球風險管理部采取一貫的方式承擔風險方面的責任以及采取減輕風險措施。

匯豐集團對信貸風險實施高度集中管理體制。環(huán)球風險管理部負責進行獨立信貸監(jiān)控， 下設(shè)信貸風險管理部（另有一個與信貸相關(guān)的收賬部）。董事會授予匯豐控股有限公司若干人員信貸審批權(quán)限；董事會也對附屬公司的若干人員授予信貸審批權(quán)限。每個附屬公司的風險管理總監(jiān)均向當?shù)匦姓偛脜R報與信貸相關(guān)的問題，也同樣須向環(huán)球風險管理部的集團風險管理總監(jiān)匯報。信貸風險管理部職責主要有：制定集團的信貸政策；向營運公司發(fā)出指引；獨立審查及客觀評估風險；監(jiān)督集團內(nèi)各組合的表現(xiàn)及管理；控制源自實體、銀行及其他金融機構(gòu)以及非純粹持有作為交易用途的債券的風險；制訂大額信貸風險的集團政策；控制跨境風險承擔；貫徹執(zhí)行及建立風險評級架構(gòu)和制度；向風險管理會議、集團風險管理委員會及董事會匯報高風險組合、風險集中等情況；代表匯豐控股就相關(guān)事宜與監(jiān)管機構(gòu)、評級機構(gòu)等接觸。

美國銀行的環(huán)球風險管理職能部門是由首席風險官領(lǐng)導。首席風險官領(lǐng)導風險管理體系中的高級管理人員，并獨立于公司的業(yè)務(wù)條線和企業(yè)的其他控制職能，在發(fā)展和推行風險管理舉措方面保持充分的自主性。首席風險官直接向行政總裁匯報。美國銀行環(huán)球風險管理部由企業(yè)風險團隊（Enterprise risk team）和獨立的業(yè)務(wù)風險團隊（Independent risk team）兩類團隊組成，他們均向首席風險官匯報，并獨立于業(yè)務(wù)和企業(yè)控制職能。企業(yè)風險團隊負責建立企業(yè)風險管理方面的政策、計劃、標準，以企業(yè)層面的風險監(jiān)測、督察等工作。業(yè)務(wù)風險團隊負責其所在業(yè)務(wù)條線有關(guān)風險政策、限額、標準、控制、度量等等。

加拿大皇家銀行總部設(shè)有風險管理總部（Group Risk Management ，GRM）。董事會下設(shè)有風險委員會，集團執(zhí)行與集團風險委員會及高級管理風險委員向董事會及其風險委員會匯報。首席風險官和風險管理總部負責促進集團風險文化、監(jiān)管有關(guān)風險偏好的風險架構(gòu)、維持公司范圍的識別、計量、控制和報告重要風險的行動。風險管理委員會（由風險總監(jiān)負責）向董事會風險委員會進行匯報，銀行經(jīng)營平臺的各業(yè)務(wù)線也有相應(yīng)的風險管理部門。在風險管理部門中設(shè)有風險評估部、市場風險管理部、操作風險管理部、合規(guī)部等專業(yè)風險管理部門，集中進行全面的風險管理。

德意志銀行總部設(shè)有風險管理委員會。風險管理委員會統(tǒng)一管理整個集團的風險，直接對董事會負責。在風險管理委員會之下，設(shè)有具體執(zhí)行各項任務(wù)的附屬委員會。同時，在銀行組織內(nèi)部，設(shè)有首席風險官，下設(shè)首席信用風險官、首席市場風險官和首席操作風險官，使信用風險、市場風險和操作風險得到統(tǒng)一的管理。德意志銀行全球風險管理與集團職能部門是各自獨立的，各個區(qū)域和職能部門都設(shè)有信用風險官、市場風險官和操作風險官，直接向集團首席風險官進行匯報。德意志銀行（中國）有限公司首席風險官下設(shè)信貸風險管理部、操作風險管理部、市場風險管理部。

日本三大金融集團一般將風險管理與信貸管理職能分開設(shè)置。三菱日聯(lián)集團在總部設(shè)有風險管理職能和信貸管理職能。信貸管理方面專設(shè)信貸與投資管理部。在風險管理上，既有綜合性的風險管理職能部門，也有條線上的風險管理職能，即前者是公司風險管理部，后者如綜合環(huán)球業(yè)務(wù)總部下設(shè)有環(huán)球風險管理部。三井住友集團總部設(shè)有公司風險管理部及其附屬的風險管理系統(tǒng)部。信貸管理方面，設(shè)置了信貸與投資計劃部并附屬有信貸投資組合管理部。三井住友集團在業(yè)務(wù)條線中也有風險管理職能表現(xiàn)，如在國際業(yè)務(wù)單元設(shè)有信貸部美洲分部、風險管理部、亞洲信貸部、信貸管理部（國際業(yè)務(wù)單元）；在公司服務(wù)單元中設(shè)有信貸行政管理部（下設(shè)信貸業(yè)務(wù)部）。三井住友集團在審計職能上突出信貸監(jiān)督，其總部內(nèi)部審計單元設(shè)有信貸審查部。瑞穗集團總部因其控股公司職能精簡，僅設(shè)置風險管理職能而無具體信貸管理職能；它設(shè)有風險管理總部，包含風險管理部和信用風險管理部；其核心子公司瑞穗實業(yè)銀行四大一級板塊中有信貸總部，該部包含了公司信貸部及其附屬的信貸管理部和信貸行政部、金融產(chǎn)品信貸部、公司研究部、國際信貸部（含東亞信貸部、亞太區(qū)信貸部）、美洲信貸部、歐洲信貸部。

篇3

總部突出戰(zhàn)略規(guī)劃、公司治理與機構(gòu)管理職能

戰(zhàn)略規(guī)劃事關(guān)金融集團發(fā)展的根本，各大型國際金融集團都高度重視總部戰(zhàn)略規(guī)劃職能，在職能部門設(shè)置上絕大多數(shù)金融集團都設(shè)有單獨的戰(zhàn)略規(guī)劃部門。即使極為精簡僅有11個全球職能部門的匯豐集團，也單設(shè)戰(zhàn)略規(guī)劃部門，另外其子公司普遍設(shè)有戰(zhàn)略部，如匯豐中國有限公司總部設(shè)有戰(zhàn)略部。德意志銀行集團總部專設(shè)集團戰(zhàn)略與規(guī)劃部門?；ㄆ旒瘓F設(shè)有公司政策和戰(zhàn)略部門。富國銀行總部設(shè)有發(fā)展部。美國銀行還在其集團首席財務(wù)官下轄業(yè)務(wù)條線設(shè)置了環(huán)球公司戰(zhàn)略與發(fā)展部。瑞士信貸集團首席財務(wù)官下轄的職能領(lǐng)域有公司發(fā)展職能。瑞穗金融集團總部設(shè)有戰(zhàn)略規(guī)劃總部，具體包含公司規(guī)劃部、公司資訊部和行政管理部。三菱日聯(lián)金融集團總部設(shè)有公司規(guī)劃部，并且該部門還附屬有投資者關(guān)系辦公室、戰(zhàn)略聯(lián)盟辦公室、環(huán)球監(jiān)管事務(wù)辦公室。三井住友金融集團總部設(shè)有戰(zhàn)略規(guī)劃部，且該部門下附屬有投資者關(guān)系部和集團CSR（企業(yè)社會責任）部。在金融集團的下轄從事商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的核心子公司往往都有戰(zhàn)略規(guī)劃部門，例如三井住友銀行總部也有公司規(guī)劃部。

由于國際大型金融集團（或者其核心子公司）普遍都是上市公司，加上其規(guī)模和組織架構(gòu)日益復雜，公司治理和組織機構(gòu)管理問題日益受到重視。另外機構(gòu)的設(shè)立、發(fā)展和評估，機構(gòu)還承載著人員和各種資源，不僅事關(guān)市場戰(zhàn)略選擇，也關(guān)系到成本有效控制及競爭能力提升。有的金融集團或有一定經(jīng)營規(guī)模的子公司在其總部設(shè)立專門的部門來承載公示治理和機構(gòu)管理職能。花旗集團設(shè)置了專門的公司治理部。匯豐中國有限公司總部成立了分支機構(gòu)管理及戰(zhàn)略伙伴部。三菱日聯(lián)集團的零售業(yè)務(wù)總部中設(shè)有零售分支機構(gòu)管理部。作為瑞穗金融集團的核心子公司，瑞穗實業(yè)銀行公司總部的戰(zhàn)略規(guī)劃總部有子公司與附屬機構(gòu)管理部。日本三井住友金融集團及其子公司三井住友銀行總部均設(shè)有子公司與附屬機構(gòu)部，同時三井住友銀行還在其公司服務(wù)單元設(shè)有分支機構(gòu)服務(wù)辦公室。

提升可持續(xù)發(fā)展、社會責任職能地位

大型金融集團多數(shù)國際化程度較高，不僅面臨母國政府、監(jiān)管和社會民眾的關(guān)注，而且在東道國更需要直面當?shù)亟?jīng)濟社會發(fā)展、雇員多元化、生態(tài)環(huán)境等一系列問題，承擔一定的社會責任，承載經(jīng)濟社會環(huán)境可持續(xù)發(fā)展的相關(guān)職責無法回避?；诖耍恍┙鹑诩瘓F對可持續(xù)發(fā)展、社會責任的關(guān)注日益提升，不少金融集團多年前便開始推出社會責任報告或可持續(xù)發(fā)展報告，以宣示其社會責任職能的實現(xiàn)情況。為了強化可持續(xù)發(fā)展風險防控，有的大型金融集團設(shè)立了專門的社會責任或可持續(xù)發(fā)展管理部門，有的稱“可持續(xù)發(fā)展部”，有的稱“社會責任辦公室（或部）”，金融集團的年報也為可持續(xù)發(fā)展風險及其防控留下了相應(yīng)的篇幅。

匯豐集團不僅設(shè)有可持續(xù)委員會，負責監(jiān)管集團公司可持續(xù)政策（主要針對環(huán)境、社會和倫理等方面的問題）和向董事會、董事會的委員會和執(zhí)行管理層就這些事務(wù)提出建議。而且匯豐集團在其集團總部設(shè)立了公司可持續(xù)發(fā)展部，它是一個環(huán)球部門。匯豐集團子公司本部也多設(shè)有此部門，例如匯豐中國有限公司總部也設(shè)有企業(yè)可持續(xù)發(fā)展部，并負責將企業(yè)、可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略融入到銀行的業(yè)務(wù)。匯豐集團還在其年報中將可持續(xù)發(fā)展風險納入到與信用風險、流動性風險、市場風險、操作風險、聲譽風險、戰(zhàn)略風險、跨業(yè)風險以及表外風險并列的基本風險之一。

花旗集團設(shè)有公司可持續(xù)發(fā)展部，同時還設(shè)有單獨的環(huán)境與社會風險管理部。德意志銀行集團總部有承擔社會責任的資訊與社會責任部，其子公司德意志銀行（中國）有限公司也設(shè)置“企業(yè)安全及可持續(xù)發(fā)展部”，該部核心職能是為防控銀行經(jīng)營可能對社會和人類產(chǎn)生的風險。瑞穗金融集團設(shè)立專門的社會責任（CSR）委員會。三井住友金融集團總部在戰(zhàn)略規(guī)劃部中附屬有企業(yè)社會責任部；三井住友銀行總部設(shè)有社會責任部。三菱日聯(lián)金融集團在總部單獨設(shè)立社會責任促進辦公室。富國銀行總部有專門的社會責任職能。

加強服務(wù)質(zhì)量與消費者權(quán)益保護職能

隨著銀行競爭的日趨激烈以及消費者權(quán)利意識的提升，尤其是自2008年全球性金融危機以來，各國金融監(jiān)管當局高度重視金融消費者保護問題，于是在銀行內(nèi)設(shè)機構(gòu)上也日益重視服務(wù)質(zhì)量和消費者保護。服務(wù)質(zhì)量與消費者保護有著密切的關(guān)聯(lián)性，服務(wù)質(zhì)量是消費者權(quán)益保護的基本保障，兩者既有交叉的內(nèi)容，也有不同的外延。服務(wù)質(zhì)量與消費者保護在大型金融集團的管理體系中地位日益凸顯。一些大型金融集團在總部或核心子公司的總部紛紛設(shè)置了專門化的服務(wù)質(zhì)量或客戶權(quán)益保護職能部門。

匯豐成立了獨立的客戶保護主管部門，直接向匯豐銀行高級管理層負責。作為匯豐集團的核心附屬公司之一的匯豐銀行公司（以下簡稱“匯豐銀行”），2006年成立了獨立的客戶保護主管部門——最佳銀行質(zhì)量部，直接向匯豐銀行高級管理層負責。該部門下設(shè)六個團隊：（1）執(zhí)行團隊，負責客戶投訴工作的具體實施；（2）六西格瑪與分析團隊，運用六西格瑪管理理論，處理分析客戶投訴；（3）服務(wù)質(zhì)量團隊，管理整個客戶投訴系統(tǒng)及各種業(yè)務(wù)投訴；（4）客戶關(guān)系維護團隊，負責針對匯豐集團主席及高管的投訴；（5）質(zhì)量發(fā)展團隊，負責處理以客戶為中心的投訴；（6）規(guī)劃與控制團隊，負責客戶投訴管理工作計劃、營運和保障工作。值得注意的是，最佳銀行質(zhì)量部不僅結(jié)合投訴對業(yè)務(wù)流程和服務(wù)深度分析，還對產(chǎn)品銷售價格、操作步驟發(fā)生變化進行審查。

英國蘇格蘭皇家銀行集團設(shè)置了集團客戶關(guān)系部。該部負責集團員工處理和解決客戶投訴，其核心任務(wù)有：對集團范圍改進效率舉措的審查和評估，提高客戶對銀行的感知度；協(xié)調(diào)集團外的跨部門投訴問題，例如向金融服務(wù)局和金融督查服務(wù)機構(gòu)的投訴；對金融服務(wù)領(lǐng)域的全球性集團領(lǐng)導的投訴處理活動進行監(jiān)督；集團范圍內(nèi)推廣最好的投訴處理慣例；集團范圍內(nèi)檢查和支持服務(wù)；監(jiān)督集團投訴管理體系的設(shè)計、發(fā)展、執(zhí)行以及持續(xù)監(jiān)管。

美國銀行總部有產(chǎn)品開發(fā)與質(zhì)量部。該部負責運用質(zhì)量、六西格瑪與變更管理工具與方法來改進業(yè)務(wù)經(jīng)營，重點關(guān)注客戶滿意度（customer delight）、費用降低、收入增加、風險緩釋、改進計劃和流程以及產(chǎn)品質(zhì)量和速度。客戶滿意事宜是該部門的重要職能，并且試圖通過服務(wù)流程和技術(shù)的優(yōu)化來改進和提升客戶滿意度。

花旗集團的子公司也普遍設(shè)有客戶服務(wù)質(zhì)量部門。例如，花旗中國設(shè)置了單獨的質(zhì)量與客戶體驗部；花旗銀行（香港）有限公司不僅設(shè)有客戶體驗部門，而且還由客戶體驗總監(jiān)作為金管局公布的聯(lián)系投訴專人；花旗銀行（澳大利亞）設(shè)置了專門化的客戶支持團隊負責調(diào)查和解決爭議，代表客戶并與客戶協(xié)作徹底調(diào)查爭議事項以尋求公正的解決。

加拿大皇家銀行成立了專門的督察辦公室。該辦公室致力于幫助皇家銀行的客戶處理尚未解決的金融服務(wù)爭議，它獨立于加拿大皇家銀行其他部門，按照其規(guī)定的受理范圍負責對客戶投訴的處理，每年就加拿大皇家銀行客戶爭議處理情況向銀行董事會風險委員會報告。該辦公室每年通過《督察辦公室年報》將其職能、客戶投訴注意事項和受理以及處理投訴的情況向社會。

日本的金融集團近年來也對服務(wù)質(zhì)量和客戶保護問題關(guān)注提升。日本三井住友銀行總部成立了質(zhì)量管理部并附屬有客戶關(guān)系部。日本瑞穗金融集團總部專設(shè)客戶滿意部。在2012年4月之后，瑞穗金融集團總部單獨設(shè)置客戶滿意部并納入到戰(zhàn)略規(guī)劃總部中。該集團的業(yè)務(wù)政策委員會還有專門的客戶保護管理委員會（負責討論和協(xié)調(diào)有關(guān)客戶保護的基本政策和其他管理或推進事宜，以及涉及客戶保護及其管理的各種相關(guān)措施）。瑞穗實業(yè)銀行總部也設(shè)有客戶滿意部，其下還設(shè)有客戶關(guān)系部。瑞穗金融集團對消費者保護問題提升到“客戶保護”層面，而不限于對狹義的消費者進行保護。

公共事務(wù)和投資者關(guān)系職能設(shè)置普遍專門化

大型金融集團的社會影響力極為廣泛，其母體控股公司或核心子公司上市后帶來的公共關(guān)系和投資者關(guān)系更加復雜，政府、媒體、投資者關(guān)系需要更多的關(guān)注，這些關(guān)系處理不當可能引發(fā)聲譽風險，甚至引發(fā)股價震蕩而損及公司和投資者利益。在電子化媒體日益為廣大民眾所接受，消費者權(quán)利意識大大加強，消費者群體訴訟日增，政府執(zhí)法部門巨額處罰金融集團的事例累見不鮮，監(jiān)管當局對消費者保護關(guān)注頗多的環(huán)境中，媒體輿情隨時可能誘發(fā)重大聲譽風險事件，一些知名跨國公司因為公共關(guān)系、投資者關(guān)系處理不當而導致聲譽風險且股票價格猛跌的現(xiàn)象時有發(fā)生，因此傳播資訊、公共關(guān)系、投資者關(guān)系受到了大型金融集團的高度重視。

各大型金融集團總部普遍設(shè)置公共事務(wù)或傳播、投資者關(guān)系的專門化職能部門?；ㄆ旒瘓F總部設(shè)有專門的環(huán)球公共事務(wù)處理部、環(huán)球政府事務(wù)部和投資者關(guān)系部。作為花旗的子公司，花旗中國有限公司總部內(nèi)設(shè)部門既有政府關(guān)系事務(wù)部，也有獨立的企業(yè)傳播及公共事務(wù)部。富國銀行總部設(shè)置了公司傳播部、政府關(guān)系部和投資者關(guān)系部。德意志銀行集團總部有政府關(guān)系、傳播與資訊、投資者關(guān)系的職能。集團總部極為精簡的匯豐也有企業(yè)傳訊部；匯豐中國設(shè)有企業(yè)傳訊部。蘇格蘭皇家銀行集團有集團傳播部門，該部門與集團其他部門配合以保護和促進集團的聲譽，該部門的專家團隊包括媒體關(guān)系、集團經(jīng)濟學、公共事務(wù)、品牌傳播、公司社會責任、研究和傳播服務(wù)等。瑞穗金融集團、三菱日聯(lián)集團、三井住友集團等的總部均分別有公共關(guān)系部和投資者關(guān)系部。

集團總部職能與管理架構(gòu)選擇

綜上，大型金融集團總部職能和架構(gòu)的設(shè)置有非常多的共性和差異性，在具體考察這些共性和差異性時需注意以下幾點。

金融集團的基本管理架構(gòu)對總部職能與部門設(shè)置的影響頗為重要。對于以控股職能為基本定位的集團總部和以銀行（或其他金融服務(wù)）業(yè)務(wù)為主體的集團總部，顯然職能上會有重大的區(qū)別，前者必然精簡，而后者因其具體經(jīng)營與管理職能的交錯勢必會導致職能和部門更為復雜。另外下轄分支機構(gòu)和子公司的集團架構(gòu)在總部職能定位上也會有較大的差異，子公司相對自主的決策和責任能力決定了總部不需要太多的具體管理干預，而分支機構(gòu)為主體的總部則相反，其管理職能和機構(gòu)方面需要有更多的配置。在追求條線管理和維持分支機構(gòu)管理為主體的兩大體系中，總部職能構(gòu)造也會有不同選擇。在借鑒治理較為成熟的金融集團的經(jīng)驗時，需要充分考慮自身的基本管理架構(gòu)與被借鑒機構(gòu)的共性和差異性，方能做出合理的選擇。

金融集團總部及主營業(yè)務(wù)的監(jiān)管法制對其整體架構(gòu)乃至總部職能和部門設(shè)置有制約作用。有些國家的法規(guī)限制混業(yè)經(jīng)營的金融集團出現(xiàn)，有的法規(guī)禁止商業(yè)銀行投資非銀行企業(yè)法人，有的監(jiān)管法規(guī)則要求綜合化經(jīng)營的金融機構(gòu)必須以金融控股公司的形式來運作，也有的監(jiān)管法規(guī)從防火墻及風險控制角度，要求金融機構(gòu)必須設(shè)置某些獨立的職能部門來履行相關(guān)職責。這些因素制約著金融集團基本架構(gòu)的選擇。在監(jiān)管法規(guī)不允許銀行機構(gòu)投資非銀行實體時，銀行為母體的公司就無法在這種環(huán)境中以獨立法人身份分離一些非金融性的支持。另外，有些金融集團為了順應(yīng)監(jiān)管法制環(huán)境的變化和需要，可以設(shè)立相應(yīng)的部門來突出某些職能。實際上上述大型金融集團所設(shè)立的社會責任辦公室或者可持續(xù)發(fā)展部門，往往有較強的順應(yīng)監(jiān)管的趨向，這些部門并不具有十分豐富的職能和專業(yè)團隊，而更多的是反映了一種意識和價值追求。

社會文化與傳統(tǒng)對金融集團總部職能和部門的選擇及變革有重大影響。在一些重視身份和地位等級的社會中，組織管理體系的等級與機構(gòu)層級有著密切關(guān)聯(lián)，人的職級和單位屬性在人們的心目中有深深的烙印。中國和日本為代表的東方文化有著較為濃厚和較為嚴格的層級理念，金融集團機構(gòu)和職能的優(yōu)化改造需要考慮這些因素，否則改革成果的穩(wěn)定性會面臨挑戰(zhàn)。當然，為了適應(yīng)追求效率的經(jīng)營目標以及激烈競爭的市場環(huán)境，有意識地培養(yǎng)新型的團隊意識和管理文化是深化改革的基礎(chǔ)。

客觀分析大型金融集團經(jīng)營現(xiàn)狀與其管理架構(gòu)優(yōu)劣的關(guān)聯(lián)性。眾所周知，由于2008年以來的金融危機使得全球大型金融集團的經(jīng)營和生存狀況發(fā)生了巨大的變化，一些歷經(jīng)百年的金融集團資產(chǎn)規(guī)模、盈利能力等方面的排名紛紛下滑。這是否意味著這些金融集團管理職能和架構(gòu)體系存在這樣或那樣的問題？影響公司經(jīng)營業(yè)績的變量甚為復雜，總部管理職能體系和架構(gòu)是一個重要的方面，但不是決定性的因素。實際上，大型金融集團在不同經(jīng)濟體中子公司的治理結(jié)構(gòu)和管理體系基本類似，但是其資產(chǎn)和盈利狀況卻大相庭徑。相同經(jīng)營環(huán)境中不同集團子公司或分支機構(gòu)經(jīng)營表現(xiàn)差異，可能與這些集團的治理和管理體系建設(shè)有較強的關(guān)聯(lián)性。要重視同一時期相同區(qū)域內(nèi)經(jīng)營狀況、管理體系有差異的不同金融集團的比較分析，同時兼顧影響經(jīng)營狀況的其他因素，可能有助于合理辨別管理體系的優(yōu)劣并理性地借鑒。

承載職能的固化部門（或機構(gòu)）與靈活化團隊建設(shè)需要不斷地優(yōu)化。大型金融集團普遍重視總部職能和機構(gòu)的優(yōu)化建設(shè)。組織機構(gòu)是經(jīng)營和服務(wù)職能的載體，但并不是唯一的載體，在日益重視跨組織的條線和團隊承載職能的環(huán)境中，條線和團隊具有更強的靈活性和適應(yīng)性，更能突破傳統(tǒng)組織框架的約束。從上述國際金融集團的整體架構(gòu)來看，以日本為代表的金融機構(gòu)具有濃厚的重視組織邊界建設(shè)的特點，因此總部職能與組織架構(gòu)的具體表現(xiàn)上有較為嚴謹?shù)慕M織邊界。而以花旗為代表的英美金融集團更加重視團隊和業(yè)務(wù)條線上的管理要素的靈活傳播和流動。社會經(jīng)濟和科技的不斷發(fā)展變化，需要金融機構(gòu)職能、機構(gòu)和團隊做出相應(yīng)的調(diào)整和優(yōu)化。

管理體系的優(yōu)化需要從重視機構(gòu)效能向關(guān)注和發(fā)揮人的主體作用轉(zhuǎn)變。如果充分發(fā)揮條線和團隊中主體——人的作用，尤其是負責人的職能效應(yīng)，組織架構(gòu)的固有局限可能得到突破和超越。機構(gòu)職能的最終實現(xiàn)離不開人和團隊，過度將職能依附于機構(gòu)，容易導致管理體系的僵化。具有濃厚的重視機構(gòu)職能傳統(tǒng)的組織體系，反映了管理文化中的集體主義意識和理念，與當?shù)匚幕?、政治和社會?jīng)濟因素有著密切的淵源。在經(jīng)濟日益國際化、市場競爭激烈化的環(huán)境中，增強組織和管理體系的靈活性、適應(yīng)性是金融集團的必然選擇。金融集團的管理體系優(yōu)化建設(shè)需要從重視機構(gòu)向重視個人的積極性調(diào)動轉(zhuǎn)變，這樣有助于提升機構(gòu)和團隊的主動性、積極性和靈活性。

重視職能及其在管理體系中地位的變化，而不必囿于有關(guān)部門或機構(gòu)的具體設(shè)置上。考察大型金融集團總部職能及其架構(gòu)、部門設(shè)置問題，應(yīng)更突出其相關(guān)職能內(nèi)容及其變化，而不必機械地模仿或突出相關(guān)部門或機構(gòu)的外在表現(xiàn)。國內(nèi)金融機構(gòu)在探索和優(yōu)化自身組織管理體系過程中，需要加強對國際金融集團總部及其附屬機構(gòu)職能內(nèi)容及其變化的跟蹤研究，尤其是一些新職能的出現(xiàn)，以及某些傳統(tǒng)職能重要性的提升等，但是不宜機械地照搬其職能承載部門的設(shè)置方案，否則可能帶來內(nèi)部管理體系的不協(xié)調(diào)，甚至徒增管理成本。

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論文摘要：全球發(fā)生金融危機以來，中國銀行業(yè)的改革不斷深入，市場競爭也更加充分，銀行同質(zhì)化的發(fā)展模式亟待金融創(chuàng)新來改變。因此本文重點研究了后金融危機時代的銀行管理怎樣推動金融創(chuàng)新。本文立足于國內(nèi)監(jiān)管變革、市場充分競爭的環(huán)境，指出目前國內(nèi)銀行在金融創(chuàng)新方面的問題，進而闡述了銀行管理與金融創(chuàng)新的關(guān)系和銀行管理的發(fā)展方向，最后為銀行金融創(chuàng)新提出了幾點建議。

2007年以來，發(fā)端于美國的次危機和它引發(fā)的歐洲主權(quán)債務(wù)危機，已經(jīng)逐漸演變?yōu)槿蛐缘慕鹑谖C，且依然在持續(xù)蔓延、變異。雖然我們目前還難以確定歐美的金融危機和他們的應(yīng)對措施會將世界金融和經(jīng)濟引向黑洞還是涅磐。但在中國，我們實實在在感受到的是銀行監(jiān)管的劃時代變革和銀行金融創(chuàng)新的大潮涌動。

1 金融危機后的銀行監(jiān)管真正觸發(fā)了銀行的金融創(chuàng)新

1.1 金融危機后，我國銀行監(jiān)管的變革

金融危機后，我國銀行監(jiān)管部門在吸取歐美反面經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，積極參與全球銀行監(jiān)管改革措施的落地工作，其中最核心的內(nèi)容就是空前加大了對銀行資本質(zhì)量和水平的監(jiān)管力度。在這個核心指導下，銀行監(jiān)管部門不僅對資本充實率、核心資本充實率有了更高要求，還明確提出了75%的存貸比紅線和“3：3：2：2”的放寬進度要求。

1.2 銀行監(jiān)管變革的壓力觸發(fā)了我國商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新

面臨對空前的資本壓力，國內(nèi)各家銀行都承受著巨大的存貸比壓力和貸款的壓力，以貸款論英雄的傳統(tǒng)模式和資本管理形成了悖論。商業(yè)銀行在高壓下，迅速清醒地認識到，必須學會在資本約束條件下謀求發(fā)展，一存一貸的業(yè)務(wù)模式已經(jīng)轉(zhuǎn)向“圍繞利潤，用中間業(yè)務(wù)收入彌補信貸規(guī)模受限的制約”，各種有關(guān)中間業(yè)務(wù)的金融創(chuàng)新舉措相繼出臺。

1.3 目前我國金融創(chuàng)新中存在的主要問題

雖然銀行監(jiān)管變革的壓力觸發(fā)了我國商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新，但目前為止，這些金融創(chuàng)新仍然屬于初級階段，存在三個主要問題。

1.3.1 金融創(chuàng)新目的偏重占領(lǐng)市場 就近幾年來各家銀行的實際情況看，金融創(chuàng)新的主要動機偏向于在無序競爭中搶占市場份額，出現(xiàn)了許多不計成本甚至負效益的金融創(chuàng)新。而在投行業(yè)務(wù)、中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)、國際金融工具、中間業(yè)務(wù)等方面缺乏實際性的、高水平的金融創(chuàng)新。

1.3.2 金融創(chuàng)新品種集中 例如在零售業(yè)務(wù)方面，各家銀行的金融創(chuàng)新重點，相對集中在三方業(yè)務(wù)代辦、個人消費信貸、個人理財業(yè)務(wù)、信用卡推廣等方面，還處于探索階段。

1.3.3 金融創(chuàng)新的量多質(zhì)低 由于金融創(chuàng)新主體素質(zhì)不高，金融創(chuàng)新的內(nèi)容顯得比較膚淺。同時我國金融創(chuàng)新的科技含量較小，深度不夠。我國金融所依托的硬件設(shè)施和軟件技術(shù)還很落后與西方國家的銀行業(yè)務(wù)電腦化、專業(yè)化、經(jīng)營管理的信息化還相距甚遠。而且，我國網(wǎng)絡(luò)技術(shù)水平整體上還比較落后，也限制了我國金融創(chuàng)新水平的提高。

2 銀行管理是金融創(chuàng)新的基礎(chǔ)

在商業(yè)銀行的環(huán)境下，金融創(chuàng)新屬于微觀的金融金融創(chuàng)新，它的原始概念為增加新的金融工具，以獲取現(xiàn)有金融工具所無法取得的潛在的利潤，它是一個由盈利動機推動、持續(xù)不斷的發(fā)展過程。筆者認為，可以具體理解為旨在提高利潤的新業(yè)務(wù)模式或新產(chǎn)品的設(shè)計、應(yīng)用過程和結(jié)果。而管理就是對銀行行為的計劃和控制。

2.1 銀行管理是金融創(chuàng)新的基礎(chǔ) 任何金融創(chuàng)新都是集體行為，是團隊協(xié)作的成果，沒有銀行管理的銀行不可能獲得金融創(chuàng)新的成果，更不可能擁有持續(xù)金融創(chuàng)新的能力。從行為動機的角度看，只有銀行管理的團隊才有共同意志，只有共同意志的驅(qū)使才會促成團隊的合作；從分工合作的角度看，只有銀行管理的團隊才能建立合理的分工合作，只有合理分工合作下的制衡，才可能實現(xiàn)利潤的風險過濾；從目的統(tǒng)一性角度看，只有最大限度地降低風險，銀行才可能切實獲得金融創(chuàng)新成果帶來的利潤。

2.2 從推動金融創(chuàng)新的角度看商業(yè)銀行管理的三大維度

2.2.1 人力資源管理是金融創(chuàng)新的根本。人是生產(chǎn)力的第一要素，也是金融創(chuàng)新的根本。因為金融創(chuàng)新活動需要人的智慧和勞動，沒有善于規(guī)劃、決策的組織人，沒有善于調(diào)查研究的設(shè)計人，沒有準確、高效的執(zhí)行人，金融創(chuàng)新活動就沒有落實的主體。

2.2.2 制度管理是金融創(chuàng)新的機制保障。制度是人員組織的行為規(guī)范，人事制度解決分工合作和人員發(fā)展的問題，財務(wù)制度解決業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、利益分配的問題，風險管控制度解決業(yè)務(wù)安全的問題，業(yè)務(wù)制度解決操作流程的問題。由此可見，完善的制度是為商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新活動提供了運行保障。

2.2.3 財務(wù)管理是金融創(chuàng)新的價值推力。財務(wù)管理通過綜合運用價值杠桿和價格工具，鼓勵和推動高效率、高收益活動的引導和支持，實現(xiàn)內(nèi)部資源助推金融創(chuàng)新的優(yōu)化配置。

2.3 未來的金融創(chuàng)新需要銀行管理實現(xiàn)“四化” 歐美金融危機的演變蔓延，是歐美金融過度創(chuàng)新結(jié)出的惡果。與歐美不同，我國的金融創(chuàng)新才剛剛起步，相關(guān)監(jiān)管嚴密，國內(nèi)商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新遠遠不足。從全球信息化、管理模塊化、知識資本化、社會和諧化的現(xiàn)實看，商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新不僅需要國家政策的導向支持，更需要商業(yè)銀行通過管理的價值化、合規(guī)化、流程化、人文化來全面提升，真正積淀出穩(wěn)定的內(nèi)生創(chuàng)新能力。

2.3.1 管理價值化 銀行作為企業(yè)，在嚴峻的外部市場環(huán)境和不斷加大的內(nèi)部經(jīng)營壓力下，追逐價值最大化的內(nèi)在要求就顯得更為突出，這個要求決定銀行需要建立以價值評估為基礎(chǔ)，形成注重業(yè)績和價值創(chuàng)造的決策和行動。具體地說，就是要引入資本管理、全面預算管理、資金轉(zhuǎn)移定價（FTP）、管理會計等先進的管理方法，促進銀行管理理念的轉(zhuǎn)變，激發(fā)團隊和個人的創(chuàng)新意愿，讓他們享受成功創(chuàng)新帶來的回報，從而加強銀行的盈利能力。

2.3.2 管理合規(guī)化 銀行雖然是經(jīng)營風險的企業(yè)，但不要有風險的利潤。金融創(chuàng)新的風險首先來自銀行的人員、操作程序、操作系統(tǒng)、工作匯報等方面。所以，在銀行管理中，必須要將法律、法規(guī)、行業(yè)準則、操作規(guī)程等約束規(guī)范植入、融合到銀行的各個管理環(huán)節(jié)中。只有這樣才能保證創(chuàng)新的健康性和可持續(xù)性。

2.3.3 管理流程化 創(chuàng)新活動是團隊協(xié)作的過程，是多部門工作協(xié)調(diào)、共同改進的結(jié)果。實施流程化管理，建立一套以客戶需求為導向，以多部門協(xié)調(diào)的高執(zhí)行力為保證，以完善的業(yè)績考核為工具的經(jīng)營管理模式，更能夠徹底改變傳統(tǒng)扁平職能化管理靈活性差，效率低，不支持變革的局限性，為創(chuàng)新活動提供更好的平臺。

2.3.4 管理信息化 創(chuàng)新是新的需求被滿足的過程，管理的信息化能夠更有效解決這個過程中，需求被發(fā)現(xiàn)、被傳遞的效率問題。將現(xiàn)代信息技術(shù)與先進的管理理念相融合，多角度、全方位、更及時地將收集到的有價值的信息轉(zhuǎn)述成創(chuàng)新的需求，以此推動金融產(chǎn)品、業(yè)務(wù)模式、業(yè)務(wù)流程的轉(zhuǎn)變，是保證金融創(chuàng)新高效率的重要實現(xiàn)途徑。

3 對金融創(chuàng)新的建議

3.1 堅持以客戶需求為導向 金融創(chuàng)新是銀行增強實力，提高核心競爭力的重要手段。所以，銀行工作人員要與客戶緊密聯(lián)系，有效溝通，做到及時、準確地把握客戶需求。在經(jīng)營效益最大化的前提下，開展既符合客戶需求和市場發(fā)展趨勢，又要規(guī)避好各種風險的金融創(chuàng)新。

3.2 堅持高起點的原創(chuàng)型創(chuàng)新 金融創(chuàng)新的目的是打造銀行差異化、特色化的競爭優(yōu)勢。所以，應(yīng)該立足發(fā)揮銀行的管理優(yōu)勢、人力資源優(yōu)勢、技術(shù)優(yōu)勢，多針對銀行業(yè)務(wù)和服務(wù)的重點問題、難點問題開展創(chuàng)型創(chuàng)新。這樣的創(chuàng)新起點高，被復制和模仿的難度大，更能體現(xiàn)銀行自身的競爭優(yōu)勢。

3.3 堅持金融創(chuàng)新在業(yè)務(wù)間的平衡 差異化優(yōu)勢是銀行作為企業(yè)謀求的核心競爭力，但銀行還有公共服務(wù)的特殊屬性。金融創(chuàng)新不僅要考慮近期的市場占有率，更要著眼未來的綜合實力提高。所以，銀行在進行存款產(chǎn)品和業(yè)務(wù)手段的金融創(chuàng)新的同時，還要全面開展匯兌、結(jié)算、、租賃、咨詢等多領(lǐng)域的創(chuàng)新，努力保持金融創(chuàng)新在業(yè)務(wù)間的平衡，努力提高自身的綜合實力。

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1995年有關(guān)金融“五法一決定”頒布以來，我國的金融建設(shè)日臻完善，金融監(jiān)管體制逐步理順，金融監(jiān)管工作不斷加強，對促進金融改革和、維護金融業(yè)的穩(wěn)定發(fā)揮了重要作用。但是，面對加入WTO的新形勢，我國的金融監(jiān)管與國際上先進的金融監(jiān)管相比，仍然顯得很薄弱，表現(xiàn)為：

1、沒有形成規(guī)范、連續(xù)和系統(tǒng)性的監(jiān)管。

我國金融監(jiān)管尚未實現(xiàn)規(guī)范化和系統(tǒng)化，還沒有真正實現(xiàn)持續(xù)性監(jiān)管，沒有建立一個有效的金融風險監(jiān)測、評價、預警和處置系統(tǒng)。金融監(jiān)管還存在著一定程度的盲目性、隨意性和分散性，缺乏連續(xù)性和系統(tǒng)性，缺乏各種監(jiān)管手段的有效配合，缺乏對監(jiān)管信息的綜合運用，缺乏對風險的跟蹤監(jiān)測，從而導致監(jiān)管成本的提高和監(jiān)管效率的下降，使金融風險得以積聚和擴散，最后忙于事后救火處置。

2、沒有將金融機構(gòu)的法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)控作為監(jiān)管重心。

過去我們對金融機構(gòu)的法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)控重視不夠，監(jiān)督不力，往往忙于外部監(jiān)管。特別是對金融機構(gòu)董事會、監(jiān)事會、經(jīng)營管理班子的職責，對董事長、行長的職責不夠明確，對其行使職責的情況缺乏有效監(jiān)督，對內(nèi)控制度的建設(shè)及執(zhí)行情況檢查不力，其結(jié)果是，人民銀行投入了很多人力和精力，但監(jiān)管效果并不明顯。經(jīng)驗證明，外部監(jiān)管不能代替金融機構(gòu)的內(nèi)部有效控制，也不能成為金融機構(gòu)內(nèi)控的補充。金融機構(gòu)良好的法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)控機制是實現(xiàn)有效金融監(jiān)管的基礎(chǔ)，只有建立完善的金融機構(gòu)自我約束和自我發(fā)展機制，加上有效的金融監(jiān)管，才能保證金融機構(gòu)穩(wěn)健發(fā)展。

3、金融監(jiān)管缺乏應(yīng)有的嚴肅性。

對于資本充足率、不良貸款比率等指標沒有達到監(jiān)管標準的金融機構(gòu)，未能及時采取有效的糾正措施，使金融風險不斷累積；對違法違規(guī)經(jīng)營的金融機構(gòu)及其主要負責人沒有依法嚴肅處理，有些被關(guān)閉金融機構(gòu)的主要負責人仍可以在其他金融機構(gòu)甚至是監(jiān)管部門繼續(xù)任職。這足以說明，金融監(jiān)管工作中仍然存在著有法不依、執(zhí)法不嚴、違法不究的情況，亟待提高金融監(jiān)管的嚴肅性，樹立中央銀行監(jiān)管的權(quán)威。

4、市場退出機制的不健全。

雖然去年底國務(wù)院頒布了《金融機構(gòu)撤銷條例》，對危機金融機構(gòu)的市場退出仍然主要采取撤銷(關(guān)閉)這一行政方式，而尚未建立危機金融機構(gòu)順利退出的市場配套機制，結(jié)果使各級政府和中央銀行為此投入大量的救助和處置資金，由此不僅增加財政和貨幣穩(wěn)定的壓力，同時也助長了“道德危害”。因此，迫切需要建立金融機構(gòu)穩(wěn)定退出市場的處置和保障機制，包括建立存款保險制度和完善的關(guān)閉破產(chǎn)程序，在防范風險的蔓延和擴大，維護穩(wěn)定的基礎(chǔ)上，保護存款人利益和社會公眾利益。

5、金融監(jiān)管支持系統(tǒng)薄弱。

金融監(jiān)管的組織領(lǐng)導體系不完善，沒有形成一個分工明確、責任清晰、高效運行的監(jiān)管組織系統(tǒng)。金融監(jiān)管法律體系不夠完善，存在著法律真空，操作性較差。沒有建立集中統(tǒng)一的監(jiān)管信息庫，缺乏金融數(shù)據(jù)的收集、整理及系統(tǒng)。沒有實行審慎制度，不能真實反映被監(jiān)管金融機構(gòu)的資產(chǎn)質(zhì)量和盈虧狀況。社會中介機構(gòu)的金融監(jiān)管作用沒有得到充分發(fā)揮。信息披露制度不完善，沒有充分發(fā)揮市場約束機制的作用。

二、國際金融監(jiān)管的發(fā)展趨勢

最近中央金融工作會議提出的金融監(jiān)管目標是：維護金融市場公開、公平、有序競爭，有效防范系統(tǒng)性風險，保護存款人、投資者和被保險人的合法權(quán)益。這個目標在表達方式上雖然與他國有所不同，但其基本都是一致的，就是保護存款人利益和維護整個金融體系的安全與穩(wěn)定。盡管這個基本目標沒有改變，但伴隨著金融全球化，信息技術(shù)的廣泛以及國際銀行業(yè)的巨大變化，各國金融監(jiān)管當局的監(jiān)管理念、監(jiān)管方式與手段都發(fā)生了很大變化。特別是亞洲金融危機的爆發(fā)，促使各國金融監(jiān)管當局進一步認識到金融監(jiān)管改革的重要性。在這種背景下，金融監(jiān)管呈現(xiàn)出一些新的發(fā)展趨勢。

1、在實施合規(guī)性監(jiān)管的同時，進一步強化風險監(jiān)管。各國監(jiān)管當局逐漸認識到，盡管有些金融機構(gòu)能夠遵從監(jiān)管當局制定的各項監(jiān)管規(guī)章制度，但是仍然不能確保有效地防范和化解風險。相對于金融業(yè)務(wù)的快速，大部分金融法規(guī)制度的更新具有滯后性，從而使其有效性常常受到一定限制。因此，各國金融監(jiān)管當局在加強合規(guī)性監(jiān)管的同時，開始注重風險監(jiān)管，注重對風險的早期識別、預警和控制，尤其注重金融機構(gòu)內(nèi)部的風險控制和管理，注重考核金融機構(gòu)識別、衡量、監(jiān)測和控制風險的能力和水平。

2、在不斷完善對銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)風險監(jiān)管的同時，強調(diào)對銀行創(chuàng)新業(yè)務(wù)風險監(jiān)管。近些年來，金融機構(gòu)以金融衍生產(chǎn)品交易、化銀行業(yè)務(wù)和投資銀行業(yè)務(wù)為主要的金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)快速發(fā)展，上述業(yè)務(wù)在創(chuàng)造更大收益的同時，也伴隨著更大的風險，對金融市場和銀行體系安全造成的沖擊也更為直接和猛烈。因此，各國金融監(jiān)管當局在加強對傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)風險監(jiān)管的同時，開始注重對銀行創(chuàng)新業(yè)務(wù)風險的監(jiān)管，并制定相應(yīng)的監(jiān)管法規(guī)和操作指引，以規(guī)范業(yè)務(wù)發(fā)展，督促金融機構(gòu)防范和控制風險。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會也為完善金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)風險的監(jiān)管，特別是其市場風險、對方違約風險及操作風險等風險的監(jiān)管，提供了許多性、國際最佳實踐及主要原則。

3、強調(diào)金融機構(gòu)的公司治理結(jié)構(gòu)。良好的公司治理結(jié)構(gòu)是單個金融機構(gòu)和整個金融體系安全穩(wěn)定的基本保障，公司治理結(jié)構(gòu)存在嚴重，其后果可能是災難性的，因此建立良好的公司治理結(jié)構(gòu)已得到國際金融組織和各國金融監(jiān)管當局的高度關(guān)注。上許多銀行都因治理結(jié)構(gòu)不良而導致危機。亞洲金融危機的深刻教訓之一，就是這些國家的銀行治理結(jié)構(gòu)存在嚴重缺陷。一些亞洲國家的銀行在金融危機過后痛定思痛，都致力于公司治理結(jié)構(gòu)的改革，并將這種改革作為生存和發(fā)展的重要保障。不少國家根據(jù)和實踐成果，專門起草并了關(guān)于良好公司治理結(jié)構(gòu)的指引或原則。

4、強調(diào)信息披露與市場約束。許多國際金融組織及金融監(jiān)管當局都把亞洲金融危機部分地歸結(jié)為亞洲國家的金融體系不透明，因此提倡和要求各國最大限度地充分披露金融信息，增加金融運行的透明度。不能充分披露金融信息，使存款人和投資人不能對銀行的風險做出及時、客觀的判斷，使監(jiān)管當局不能及時監(jiān)測、評價和控制金融機構(gòu)的風險，使金融機構(gòu)的自我約束放松，金融風險不斷積累。

5、強調(diào)反洗錢與防止金融犯罪。隨著制販毒等有組織犯罪活動日益猖獗，犯罪分子利用銀行體系從事洗錢活動的問題越來越突出，并日益引起國際的廣泛關(guān)注。這一趨勢使傳統(tǒng)的銀行要為客戶保密的制度受到?jīng)_擊。許多國家制定專門的反洗錢立法，不僅從道義上，而且從上明確規(guī)定了金融機構(gòu)在防止犯罪分子利用金融體系從事洗錢活動方面的職責，強調(diào)金融機構(gòu)要加強和完善內(nèi)部控制，要及時全面了解自己的客戶，要具備識別判斷客戶的程序和能力，金融機構(gòu)不得提供無業(yè)務(wù)背景的資金存取、轉(zhuǎn)移等銀行服務(wù)，對認為可疑的交易要及時向有關(guān)當局報告。

此外，國際金融組織和許多金融監(jiān)管當局特別關(guān)注和強調(diào)內(nèi)部控制和風險監(jiān)管、審慎監(jiān)管、并表監(jiān)管以及各國監(jiān)管當局的合作等。這些發(fā)展趨勢，對于我國重新審視金融監(jiān)管制度和監(jiān)管方式，提高金融監(jiān)管的有效性具有重要的借鑒作用和參考作用。

三、與國際金融監(jiān)管標準接軌的構(gòu)想

加入WTO后，如何更新監(jiān)管理念與方式，與國際慣例和標準接軌，迅速提高我國金融監(jiān)管水平和效率，是擺在全體央行工作者面前的一個重要的課題。筆者認為，當前我國央行監(jiān)管無論是思維方式還是工作重心都應(yīng)該大膽更新和調(diào)整。

1、毫不猶豫地清理、修訂、廢止與國際慣例相悖的金融法律、法規(guī)文件，加強對國際金融監(jiān)管規(guī)則與標準的和人才培訓，提高我國加入WTO的適應(yīng)能力和接軌效果。去年底，中央辦公廳文件指出，要在深入理解和準確把握世界貿(mào)易組織協(xié)議和我國對外承諾的基礎(chǔ)上，抓緊制定既能嚴格履行我國對外承諾、又能利用世界貿(mào)易組織規(guī)則保護和發(fā)展我國的法律、法規(guī)和規(guī)章。這是對全國而言的總體要求，我們金融監(jiān)管部門也必須做好這項工作，要迅速對現(xiàn)行的法律、法規(guī)及規(guī)章進行清理，按照法制統(tǒng)一和公開透明的原則，對違反世界貿(mào)易組織規(guī)則的規(guī)定，該修改的修改，該廢止的廢止，使我國的金融法律和金融監(jiān)管手段符合國際通行做法，這是其一。

其二就是要培養(yǎng)人才，提高監(jiān)管干部隊伍的整體素質(zhì)。世界貿(mào)易組織的核心是《WTO協(xié)定》，其中1997年底，有70個成員國達成了一項新協(xié)議，即《全球金融服務(wù)貿(mào)易協(xié)定》，于1999年初簽署生效，標致著全球金融市場開放邁出了新的重要的一步。我國加入WTO組織，銀行、證券、保險和金融信息市場將面向世界逐步放開，我們的金融工作者，特別是中央銀行的監(jiān)管干部必須全面掌握這一協(xié)定的內(nèi)涵，掌握巴塞爾銀行監(jiān)管委員會制定的《有效銀行監(jiān)管核心原則》，要分期分批對廣大監(jiān)管干部進行培訓，做到熟悉規(guī)則并能熟練地運用規(guī)則。要培養(yǎng)一大批具有較好的外語水平和深厚的金融知識并能掌握國際通用規(guī)則的綜合性人才和專門人才。

2、明確金融機構(gòu)功能定位，把住市場準入關(guān)，優(yōu)化銀行機構(gòu)法人治理結(jié)構(gòu)，建立良好的內(nèi)部控制與風險管理體系，防止“先天性缺陷”。首先，明確各類金融機構(gòu)的功能定位，有利于制定各類金融機構(gòu)的準入標準；有利于形成合理的金融布局和適度競爭，在促進和滿足需求的同時，保障金融機構(gòu)自身的穩(wěn)健發(fā)展；有利于金融機構(gòu)發(fā)揮專業(yè)優(yōu)勢，提高金融服務(wù)的質(zhì)量和效率；特別是有利于確定各類金融機構(gòu)的風險特征和監(jiān)管重點，合理分配監(jiān)管資源，提高監(jiān)管的效率和專業(yè)化水平。第二，市場準入是金融監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)，把好市場準入關(guān)是保障金融機構(gòu)穩(wěn)健運行和金融體系安全的重要基礎(chǔ)。因此，我們只能批準高質(zhì)量的金融機構(gòu)和高級經(jīng)營管理人員進入金融市場，并根據(jù)金融機構(gòu)的功能定位和審慎性標準，審批金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍，以防止金融機構(gòu)盲目擴大經(jīng)營規(guī)模而發(fā)生惡性競爭，防范金融機構(gòu)的經(jīng)營風險，維護金融系統(tǒng)的安全與穩(wěn)定。第三，金融機構(gòu)是否能穩(wěn)健、安全經(jīng)營，關(guān)鍵在于其自身能否建立良好的公司治理結(jié)構(gòu)和有效的內(nèi)部控制系統(tǒng)。，國際上監(jiān)管當局非常重視金融機構(gòu)的內(nèi)部控制制度和風險管理體系的建設(shè)，就是說主要依靠商業(yè)銀行自身管理實現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營和健康發(fā)展。因此筆者認為，央行的監(jiān)管責任不在于金融機構(gòu)的內(nèi)部管理，而在于督促金融機構(gòu)建立和完善內(nèi)部控制和風險管理體系。如果金融機構(gòu)沒有建立完善內(nèi)部控制制度和風險管理體系，或者沒有很好地貫徹執(zhí)行內(nèi)部控制和風險管理制度，中央銀行就應(yīng)當介入，并根據(jù)問題的嚴重程度采取相應(yīng)的監(jiān)管措施，防止問題進一步擴展和蔓延。第四，由于金融機構(gòu)良好的法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)控機制是實現(xiàn)有效監(jiān)管的基礎(chǔ)，我們就必須著力和判斷金融機構(gòu)的法人治理結(jié)構(gòu)是否優(yōu)良，內(nèi)控機：制是否合理和完善，高級經(jīng)營管理人員是否稱職，特別是要明確金融機構(gòu)董事會、監(jiān)事會、經(jīng)營管理班子及其成員各自的職責，使其自我約束，自我發(fā)展。

3、更新監(jiān)管理念，堅持審慎性原則，實施并表監(jiān)管、資本控制與風險處置等多種強有力的手段與措施，將金融監(jiān)管納入市場約束的軌道。金融機構(gòu)屬于經(jīng)營特殊商品的高風險，其資產(chǎn)價值和財務(wù)成果受多種因素的，采取不同的會計準則和價值評價，其評價結(jié)果直接影響監(jiān)管部門和社會公眾對其真實風險的判斷。因此，我們必須實施審慎性會計原則和審慎監(jiān)管標準，運用這些原則和標準正確識別、衡量和控制風險，確保銀行穩(wěn)健運行。隨著金融機構(gòu)業(yè)務(wù)和機構(gòu)的多元化與國際化，以及銀行控股集團和金融控股集團的發(fā)展，并表監(jiān)管已成為有效監(jiān)管的重要前提，可以說并表監(jiān)管是判斷金融監(jiān)管部門是否有能力對商業(yè)銀行實施有效監(jiān)管的一個重要標準。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會在《有效銀行監(jiān)管核心原則》別強調(diào)，監(jiān)管者要有能力在并表的基礎(chǔ)上進行監(jiān)管，包括審查銀行組織直接或間接從事的各項銀行和非，銀行業(yè)務(wù)，以及其國外機構(gòu)從事的業(yè)務(wù)。同時并表監(jiān)菅為金融監(jiān)管部門從資本要求方面控制商業(yè)銀行風險提供了可能。面對國際舞臺，我們必須建立金融機構(gòu)穩(wěn)定退出市場的處置和保障機制，以便應(yīng)對金融機構(gòu)發(fā)生的風險問題。融監(jiān)管部門要針對金融機構(gòu)所存在的不同風險及風險的嚴重程度，及時采取相應(yīng)的逐步加強的措施加以處置，包括糾正、救助和市場退出。具體的處置流程是：

這些處置措施要在評價的基礎(chǔ)上進行，特別是一些強制性措施既要慎重又要果斷，要區(qū)別不同情況實施。如救措施包括：調(diào)整決策層和管理層，實施資產(chǎn)和債務(wù)重組，外部注資，變現(xiàn)資產(chǎn)，股東增資，凍結(jié)大額開支和股息紅利分配，停止部分業(yè)務(wù)，以及實施兼并、合并等。對難以挽救的危機機構(gòu)，要及時采取市場退出的處置措施，以防止演變?yōu)橄到y(tǒng)性或區(qū)域性風險。

4、接受新技術(shù)滲入金融領(lǐng)域的嚴峻挑戰(zhàn)，加強金融監(jiān)管部門的技術(shù)力量，密切金融監(jiān)管的國際合作，打擊網(wǎng)上銀行的金融犯罪，防范網(wǎng)上銀行的資金風險。新技術(shù)在金融領(lǐng)域的，使傳統(tǒng)的金融業(yè)務(wù)面目一新，同時給金融部門帶來的風險也不可低估。當前總領(lǐng)潮流的要算網(wǎng)上銀行，在發(fā)達的西方國家早已普及，我國正方興未艾，對金融工作者特別是金融監(jiān)管工作者提出了嚴峻挑戰(zhàn)。網(wǎng)上銀行是基于全球信息系統(tǒng)基礎(chǔ)上運行的金融服務(wù)形式，電子信息的技術(shù)性和管理性安全是網(wǎng)上銀行最重要的系統(tǒng)風險；我國對機犯罪的界定比較粗略，新業(yè)務(wù)的開展難以避免帶來法律滯后的風險；當銀行把業(yè)務(wù)流程搬到網(wǎng)上以后，客戶就可以挑選到任何銀行去辦理業(yè)務(wù)，銀行對客戶資信狀況的把握不像原來那樣直觀和詳細，導致客戶逃債行為的增加，這種虛擬的信貸關(guān)系無疑給網(wǎng)上銀行增加了信用風險。針對網(wǎng)上銀行的風險，金融監(jiān)管的任務(wù)是：健全網(wǎng)上銀行相關(guān)法律及規(guī)章制度，營造有法可依的外部環(huán)境；督促網(wǎng)上銀行強化內(nèi)部管理，從內(nèi)部控制制度入手查堵漏洞；加快混業(yè)監(jiān)管體制改革的步伐，強化網(wǎng)上業(yè)務(wù)創(chuàng)新的管理力度；加強金融監(jiān)管部門的技術(shù)力量，建立網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)審批和監(jiān)管機制；密切金融監(jiān)管的國際合作，交流與切磋網(wǎng)上監(jiān)管的措施與經(jīng)驗，共同承擔對網(wǎng)上銀行跨國業(yè)務(wù)的監(jiān)管任務(wù)。只有這樣，才能防范網(wǎng)上銀行的欺詐風險，確保網(wǎng)上銀行的安全便利，促進網(wǎng)上銀行的健康。

5、建立以法律體系為主，組織體系、信息系統(tǒng)、審慎制度、信用、社會中介等為補充的金融監(jiān)管支持系統(tǒng)，強化金融監(jiān)管的權(quán)威性和有效性。針對當前我國金融法律體系不夠完善、存在著法律真空的問題，系統(tǒng)地清理現(xiàn)行的金融監(jiān)管法規(guī)，完善金融監(jiān)管法律結(jié)構(gòu)，參照國際慣例盡快補充制定新的金融監(jiān)管法律法規(guī)，如存款保險制度立法和金融機構(gòu)市場退出立法等。對金融監(jiān)管組織領(lǐng)導體系的要求是分工明確、責任清晰、嚴格執(zhí)法、高效運行。在信息系統(tǒng)方面，首先要根據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會頒布的《加強銀行透明度》、《信貸風險披露最佳做法》的要求，建立信息披露制度，防止因信息不透明或不對稱而出現(xiàn)投資人蒙受損失、競爭有失公平、滋生腐敗等負面作用，金融系統(tǒng)的穩(wěn)定。其次是要建立集中統(tǒng)一的監(jiān)管信息庫和信息庫管理辦法，形成金融數(shù)據(jù)的收集、整理及系統(tǒng)，減少金融監(jiān)管的盲目性和隨意性，增強針對性和主動性。第三是要求金融機構(gòu)普遍建立和使用審慎會計制度，中央銀行對商業(yè)銀行的監(jiān)管必須采用審慎會計標準，運用審慎性會計原則正確識別、衡量和控制風險。第四，必須建立健全單位及個人信用信息登記系統(tǒng)，以適當方式披露借款人的不良信用記錄，加強社會誠信，打擊逃廢債行為，整治社會信用環(huán)境，維護金融債權(quán)安全。第五，借助社會中介機構(gòu)的力量對金融機構(gòu)實施審計監(jiān)督，發(fā)揮外部審計師、外部會汁師、律師和外部評級機構(gòu)的金融監(jiān)管補充作用，提高金融機構(gòu)評級、金融信息披露的客觀性、權(quán)威性和市場約束性。最后是建立健全金融監(jiān)管工作的再監(jiān)督機制，以保證金融監(jiān)管執(zhí)法的公平、公正、廉潔、高效。

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[1]，賀小勇．世貿(mào)組織基本法律制度講話[M]．青年出版社，2000．

[2]王曉明、銀行監(jiān)管——美國的監(jiān)管體制、及[M]．紅旗出版社，1999．

[3]人民銀行．監(jiān)管指南[M]．中國金融出版社，2001．

篇6

【關(guān)鍵詞】金融統(tǒng)計 數(shù)據(jù)質(zhì)量 管理

金融統(tǒng)計是國家統(tǒng)計體系的重要組成部分，是國家宏觀調(diào)控的決策基礎(chǔ)，也是金融機構(gòu)加強自身經(jīng)營管理的有效依據(jù)。而數(shù)據(jù)質(zhì)量是金融統(tǒng)計的生命線，直接決定了數(shù)據(jù)分析及決策的科學性、正確性。近年金融業(yè)快速發(fā)展，主體多元化、業(yè)務(wù)創(chuàng)新化、交易關(guān)聯(lián)化趨勢持續(xù)增強，但金融統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量管理工作相對滯后，數(shù)據(jù)質(zhì)量管理和評估框架亟需完善。

一、統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量管理的內(nèi)涵

國際官方統(tǒng)計界對統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量概念界定主要包括三方面內(nèi)容：一是注重從用戶需求的角度來衡量統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量，強調(diào)用戶的滿意程度；二是強調(diào)數(shù)據(jù)質(zhì)量是一個多維度的綜合性概念，應(yīng)從多方面、多角度來衡量，建立一套開放、透明的統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量管理體系；三是明確構(gòu)成數(shù)據(jù)質(zhì)量的基本標準。各國及有關(guān)國際組織從各自的統(tǒng)計實踐及理解出發(fā)，確定了不盡相同的數(shù)據(jù)質(zhì)量標準。例如，英國政府統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量標準是準確性、及時性、有效性、客觀性；美國國民經(jīng)濟分析局要求滿足可比性、準確性、適用性的質(zhì)量標準；國際貨幣基金統(tǒng)計局的質(zhì)量標準是準確性、適用性、可取得性、方法專業(yè)性等，這些標準是各國政府統(tǒng)計機構(gòu)對數(shù)據(jù)進行質(zhì)量評估、監(jiān)管的重要內(nèi)容和依據(jù)。

國內(nèi)學者普遍認為統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量是一個綜合性概念，涵蓋數(shù)據(jù)準確性、可獲取性、可理解性、有效性、完整性等多方面要素，但具體內(nèi)容存在差異。國家統(tǒng)計局總統(tǒng)計師鮮祖德認為，從國際經(jīng)驗來看，政府統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量主要應(yīng)從準確性、適用性、可比性、及時性、銜接性、可獲得性、透明度和有效性等八個方面進行評價。馬元三（2010）提出，統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量因需求不同、角度不同而有不同的理解和看法，但最廣泛的共識是數(shù)據(jù)的真實性、準確性、及時性、完整性、可比性、一致性和適用性等是統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量不可或缺的要素。金勇進（2010）認為，統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量就是要符合標準，首先要能夠準確反映客觀現(xiàn)象，即準確性；其次要能滿足使用者的需求，即適應(yīng)性；以及由此發(fā)展而來的準確性、及時性、可比性、適用性、經(jīng)濟性、可得性和保密性等。朱建平、陳飛（2012）在IMF數(shù)據(jù)質(zhì)量評估框架（DQAF）基礎(chǔ)上，借鑒全面質(zhì)量管理的思想，主要從滿足用戶和統(tǒng)計數(shù)據(jù)產(chǎn)生過程的角度，認為一個系統(tǒng)而全面的統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量概念可以定義為：在收集、處理和公布等數(shù)據(jù)產(chǎn)生和公布過程中影響統(tǒng)計數(shù)據(jù)滿足用戶需求的特征，其中包括數(shù)據(jù)收集過程中的客觀性、適用性、準確性；數(shù)據(jù)處理過程中的方法健全性、可靠性、可比性；數(shù)據(jù)公布過程中的及時性、完整性和可獲得性。

綜上所述，統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量一般有廣義與狹義之分。廣義的統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量即綜合性的數(shù)據(jù)質(zhì)量概念，它包括準確性、可靠性、適用性等多方面涵義，是國際機構(gòu)對一國（或上級部門對下級機構(gòu)）統(tǒng)計數(shù)據(jù)長期、動態(tài)的綜合評價體系，也是一個國家（或地區(qū)）統(tǒng)計數(shù)據(jù)的改進方向。狹義的數(shù)據(jù)質(zhì)量則專門指數(shù)據(jù)的準確性。不管是廣義或狹義的概念，數(shù)據(jù)的準確性都占據(jù)了極端重要的位置，很多時候，數(shù)據(jù)準確性成為數(shù)據(jù)質(zhì)量的代名詞。本文界定，從滿足用戶需求的角度出發(fā)，數(shù)據(jù)質(zhì)量應(yīng)是多維的綜合性概念，包括準確性、及時性、可比性、可獲得性、銜接性等多方面指標。

統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量管理（Data Quality Management），是指對數(shù)據(jù)從獲取、存儲、共享、維護、應(yīng)用、消亡生命周期的每個階段里可能引發(fā)的數(shù)據(jù)質(zhì)量問題，進行識別、度量、監(jiān)控、預警等一系列管理活動，并通過改善和提高組織的管理水平使得數(shù)據(jù)質(zhì)量獲得進一步提高。

二、統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量管理的國際實踐

各國都十分重視數(shù)據(jù)質(zhì)量的評價和管理，目前，國際上對數(shù)據(jù)質(zhì)量管理的做法主要有：

（一）成立專門統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量管理機構(gòu)

美國自1961年開始成立以麥克?波斯金為命名的5人咨詢委員會即著名的BOSKIN委員會，專門對消費者物價指數(shù)（CPI）的準確程度進行評價。英國皇家統(tǒng)計學會成立統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量評估工作組，每年對官方統(tǒng)計數(shù)據(jù)的質(zhì)量情況進行獨立評估，并對外公布評估報告。加拿大由國家審計總長負責統(tǒng)計局的數(shù)據(jù)質(zhì)量評審工作，其審計的內(nèi)容包括：統(tǒng)計局質(zhì)量管理體系是否充分、完整；統(tǒng)計局內(nèi)部質(zhì)量管理的自我評價體系是否合理；統(tǒng)計局是否以適當?shù)姆绞较蛴脩敉▓笥嘘P(guān)數(shù)據(jù)質(zhì)量情況和所應(yīng)用的方法。荷蘭統(tǒng)計局借鑒加拿大的質(zhì)量管理辦法，建立了數(shù)據(jù)質(zhì)量審計制度，成立質(zhì)量審計委員會，其下設(shè)若干統(tǒng)計專業(yè)審計組，人員由統(tǒng)計局內(nèi)部不同部門的專業(yè)人員兼職組成，每5年審計一次。

（二）建立統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量管理框架

各國和國際組織依據(jù)各自的不同需求，在實踐中逐漸形成了格局特色的數(shù)據(jù)質(zhì)量管理框架，主要類型有：

1.國際貨幣基金組織（（IMF）的管理框架。該框架認為數(shù)據(jù)質(zhì)量與統(tǒng)計體系管理、核心統(tǒng)計程序和統(tǒng)計產(chǎn)品密切相關(guān)，應(yīng)從數(shù)據(jù)誠信、統(tǒng)計方法及數(shù)據(jù)質(zhì)量要求等方面著手，將目標數(shù)據(jù)與最佳標準進行對比來評估數(shù)據(jù)的質(zhì)量。

2.歐盟統(tǒng)計局（（ESS）的管理框架。該框架依據(jù)歐盟統(tǒng)計手冊，從統(tǒng)計制度、統(tǒng)計程序及統(tǒng)計輸出三個緯度對統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量進行評估。通過對統(tǒng)計制度進行分析、對統(tǒng)計過程進行評估、對用戶感受進行調(diào)查等方式，綜合評估數(shù)據(jù)質(zhì)量。

3.歐洲中央銀行（ECB）的管理框架。該框架基于《歐洲中央銀行體系和歐洲中央銀行條例》，規(guī)定了數(shù)據(jù)質(zhì)量的原則和要素，如統(tǒng)計保密性、關(guān)聯(lián)性、可靠性及成本效益等，來指導和規(guī)范數(shù)據(jù)質(zhì)量評估。

4.聯(lián)合國統(tǒng)計署的通用國家質(zhì)量保證框架（NQAF）。該框架是采取分層評估，從統(tǒng)計系統(tǒng)、制度環(huán)境、統(tǒng)計過程和統(tǒng)計產(chǎn)出等4層面，每層又細分19個方面，每個方面采用相同評估模式。

上述各種統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量管理框架都從廣義的統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量出發(fā)，從統(tǒng)計制度、統(tǒng)計程序、統(tǒng)計產(chǎn)出及數(shù)據(jù)的相關(guān)性、一致性、有效性和可獲得性等多個緯度對統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量進行管理和評估，但各自的側(cè)重點又有所不同。

（三）開展數(shù)據(jù)質(zhì)量量化分析

北歐國家為強化數(shù)據(jù)質(zhì)量管理，建立了一套數(shù)據(jù)質(zhì)量調(diào)查和量化指標評價體系，全面分析和評價數(shù)據(jù)的質(zhì)量狀況。例如，通過定期問卷調(diào)查的方式編制數(shù)據(jù)滿意度指數(shù)，了解用戶對數(shù)據(jù)的滿意程度；編制調(diào)查負擔系數(shù)，向數(shù)據(jù)提供者了解調(diào)查負擔程度；規(guī)定月度、季度、年度數(shù)據(jù)從調(diào)查期結(jié)束到公布的時間；統(tǒng)計出版物銷售量和銷售收入等。根據(jù)量化分析結(jié)果，提出改進數(shù)據(jù)質(zhì)量的具體目標。如，荷蘭統(tǒng)計局1996～2000年的計劃目標要求住戶調(diào)查的回答率提高8%；通過簡化調(diào)查表項目的填寫，改進數(shù)據(jù)傳輸技術(shù)，減少樣本規(guī)模，利用行政記錄資料等措施，將調(diào)查負擔率減輕13%；出版物銷售量提高20%。丹麥統(tǒng)計局曾提出1994～1999年數(shù)據(jù)公布、出版時間縮短30%的目標；工商企業(yè)的調(diào)查負擔1999年應(yīng)比1996年平均減輕20%。實踐證明，數(shù)據(jù)質(zhì)量的量化分析和量化目標是一種行之有效的管理方式。

三、我國統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量管理工作實踐

我國于1999年公布了國家及省兩級對主要統(tǒng)計指標數(shù)據(jù)質(zhì)量評估的實施辦法，之后大部分地區(qū)建立了主要統(tǒng)計指標數(shù)據(jù)質(zhì)量評估制度和評估辦法，以保證統(tǒng)計信息的準確性、客觀性和有效性。2000年我國修訂了《統(tǒng)計法實施細則》，其中第二十一條規(guī)定：“國家建立健全統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量監(jiān)控和評估的制度，加強對各省、自治區(qū)、直轄市重要統(tǒng)計數(shù)據(jù)的監(jiān)控和評估”，對統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量的評估工作做出了明確規(guī)定。2002年，我國正式加入國際貨幣基金組織（IMF）的數(shù)據(jù)公布通用系統(tǒng)（GDDS），這標志著中國統(tǒng)計系統(tǒng)的發(fā)展邁出了重要的一步，意味著我國統(tǒng)計數(shù)據(jù)采集、質(zhì)量評估、公布等將與國際標準銜接。2004年開始，國家統(tǒng)計局開始健全統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量全面控制體系，在國民經(jīng)濟核算、固定資產(chǎn)投資、工農(nóng)業(yè)以及建筑業(yè)等行業(yè)建立了統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量定期評估聯(lián)審制度，修訂了工業(yè)、建筑業(yè)、房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營業(yè)、農(nóng)業(yè)、投資等主要專業(yè)統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量控制辦法，進一步強化了對統(tǒng)計調(diào)查任務(wù)布置和統(tǒng)計數(shù)據(jù)采集、審核、處理、匯總和上報的全面質(zhì)量控制。制定了《主要統(tǒng)計指標數(shù)據(jù)質(zhì)量評估辦法（試行）》，建立了運用用電量、貨運量、稅收等行政記錄，依據(jù)經(jīng)濟指標間的邏輯關(guān)系，科學評估主要統(tǒng)計指標數(shù)據(jù)質(zhì)量的制度。

近年來，各地統(tǒng)計部門為了進一步提高統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量，進行了各種探索與實踐。如《北京市部門統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量評估辦法》（2007）對數(shù)據(jù)質(zhì)量評估的概念、原則、范圍、方法以及組織方式等進行了統(tǒng)一的規(guī)定。廣東省2009年出臺的《廣東省統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量控制辦法》對統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量評估進行了專門規(guī)定，并分部門、分行業(yè)出臺了地區(qū)生產(chǎn)總值、農(nóng)村、工業(yè)、能源、批發(fā)零售業(yè)、投資、房地產(chǎn)、建筑業(yè)、人口等主要統(tǒng)計指標數(shù)據(jù)質(zhì)量評估辦法。

四、當前金融統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量管理存在的主要問題

（一）金融統(tǒng)計制度機制不完善

1.機構(gòu)覆蓋范圍不全面。對新型金融機構(gòu)尤其是金融控股公司統(tǒng)計信息嚴重缺失，在“分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管”背景下，金融控股公司以集團形式實現(xiàn)了不同種類金融業(yè)務(wù)的綜合經(jīng)營，但目前對這些大量涌現(xiàn)的金融控股公司統(tǒng)計信息幾乎為零。

2.金融產(chǎn)品覆蓋范圍不全面。對于快速發(fā)展的各類創(chuàng)新型金融產(chǎn)品，如衍生工具、資產(chǎn)證券化以及銀證、銀保、銀基合作等業(yè)務(wù)，缺乏系統(tǒng)性統(tǒng)計信息。隨著金融機構(gòu)產(chǎn)品創(chuàng)新速度不斷加快，這些創(chuàng)新業(yè)務(wù)已對貸款、社會融資規(guī)模等核心統(tǒng)計指標產(chǎn)生較大影響。

3.協(xié)調(diào)、共享機制不健全。當前，銀行與證券、保險、基金等金融機構(gòu)業(yè)務(wù)往來日益頻繁，在分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管模式下，由于各監(jiān)管部門在統(tǒng)計理念、目標、方法以及標準上存在差異，銀、證、保及創(chuàng)新型金融機構(gòu)缺乏一致的統(tǒng)計標準，難以形成協(xié)調(diào)、一致的金融業(yè)綜合統(tǒng)計信息。

（二）金融統(tǒng)計的基礎(chǔ)仍然比較薄弱

1.統(tǒng)計信息化程度有待加強。部分金融機構(gòu)特別是中小法人金融機構(gòu)受自身實力等因素影響，統(tǒng)計信息系統(tǒng)化程度低，會計科目和臺賬要素設(shè)置無法滿足人民銀行等金融管理部門的數(shù)據(jù)報送要求，且基礎(chǔ)信息缺失，大部分統(tǒng)計數(shù)據(jù)依靠手工報送，在數(shù)據(jù)報送量日益繁重情況下，數(shù)據(jù)質(zhì)量難以得到有效保障。

2.統(tǒng)計人員素質(zhì)有待進一步提升。統(tǒng)計人員及相關(guān)部門人員對統(tǒng)計制度熟悉程度不夠，造成統(tǒng)計系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置、校驗關(guān)系、數(shù)據(jù)提取對照關(guān)系，以及相關(guān)系統(tǒng)的基礎(chǔ)信息錄入等不完全符合統(tǒng)計制度的要求，直接影響系統(tǒng)生成數(shù)據(jù)的準確性。

3.個別金融機構(gòu)依法合規(guī)統(tǒng)計意識有待深化。金融統(tǒng)計是國家宏觀調(diào)控的關(guān)鍵決策指標，但仍存在個別金融機構(gòu)對金融統(tǒng)計的嚴肅性、權(quán)威性和強制性認識不足。調(diào)查顯示，有的基層金融機構(gòu)為應(yīng)對考核等目的，采取混用會計科目和臺賬分類、表內(nèi)外帳務(wù)調(diào)整等方式，人為調(diào)整統(tǒng)計數(shù)據(jù)，損害了金融統(tǒng)計數(shù)據(jù)的權(quán)威性和公信力。

五、進一步改進金融統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量管理的建議

（一）健全統(tǒng)計管理制度、機制

在國家層面，可參照國際實踐，建立由人民銀行、統(tǒng)計部門、審計部門等組成的金融統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量管理協(xié)調(diào)機制，加強統(tǒng)計信息交換和協(xié)調(diào)，負責對金融統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量進行分析、評估。在評估框架方面，參照國際通行做法，建立健全分層次評估框架，采用層次分析等數(shù)量方法，定期對金融統(tǒng)計數(shù)據(jù)開展質(zhì)量分析、評估。在數(shù)據(jù)采集層面，各金融機構(gòu)應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)管理權(quán)限，安排相應(yīng)業(yè)務(wù)部門負責各自范圍內(nèi)的統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量管理，完善管理制度和辦法、數(shù)據(jù)復核規(guī)則、問題數(shù)據(jù)處理方案；各業(yè)務(wù)部門要將數(shù)據(jù)管理的職能詳細明確到相關(guān)崗位，明確數(shù)據(jù)質(zhì)量管理責任，加強統(tǒng)計數(shù)據(jù)加工處理過程中的質(zhì)量控制，使得業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)質(zhì)量管理工作制度化、常規(guī)化。

（二）完善數(shù)據(jù)質(zhì)量控制體系

依據(jù)金融統(tǒng)計工作流程，實行全過程管控，探索完善行之有效的數(shù)據(jù)質(zhì)量控制體系。在數(shù)據(jù)錄入環(huán)節(jié)，設(shè)置相應(yīng)的邏輯規(guī)則，排查錯誤數(shù)據(jù)，將可能的錯誤錄入解決在數(shù)據(jù)進入系統(tǒng)之前，提高原始數(shù)據(jù)的準確性。在數(shù)據(jù)校驗環(huán)節(jié)，在系統(tǒng)軟件中設(shè)置邏輯檢驗關(guān)系，數(shù)據(jù)采集后進行自動審核，及時發(fā)現(xiàn)各類異常數(shù)據(jù)，分層面推送至相關(guān)人員進行糾正。在數(shù)據(jù)復核環(huán)節(jié)，緊扣數(shù)據(jù)質(zhì)量標準，規(guī)范履行校驗規(guī)則，修正錯誤數(shù)據(jù)。

同時，探索開展統(tǒng)計數(shù)據(jù)審計，從總體上保障數(shù)據(jù)完整性、及時性、準確性。可以運用人工審計和軟件審計兩種方式。人工審計即運用隨機抽樣方法，從總體中選擇一定容量的樣本數(shù)據(jù)進行審計，重點審查數(shù)據(jù)的準確性和完整性。主要方式是通過實地檢查、調(diào)閱資料、手工對各類錄入信息系統(tǒng)的電子數(shù)據(jù)與紙質(zhì)資料內(nèi)容進行對比核實。軟件審計即利用專門開發(fā)的計算機軟件對數(shù)據(jù)進行審核校驗，重點審查數(shù)據(jù)的時效性、一致性、完整性及相容性。

（三）夯實統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量基礎(chǔ)

一是加強統(tǒng)計信息電子化建設(shè)。電子化建設(shè)是提升金融統(tǒng)計工作效率，提高數(shù)據(jù)質(zhì)量的有效手段。要根據(jù)金融統(tǒng)計工作需求，持續(xù)完善統(tǒng)計業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)和統(tǒng)計系統(tǒng)規(guī)劃，加快現(xiàn)有系統(tǒng)的升級和改造速度，優(yōu)化系統(tǒng)操作流程，加強系統(tǒng)數(shù)據(jù)核查，為金融統(tǒng)計提供全面、規(guī)范、準確的業(yè)務(wù)狀況信息，提高數(shù)據(jù)報送質(zhì)量和工作效率。二是加強統(tǒng)計隊伍建設(shè)。統(tǒng)計隊伍素質(zhì)是決定數(shù)據(jù)質(zhì)量的基礎(chǔ)。堅持依法統(tǒng)計，深入開展統(tǒng)計職業(yè)道德教育，提高統(tǒng)計工作人員維護數(shù)據(jù)真實的職業(yè)自覺性，增強法紀觀念；加強業(yè)務(wù)培訓，通過多種形式加大業(yè)務(wù)培訓力度，提高統(tǒng)計人員的經(jīng)濟金融知識和統(tǒng)計理論水平，注重培養(yǎng)提高素質(zhì)的“復合型”統(tǒng)計人才。在金融統(tǒng)計數(shù)據(jù)管理工作中引入激勵機制，創(chuàng)新工作考評方法，獎優(yōu)罰劣，充分調(diào)動金融統(tǒng)計人員的工作積極性。

（四）推進金融業(yè)綜合統(tǒng)計

系統(tǒng)總結(jié)社會融資規(guī)模統(tǒng)計及前期安徽等地金融業(yè)綜合統(tǒng)計試點經(jīng)驗，完善金融統(tǒng)計法律法規(guī)，健全金融統(tǒng)計共享機制，全面推進金融業(yè)綜合統(tǒng)計，推動統(tǒng)計信息共享和協(xié)調(diào)。加強對互聯(lián)網(wǎng)金融等創(chuàng)新性金融工具及其他金融性公司統(tǒng)計制度研究，及時覆蓋創(chuàng)新性金融產(chǎn)品和機構(gòu)。大力推進金融統(tǒng)計標準化，統(tǒng)一金融部門、金融工具的分類和編碼，建立指標科學合理，與金融發(fā)展相適應(yīng)，涵蓋銀行、證券和保險的金融業(yè)綜合統(tǒng)計體系。

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篇7

這次金融危機給世界各國的經(jīng)濟發(fā)展帶來沉重的打擊，在一定程度上暴露出證券市場監(jiān)管的不足，這些缺陷是導致金融危機爆發(fā)的原因之一。為此，針對過分依賴市場調(diào)節(jié)使監(jiān)管力度弱化、金融系統(tǒng)性風險預測和監(jiān)管不力、場外市場的信息披露不透明、對證券信用評級機構(gòu)的監(jiān)管力度不足、監(jiān)管機構(gòu)協(xié)調(diào)不夠等主要原因，各國相繼進行了監(jiān)管改革。

1．美國的監(jiān)管改革。2008年3月美國財政部公布了現(xiàn)代金融監(jiān)管構(gòu)架改革藍圖;2009年3月美國財政部又制定了金融改革框架，提出對美國金融監(jiān)管體制進行重建;2009年6月，美國政府公布了“金融改革白皮書”———《金融監(jiān)管改革:新基礎(chǔ)》，啟動了美國自1932年以來最大規(guī)模的金融監(jiān)管改革。這次改革是美國政府針對次貸危機中所暴露出來的問題有針對性制定的，其主要包括:(1)對場外衍生品市場的監(jiān)管;(2)對信用評級機構(gòu)的監(jiān)管;(3)重構(gòu)SEC的行政執(zhí)法機構(gòu);(4)完善SEC既有的舉報獎勵機制;(5)改進信息披露規(guī)則;(6)取消強制仲裁條款，拓寬救濟途徑;(7)加強違法違規(guī)處罰力度;(8)提高國際監(jiān)管標準并加強國際合作。

2．歐盟的監(jiān)管改革。金融危機爆發(fā)以后，歐盟意識到歐盟分散的監(jiān)管體系并不利于金融體系的穩(wěn)定，與歐盟金融一體化以及全球性的金融市場也不相匹配，因此，加強主要資本市場監(jiān)管與各成員國監(jiān)管協(xié)調(diào)成為歐盟此次監(jiān)管改革的主題。2009年2月25日，《德拉羅西埃報告》完成，強調(diào)的是全面監(jiān)管的理念，認為所有能夠引起系統(tǒng)性風險的金融機構(gòu)、金融產(chǎn)品和金融市場都必須受到監(jiān)管。2009年6月19日，歐盟理事會通過了《歐盟金融監(jiān)管體系改革》，成立了歐盟系統(tǒng)風險委員會。它強調(diào)歐盟對監(jiān)控系統(tǒng)性風險、加強宏觀審慎監(jiān)管的重視。同時，歐盟理事會通過了關(guān)于建立歐洲金融監(jiān)管系統(tǒng)的決議，建立歐洲金融監(jiān)管系統(tǒng)，旨在打破各成員國之間在金融監(jiān)管領(lǐng)域的分割，實現(xiàn)對跨國金融機構(gòu)的有效監(jiān)管。

二、國際證券監(jiān)管改革的發(fā)展趨勢

1．合理平衡政府監(jiān)管與市場機制的關(guān)系。隨著金融自由化思想的不斷深入，監(jiān)管當局過度相信市場的自我調(diào)節(jié)能力，金融機構(gòu)自身無限擴張的行為極易埋下產(chǎn)生系統(tǒng)性風險的隱患。金融危機后，各國的監(jiān)管改革方案普遍突出了政府監(jiān)管的地位和重要性，強調(diào)處理好政府監(jiān)管與行業(yè)自律的關(guān)系。

2．堅持全面覆蓋的監(jiān)管理念。經(jīng)過此次金融危機，境外主要資本市場國家均認識到應(yīng)堅持全面覆蓋監(jiān)管，填補監(jiān)管漏洞，消除監(jiān)管“盲區(qū)”和“真空地帶”。金融危機后，各國監(jiān)管改革方案均主張無論金融機構(gòu)、金融產(chǎn)品還是金融市場，只要可能引發(fā)系統(tǒng)性風險，都應(yīng)納入監(jiān)管中來。例如在金融產(chǎn)品方面，各國明確提出要實施覆蓋所有場外衍生品交易的綜合監(jiān)管，所有標準化的衍生品交易都必須在受監(jiān)管和透明的場所加以執(zhí)行。

3．完善資本市場系統(tǒng)性風險監(jiān)管。金融危機后，人們已經(jīng)正確地認識到，僅靠在單個銀行層面的風險控制已不足以全面地避免系統(tǒng)性風險。為此，美英和歐盟提出了系統(tǒng)性風險分析報告，對系統(tǒng)性風險的成因和監(jiān)管進行分析，并提出了改善系統(tǒng)性風險監(jiān)管的政策建議。這些改進措施主要有設(shè)置監(jiān)管機構(gòu)、提高監(jiān)管標準、擴大監(jiān)管范圍以及其他措施等。

4．加強對金融衍生產(chǎn)品和評級機構(gòu)的監(jiān)管。衍生品監(jiān)管的焦點在加強對場外衍生品市場的監(jiān)管。場外市場由于具有合約非標準化和對手交易的特征，交易具有較大的不確定性和隱匿性，危機時期也具有較大的破壞性。因此危機后各國衍生品監(jiān)管的重點是系統(tǒng)性風險的事前防范和事后的危機處理上，著重提高市場透明度和推動合約的標準化建設(shè)。各國還加強了對評級機構(gòu)的監(jiān)管，美國和歐盟分別展開對評級公司的調(diào)查，法國要求評級公司進行登記;西方七國集團首腦會議(G7)呼吁要賦予金融監(jiān)管機構(gòu)更多權(quán)利，規(guī)范信用評級機構(gòu)行為。許多國家還陸續(xù)完善了對評級機構(gòu)進行監(jiān)管的法律規(guī)則。

5．加強國際監(jiān)管合作。在金融全球化的背景下，資本在全球范圍內(nèi)高度流動，各國金融市場一損俱損、一榮俱榮，這就要求各國加強國際監(jiān)管合作。金融危機后，許多國家和國際組織都表示，應(yīng)加強國際金融監(jiān)管的協(xié)作和協(xié)調(diào)，加強各國金融監(jiān)管部門之間的合作。國際貨幣基金組織和金融論壇彼此加強聯(lián)合，互相支持對方工作。美國積極號召各國共同提高監(jiān)管標準，確保各國國內(nèi)標準與國際規(guī)則相一致，并在監(jiān)管改革方案中將提升國際監(jiān)管標準和加強國際合作定為改革的核心目標。歐盟各國中央銀行的銀行監(jiān)管委員會和歐洲銀行監(jiān)督官委員會之間的類似合作也在逐步成型。

三、對中國監(jiān)管制度改革的啟示

1．尋求監(jiān)管與市場機制的平衡，正確處理政府監(jiān)管與自律監(jiān)管的關(guān)系。不同于歐美等發(fā)達國家，我國的證券市場中行政性監(jiān)管或行政干預的色彩依然較重，過度監(jiān)管比較明顯。在金融全球化的背景下，過度管制很容易削弱本國金融體系競爭力和吸引力，導致金融資源的外流。要在合理平衡中國政府監(jiān)管與市場機制的關(guān)系，首要是正確把握好政府的干預行為，確定政府監(jiān)管的限度。

2．加強各監(jiān)管部門之間的協(xié)調(diào)機制。中國當前的金融監(jiān)管體制也是采用的分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管的模式。對于中國金融市場的發(fā)展現(xiàn)狀而言，這種體制是基本適應(yīng)的。但是，隨著金融業(yè)務(wù)綜合化、金融機構(gòu)集團化發(fā)展的需要，中國必然出現(xiàn)越來越多的金融控股公司和銀行控股公司。同時，不同金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)也將逐漸融合，很容易出現(xiàn)監(jiān)管漏洞和監(jiān)管重疊的問題，影響監(jiān)管的效率，也為金融體系的穩(wěn)定埋下了隱患。因此，加強各監(jiān)管部門之間的協(xié)調(diào)機制，進行分工協(xié)作、各負其責、綜合監(jiān)管的制度，是十分必要的。

3．構(gòu)建證券市場系統(tǒng)性風險監(jiān)管制度。我國“一行三會”體制下的金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機制尚未明確央行的資本市場系統(tǒng)性風險監(jiān)管職責，證監(jiān)會體系內(nèi)的股票市場與期指市場之間的跨市場系統(tǒng)性風險監(jiān)管制度也有待完善。因此現(xiàn)階段應(yīng)主要從以上這兩個層面構(gòu)建資本市場系統(tǒng)性風險監(jiān)管制度。

篇8

反思這場危機，對金融消費者進行保護已成共識。建立完善、清晰的金融消費者保護制度是切實加強金融消費者保護的必要條件。因此，對金融消費者進行有效的、明確的、有預防性的保護，成為后危機時期各國金融體制改革關(guān)注的重中之重。

英國：反思監(jiān)管模式，

加強金融消費者保護

金融業(yè)是英國的支柱性產(chǎn)業(yè)。1997年5月成立的具有較高獨立性的金融服務(wù)局（FSA）同英格蘭銀行和財政部共同承擔監(jiān)管職責。新一輪的金融危機給一向以穩(wěn)健著稱的英國金融體系也帶來沉重打擊。痛定思痛，2009年以后，英國政府在反思過去“輕監(jiān)管，重自律”的情況下，對以往的監(jiān)管體系和監(jiān)管體制進行了全面改革，其中，也強調(diào)要加強對金融消費者的保護，金融行為局負責監(jiān)管所有金融服務(wù)行為和金融消費者保護，以保證人們對金融服務(wù)與金融市場的信心。

在金融消費者保護方面，金融監(jiān)管局要求各金融機構(gòu)在推銷自己的金融產(chǎn)品時都要保證高度透明，要讓每個消費者在購買金融產(chǎn)品時都清楚地知道自己的風險，尤其是更處于信息弱勢的中小金融消費者。另外，當遇到銀行或金融企業(yè)經(jīng)營不善而倒閉時，金融監(jiān)管局要盡量讓消費者得到應(yīng)得的補償。

美國：為金融消費者提供

更完善和嚴格的保障法案

美國是此輪金融危機的策源地。次貸危機對美國影響尤其巨大，美國深刻意識到過去監(jiān)管當中的問題，特別進行了一場旨在增強美國資本市場競爭力、保護美國消費者利益和維護市場穩(wěn)定的大規(guī)模改革。美國政府充分認識到要從根本上重塑美國的金融架構(gòu)，在監(jiān)管中必須保護金融消費者不承受高風險。特別是2010年奧巴馬簽署了《多德—弗蘭克華爾街改革與消費者保護法》，不僅從根本上改變了美國現(xiàn)有金融監(jiān)管格局，而且對金融消費者權(quán)益保護也作出全面規(guī)定。依據(jù)該法在美聯(lián)儲內(nèi)部設(shè)立一個不受美聯(lián)儲管轄，直接向國會報告的金融消費者保護局（CFPB），以強化對金融消費者權(quán)益的保護；其局長由總統(tǒng)直接任命，任期5年，下設(shè)一個調(diào)研部門和消費者咨詢委員會。調(diào)研部門負責調(diào)查、分析、報告市場中金融產(chǎn)品或服務(wù)的高增長率和風險走向，以及協(xié)助制定信用卡和抵押貸規(guī)則等。消費者咨詢委員會負責給消費者提品與服務(wù)的信息。CFPB負責向提供信用卡或信貸服務(wù)的金融機構(gòu)頒布和實施各項監(jiān)管規(guī)定，將目前分散在美聯(lián)儲、貨幣監(jiān)理署、聯(lián)邦存款保險公司、儲蓄機構(gòu)監(jiān)管署、國家信用聯(lián)盟和聯(lián)邦貿(mào)易委員會等機構(gòu)的消費者保護監(jiān)管職權(quán)集中行使，對于資產(chǎn)超過100億美元的大型銀行、存款協(xié)會及信貸機構(gòu)實施合規(guī)性監(jiān)管，而資產(chǎn)規(guī)模小于100億美元的銀行仍然保持原有的“多頭監(jiān)管”框架不變。

該法在透明度、簡潔性、公平性和可得性四個方面進行消費者保護機制改革，建立消費者投訴機制，遵循先由所投訴的金融機構(gòu)內(nèi)部解決，不滿意時再向相關(guān)監(jiān)管機構(gòu)外部投訴的程序處理原則。消費者走外部投訴程序時，相關(guān)監(jiān)管機構(gòu)可作進一步調(diào)解，如果金融監(jiān)管機構(gòu)發(fā)現(xiàn)該金融機構(gòu)違反了任何保障客戶法規(guī)，可根據(jù)情況嚴重程度采取相應(yīng)的執(zhí)法行動，包括書面協(xié)議、勒令停止運作、禁止或免除某類活動等。建立了消費者投訴信息數(shù)據(jù)庫，根據(jù)消費者投訴的次數(shù)和涉及金額進行分類、調(diào)查、核實、調(diào)解，并通過定期的信息分析，識別潛在的消費者保護問題，為規(guī)章政策的制定提供參考，使消費者的意見受到應(yīng)有的重視。在信息披露方面，由CFPB最終制定一個信息披露的模式樣板，并交由消費者審定。針對金融企業(yè)不公平的、欺騙性的或不正當競爭的行為，CFPB享有規(guī)則制定權(quán)。所有的信息披露都應(yīng)具有合理性，應(yīng)當對金融產(chǎn)品的上市和銷售進行立法約束，該法賦予金融消費者權(quán)益保護的監(jiān)管機構(gòu)有權(quán)界定金融消費者產(chǎn)品的標準，以使其更加簡單易懂且方便直接定價。

歐盟：加強成員國協(xié)調(diào)，

建立金融消費者立法框架

2007年11月1日，歐盟金融服務(wù)法案中的組成部分——《金融工具市場指令》正式生效，這是歐盟歷史上一部具有里程碑意義的金融法規(guī)。該法旨在促進歐盟形成金融工具批發(fā)以及零售交易的統(tǒng)一市場，同時從多個方面改善對客戶的保護，構(gòu)筑了保護金融消費者立法的主體框架：制定零售客戶與專業(yè)客戶分類規(guī)則，并明確與傳統(tǒng)的“消費者”概念之間的關(guān)系；明確了金融服務(wù)機構(gòu)在信息的提供和獲取上的義務(wù)，包括廣告信息、向特定客戶提供信息及向零售客戶獲取信息的義務(wù)三個方面。

2009年6月歐盟理事會通過《歐盟金融監(jiān)管體系改革》，擬成立一個名為“歐洲系統(tǒng)性風險管理委員會”（ESRB）的新機構(gòu)，負責監(jiān)測整個歐盟金融市場上可能出現(xiàn)的系統(tǒng)性風險，及時發(fā)出預警并提出應(yīng)對建議，采取必要措施。微觀層面上，成立歐洲金融監(jiān)管系統(tǒng)（ESFS），負責加強成員國在銀行業(yè)、證券業(yè)和保險業(yè)監(jiān)管方面的協(xié)調(diào)，在單一金融機構(gòu)和金融服務(wù)消費者的層面上共同維護金融穩(wěn)健性。2010年9月該法案分別獲得歐盟財長會議和歐洲議會的通過，2011年1月正式運作。

金融消費者保護將成為商業(yè)