時(shí)間：2022-08-25 06:45:14
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關(guān)鍵詞：內(nèi)部控制；自我評(píng)估；工作流程；策略
內(nèi)部控制自我評(píng)估（Control Self-assessment，CSA）是1987年由加拿大海灣公司（Gulf Canada）首次提出的一種全新的評(píng)估方法。其工作方式逐漸在全球得到推廣應(yīng)用。特別
是COSO報(bào)告的公布，《薩班尼斯-奧克斯利法》的頒布，都使得內(nèi)部控制自我評(píng)估方法得到有效發(fā)展。而在我國，2006年7月1日，內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)頒布了《內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則第21號(hào)—
—內(nèi)部審計(jì)的控制自我評(píng)估法》。2008年，我國財(cái)政部、審計(jì)署、證監(jiān)會(huì)、銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)聯(lián)合了《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》的通知，自2009年7月1日起在上市公司范圍內(nèi)實(shí)
施，鼓勵(lì)非上市的大中型企業(yè)和行政事業(yè)單位執(zhí)行。2010年4月26日,五部委又聯(lián)合了《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》。兩大規(guī)范的頒布實(shí)施,正式將企業(yè)進(jìn)行內(nèi)部控制自我評(píng)估納入
到了法規(guī)的管轄范圍內(nèi)。要求執(zhí)行內(nèi)部控制規(guī)范體系的企業(yè),必須對(duì)本企業(yè)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行自我評(píng)估,披露年度自我評(píng)估報(bào)告,同時(shí)聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)其財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制的
有效性進(jìn)行審計(jì),出具審計(jì)報(bào)告。
一、企業(yè)內(nèi)部控制自我評(píng)估的工作流程
明確企業(yè)內(nèi)部控制自我評(píng)估的工作流程，是企業(yè)順利、有效開展內(nèi)部控制自我評(píng)估工作的基礎(chǔ)。一般流程包括六步：制定計(jì)劃-人員溝通-確定方法-展開評(píng)估-解答疑問-編制
報(bào)告。具體工作如下：
1、制訂評(píng)估計(jì)劃。根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況，制定詳細(xì)可行的內(nèi)部控制自我評(píng)估工作計(jì)劃，計(jì)劃包括：評(píng)估主題、評(píng)估內(nèi)容、采用的方法及形式
、參與人、評(píng)估時(shí)間及地點(diǎn)等。這是企業(yè)開展內(nèi)部控制自我評(píng)估，順利達(dá)成目標(biāo)的首要步驟。
2、進(jìn)行人員溝通。企業(yè)內(nèi)部審計(jì)人員，在開展內(nèi)部控制自我評(píng)估前，本著服務(wù)和提高業(yè)務(wù)管理水平的目的，與相關(guān)經(jīng)營管理人員就內(nèi)部控制自我評(píng)估的目的、內(nèi)容及程序進(jìn)
行充分地事先溝通和交流，以便下一步選擇適合企業(yè)實(shí)際情況的內(nèi)部控制自我評(píng)估方法，同時(shí)獲得更多人員的理解和支持，提高參與人員的積極性和有效性。
3、確定評(píng)估方法。借鑒國外先進(jìn)的評(píng)估方法，根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況和上步溝通的結(jié)果確定企業(yè)內(nèi)部控制自我評(píng)估的方法。我國《內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則第21號(hào)—內(nèi)部審計(jì)的控制自
我評(píng)估法》里面明確指出：“內(nèi)部審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)組織文化、管理風(fēng)格、員工素質(zhì)等靈活選用適當(dāng)?shù)脑u(píng)估方法，主要方法包括：專題討論會(huì)法、問卷調(diào)查法和管理分析法。
”每種方法都有利弊，如何選擇，取決于企業(yè)自身的需要。
4、展開內(nèi)部控制自我評(píng)估。編寫內(nèi)部控制自我評(píng)估工作通知或者召開啟動(dòng)會(huì)等形式，由企業(yè)內(nèi)部控制部門啟動(dòng)展開此項(xiàng)工作。企業(yè)各部門對(duì)內(nèi)部控制進(jìn)行評(píng)估，評(píng)估內(nèi)部控
制的健全性及有效性，評(píng)估被審企業(yè)的內(nèi)部控制的貫徹執(zhí)行情況，評(píng)估內(nèi)部控制的風(fēng)險(xiǎn)水平，風(fēng)險(xiǎn)水平越高，則內(nèi)部控制的有效性越低，嚴(yán)格按照事先確定的內(nèi)部控制自我評(píng)估的
計(jì)劃和方法，自我查找和評(píng)估內(nèi)部控制的缺失或缺陷，明確下一步需要改進(jìn)和完善的業(yè)務(wù)內(nèi)容。
5、解答評(píng)估過程中的疑問。展開內(nèi)部控制自我評(píng)估工作時(shí)，企業(yè)內(nèi)部控制部門的組織和管理人員要加強(qiáng)與各部門管理層及相關(guān)員工的溝通和聯(lián)系，及時(shí)了解工作開展中的難
點(diǎn)和疑點(diǎn)問題，全面進(jìn)行收集整理，并一一進(jìn)行解答，使得評(píng)估工作能夠有效地持續(xù)進(jìn)行。
6、編制內(nèi)部控制自我評(píng)估報(bào)告。內(nèi)部審計(jì)人員在完成收集企業(yè)各部門內(nèi)部控制自我評(píng)估工作的結(jié)果后，要對(duì)開展內(nèi)部控制自我評(píng)估的內(nèi)容、程序、方法和結(jié)果等進(jìn)行全面總
結(jié)，在此基礎(chǔ)上，提出下一步內(nèi)部控制工作改進(jìn)和完善的意見，完成編寫企業(yè)內(nèi)部控制自我評(píng)估報(bào)告。
二、企業(yè)內(nèi)部控制自我評(píng)估的發(fā)展策略
我國企業(yè)內(nèi)部控制自我評(píng)估的發(fā)展還處于剛剛起步階段，在運(yùn)行過程中經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)多方面的問題，例如，管理層不重視，評(píng)估工作流于形勢；評(píng)估對(duì)象不明確，參與者積極性
不高；評(píng)估方法選擇不合理，評(píng)估效果不好；評(píng)估本身成本高，收益周期長等等。
1、建立全員參與的內(nèi)部控制自我評(píng)估體系
由企業(yè)各個(gè)部門的管理人員定期或不定期對(duì)本部門的內(nèi)部控制進(jìn)行自我評(píng)估，從業(yè)務(wù)管理的角度出發(fā)，以崗位的職責(zé)和操作規(guī)范為中心，明確內(nèi)控評(píng)估的標(biāo)準(zhǔn)、程序、范圍、
評(píng)估方法、手段、組織方式等內(nèi)容，形成全方位、立體化推薦內(nèi)控體系建設(shè)的局面。
2、注重企業(yè)文化，適當(dāng)引進(jìn)先進(jìn)的評(píng)估方法
內(nèi)部控制自我評(píng)估的方法在國外已經(jīng)發(fā)展了20多種，各種方法都有其優(yōu)劣勢。我國企業(yè)在進(jìn)行內(nèi)部控制自我評(píng)估工作時(shí)，不能生搬硬套一些國外的理論和方法，要充分結(jié)合企
業(yè)自身經(jīng)營發(fā)展實(shí)際和特色，建立實(shí)用性較強(qiáng)的內(nèi)部控制自我評(píng)估的方法，真正做到找出問題，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，提升企業(yè)內(nèi)部控制水平的目的。例如：“引導(dǎo)會(huì)依法”，雖然是一種先
進(jìn)的內(nèi)部控制自我評(píng)估方法，但我國目前很多企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)與員工之間，內(nèi)部審計(jì)人員與員工之間還缺少有效溝通機(jī)制，內(nèi)部控制環(huán)境較差，因此無法應(yīng)用該種方法。
3、考慮內(nèi)部控制自我評(píng)估成本效益原則
內(nèi)部控制的最終目的是降低企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，減少低效和投資浪費(fèi)，因此對(duì)內(nèi)部控制自我評(píng)估要考慮成本效益原則。一方面內(nèi)部控制自我評(píng)估的設(shè)計(jì)和
運(yùn)行應(yīng)有重點(diǎn)，對(duì)企業(yè)經(jīng)營管理活動(dòng)有重要影響的部門和環(huán)節(jié)應(yīng)實(shí)施強(qiáng)有力的控制；另一方面，要在執(zhí)行內(nèi)部控制自我評(píng)估所耗成本和由此產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效益之間保持平衡。（作者
單位：武漢軟件工程職業(yè)技術(shù)學(xué)院）
參考文獻(xiàn)：
［1］ 張爭祥.試論企業(yè)內(nèi)部控制自我評(píng)估［J］.經(jīng)營管理者.2010,15.
【關(guān)鍵詞】內(nèi)部控制；自我評(píng)估；形式；方法
要充分了解內(nèi)部控制的各個(gè)方面，明確關(guān)鍵控制點(diǎn)，客觀評(píng)價(jià)內(nèi)部控制狀況，內(nèi)部控制自我評(píng)估是一種好的方法。一、內(nèi)部控制自我評(píng)估定義及特點(diǎn)
一、定義
內(nèi)部控制自我評(píng)估（Control Self Assessment，簡稱CSA）是指由內(nèi)部審計(jì)人員召集組織相關(guān)管理人員及員工直接參與考察和評(píng)估內(nèi)部控制有效性和恰當(dāng)性的過程，其目的是為組織目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供合理保證。
二、特點(diǎn)
1.有效進(jìn)行“軟控制”的評(píng)價(jià)
實(shí)施內(nèi)部控制自我評(píng)估，可以甄別現(xiàn)存信息溝通過程的成功之處與潛在障礙，并提出相應(yīng)的改進(jìn)建議，表現(xiàn)出對(duì)“軟控制”的強(qiáng)大評(píng)價(jià)效力。
2.提升控制環(huán)境
一般操作人員通過參與內(nèi)部控制自我評(píng)估過程，提高了控制意識(shí)，激發(fā)他們認(rèn)真設(shè)計(jì)和執(zhí)行控制程序，做到了全員評(píng)價(jià)、全員控制，實(shí)現(xiàn)了內(nèi)部控制的質(zhì)的飛躍。
3.使內(nèi)部審計(jì)更具效率與效果
通過內(nèi)部控制自我評(píng)估，把審計(jì)人員從對(duì)立者、 監(jiān)督者轉(zhuǎn)換為企業(yè)發(fā)展的參與者、推動(dòng)者，使審計(jì)工作深入到組織的業(yè)務(wù)活動(dòng)的各個(gè)方面，提出的改進(jìn)建議更具成效可行。
三、開展內(nèi)部控制自我評(píng)估形式與方法
1.主方法-專題研討會(huì)法
內(nèi)部控制自我評(píng)估最有效可行的方法是組織專題研討會(huì)。指審計(jì)人員把相關(guān)部門管理人員組織起來，成立評(píng)估小組，解答他們就內(nèi)部控制的過程提出的問題，共同進(jìn)行研討及評(píng)估，達(dá)成共識(shí)，然后根據(jù)評(píng)估和集體討論來提出改進(jìn)建議出具評(píng)價(jià)報(bào)告，并由管理者實(shí)施。
（1）采用專題研討會(huì)法的四種形式：
①以完成目標(biāo)為基礎(chǔ)：強(qiáng)調(diào)實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)目標(biāo)的最好途徑。
②以評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)：強(qiáng)調(diào)列舉實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的各種風(fēng)險(xiǎn)。
③以加強(qiáng)控制為基礎(chǔ)：強(qiáng)調(diào)現(xiàn)有控制措施的運(yùn)作情況。
④以改善過程為基礎(chǔ)，強(qiáng)調(diào)所挑選的、作為過程鏈組成因素的活動(dòng)。
（2）專題研討會(huì)法的應(yīng)用程序
內(nèi)部控制自我評(píng)估在實(shí)際操作中要遵循以下步驟進(jìn)行：計(jì)劃――溝通――研討評(píng)估――結(jié)果反饋。
自我評(píng)估法的應(yīng)用首先要制訂詳細(xì)的計(jì)劃，包括：評(píng)估的目標(biāo)、內(nèi)容、參與的人員、召集自我評(píng)估的地點(diǎn)、時(shí)間等等。在審計(jì)過程中采取自我評(píng)估法時(shí)，評(píng)估的目標(biāo)和內(nèi)容應(yīng)當(dāng)根據(jù)內(nèi)部控制審計(jì)的需要加以確定。然后根據(jù)自我評(píng)估的目標(biāo)、內(nèi)容，結(jié)合組織行業(yè)特性、組織文化、管理風(fēng)格、員工素質(zhì)等靈活選用適當(dāng)?shù)姆椒?，確定參與的對(duì)象，并選擇適當(dāng)時(shí)間及地點(diǎn)做出完整的控制自我評(píng)估計(jì)劃。
在內(nèi)部控制自我評(píng)估開始之前，內(nèi)部審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)積極與參與評(píng)估的相關(guān)管理人員進(jìn)行溝通和交流，以便于了解內(nèi)部控制自我評(píng)估的目的、內(nèi)容及程序。
組織者按照計(jì)劃召集相關(guān)管理人員召開專題討論會(huì)，進(jìn)行評(píng)估。并組織好全過程。在這個(gè)過程中，如果是內(nèi)部審計(jì)組織的內(nèi)部控制自我評(píng)估，那么主持人、協(xié)調(diào)人及記錄人就應(yīng)當(dāng)由內(nèi)部審計(jì)人員擔(dān)任。如果管理層自行組織進(jìn)行內(nèi)部控制自我評(píng)估，內(nèi)部審計(jì)應(yīng)當(dāng)憑借其在控制方面的知識(shí)與內(nèi)部控制自我評(píng)估方法方面的熟練技能協(xié)助其開展，并根據(jù)管理層需要承擔(dān)相應(yīng)職責(zé)。
內(nèi)部控制自我評(píng)估結(jié)束后的反饋是很重要的一項(xiàng)程序，記錄人員應(yīng)當(dāng)將內(nèi)部控制自我評(píng)估過程中相關(guān)管理人員對(duì)內(nèi)部控制的意見、建議以及評(píng)估結(jié)論等記錄于工作底稿中。根據(jù)這些匯總的意見，內(nèi)部審計(jì)人員可以提出有針對(duì)性的內(nèi)部控制改進(jìn)措施，編制內(nèi)部控制自我評(píng)估報(bào)告，并及時(shí)反饋給參與內(nèi)部控制評(píng)估的相關(guān)管理人員，以便其及時(shí)采取有效措施改善經(jīng)營活動(dòng)和內(nèi)部控制。
2.其他方法包括：問卷調(diào)查法和管理分析法。
（1）問卷調(diào)查法
是指在內(nèi)部控制的特定方面或過程以書面問卷的形式向組織相關(guān)管理人員收集意見的一種方法。相比專題討論會(huì)法，調(diào)查問卷能在節(jié)約時(shí)間和成本的基礎(chǔ)上收集到管理人員對(duì)內(nèi)部控制的意見等相關(guān)有用信息。
為確保該方法的效果，采用調(diào)查問卷法時(shí)同樣也需要進(jìn)行事先的計(jì)劃、溝通以及事后的反饋。事先計(jì)劃的關(guān)鍵在于調(diào)查問卷的設(shè)計(jì)，要確保其科學(xué)合理性。
（2）管理分析法
是指內(nèi)部審計(jì)人員就內(nèi)部控制的特定方面或過程向相關(guān)管理人員收集信息，并將之與其他來源的信息進(jìn)行綜合判斷、分析、評(píng)價(jià)的方法。在應(yīng)用管理分析法時(shí)，主要由審計(jì)人員采取訪談、詢問等方式向相關(guān)人員獲取與內(nèi)部控制評(píng)估有關(guān)的信息，然后將此類信息與審計(jì)人員通過查閱書面資料等方式得到的信息合并，進(jìn)行綜合判斷分析。這種方式介于日常的內(nèi)部控制審計(jì)與專題研討會(huì)法之間，是一種比較經(jīng)濟(jì)實(shí)用的內(nèi)部控制自我評(píng)估方法。
四、內(nèi)部控制自我評(píng)估在實(shí)施過程中應(yīng)注意以下幾個(gè)方面：1.做好前期的準(zhǔn)備工作
成功的自我評(píng)估要求大量的策劃、組織、宣傳、總結(jié)以及一些后續(xù)的實(shí)施工作等，這樣更有利于研討會(huì)的順利進(jìn)行。
2.選擇合適的與會(huì)者
如果不能合理地選擇與會(huì)者，內(nèi)部控制自我評(píng)估的成效將大打折扣。就會(huì)影響對(duì)控制風(fēng)險(xiǎn)和控制環(huán)境的理解，進(jìn)而影響重要控制的改善。
3.選擇合格的引導(dǎo)者
一名合格的引導(dǎo)者，不僅需要全面深刻地了解被審計(jì)企業(yè)內(nèi)部控制系統(tǒng)現(xiàn)狀，而且還要具有突出的審計(jì)能力和知識(shí)背景，還應(yīng)具備較高的綜合素質(zhì)。
4.追蹤風(fēng)險(xiǎn)的改進(jìn)措施
研討的參與者對(duì)識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)不僅能夠提出可行的改進(jìn)措施，并且要在規(guī)定的時(shí)間完成實(shí)施。內(nèi)部控制自我評(píng)估的引導(dǎo)者要對(duì)完成情況進(jìn)行追蹤，以保證內(nèi)部控制自我評(píng)估后續(xù)工作的順利完成。
參考文獻(xiàn)：
【關(guān)鍵詞】 高校； 內(nèi)部控制； 自我評(píng)估
中圖分類號(hào)：F275 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1004-5937（2015）15-0112-03
高校是人才培養(yǎng)的重要基地，同時(shí)也承擔(dān)著科研的重要任務(wù)，構(gòu)成了知識(shí)體系創(chuàng)新的重要組成部分。然而，隨著高校發(fā)展經(jīng)費(fèi)的增多，辦學(xué)形式和內(nèi)容日益復(fù)雜，高校腐敗現(xiàn)象頻頻發(fā)生。高校資金能否得到有效運(yùn)用，內(nèi)部審計(jì)人員是否能完整有效地實(shí)施內(nèi)部審計(jì)，已成為社會(huì)關(guān)注的重要問題。因此，在高校開展內(nèi)部控制自我評(píng)估已成為健全和完善內(nèi)部控制發(fā)展的新趨勢。
目前，內(nèi)部控制自我評(píng)估法已在國內(nèi)外企業(yè)開始運(yùn)用，但尚未在高校內(nèi)廣泛開展。財(cái)政部印發(fā)的《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》從單位和業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的評(píng)價(jià)與監(jiān)督、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制方法等方面作了規(guī)定，自2014年1月1日起施行。本文根據(jù)該《規(guī)范》，結(jié)合高校的實(shí)際情況，探討了高校內(nèi)部控制自我評(píng)估方法的相關(guān)內(nèi)容。
一、內(nèi)部控制自我評(píng)估概述
高校內(nèi)部控制自我評(píng)估，是指由高校負(fù)責(zé)人或內(nèi)部審計(jì)人員等執(zhí)行內(nèi)部控制的相關(guān)管理人員對(duì)內(nèi)部控制情況進(jìn)行評(píng)價(jià)的過程，是內(nèi)部控制審計(jì)的重要途徑，旨在實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)，保證高校順利發(fā)展。
內(nèi)部控制自我評(píng)估是新型的審計(jì)方法，企業(yè)運(yùn)用該方法的時(shí)間較早。加拿大海灣公司于1987年首次創(chuàng)立了自我評(píng)估法，對(duì)內(nèi)部控制情況進(jìn)行評(píng)估，由部門經(jīng)理組織實(shí)施，各部門員工參與，審計(jì)部門收集相關(guān)信息并進(jìn)行比較分析，發(fā)現(xiàn)公司運(yùn)行過程中的問題，并提出建議。經(jīng)過比較發(fā)現(xiàn)，內(nèi)部控制自我評(píng)估比其他審計(jì)方法更為有效，海灣公司總結(jié)出一系列方法和技術(shù)，健全了內(nèi)部控制制度，推動(dòng)了內(nèi)部控制的發(fā)展。2002年，內(nèi)部控制自我評(píng)估被國際公認(rèn)為會(huì)計(jì)、審計(jì)最佳方法之一。2006年7月1日，中國內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)了《內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則第21號(hào)――內(nèi)部審計(jì)的控制自我評(píng)估法》，確立了內(nèi)部控制自我評(píng)估法在審計(jì)工作中無可替代的地位。
二、內(nèi)部控制自我評(píng)估在高校中的作用
由高校專門機(jī)構(gòu)組織實(shí)施，各職能部門參與的內(nèi)部控制自我評(píng)估，是加強(qiáng)高校內(nèi)部控制的有效方法，是提高治理水平的重要途徑，也是防止高校腐敗蔓延的關(guān)鍵手段。
（一）內(nèi)部控制自我評(píng)估有利于防止國有資產(chǎn)流失
我國大部分高校是由國家投資設(shè)立的公立學(xué)校，經(jīng)營辦學(xué)不以盈利為目的，存在資產(chǎn)閑置、鋪張浪費(fèi)等問題，國有資產(chǎn)流失嚴(yán)重。具體表現(xiàn)為：對(duì)外投資時(shí)對(duì)投資項(xiàng)目內(nèi)容和風(fēng)險(xiǎn)等情況掌握不全面，致使投資出現(xiàn)虧損；個(gè)人以專家招待費(fèi)名義進(jìn)行公款消費(fèi)；高校住宿樓、操場頻繁翻修，基建規(guī)模過大，重復(fù)性工作多；專利技術(shù)、科研成果等無形資產(chǎn)流失等。自2010年9月1日起我國施行《高等學(xué)校信息公開辦法》，要求高校信息公開。將“三公經(jīng)費(fèi)”透明化，接受教職工、學(xué)生和群眾的監(jiān)督，促進(jìn)高校把有限的經(jīng)費(fèi)用于最需要的方面。
高校未組織實(shí)施內(nèi)部控制自我評(píng)估，是國有資產(chǎn)流失的原因之一。目前，高校主要通過兩方面實(shí)施內(nèi)部管理：一方面是學(xué)校職能部門自上而下進(jìn)行管理監(jiān)督；另一方面是學(xué)校內(nèi)部審計(jì)部門和紀(jì)檢部門對(duì)學(xué)校資產(chǎn)、經(jīng)費(fèi)等相關(guān)工作的審計(jì)和監(jiān)督。高校對(duì)內(nèi)部控制進(jìn)行自我評(píng)估，增強(qiáng)了高校對(duì)資產(chǎn)和經(jīng)費(fèi)使用情況的自我審查和考核及對(duì)問題的自我發(fā)現(xiàn)和改正的能力，有利于高校經(jīng)費(fèi)使用的透明化和管理工作的規(guī)范化，減少了國有資產(chǎn)的流失。
（二）內(nèi)部控制自我評(píng)估有利于實(shí)現(xiàn)高校的發(fā)展和管理目標(biāo)
1.有利于及時(shí)發(fā)現(xiàn)與目標(biāo)的差距
根據(jù)國家要求，各高校根據(jù)自身實(shí)際情況和發(fā)展要求，每年制定年度工作計(jì)劃和發(fā)展規(guī)劃，通過內(nèi)部控制自我評(píng)估，考核預(yù)期目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)情況，找出實(shí)際情況與目標(biāo)之間的差距，分析其中存在的問題，提出相關(guān)改進(jìn)措施，促進(jìn)高校的發(fā)展。
2.有利于規(guī)范內(nèi)部管理工作
在內(nèi)部控制自我評(píng)估的過程中，高校管理者可以發(fā)現(xiàn)內(nèi)部管理工作中存在的問題和其中的薄弱環(huán)節(jié)，從而解決問題，提高管理水平和抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力，提高高校辦學(xué)的社會(huì)效益與經(jīng)濟(jì)效益。同時(shí)，高校內(nèi)部審計(jì)和外部審計(jì)時(shí)可以區(qū)分日常審計(jì)和重點(diǎn)難點(diǎn)審計(jì)，將自我評(píng)估報(bào)告中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行重點(diǎn)關(guān)注，充分發(fā)揮審計(jì)作用。
3.有利于形成良好的內(nèi)部控制氛圍
內(nèi)部控制制度的執(zhí)行與高校每位教職工都息息相關(guān)，它可以使各職能部門樹立內(nèi)部控制意識(shí)，激發(fā)教職工認(rèn)真工作的熱情，形成良好的內(nèi)部控制文化氛圍，共同承擔(dān)內(nèi)部控制責(zé)任，促進(jìn)問題的有效解決，為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)而努力。
（三）內(nèi)部控制自我評(píng)估有利于預(yù)防和控制高校腐敗現(xiàn)象
隨著高等教育事業(yè)的不斷發(fā)展，高校中腐敗現(xiàn)象頻頻發(fā)生，特別是在實(shí)驗(yàn)室儀器設(shè)備、教學(xué)資料、圖書教材、辦公設(shè)備等大宗物資的采購中，信息不透明。同時(shí)，高校內(nèi)部審計(jì)部門的審計(jì)內(nèi)容絕大多數(shù)停留在高校財(cái)務(wù)、基建等，尚未全面開展內(nèi)部控制的專項(xiàng)檢查，更未根據(jù)高校內(nèi)部控制情況進(jìn)行自我評(píng)估，目前我國出臺(tái)的相關(guān)法律法規(guī)也未對(duì)自我評(píng)估提出有關(guān)要求，所以沒有對(duì)內(nèi)部控制形成有效監(jiān)督，也不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)其中存在的問題。
高校內(nèi)部控制自我評(píng)估應(yīng)由高校各職能部門負(fù)責(zé)人牽頭、各部門教職工參與，健全和完善內(nèi)部控制制度，遏制腐敗的蔓延。在高校建立內(nèi)部控制制度，并對(duì)其實(shí)施情況進(jìn)行自我評(píng)估，可以建立預(yù)防為先、懲防并舉的有效機(jī)制，防范和遏制高校腐敗現(xiàn)象的發(fā)生。
三、高校內(nèi)部控制自我評(píng)估的主要內(nèi)容
內(nèi)部控制自我評(píng)估法是高校內(nèi)部控制工作實(shí)施的自我評(píng)價(jià)，主要是評(píng)價(jià)高校的內(nèi)部控制體系是否建立健全，能否促進(jìn)高校辦學(xué)目標(biāo)和特定業(yè)務(wù)管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，評(píng)價(jià)內(nèi)部控制是否適當(dāng)、合法和有效。
（一）內(nèi)部控制整體框架是否能夠促進(jìn)高校辦學(xué)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)
為了實(shí)現(xiàn)高校的法制化、程序化、規(guī)范化管理，高校內(nèi)部各職能部門應(yīng)定期和不定期地對(duì)內(nèi)部控制實(shí)施情況進(jìn)行考核和評(píng)價(jià)，可以以學(xué)期或?qū)W年為時(shí)間單位，也可以根據(jù)學(xué)校具體情況，在需要時(shí)進(jìn)行內(nèi)部控制自我評(píng)估。通過自我評(píng)估評(píng)價(jià)其是否有利于實(shí)現(xiàn)高校各職能部門的管理目標(biāo)、高校的整體目標(biāo)、長期目標(biāo)和短期目標(biāo)，比較實(shí)際情況與預(yù)期目標(biāo)的不同，找出差距和偏差的原因，提出相應(yīng)的建議并加以改正，促進(jìn)高校預(yù)期目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
（二）內(nèi)部控制是否有利于實(shí)現(xiàn)專業(yè)事項(xiàng)的管理目標(biāo)
高校除了基本的教學(xué)和科研，還承擔(dān)某些專業(yè)事項(xiàng)，高校會(huì)定期舉辦重大教學(xué)考試，如全國大學(xué)英語四、六級(jí)考試，碩士研究生入學(xué)考試，成人高考，全國計(jì)算機(jī)等級(jí)考試等；高校還承擔(dān)著舉辦國際和國內(nèi)學(xué)術(shù)會(huì)議的責(zé)任；高校還定期舉辦大型校慶活動(dòng)；由于高校涉及范圍廣，可能還涉及重大訴訟及仲裁事項(xiàng)等。因此，高校應(yīng)建立健全內(nèi)部控制制度，根據(jù)專業(yè)事項(xiàng)的內(nèi)部控制要求，實(shí)現(xiàn)其管理目標(biāo)，完善高校的職能。
（三）內(nèi)部控制的適當(dāng)性與合法性
高校在辦學(xué)、科研、教學(xué)的過程中，有很多項(xiàng)目應(yīng)符合國家法定規(guī)定，具體內(nèi)容有：教學(xué)科研項(xiàng)目、經(jīng)費(fèi)的管理；考試考務(wù)的管理；學(xué)士、碩士、博士學(xué)位申請(qǐng)；學(xué)歷教育和非學(xué)歷教育的學(xué)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及定價(jià)程序的制定；高校內(nèi)部教學(xué)資料、實(shí)驗(yàn)用品的定價(jià)等。高校自我評(píng)估時(shí)應(yīng)考評(píng)這些項(xiàng)目的內(nèi)部控制制度是否健全、選取的標(biāo)準(zhǔn)是否適當(dāng)并且符合國家和學(xué)校的相關(guān)規(guī)定。適當(dāng)?shù)?、合法的?nèi)部控制制度有利于提高高校的管理水平，促進(jìn)高校的發(fā)展。
（四）內(nèi)部控制的有效性
高校應(yīng)建立健全內(nèi)部控制體系，并保證其有效運(yùn)行。內(nèi)部控制體系包括以下幾方面：業(yè)務(wù)決策機(jī)制、授權(quán)審批制度、定期報(bào)告制度、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)損失責(zé)任追究制度、風(fēng)險(xiǎn)控制監(jiān)督檢查制度。內(nèi)部控制的有效性即考核以上制度是否規(guī)范建立，并且有效和恰當(dāng)?shù)剡\(yùn)行。只有內(nèi)部控制有效運(yùn)行，才能促進(jìn)高校制度的建立健全，保證高校順利發(fā)展。
（五）內(nèi)部控制存在嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)或缺陷的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)
內(nèi)部控制中存在嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)、重大缺陷的重點(diǎn)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，應(yīng)作為高校自我評(píng)估的重點(diǎn)，這些業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)主要有：基礎(chǔ)建設(shè)工程招標(biāo)投標(biāo)過程、建設(shè)進(jìn)度、工程質(zhì)量；學(xué)校對(duì)外重大投資、融資；實(shí)驗(yàn)設(shè)備、教學(xué)教材等重大資產(chǎn)和物資采購；舉辦重大考試；本科生、研究生招生等。
四、高校內(nèi)部控制自我評(píng)估的組織機(jī)構(gòu)和保障
（一）設(shè)立內(nèi)部控制委員會(huì)，領(lǐng)導(dǎo)高校的內(nèi)部控制自我評(píng)估工作
為使內(nèi)部控制工作更加有效、快速地進(jìn)行，高校應(yīng)設(shè)立內(nèi)部控制委員會(huì)，由校領(lǐng)導(dǎo)直接負(fù)責(zé)，組織高校對(duì)內(nèi)部控制制度的內(nèi)容、目標(biāo)、實(shí)施效率等情況進(jìn)行自我評(píng)估，出具內(nèi)部控制評(píng)估報(bào)告，總結(jié)內(nèi)部控制評(píng)估結(jié)果并提出改進(jìn)建議。內(nèi)部控制委員會(huì)應(yīng)由校領(lǐng)導(dǎo)、計(jì)財(cái)處、人事處、審計(jì)處、基本建設(shè)處、教務(wù)處、紀(jì)檢委、各院系等部門主要負(fù)責(zé)人組成，其成員由這些部門人員組成。內(nèi)部控制委員會(huì)還應(yīng)下設(shè)辦公室，負(fù)責(zé)內(nèi)部控制評(píng)估的相關(guān)事宜，定期或不定期組織實(shí)施內(nèi)部控制自我評(píng)估工作，促進(jìn)高校內(nèi)部控制制度的建設(shè)和完善。
（二）高校各職能部門是主體，對(duì)本部門內(nèi)部控制情況進(jìn)行評(píng)估
高校各職能部門作為執(zhí)行工作的主體，對(duì)自身的工作情況更為了解，評(píng)價(jià)本部門內(nèi)部控制情況時(shí)更準(zhǔn)確和貼切，通過平時(shí)的工作也能快速、有效地發(fā)現(xiàn)其中存在的問題和不足。因此，本部門內(nèi)部控制人員通過分析自身內(nèi)部控制情況，進(jìn)行內(nèi)部控制自我評(píng)估并改正其中存在的問題，可以有效健全內(nèi)部控制制度，完善內(nèi)部控制規(guī)范，促進(jìn)內(nèi)部控制工作的全面發(fā)展，從而實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制的目標(biāo)。
（三）內(nèi)部審計(jì)部門是主要監(jiān)督部門，對(duì)內(nèi)部控制自我評(píng)估情況進(jìn)行檢查和監(jiān)督
內(nèi)部審計(jì)部門對(duì)高校各職能部門和學(xué)校整體定期和不定期進(jìn)行監(jiān)督檢查，對(duì)高校的內(nèi)部控制情況作出評(píng)價(jià)報(bào)告。高校內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)每季度每學(xué)期抽查、每年定期檢查內(nèi)部控制情況，加強(qiáng)高校內(nèi)部控制，防范高校風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，可以聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)高校制度的建設(shè)和內(nèi)部賬務(wù)情況進(jìn)行審查，并出具相應(yīng)的審計(jì)報(bào)告，使高校內(nèi)部控制報(bào)告更加公正和客觀。
五、高校進(jìn)行內(nèi)部控制自我評(píng)估需要注意的問題
（一）建立CSA職業(yè)資格認(rèn)證制度，選取和配備優(yōu)秀內(nèi)部控制自我評(píng)估負(fù)責(zé)人
內(nèi)部控制自我評(píng)估負(fù)責(zé)人是內(nèi)部控制評(píng)估工作的引導(dǎo)者和管理者，在整個(gè)評(píng)估過程中起著舉足輕重的作用，這就要求負(fù)責(zé)人具備豐富的專業(yè)知識(shí)、良好的組織能力和溝通協(xié)調(diào)技巧。目前，與行政事業(yè)單位相比，企業(yè)內(nèi)部控制制度較為全面，企業(yè)CSA職業(yè)資格認(rèn)證制度已逐步實(shí)施，高校還尚未全面推廣，也未在高校中要求內(nèi)部控制相關(guān)人員具備內(nèi)部控制自我評(píng)估的資質(zhì)。在今后的工作中，為了更好地進(jìn)行內(nèi)部控制自我評(píng)估，應(yīng)盡快建立健全CSA職業(yè)資格認(rèn)證制度。
（二）提高內(nèi)部控制自我評(píng)估人員的專業(yè)水平
取得內(nèi)部控制職業(yè)資格說明自我評(píng)估人員具有內(nèi)部控制評(píng)估的能力，但還應(yīng)不斷接受培訓(xùn)，以適應(yīng)高校的發(fā)展變化。內(nèi)部控制自我評(píng)估人員應(yīng)進(jìn)一步學(xué)習(xí)內(nèi)部控制的相關(guān)知識(shí)、職業(yè)道德規(guī)范、教育學(xué)、心理學(xué)相關(guān)內(nèi)容及溝通協(xié)調(diào)技巧等。
（三）優(yōu)化評(píng)估程序與內(nèi)容，權(quán)衡評(píng)估成本與效益
高校進(jìn)行內(nèi)部控制自我評(píng)估時(shí)，設(shè)置的評(píng)估程序要既合理又簡單，既符合評(píng)估的全面性又具有系統(tǒng)性。內(nèi)部控制自我評(píng)估的重要方式是發(fā)放調(diào)查問卷。設(shè)置調(diào)查問卷時(shí)要有針對(duì)性，一方面要充分、全面、恰當(dāng)?shù)卣莆赵u(píng)估內(nèi)容和信息，另一方面要降低和控制評(píng)估成本，實(shí)現(xiàn)評(píng)估成本和評(píng)估效益的最佳組合。
（四）內(nèi)部控制自我評(píng)估報(bào)告應(yīng)及時(shí)公開
高校定期與不定期進(jìn)行內(nèi)部控制并形成自我評(píng)估報(bào)告，其中的年度報(bào)告應(yīng)作為財(cái)務(wù)報(bào)告的一部分，與財(cái)務(wù)報(bào)告一并報(bào)送給上級(jí)財(cái)務(wù)部門和教育部門。高校召開年度教職工會(huì)議時(shí)，也應(yīng)將內(nèi)部控制報(bào)告相關(guān)信息向廣大教職工公開，使其更加了解高校運(yùn)行和發(fā)展情況。高校各個(gè)部門內(nèi)部控制的評(píng)估結(jié)果應(yīng)及時(shí)公開，通過評(píng)估結(jié)果明確高校內(nèi)部控制情況，部門之間也可以相互學(xué)習(xí)、共同進(jìn)步和成長，齊心協(xié)力為高校的發(fā)展而奮斗。
（五）內(nèi)部控制自我評(píng)估的結(jié)果與業(yè)績考核相結(jié)合
“現(xiàn)代管理學(xué)之父”彼得?德魯克說過：如果你無法評(píng)價(jià)，你就無法管理。因此，通過內(nèi)部審計(jì)和外部審計(jì)對(duì)高校內(nèi)部控制的情況進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)，同時(shí)結(jié)合高校各部門的自我評(píng)估，得出的相關(guān)結(jié)論可以作為個(gè)人和部門業(yè)績考核的一項(xiàng)評(píng)價(jià)指標(biāo)，從而提升學(xué)校財(cái)務(wù)管理水平。財(cái)政部門還可以通過考核內(nèi)部控制自我評(píng)估的結(jié)果，確定財(cái)政撥付給高校的專項(xiàng)資金款金額、相關(guān)財(cái)政款項(xiàng)以及撥付方式。高校定期或不定期考核部門和個(gè)人業(yè)績時(shí)，也可以將內(nèi)部控制評(píng)估結(jié)果作為考核要素之一。
（六）保持內(nèi)部控制自我評(píng)估的持續(xù)性和有效性
高校的工作是以學(xué)期和學(xué)年為單位，因此，各職能部門的內(nèi)部控制自我評(píng)估應(yīng)至少每學(xué)期或每年開展一次。有特殊事項(xiàng)時(shí)，對(duì)內(nèi)部控制自我評(píng)估情況進(jìn)行不定期評(píng)估。然而，高校內(nèi)部的組織形式和辦學(xué)特點(diǎn)有所差別，內(nèi)部審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)采用恰當(dāng)?shù)淖晕以u(píng)估方法，對(duì)高校內(nèi)部控制情況進(jìn)行客觀評(píng)價(jià)。同時(shí)，聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)高校內(nèi)部控制相關(guān)情況進(jìn)行監(jiān)督和控制，將高校內(nèi)部審計(jì)評(píng)價(jià)和外部審計(jì)監(jiān)督相結(jié)合，使內(nèi)部控制自我評(píng)估保持持續(xù)性和有效性。
綜上所述，內(nèi)部控制的自我評(píng)估是單位內(nèi)部自發(fā)的自我評(píng)估運(yùn)營程序，把高校審計(jì)部門由外而內(nèi)的審計(jì)轉(zhuǎn)化為各部門人員進(jìn)行的自我評(píng)估。目前，我國高校經(jīng)費(fèi)和開支的有效管理日益重要，高校實(shí)施內(nèi)部控制的自我評(píng)估，應(yīng)立足本校實(shí)際情況，消除過去的“形式主義”思想，真正發(fā)揮內(nèi)部控制自我評(píng)估的作用，防范風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)管理。通過內(nèi)部控制制度的建設(shè)和內(nèi)部控制自我評(píng)估的實(shí)踐，旨在加強(qiáng)高校管理層對(duì)內(nèi)部控制重要性的認(rèn)知，并且鼓勵(lì)廣大教職工積極參與到內(nèi)部控制自我評(píng)估中，使學(xué)校的各項(xiàng)管理工作都能在內(nèi)部控制的保障下有效運(yùn)行。
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一、國內(nèi)外研究生教育研究現(xiàn)狀
為全面分析重要研究主題，并保持研究的可比性，本文采用文獻(xiàn)計(jì)量的方法對(duì)國內(nèi)外研究生教育研究進(jìn)行了分析。
(一)數(shù)據(jù)來源與分析方法
為保持?jǐn)?shù)據(jù)集的可比性，國內(nèi)文獻(xiàn)數(shù)據(jù)集來自CNKI，國外文獻(xiàn)數(shù)據(jù)集來自W0S(ISIWebOfSci?ence)。CNKI檢索條件為：（1)來源：期刊、學(xué)位論文；（2)檢索詞：研究生培養(yǎng)或研究生教育；（3)檢索方式：題名檢索；（4)檢索時(shí)問段：2000-2011年。W0S檢索條件為：（1)來源：所有；（2)檢索詞：“p0stgraduateeducation”or“Postgraduateeducation”or“graduateeducation”；(3)檢索方式：Title；(4)檢索時(shí)間段：2000-2011年。
本文采用共詞分析的方法分析研究生教育的主要研究主題。共詞分析是基于詞對(duì)共同出現(xiàn)的情況對(duì)文獻(xiàn)集研究主題進(jìn)行分析的一種計(jì)量方法。兩個(gè)詞共同出現(xiàn)的次數(shù)越多，則說明其關(guān)聯(lián)越強(qiáng)。本文采用共詞分析的方法對(duì)文獻(xiàn)關(guān)鍵詞進(jìn)行了分析，并基于共詞分析結(jié)果對(duì)研究生教育的主要研究主題進(jìn)行了分析。需要說明的是后文中括號(hào)內(nèi)的詞代表的是文獻(xiàn)集中所出現(xiàn)的關(guān)鍵詞。
(二）國內(nèi)外研究生教育主題分析
1.國內(nèi)研究主題分析
本文利用共詞分析方法對(duì)國內(nèi)研究生教育文獻(xiàn)(即CNKI數(shù)據(jù)集）的研究主題進(jìn)行了分析，分析結(jié)果表明：盡管國內(nèi)研究主題主要是圍繞研究生、研究生培養(yǎng)質(zhì)量、研究生教育展開，但內(nèi)容上相對(duì)來說比較分散。從整體來說，可以將國內(nèi)研究生教育研究分為以下幾類：（1)涉及研究生教育質(zhì)量的相關(guān)研究，如其中存有的“問題”及“對(duì)策”研究；（2)研究生教育相關(guān)影響因素研究，如關(guān)鍵詞“影響因素”、“導(dǎo)師”、“課程體系”等；3)質(zhì)量觀研究，如“質(zhì)量觀”、“質(zhì)量保證”等；（4)規(guī)模與質(zhì)量關(guān)系研究，如“擴(kuò)招”、“大眾化”等；5)質(zhì)量管理制度研究，如“措施”、“激勵(lì)機(jī)制”、“制度建設(shè)”等；6)評(píng)估方法與管理工具研究，如“過程管理”、“ISO9000”、“質(zhì)量評(píng)估”等。從研究類型來看，國內(nèi)研究生教育研究涉及對(duì)不同類型研究生的教育研究（“在職研究生”、“博士研究生”等）、不同學(xué)科的研究生教育（“醫(yī)學(xué)專業(yè)”、“工程碩文獻(xiàn)（即WOS數(shù)據(jù)集）的研究主題進(jìn)行了分析。分析結(jié)果表明：與國內(nèi)研究相比，國外的研究相對(duì)比較集中一些，而且從具體研究主題來看，與國內(nèi)不同，國外研究生教育更多地與“Education”出現(xiàn)在一起，而非“研究生”。這可能是因?yàn)閲鴥?nèi)外對(duì)研究生教育問題進(jìn)行研究時(shí)的出發(fā)點(diǎn)不同。
國外研究生教育的共詞分析結(jié)果還表明，從整體來看，國外研究生教育研究可以分為以下幾個(gè)領(lǐng)域：1)與更廣泛教育相關(guān)的研究，如關(guān)鍵詞“倫理”、“教學(xué)”、“方法”等；（2)與研究生教育相關(guān)的研究，如“研究倫理”、“研究”、“跨學(xué)科教育”等；（3)與研究生教育相關(guān)的其他教育形式研究，如“遠(yuǎn)程教育”、“繼續(xù)教育”、“終生學(xué)習(xí)”、“erlearning”等；（4)研究生教育評(píng)估研究，如“自我評(píng)估”、“教育指標(biāo)”等。從研究類型來看，國外研究生教育研究中對(duì)醫(yī)學(xué)領(lǐng)域研究生教育的研究比較多。此外，還有針對(duì)不同地區(qū)的研究（“歐洲”、“英國”）。
3.國內(nèi)外研究生教育研究的比較
從上述研究領(lǐng)域分析可以看出：國內(nèi)研究側(cè)重于研究生教育質(zhì)量的影響因素、管理措施和工具研究，而國外則比較側(cè)重于研究生教育不同方面、不同教育形式和評(píng)價(jià)研究。產(chǎn)生這種不同的原因是：(1)國內(nèi)外不同的研究生教育體制、不同的質(zhì)量控制策略和質(zhì)量觀，使各自的關(guān)注點(diǎn)不同；（2)國內(nèi)外的研究生教育處于不同的發(fā)展時(shí)期，因而對(duì)問題的關(guān)注也有所不同。
特別值得注意的一個(gè)問題是，國外研究中“自我評(píng)估”研究相對(duì)來說是比較突出的，而在國內(nèi)的研究中大多都是評(píng)估研究（外部評(píng)估）。這一點(diǎn)從研究生教育質(zhì)量保障的國內(nèi)外對(duì)比研究中得以體現(xiàn)。在國外的研究生教育質(zhì)量保障系統(tǒng)中，自我評(píng)估被視為重要的組成部分，而國內(nèi)研究生教育質(zhì)量評(píng)估仍以政府主導(dǎo)評(píng)價(jià)為主。
二、質(zhì)量視角下的研究生教育研究
從上文分析中可以看出，國內(nèi)的研究生教育研究是以質(zhì)量為中心的，而國外的研究卻不盡相同。為了進(jìn)一步分析國外的研究現(xiàn)狀，對(duì)比關(guān)于質(zhì)量的研究內(nèi)容，本文選擇了影響因子比較高的國外高等教育類期刊（如表1所示）作為數(shù)據(jù)來源，檢索了這些刊物自2000年以來的題錄數(shù)據(jù)并通過共詞分析展示其主要研究內(nèi)容。
通過對(duì)期刊數(shù)據(jù)集中關(guān)鍵詞的共詞分析，可以了解2000年以來國外高等教育研究的現(xiàn)狀。限于本文研究目的，本文僅對(duì)質(zhì)量研究部分的研究主題進(jìn)行了分析?；谄诳瘮?shù)據(jù)集的共詞分析結(jié)果表明，國外研究生教育的質(zhì)量研究是以評(píng)價(jià)為核心的。如對(duì)研究生的“能力”評(píng)價(jià)、對(duì)研究生教育的“教育評(píng)價(jià)”、對(duì)研究生教育的“認(rèn)證”、基于“灰色系統(tǒng)”的研究生教育質(zhì)量評(píng)價(jià)等。
為了說明國內(nèi)外研究主題差異，本文也采用共詞分析方法對(duì)國內(nèi)研究中以“質(zhì)量”為中心的研究內(nèi)容進(jìn)行了主題分析。國內(nèi)研究生教育質(zhì)量的共詞分析結(jié)果表明，與國外評(píng)價(jià)研究不同，雖然也有研究生教育質(zhì)量評(píng)估研究（如“質(zhì)量評(píng)估”但國內(nèi)研究更關(guān)注相關(guān)要素的研究，如“課程設(shè)置”、“培養(yǎng)模式”、“招生”、“教育管理”等。雖然國內(nèi)研究中也有基于質(zhì)量管理的研究，如“全面質(zhì)量管理”、“ISO9000標(biāo)準(zhǔn)”等，但相對(duì)較少。
三、研究生教育質(zhì)量管理研究現(xiàn)狀
研究生教育質(zhì)量管理是在研究生教育質(zhì)量方面指揮和控制組織的協(xié)調(diào)活動(dòng)，是各校圍繞著使教育能滿足不斷更新的質(zhì)量要求而開展的策劃、組織、實(shí)施、檢查、審核等所有管理活動(dòng)的總和。將質(zhì)量保障與質(zhì)量管理引入到高等教育領(lǐng)域的重要原因就是外部質(zhì)量審查(ExternalQualityScrutiny)的出現(xiàn)，外部質(zhì)量審查包括質(zhì)量審計(jì)（QualityAudit)和質(zhì)量評(píng)估（QualityAssessment)。當(dāng)質(zhì)量評(píng)估與資助聯(lián)系到一起時(shí)，高等教育機(jī)構(gòu)就開始制定內(nèi)部機(jī)制以維持或提高教育質(zhì)量。在這種情況下，許多高校都開始轉(zhuǎn)向來自工商領(lǐng)域的思想以建立機(jī)構(gòu)內(nèi)部的質(zhì)量保障機(jī)制。因?yàn)樵擃I(lǐng)域通過引入基于質(zhì)量保障標(biāo)準(zhǔn)和全面質(zhì)量管理思想的系統(tǒng)，已經(jīng)成功地解決了提供高質(zhì)量產(chǎn)品與服務(wù)的問題。
目前研究生教育質(zhì)量管理的研究主要集中在全面質(zhì)量管理JSO9000標(biāo)準(zhǔn)。以及企業(yè)流程再造等在高等教育（研究生教育）中的應(yīng)用。雖然有針對(duì)研究生培養(yǎng)計(jì)劃的質(zhì)量管理研究，但更多的是針對(duì)高等教育機(jī)構(gòu)的研究。利用全面質(zhì)量管理思想建立研究生教育質(zhì)量管理體系，其實(shí)質(zhì)就是通過建立健全全面的質(zhì)量管理體系來實(shí)施各項(xiàng)管理活動(dòng)，即確定質(zhì)量方針、目標(biāo)和職責(zé)，進(jìn)行質(zhì)量策劃、質(zhì)量控制、質(zhì)量保證和質(zhì)量管理等各項(xiàng)與質(zhì)量有關(guān)的活動(dòng)。全面質(zhì)量管理體系包括實(shí)施TQM所需要的組織結(jié)構(gòu)、程序、過程和資源。將流程再造思想應(yīng)用于研究生教育質(zhì)量管理也就是對(duì)研究生教育管理流程的再造，其目的是減少教育管理成本，提高流程靈活性，提高研究生的綜合能力與素質(zhì)。盡管質(zhì)量保障系統(tǒng)以及ISO9000標(biāo)準(zhǔn)在許多機(jī)構(gòu)得以應(yīng)用，但相關(guān)調(diào)查卻表明雖然這些機(jī)構(gòu)也都認(rèn)為質(zhì)量保障過程是非常有用的，有利于提高效率，但卻無法對(duì)其效果進(jìn)行測度。
質(zhì)量管理體系是在持續(xù)改進(jìn)中得到完善的。研究生教育質(zhì)量管理體系也應(yīng)通過管理評(píng)審、自我評(píng)價(jià)、內(nèi)部審核數(shù)據(jù)分析等自我完善機(jī)制，不斷尋求管理中的薄弱環(huán)節(jié)。然而目前國內(nèi)對(duì)研究生教育的自我評(píng)估研究卻相對(duì)較少，而國外對(duì)自我評(píng)估的研究卻已有積累，如歐盟面向自我評(píng)估文化培養(yǎng)的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)[17]、可持續(xù)自我評(píng)估、高等教育自我評(píng)估等。2008年歐盟理事會(huì)（CouncilofEurope)和認(rèn)證與質(zhì)量保障委員會(huì)（CAQA)共同主辦了關(guān)于高等教育機(jī)構(gòu)自我評(píng)估的會(huì)議，會(huì)議的議題就是高等教育機(jī)構(gòu)自我評(píng)估的相關(guān)概念與方法。
產(chǎn)生自我評(píng)估行為的原因有多種，如外部認(rèn)證或評(píng)估、機(jī)構(gòu)本身進(jìn)行的評(píng)估循環(huán)、戰(zhàn)略規(guī)劃、變革需求等。自我評(píng)估包括機(jī)構(gòu)自我評(píng)估、部門自我評(píng)估、院系自我評(píng)估、課程/計(jì)劃自我評(píng)估等。高等教育系統(tǒng)目前開始關(guān)注機(jī)構(gòu)的自我評(píng)估。在歐盟高等教育區(qū)的調(diào)研也發(fā)現(xiàn)了這種趨勢：成熟的質(zhì)量系統(tǒng)從培養(yǎng)計(jì)劃評(píng)估，轉(zhuǎn)向了機(jī)構(gòu)審計(jì)與評(píng)估。
四、國內(nèi)外研究生教育質(zhì)量管理研究的特點(diǎn)
通過研究生教育質(zhì)量相關(guān)研究我們可以發(fā)現(xiàn)，不僅高等教育質(zhì)量問題是關(guān)注的重點(diǎn)，而且作為高等教育重要組成部分的研究生教育也成為全球共同關(guān)注的主題。國外對(duì)研究生教育質(zhì)量問題多是圍繞評(píng)估與認(rèn)證展開的，而國內(nèi)的研究卻主要集中于對(duì)研究生教育質(zhì)量的影響因素研究。對(duì)研究生教育質(zhì)量管理的研究在國內(nèi)外研究中，表現(xiàn)出相類似的研究主題，即關(guān)注全面質(zhì)量管理以及ISO9000族標(biāo)準(zhǔn)在研究生教育中的應(yīng)用研究。但國內(nèi)研究多是理論或框架研究，而國外則多以案例研究為主，而且從時(shí)間分布上來看，國內(nèi)的研究具有一定的滯后性。
在對(duì)研究生教育自我評(píng)估的研究中，國際上特別關(guān)注自我評(píng)估在研究生教育質(zhì)量保障中的作用，注重教育機(jī)構(gòu)的自主性和多樣性。而且還廣泛利用各種評(píng)估系統(tǒng)。但與此相比，國內(nèi)對(duì)此問題的關(guān)注比較零散，對(duì)自我評(píng)價(jià)工具或指標(biāo)的研究較少，而且高校自我評(píng)估沒有得到廣泛重視。
綜上所述，從國內(nèi)研究生教育質(zhì)量管理研究來看，一方面工商領(lǐng)域的全面質(zhì)量管理引入到了研究生教育之中，促進(jìn)了研究生教育質(zhì)量管理研究的發(fā)展，但多為理論分析或應(yīng)用框架研究；另一方面即使從國外研究來看，實(shí)施質(zhì)量管理的效果是很難加以測度的。從國內(nèi)研究生教育評(píng)估來看，高校自我評(píng)估的缺乏，使我國研究生教育評(píng)估系統(tǒng)仍處于不完善的狀態(tài)。而且自我評(píng)估的缺乏在客觀上也影響了高校在研究生教育中的獨(dú)立性和多樣性。
五、結(jié)論
1科普項(xiàng)目評(píng)估的性質(zhì)和類型
1.1科普項(xiàng)目評(píng)估的概念和特點(diǎn)科普項(xiàng)目評(píng)估是評(píng)估者運(yùn)用社會(huì)科學(xué)研究方法，對(duì)實(shí)施前、實(shí)施過程中或己完成的科普項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、實(shí)施和結(jié)果的相關(guān)性、效果、效率、影響及持續(xù)性進(jìn)行的判斷及評(píng)價(jià)，一般涉及項(xiàng)目的需求、設(shè)計(jì)、實(shí)施、影響和結(jié)果和效率或效果等五個(gè)評(píng)估維度。與作為經(jīng)濟(jì)建設(shè)投資主體項(xiàng)目投資決策基本依據(jù)的“評(píng)估”不同，科普項(xiàng)目評(píng)估具有如下特點(diǎn)。(1)非營利性。經(jīng)濟(jì)建設(shè)項(xiàng)目投資評(píng)估是以成本———效益為核心、以增加利潤為目標(biāo)的，而科普項(xiàng)目具有社會(huì)公共項(xiàng)目共同的特點(diǎn)：非營利性和追求社會(huì)效益。（2）學(xué)習(xí)性?？破枕?xiàng)目評(píng)估不僅僅是對(duì)項(xiàng)目的相關(guān)性、績效和成功度的簡單評(píng)價(jià)，而要通過評(píng)估活動(dòng)進(jìn)行學(xué)習(xí)，獲取知識(shí)與經(jīng)驗(yàn)。通過評(píng)估過程習(xí)得的知識(shí)更具有權(quán)威性，從中所獲取的經(jīng)驗(yàn)更適合在更大的范圍內(nèi)推廣。因此，學(xué)習(xí)加責(zé)任就等于科普項(xiàng)目評(píng)估。(3)系統(tǒng)性、規(guī)范性和科學(xué)性。與我國傳統(tǒng)的缺乏系統(tǒng)定性和定量指標(biāo)的工作總結(jié)不同，科普項(xiàng)目評(píng)估采用社會(huì)學(xué)研究辦法，有一套完整的理論體系，是規(guī)范、科學(xué)和有目的的評(píng)定活動(dòng)。(4)目的性。它是對(duì)特定目標(biāo)下的一組科普任務(wù)進(jìn)行評(píng)估，是為了取得特定科普成果而開展的一系列研究活動(dòng)。
1.2科普項(xiàng)目評(píng)估類型
1.2.1預(yù)評(píng)估、形成性評(píng)估和總結(jié)性評(píng)估按照時(shí)間順序，科普項(xiàng)目評(píng)估可以分為預(yù)評(píng)估、形成性評(píng)估和總結(jié)性評(píng)估。預(yù)評(píng)估或前評(píng)估，是指科普項(xiàng)目計(jì)劃開始實(shí)施前進(jìn)行的評(píng)估，實(shí)際上是分析項(xiàng)目的可行性，即針對(duì)項(xiàng)目的需求、科普對(duì)象知識(shí)度等背景的評(píng)估。預(yù)評(píng)估的結(jié)果一方面可幫助決定項(xiàng)目如何實(shí)施；另一方面預(yù)評(píng)估數(shù)據(jù)可作為項(xiàng)目完成后進(jìn)行前后對(duì)比的基準(zhǔn)線。形成性評(píng)估或中期評(píng)估，是指在項(xiàng)目開始后到完成前之間的任何一個(gè)時(shí)點(diǎn)進(jìn)行的評(píng)估，目的在于檢查項(xiàng)目的設(shè)計(jì)或者評(píng)估實(shí)施過程中的重大變更及其影響，診斷實(shí)施過程中的困難、問題，尋求對(duì)策和出路。它通常是動(dòng)態(tài)過程，著重于對(duì)比設(shè)計(jì)目標(biāo)，找到問題加以修正，避免對(duì)低效科普項(xiàng)目的盲目投入?？偨Y(jié)性評(píng)估或后評(píng)估，是在項(xiàng)目結(jié)束后，根據(jù)原目標(biāo)和實(shí)際實(shí)施情況的比較而進(jìn)行的全面系統(tǒng)評(píng)估，目的是通過分析評(píng)估找出項(xiàng)目的優(yōu)點(diǎn)與缺失，并通過及時(shí)有效的信息反饋，為未來新項(xiàng)目提供經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)。
1.2.2自我評(píng)估、外部專家評(píng)估與參與式評(píng)估根據(jù)評(píng)估者的來源，科普項(xiàng)目評(píng)估又可分為自我評(píng)估、外部專家評(píng)估和參與式評(píng)估。自我評(píng)估即項(xiàng)目實(shí)施者進(jìn)行的內(nèi)部自我評(píng)估，優(yōu)點(diǎn)首先在于評(píng)估者是項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)的成員，對(duì)組織內(nèi)部結(jié)構(gòu)與運(yùn)行機(jī)制較了解，對(duì)科普項(xiàng)目實(shí)施整個(gè)過程較熟悉，對(duì)試驗(yàn)區(qū)的社會(huì)經(jīng)濟(jì)背景、文化風(fēng)俗習(xí)慣較了解。其次自我評(píng)估的成本較低，在項(xiàng)目實(shí)施的每一階段都可以進(jìn)行評(píng)估，有利于及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題、解決問題。第三，自我評(píng)估的結(jié)果和建議容易在執(zhí)行過程中得以實(shí)現(xiàn)。因?yàn)樵u(píng)估者本人就是項(xiàng)目的執(zhí)行人，對(duì)評(píng)估過程中發(fā)現(xiàn)的問題有切身的體會(huì)。自我評(píng)估的局限在于：由于評(píng)估者是項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)的內(nèi)部成員，因此評(píng)估結(jié)果往往缺乏客觀公正性。而且，即使自我評(píng)估很客觀，社會(huì)公眾也不容易相信其評(píng)估結(jié)果。專家評(píng)估可以彌補(bǔ)自我評(píng)估的不足。專家評(píng)估是指項(xiàng)目的實(shí)施機(jī)構(gòu)聘請(qǐng)外部專家進(jìn)行的評(píng)估，往往較為客觀公正，并且更易于被公眾所接受；專家的專業(yè)評(píng)估知識(shí)也可以增進(jìn)評(píng)估的科學(xué)性與規(guī)范性；而且專家評(píng)估往往集中一段時(shí)間進(jìn)行，效率較高。但專家評(píng)估也有缺陷：首先，專家評(píng)估的成本較高，因此也不可能在項(xiàng)目執(zhí)行的每一階段進(jìn)行，更不可能對(duì)每一項(xiàng)目都進(jìn)行專家評(píng)估；其次，專家往往需要在較短的時(shí)間內(nèi)完成評(píng)估工作，但對(duì)實(shí)施的整個(gè)過程、運(yùn)行機(jī)制和當(dāng)?shù)厣鐣?huì)文化背景并不清楚；最后，專家評(píng)估的結(jié)果和建議不容易在項(xiàng)目的執(zhí)行過程中得到真正落實(shí)。可見，自我評(píng)估的長處正是專家評(píng)估的短處，而自我評(píng)估的短處正是專家評(píng)估的長處。參與式評(píng)估是吸收受評(píng)對(duì)象(科普項(xiàng)目執(zhí)行者)和項(xiàng)目受益者(科普對(duì)象)參與評(píng)估實(shí)施過程的評(píng)估。它要求項(xiàng)目管理者和項(xiàng)目受益者參與評(píng)估的領(lǐng)域、評(píng)估指標(biāo)的選擇、設(shè)計(jì)數(shù)據(jù)收集策略、搜集和整理數(shù)據(jù)、分析結(jié)果、將評(píng)估的信息用于目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的全過程。其優(yōu)點(diǎn)在于突破了以往評(píng)估者完全以一種權(quán)威的方式出現(xiàn)在評(píng)估對(duì)象面前，所有的主動(dòng)權(quán)都掌握在評(píng)估者手里，受評(píng)對(duì)象只有被動(dòng)地接受評(píng)估，沒有任何的發(fā)言權(quán)的情況。通過鼓勵(lì)項(xiàng)目受益者或目標(biāo)群體的直接參與，充分調(diào)動(dòng)項(xiàng)目受益者的積極性，從而提高了評(píng)估的質(zhì)量。與自我評(píng)估或?qū)＜以u(píng)估相比，參與式評(píng)估能較好地避免為評(píng)估而評(píng)估的做法，能夠取得預(yù)期的評(píng)估效果?？破枕?xiàng)目選擇何種評(píng)估類型，取決于評(píng)估的目的和具體情況，我們提倡采用參與式評(píng)估。
2構(gòu)建科普項(xiàng)目評(píng)估指標(biāo)體系我國科普項(xiàng)目評(píng)估制度化建設(shè)的關(guān)鍵是確立指標(biāo)體系，即用什么標(biāo)準(zhǔn)衡量項(xiàng)目成敗，用什么尺度評(píng)價(jià)項(xiàng)目績效，從哪些角度描述項(xiàng)目的基本情況。
2.1構(gòu)建科普項(xiàng)目評(píng)估指標(biāo)體系的原則
構(gòu)建科普評(píng)估指標(biāo)體系必須遵循以下幾個(gè)基本原則。
(1)目標(biāo)化?？破枕?xiàng)目是一種有目的地培養(yǎng)人的科技素質(zhì)的社會(huì)實(shí)踐活動(dòng)，投入主體為激發(fā)、指導(dǎo)、控制、監(jiān)督和調(diào)節(jié)科普活動(dòng)，總是要為其設(shè)定一定方向、計(jì)劃預(yù)期結(jié)果、規(guī)定預(yù)定目標(biāo)，并使之成為科普項(xiàng)目的出發(fā)點(diǎn)和歸宿。圍繞既定目標(biāo)構(gòu)建科普評(píng)估指標(biāo)體系可避免問題復(fù)雜化，減少有限的科普資源投入，更具有可操作性。同時(shí)，確定每個(gè)單項(xiàng)指標(biāo)也應(yīng)考慮其在整個(gè)評(píng)估指標(biāo)體系中的地位和作用，依據(jù)它反映的某個(gè)特定項(xiàng)目類型的性質(zhì)和特征，確定其涵義和口徑范圍。
(2)科學(xué)性。指標(biāo)體系總體設(shè)計(jì)是否合理，直接關(guān)系到評(píng)估的質(zhì)量。設(shè)計(jì)指標(biāo)體系應(yīng)將定量和定性相結(jié)合?？破枕?xiàng)目的多樣性和人的復(fù)雜性決定了定性方法對(duì)于客觀地把握和描述科普項(xiàng)目是不可缺少的，也更符合科普項(xiàng)目的特性。而適當(dāng)運(yùn)用定量指標(biāo)，又無疑能提高評(píng)估結(jié)果的信度和效度。在具體評(píng)估實(shí)踐中，應(yīng)當(dāng)遵循“定性—定量—定性”的規(guī)程，以定性為主，定量為輔，最大限度地提高評(píng)估結(jié)果的客觀性和可信度，正確揭示現(xiàn)象的本質(zhì)。
(3)系統(tǒng)性。科普項(xiàng)目評(píng)估指標(biāo)體系內(nèi)部指標(biāo)之間具有一定的邏輯關(guān)系，不是雜亂無章的羅列。因此，設(shè)計(jì)指標(biāo)體系應(yīng)盡量考慮指標(biāo)的有機(jī)聯(lián)系，才能綜合而全面地認(rèn)識(shí)其內(nèi)在規(guī)律。
(4)可比性。評(píng)估的目的之一是通過比較判別優(yōu)劣。所以，在構(gòu)建評(píng)估指標(biāo)框架時(shí)應(yīng)盡量注意橫向和縱向可比性，盡量選擇含義明確、口徑一致的評(píng)估指標(biāo)。當(dāng)可比性缺乏時(shí)，要靈活采用多樣化評(píng)估類型，如自我評(píng)估和外部專家評(píng)估結(jié)合；預(yù)評(píng)估、形成性評(píng)估和總結(jié)性評(píng)估結(jié)合；相對(duì)評(píng)估和絕對(duì)評(píng)估結(jié)合；單項(xiàng)評(píng)估和綜合評(píng)估結(jié)合等，以創(chuàng)造相對(duì)可比性。
(5)全面性和效用性相統(tǒng)一。全面性要求建立評(píng)估指標(biāo)體系應(yīng)盡可能從不同的側(cè)面體現(xiàn)科普項(xiàng)目全貌，以保證由此得出的評(píng)估結(jié)果能全面準(zhǔn)確反映科普項(xiàng)目的狀況及績效。與一般評(píng)估不同，科普項(xiàng)目評(píng)估除要考察目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況，還必須重視項(xiàng)目背景評(píng)估及與評(píng)估相關(guān)人員的需要和意圖，尤其是科普項(xiàng)目實(shí)施對(duì)象的意見。在科普項(xiàng)目這種非正式教育中，實(shí)施對(duì)象被賦予了更多的靈活性和主觀性，項(xiàng)目目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度往往與實(shí)施對(duì)象是否具有來源于興趣的主觀能動(dòng)性直接相關(guān)，因此，科普項(xiàng)目實(shí)施對(duì)象的意見可能是評(píng)估活動(dòng)最有價(jià)值的成果之一。當(dāng)然重視評(píng)估框架的全面性并非事無巨細(xì)一概包羅。“大而全”的評(píng)估指標(biāo)體系不僅增加數(shù)據(jù)收集成本，還會(huì)由于關(guān)鍵性因素與一般性因素、體現(xiàn)價(jià)值的因素與不體現(xiàn)價(jià)值的因素之間相互干擾，影響評(píng)估的敏感性和區(qū)分度。因此，設(shè)計(jì)評(píng)估指標(biāo)體系還應(yīng)重視其效用性，盡可能抓住關(guān)鍵性因素，用盡可能少的指標(biāo)反映盡可能多的信息量。應(yīng)采用一個(gè)主要指標(biāo)作為類指標(biāo)來反映意義相似的指標(biāo)，并視具體情況篩選存在高度相關(guān)關(guān)系的差異性指標(biāo)。
(6)導(dǎo)向性和可行性相統(tǒng)一。導(dǎo)向性要求所設(shè)置的評(píng)估指標(biāo)發(fā)揮引導(dǎo)和標(biāo)桿的作用，能為實(shí)施科普項(xiàng)目和提高科普組織能力指明方向，激勵(lì)科普人員和機(jī)構(gòu)朝著追求卓越的目標(biāo)努力?？尚行砸蠓峡破枕?xiàng)目的特性，從實(shí)際出發(fā)切實(shí)解決現(xiàn)實(shí)問題，避免一味量化，羅列毫無意義的公式和數(shù)。
2.2構(gòu)建科普項(xiàng)目評(píng)估指標(biāo)體系的框架
在科普項(xiàng)目評(píng)估制度化建設(shè)起步階段，設(shè)立統(tǒng)一的項(xiàng)目評(píng)估指標(biāo)易于操作，便于實(shí)施。但科普項(xiàng)目類型豐富多彩，為其增加了難度。通過對(duì)國外科普項(xiàng)目評(píng)估實(shí)例的比較綜合分析，我們以投入、產(chǎn)出、效果、滿意度和影響力五項(xiàng)指標(biāo)作為科普項(xiàng)目評(píng)估指標(biāo)框架的基本內(nèi)容。(1)投入指標(biāo)。即項(xiàng)目所投入的人力、物力和財(cái)力指標(biāo)。例如科技周所投入的資金、參加主辦單位、工作人員數(shù)等。(2)產(chǎn)出指標(biāo)。即通過項(xiàng)目的投入直接導(dǎo)致的成果。如科技周設(shè)立了多少活動(dòng)點(diǎn)、參觀活動(dòng)的人數(shù)與人次，編寫了多少科技周活動(dòng)宣傳材料等。(3)效果指標(biāo)。即科普項(xiàng)目達(dá)到預(yù)定目標(biāo)的程度。要求評(píng)估人員在制定評(píng)估計(jì)劃時(shí)必須從以下方面全面了解該科普項(xiàng)目的設(shè)計(jì)目標(biāo)：一是認(rèn)知，即項(xiàng)目設(shè)計(jì)者試圖通過該項(xiàng)目向科普對(duì)象傳達(dá)哪些科學(xué)知識(shí)和理念；二是情感，即項(xiàng)目設(shè)計(jì)者期望項(xiàng)目實(shí)施使科普對(duì)象對(duì)科學(xué)興趣、科學(xué)態(tài)度和科學(xué)意識(shí)發(fā)生什么改變；三是動(dòng)作技能，就是設(shè)計(jì)者希望科普對(duì)象在何種程度上參與人和科學(xué)之間的互動(dòng)。(4)滿意度指標(biāo)。一個(gè)科普項(xiàng)目呈現(xiàn)給目標(biāo)群體的不僅包括所傳達(dá)的科學(xué)概念、科學(xué)思想，還包括傳達(dá)采用的形式和手段，以及工作人員的服務(wù)，所有這些都直接影響著目標(biāo)群體獲得的科普體驗(yàn)。(5)影響力指標(biāo)。科普項(xiàng)目的長期影響是各項(xiàng)指標(biāo)中最難以測度的，因?yàn)檫@往往是潛移默化、不斷積累，且由多因素造成的。但不能因此而忽視評(píng)估測度長期影響。
3科普項(xiàng)目評(píng)估制度化的實(shí)施機(jī)制
3.1科普項(xiàng)目評(píng)估實(shí)施的方法實(shí)施科普項(xiàng)目評(píng)估的焦點(diǎn)和難點(diǎn)都是如何獲取準(zhǔn)確的相關(guān)數(shù)據(jù)，而其途徑是由科普項(xiàng)目評(píng)估指標(biāo)框架的五項(xiàng)指標(biāo)決定的。（1）衡量認(rèn)知目標(biāo)的達(dá)到程度，主要考察科普對(duì)象通過參加科普項(xiàng)目到底學(xué)到了什么，不僅包括了解科普對(duì)象事實(shí)學(xué)習(xí)的情況，更重要的是了解其獲得的探究和解釋科學(xué)現(xiàn)象時(shí)所需的高層次科學(xué)思維能力有無進(jìn)步。事實(shí)學(xué)習(xí)涉及項(xiàng)目所傳播的科學(xué)概念，可從以下幾類問題中獲得數(shù)據(jù)：科普對(duì)象是否知道項(xiàng)目設(shè)計(jì)者試圖傳達(dá)哪些科學(xué)知識(shí)和科學(xué)概念？他們認(rèn)為該項(xiàng)目的主題是什么?認(rèn)為該項(xiàng)目傳播的知識(shí)點(diǎn)有哪些?也可就項(xiàng)目的知識(shí)點(diǎn)直接提問?？疾炜破諏?duì)象獲得的科學(xué)思維能力則相對(duì)困難，需要綜合使用多種評(píng)估手段，精心設(shè)計(jì)需要運(yùn)用科學(xué)思維方式解釋問題而非簡單重復(fù)科學(xué)概念的問題。如考察兒童對(duì)重力和空氣動(dòng)力學(xué)有關(guān)概念時(shí)，評(píng)估人員可設(shè)計(jì)如下訪談問題：A.當(dāng)你騎自行車時(shí)，為什么下坡容易上坡難?(可圈選多個(gè)正確答案)a)因?yàn)橄蛏侠щy，向下容易；b)由于重力的作用；c)因?yàn)樵诟咛帟r(shí)難于做事；d)因?yàn)槠率切钡模籩)因?yàn)榈厍蚶?；f)因?yàn)橄缕聲r(shí)風(fēng)更大。B.解釋你如何能更快地騎車下坡。a)俯身以減小空氣阻力；b)弄濕地面，使道路光滑；c)更快踩車；d)換檔；e)直立，以便風(fēng)推前進(jìn)；f)使身體重心偏向自行車一側(cè)。評(píng)估人員還圍繞四個(gè)問題設(shè)計(jì)了訪談結(jié)合動(dòng)手型活動(dòng)，考察兒童探究和解釋科學(xué)概念的能力：A.材料/彈跳，提供材質(zhì)不同的球，演示其彈性不同；B.陀螺/潛望鏡；C.動(dòng)物分類，提供一套動(dòng)物卡片，基于動(dòng)物的相似性和差異性將動(dòng)物分成綱、目和科；D.地球科學(xué)，準(zhǔn)備一個(gè)地球儀，告訴他們一些科學(xué)家在研究地球，以弄清楚有關(guān)地震、河流、水循環(huán)、濕地以及地球季節(jié)、氣候、大氣和海洋學(xué)等方面的情況?？梢宰寖和７驴破针娨暠硌莺驼f明，詢問孩子們是否知道有關(guān)事情的情況，調(diào)查孩子們運(yùn)用的基本概念哪些來自科普活動(dòng)。（2）衡量情感目標(biāo)的達(dá)到程度，可以用兩種辦法間接獲得通常無法直接調(diào)查科普對(duì)象科學(xué)態(tài)度、科學(xué)意識(shí)變化的數(shù)據(jù)：一是請(qǐng)科普對(duì)象自我評(píng)價(jià)，聯(lián)系生活經(jīng)驗(yàn)談?wù)搮⒓釉摽破枕?xiàng)目的收獲，或者讓他們選擇愿意從事的各種科學(xué)類或非科學(xué)類的活動(dòng)，選擇他們喜愛的書籍或電視節(jié)目，從中獲取他們對(duì)科學(xué)的態(tài)度變化的信息；二是請(qǐng)科普對(duì)象周圍的人來評(píng)價(jià)他們?cè)谶@方面的變化，這特別適用于評(píng)估兒童科普項(xiàng)目，父母和老師會(huì)提供有價(jià)值的信息。（3）衡量動(dòng)作技能目標(biāo)的達(dá)到程度，重點(diǎn)放在研究科普對(duì)象的行為，觀察了解科普對(duì)象在項(xiàng)目中完成了哪些交互活動(dòng)。如在有互動(dòng)展品的科普展覽類項(xiàng)目中，考察：展品是否易于操作，參觀者能讓該展品按設(shè)計(jì)者設(shè)想的那樣工作嗎？如果存在不同途徑去探索或用不同部件，參觀者能發(fā)現(xiàn)并能正確操作嗎？參觀者對(duì)展品的使用是否突破了既定的使用方法？（4）衡量滿意度目標(biāo)的達(dá)到程度，可請(qǐng)科普對(duì)象從內(nèi)容、形式和手段幾方面評(píng)價(jià)項(xiàng)目的吸引力、創(chuàng)造力和美感，了解他們最喜歡該項(xiàng)目的哪個(gè)方面或哪一部分，原因如何；如有工作人員，可評(píng)價(jià)其服務(wù)情況。（5）衡量影響力目標(biāo)的達(dá)到程度較難，可借鑒英國Beta技術(shù)公司對(duì)英國工程委員會(huì)“婦女進(jìn)入科學(xué)與工程”(WISE)項(xiàng)目的評(píng)估：通過向100名參加過WISE活動(dòng)、現(xiàn)己進(jìn)入大學(xué)理工科深造或已從事科技工作的女性進(jìn)行口頭問卷調(diào)查，了解WISE項(xiàng)目是否影響她們后來的求學(xué)和職業(yè)選擇。
學(xué)位與研究生教育質(zhì)量自我評(píng)估是相對(duì)于外部評(píng)估而言的,是指由大學(xué)或大學(xué)所屬基層單位自行組織的評(píng)估。美國高校普遍認(rèn)為,“大學(xué)須依靠自己的手不斷地進(jìn)行自我評(píng)估(或稱自我檢查)”,“沒有自我評(píng)估,提高大學(xué)水平和進(jìn)一步充實(shí)大學(xué)的努力,也就失去了具體性和實(shí)踐性[1]。做好學(xué)位與研究生教育質(zhì)量自我評(píng)估工作,有益于學(xué)校及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并為校際比較提供參考信息,使學(xué)校能迅速地自我調(diào)整、完善,進(jìn)而發(fā)揮優(yōu)勢,形成特色。經(jīng)檢索發(fā)現(xiàn):醫(yī)學(xué)科學(xué)學(xué)位研究生教育質(zhì)量自我評(píng)估指標(biāo)體系(以下簡稱:自我評(píng)估指標(biāo)體系)亟待完善,文章就醫(yī)學(xué)科學(xué)學(xué)位研究生教育質(zhì)量自我評(píng)價(jià)工作進(jìn)行探討,構(gòu)建科學(xué)合理的自我評(píng)估指標(biāo)體系。
一、自評(píng)指標(biāo)體系設(shè)計(jì)的思路及原則
評(píng)價(jià)指標(biāo)體系建立的過程就是對(duì)評(píng)估對(duì)象進(jìn)行深入認(rèn)識(shí)和分析的過程,是對(duì)評(píng)估對(duì)象的總體性認(rèn)識(shí)轉(zhuǎn)化為對(duì)客體局部性認(rèn)識(shí)的過程。自評(píng)指標(biāo)體系是開展自評(píng)活動(dòng)的內(nèi)容,指標(biāo)體系的構(gòu)成直接影響到整個(gè)評(píng)估工作的科學(xué)性和合理性[2]。醫(yī)學(xué)科學(xué)學(xué)位研究生教育以培養(yǎng)從事醫(yī)學(xué)基礎(chǔ)理論或應(yīng)用基礎(chǔ)理論人才為目標(biāo),強(qiáng)調(diào)對(duì)研究生科研和創(chuàng)新能力培養(yǎng),文章從其教育質(zhì)量的內(nèi)涵和影響因素入手,依據(jù)導(dǎo)向性[3]、整體客觀性[3]、科學(xué)性[4]、可比可測性[3]和可操作性[3]五個(gè)原則構(gòu)建和規(guī)劃自我評(píng)估指標(biāo)體系。
二、自我評(píng)估指標(biāo)體系的構(gòu)建
根據(jù)上述設(shè)計(jì)思路和原則,首先,認(rèn)真分析研究了目前國家、地方和教育界有關(guān)研究生教育方面的政策和法規(guī),通過相關(guān)文獻(xiàn)查閱,在總結(jié)和借鑒以往研究生教育質(zhì)量評(píng)估研究成果(北京郵電大學(xué)翟蓉碩士學(xué)位論文《學(xué)位與研究生教育學(xué)科自我評(píng)估系統(tǒng)的研究》、《山東省碩士學(xué)位授權(quán)點(diǎn)評(píng)估指標(biāo)體系》、教育部學(xué)位中心《2008年學(xué)科評(píng)估指標(biāo)體系》等)的基礎(chǔ)上,結(jié)合當(dāng)前山東大學(xué)等高校醫(yī)學(xué)科學(xué)學(xué)位研究生教育的現(xiàn)狀,初步擬定自我評(píng)估指標(biāo)體系;其次,對(duì)山東大學(xué)醫(yī)學(xué)院基礎(chǔ)和臨床研究生、藥學(xué)院研究生群體進(jìn)行問卷調(diào)查,對(duì)山東大學(xué)齊魯醫(yī)院博士導(dǎo)師、博士研究生填寫的2008年“全國博士研究生教育質(zhì)量調(diào)查問卷”進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析,依據(jù)獲得的結(jié)果對(duì)自我評(píng)估指標(biāo)的相關(guān)內(nèi)容調(diào)整修改;再次,組織5名研究生教育經(jīng)驗(yàn)豐富,科研突出,且有海外留學(xué)經(jīng)歷的博士導(dǎo)師(來自于山東大學(xué)醫(yī)學(xué)院基礎(chǔ)和臨床專業(yè))對(duì)第二稿進(jìn)行討論、修改,形成自我評(píng)估指標(biāo)體系(見附表,其中標(biāo)“*”者為國內(nèi)傳統(tǒng)研究生教育評(píng)估指標(biāo)體系所缺乏的指標(biāo),定性指標(biāo)已標(biāo)示,未標(biāo)示者為定量指標(biāo))。
三、自我評(píng)估指標(biāo)體系詮釋
該自我評(píng)估指標(biāo)體系劃分為四個(gè)一級(jí)指標(biāo),各一級(jí)指標(biāo)分為2-5個(gè)二級(jí)指標(biāo),總數(shù)13個(gè),在此基礎(chǔ)上將各二級(jí)指標(biāo)具體細(xì)化為44個(gè)單項(xiàng)評(píng)價(jià)點(diǎn)即三級(jí)指標(biāo),附表所示。
1.導(dǎo)師隊(duì)伍綜合狀況。導(dǎo)師是決定研究生培養(yǎng)質(zhì)量的重要因素之一。該一級(jí)指標(biāo)包括導(dǎo)師隊(duì)伍職稱結(jié)構(gòu)、科研項(xiàng)目與經(jīng)費(fèi)等4個(gè)二級(jí)指標(biāo),含16個(gè)單項(xiàng)評(píng)價(jià)點(diǎn),占全部單項(xiàng)指標(biāo)的36.4%,能夠真實(shí)地體現(xiàn)導(dǎo)師隊(duì)伍的綜合素質(zhì)。目前各高校導(dǎo)師遴選對(duì)職稱、學(xué)歷學(xué)位、科研項(xiàng)目及經(jīng)費(fèi)、等條件做了明確規(guī)定,體現(xiàn)了對(duì)導(dǎo)師的質(zhì)量要求,該自我評(píng)估指標(biāo)體系對(duì)這樣的要求具有多側(cè)面的客觀體現(xiàn)。
2.研究生綜合狀況。該項(xiàng)包括5個(gè)二級(jí)指標(biāo):研究生招生情況、專業(yè)基礎(chǔ)知識(shí)水平、等,由此衍生出15個(gè)單項(xiàng)測評(píng)點(diǎn),占全部單項(xiàng)指標(biāo)的34.1%。其中招生情況力在體現(xiàn)培養(yǎng)單位招收學(xué)生的基礎(chǔ)素質(zhì),培養(yǎng)規(guī)模和能力;專業(yè)基礎(chǔ)知識(shí)水平力在反映研究生課程學(xué)習(xí)情況,強(qiáng)調(diào)外語水平是前期調(diào)研和專家討論的結(jié)果,它對(duì)優(yōu)化培養(yǎng)過程,培養(yǎng)具有國際競爭力的創(chuàng)造性人才尤為重要;研究生獲獎(jiǎng)或是其創(chuàng)新能力的具體體現(xiàn),研究生留學(xué)等國際交流活動(dòng)能拓寬學(xué)生及導(dǎo)師的學(xué)術(shù)視野,增強(qiáng)研究生創(chuàng)新能力培養(yǎng);社會(huì)聲譽(yù)是研究生培養(yǎng)質(zhì)量和效益的重要體現(xiàn)。
3.科研條件。該一級(jí)指標(biāo)包括科研基礎(chǔ)和學(xué)科所屬大學(xué)圖書館2個(gè)二級(jí)指標(biāo),含有5個(gè)三級(jí)指標(biāo),用以檢測學(xué)科點(diǎn)的培養(yǎng)條件和實(shí)力。我院導(dǎo)師和博士生填寫的全國博士研究生教育質(zhì)量調(diào)查問卷顯示科研條件是影響博士研究生教育質(zhì)量的第二重要因素(第一因素為導(dǎo)師),該項(xiàng)指標(biāo)能夠體現(xiàn)研究生所處學(xué)科環(huán)境和學(xué)術(shù)氛圍。
4.培養(yǎng)質(zhì)量管理狀況。該項(xiàng)用教學(xué)管理與學(xué)位論文質(zhì)量保障制度2個(gè)二級(jí)指標(biāo)測量,由此衍生出8個(gè)單項(xiàng)評(píng)價(jià)點(diǎn),屬于定性指標(biāo)的范疇,用以考察學(xué)校或?qū)W科研究生教育質(zhì)量的保證體系建設(shè)情況。研究教育管理環(huán)節(jié)復(fù)雜,做好研究生學(xué)位論文質(zhì)量監(jiān)控等工作對(duì)保障培養(yǎng)質(zhì)量、科學(xué)規(guī)范研究生教育管理有重要意義。
四、自我評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的特點(diǎn)。
1.注重學(xué)科特色,突出學(xué)位類型。該自我評(píng)估指標(biāo)體系在一級(jí)指標(biāo)的設(shè)定上體現(xiàn)了對(duì)研究生教育質(zhì)量的共同要求,宏觀上具有統(tǒng)一性,而具體到各評(píng)價(jià)點(diǎn)則充分體現(xiàn)醫(yī)學(xué)科學(xué)學(xué)位研究生教育的特性,其信息易于收集整理,具有較強(qiáng)的針對(duì)性、客觀性和可操作性。自評(píng)學(xué)校或?qū)W科無論規(guī)模大小,都可根據(jù)實(shí)際需要即時(shí)進(jìn)行測評(píng),以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題,調(diào)整發(fā)展方向。
2.突出質(zhì)量與效益。質(zhì)量與效益是學(xué)位與研究生教育的生命線,在自我評(píng)估指標(biāo)體系設(shè)計(jì)的過程中,綜合考慮各種影響因素、目標(biāo)要求和發(fā)展趨勢,在重視規(guī)模指標(biāo)的同時(shí),更加重視效益指標(biāo),利用平均數(shù)、人均數(shù)、百分比等評(píng)價(jià)因素體現(xiàn)效益,例如:導(dǎo)師科研項(xiàng)目與經(jīng)費(fèi)、等評(píng)估點(diǎn),使評(píng)估結(jié)果更具有可比性、公正性、合理性及導(dǎo)向性。
3.定性指標(biāo)與定量指標(biāo)結(jié)合。研究生教育質(zhì)量是一個(gè)相當(dāng)復(fù)雜的概念,影響研究生教育質(zhì)量的因素也是復(fù)雜多樣的,評(píng)估指標(biāo)不能完全量化[5]。本自我評(píng)估指標(biāo)體系采用定量評(píng)估與定性評(píng)估相結(jié)合,以定量評(píng)估為主的方法(定量指標(biāo)占70%,定性指標(biāo)占30%),定量指標(biāo)數(shù)據(jù)和定性指標(biāo)資料易于獲得,具有全面性和科學(xué)性。
筆者就此問題對(duì)32名學(xué)生進(jìn)行了調(diào)查，所用的調(diào)查策略源自The Second Language Listening Comprehension Strategy Inventory(Source:O'MaIley & Chamot(1990)，Oxford(i990)，Rost & Ross(1991)，Vandergrift(1992).)。根據(jù)頻率與重要性成正比原則，核心策略意味著這些策略將以高頻率的形式出現(xiàn)于聽力理解過程之中，因此，筆者對(duì)調(diào)查資料進(jìn)行了頻率分析，得出如下數(shù)據(jù)：
社交策略只有澄清策略一項(xiàng)，其頻數(shù)為2，均值為0.06，出現(xiàn)為6.2％，缺失為93.8％，標(biāo)準(zhǔn)差為0.246。
頻率指某特定現(xiàn)象在特定間歇時(shí)間內(nèi)發(fā)生的次數(shù)或一系列實(shí)驗(yàn)中偶然現(xiàn)象次數(shù)與所做的一系列實(shí)驗(yàn)的次數(shù)的比率，它是某一現(xiàn)象內(nèi)部所特有的穩(wěn)定的規(guī)律。高頻率策略指策略運(yùn)用過程中，出現(xiàn)頻率在50％以上的策略。根據(jù)頻率與重要性成正比原則，高頻率策略往往是比較重要的策略，這些策略在聽力理解過程中反復(fù)出現(xiàn)，成為聽力理解策略的核心策略。核心策略指某項(xiàng)學(xué)習(xí)過程中使用最為頻繁的、影響學(xué)習(xí)效果最為明顯的學(xué)習(xí)策略。本文將從元認(rèn)知策略和認(rèn)知策略兩個(gè)方面來討論聽力策略的核心策略。
1 元認(rèn)知策略中的核心策略
元認(rèn)知策略體現(xiàn)在對(duì)聽力學(xué)習(xí)目標(biāo)的確定、學(xué)習(xí)計(jì)劃的制定、對(duì)自我學(xué)習(xí)的評(píng)估、對(duì)聽力策略或技能的選擇以及對(duì)資源的理想分配上。該策略包括：自我評(píng)估、自我監(jiān)控和事先計(jì)劃。數(shù)據(jù)1顯示的運(yùn)用頻率在50％以上的策略有兩項(xiàng)，即：自我評(píng)估(均值：0.66，策略出現(xiàn)：65.6％)和自我監(jiān)控策略(均值：0.53，策略出現(xiàn)：53.0％)；而事先計(jì)劃的運(yùn)用頻率則低于50％，表明其不屬于高頻率策略。因此，元認(rèn)知策略中的核心策略當(dāng)屬自我評(píng)估與自我監(jiān)控兩項(xiàng)。
自我評(píng)估在聽力理解過程中具體表現(xiàn)為檢查聽者注意力的集中情況或評(píng)估聽者的策略使用情況；而自我監(jiān)控則表現(xiàn)為在進(jìn)行聽力理解活動(dòng)時(shí)監(jiān)測、檢驗(yàn)或糾正聽者的聽力理解情況。二者作為核心策略在聽力理解過程中起著積極的作用。調(diào)查發(fā)現(xiàn)：學(xué)生在聽力理解過程中頻繁的陳述著"I couldn't catch…，but then I felt it unnecessary…"，以此形式來檢查并控制自己的注意力集中情況；或以"but now Itn sure it's…because…"的形式來監(jiān)測、糾正自己的聽力理解情況。然而，調(diào)查結(jié)果也顯示了學(xué)生的注意力會(huì)偶爾出現(xiàn)中斷現(xiàn)象，即學(xué)生的元認(rèn)知核心策略表現(xiàn)出非連續(xù)性和監(jiān)控?zé)o力，使其不能很好的理解聽力材料。究其原因，主要在于學(xué)生聽力理解過程中核心策略運(yùn)用的盲目性和隨意性。因此，教師應(yīng)指導(dǎo)學(xué)生合理地運(yùn)用元認(rèn)知策略中的核心策略，使其在聽力理解過程中能夠?qū)ψ约旱恼麄€(gè)聽力理解過程做出合理的評(píng)估與監(jiān)控，從而更好地理解聽力材料。
2 認(rèn)知策略中的核心率策略
認(rèn)知策略主要是學(xué)習(xí)者為了更有效地識(shí)別、理解、保持和提取信息而采取的策略。該策略主要表現(xiàn)為小結(jié)、拓展、推測、利用圖像、翻譯和反饋等具體策略。數(shù)據(jù)2顯示均值和策略出現(xiàn)的百分比都大于50％的高頻率策略有三項(xiàng)――小結(jié)(0.75、75％)、拓展(0.72、71.9％)、推測(0.69、68.8％)；而利用圖像、翻譯、反饋、回退判斷、問題識(shí)別、重復(fù)、肢體語言、分組分類八項(xiàng)策略的出現(xiàn)百分比的頻率雖然有高有低，但都在50％以下；至于認(rèn)知策略中其余的五項(xiàng)，其均值和策略出現(xiàn)的百分比均為零，更不屬于高頻率策略。因此，認(rèn)知策略中的核心策略當(dāng)屬小結(jié)、拓展和推測三項(xiàng)。
小結(jié)策略在聽力理解過程中具體表現(xiàn)為對(duì)聽過的內(nèi)容以口頭或只是在大腦中做一個(gè)小結(jié)，如：調(diào)查時(shí)學(xué)生有這樣的自陳"…there should be a relation between…"，這說明學(xué)生在聽力理解的過程中不時(shí)地在大腦中對(duì)已接受信息進(jìn)行小規(guī)模的總結(jié)，以期能鞏固其所接受的信息；而拓展策略則表現(xiàn)為學(xué)生通過激活與聽力材料有關(guān)的原有知識(shí)來幫助其理解聽力材料，如：學(xué)生在聽到"…the dragon in China…"時(shí)便做了如下稱述"I know dragon stands for power，…er…，especially emperor％power in Chi-na..."。這表明學(xué)生試圖利用已有的與聽力材料有關(guān)的知識(shí)來幫助其進(jìn)行理解。
尼克爾（Nichol）和麥克法倫-迪克（Macfarlane-Dick，2004）從文學(xué)研究中總結(jié)出七項(xiàng)反饋原則，用來幫助學(xué)習(xí)者進(jìn)行自我調(diào)控。有效反饋原則可以：
幫助解釋什么是好的學(xué)習(xí)表現(xiàn)（目標(biāo)、標(biāo)準(zhǔn)、期望值）；促進(jìn)學(xué)習(xí)者自我反省、自我評(píng)估的發(fā)展；為學(xué)習(xí)者提供高質(zhì)量的學(xué)習(xí)狀況信息；鼓勵(lì)與教師、同學(xué)的學(xué)習(xí)對(duì)話；鼓勵(lì)形成積極的學(xué)習(xí)動(dòng)機(jī)和自豪感；有利于學(xué)習(xí)者達(dá)到自己所期望的成績；有利于教師制定新的教學(xué)任務(wù)。
二、技術(shù)支持評(píng)估在七項(xiàng)有效反饋原則中的應(yīng)用
原則一：有效反饋原則可以幫助解釋什么是好的學(xué)習(xí)表現(xiàn)（目標(biāo)、標(biāo)準(zhǔn)、期望值）。學(xué)生要提高自我調(diào)控能力及學(xué)習(xí)進(jìn)程首先要清楚地理解達(dá)成學(xué)習(xí)目標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)是什么（Sadler，1989；Black & Wiliam，1998）。在學(xué)術(shù)背景下，理解學(xué)習(xí)的目標(biāo)意味著，學(xué)生頭腦中的任務(wù)目標(biāo)與老師設(shè)定的目標(biāo)應(yīng)該在很大程度上是一致的，這一點(diǎn)非常重要，因?yàn)樽晕艺{(diào)控的標(biāo)準(zhǔn)是由學(xué)生頭腦中的標(biāo)準(zhǔn)確立的而不是由老師來確立的。然而，大量研究證明，老師與學(xué)生的學(xué)習(xí)目標(biāo)與評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)并不完全吻合。
在網(wǎng)上學(xué)習(xí)環(huán)境中，解釋任務(wù)要求（標(biāo)準(zhǔn)、目標(biāo)等）的一種常用方法是發(fā)表不同等級(jí)成績的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)。然而，很多研究證明書面文件很難清楚列出評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)。復(fù)雜的學(xué)習(xí)任務(wù)，其標(biāo)準(zhǔn)很難清晰的說明，而且老師更多地認(rèn)為應(yīng)當(dāng)是默認(rèn)的、無法表達(dá)的（Yorke，2003），因此，需要可以補(bǔ)充網(wǎng)上學(xué)習(xí)標(biāo)準(zhǔn)的策略。其中一種策略是提供網(wǎng)上討論區(qū)，鼓勵(lì)學(xué)生對(duì)評(píng)估任務(wù)及標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行提問和討論（Palloff & Pratt，2005）。
原則二：促進(jìn)學(xué)習(xí)者自我反省、自我評(píng)估的發(fā)展。學(xué)生發(fā)展自我調(diào)控的最有效的方法之一是為其提供機(jī)會(huì)實(shí)踐對(duì)自己學(xué)習(xí)各方面的調(diào)控（Pintrich，1995）。學(xué)生們?cè)谝欢ǔ潭壬弦呀?jīng)在監(jiān)測自己的學(xué)習(xí)意圖與實(shí)際學(xué)習(xí)表現(xiàn)之間的距離了，這種監(jiān)測是學(xué)生有意識(shí)學(xué)習(xí)的一種副產(chǎn)品。然而，為了系統(tǒng)地建立學(xué)生的自我調(diào)控能力，老師需要?jiǎng)?chuàng)造出更多有組織的機(jī)會(huì)使學(xué)生進(jìn)行自我調(diào)控和進(jìn)行式監(jiān)控。自我評(píng)估任務(wù)與其他一些可以鼓勵(lì)學(xué)生對(duì)自我學(xué)習(xí)進(jìn)步的反思的活動(dòng)都是很好的方法。
自我評(píng)估、自我調(diào)控的一個(gè)重要原則是學(xué)生可以辨別出能夠應(yīng)用于實(shí)踐的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)以及相對(duì)于那些標(biāo)準(zhǔn)對(duì)自我學(xué)習(xí)做出自我評(píng)價(jià)的能力（Boud，1986，2000）。因此以上提到的原則一已被看作是有效實(shí)施原則二的先決條件。網(wǎng)絡(luò)環(huán)境為自我評(píng)估提供了很多的方法與工具，其中最常用的是在網(wǎng)上創(chuàng)作并監(jiān)控網(wǎng)絡(luò)客觀測試題，學(xué)生可以用來監(jiān)測自己對(duì)某一話題或領(lǐng)域的理解（Bull & McKenna，2004）。參加網(wǎng)上測試的學(xué)生通常會(huì)得到一個(gè)總分或自動(dòng)生成的評(píng)價(jià)作為他們理解程度的反饋。盡管這一方法在一定程度上實(shí)現(xiàn)了學(xué)生的自我調(diào)控，它有一定的局限。網(wǎng)上評(píng)估的另外一種形式是學(xué)生通過模擬進(jìn)行互動(dòng)，這種形式比客觀測試更緊密地聯(lián)系著學(xué)生的自我調(diào)控觀念。在模擬活動(dòng)中，學(xué)生可以直接、迅速、動(dòng)態(tài)的得到自己行為的反饋（Thomas & Milligan，2004）這種反饋對(duì)學(xué)生來講更加清楚，其與具體目標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)的聯(lián)系也更加透明。
原則三：為學(xué)習(xí)者提供高質(zhì)量的學(xué)習(xí)狀況信息。研究表明，老師不僅在為學(xué)生提供自我評(píng)估、自我改正的過程中發(fā)揮著重要作用，老師在為學(xué)生提供外部反饋中，也同樣起著至關(guān)重要的作用，學(xué)生可以通過老師的反饋來檢查自己內(nèi)在的學(xué)習(xí)目標(biāo)及評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，也可以發(fā)現(xiàn)自己的優(yōu)勢與劣勢，及時(shí)提高不足之處。實(shí)際上，老師的反饋可以證實(shí)學(xué)生的自我調(diào)控能力。在網(wǎng)絡(luò)環(huán)境中，老師可以對(duì)大量的學(xué)生進(jìn)行反饋。丹頓（Denton，2001）創(chuàng)作出一種電子反饋系統(tǒng)幫助老師對(duì)學(xué)生作出反饋報(bào)告。這些報(bào)告包括綜合評(píng)論、標(biāo)準(zhǔn)評(píng)論（針對(duì)于具體問題）和個(gè)人評(píng)論（針對(duì)于個(gè)人）。標(biāo)準(zhǔn)評(píng)論體現(xiàn)了這一系統(tǒng)的省時(shí)性，另外，電子稿要比老師的手寫評(píng)論清晰可辨。網(wǎng)上反饋的一個(gè)不足之處在于，并沒有研究證明究竟是哪一種反饋意見最有效。多數(shù)的研究關(guān)心的是反饋要及時(shí)、要針對(duì)高水平學(xué)習(xí)、不能帶有審判式的語氣。
原則四：鼓勵(lì)與教師、同學(xué)的學(xué)習(xí)對(duì)話。如果外部反饋是用來幫助學(xué)生發(fā)展自我調(diào)控的能力，那么，學(xué)生必須理解、消化最終能夠使用它來評(píng)價(jià)自己學(xué)習(xí)的結(jié)果，否則很難看出，它如何成為改正行為的基礎(chǔ)。但是，有研究表明，學(xué)生并不理解所看到的反饋，因此很難應(yīng)用它進(jìn)行有效地改正。對(duì)外部反饋的理解的一種方法是使反饋成為一種對(duì)話而不是一種信息的傳遞。由于目前班級(jí)學(xué)生數(shù)量越來越多，老師只有使用網(wǎng)絡(luò)電子設(shè)備才有可能實(shí)現(xiàn)與學(xué)生的對(duì)話。支持傳統(tǒng)反饋方式的同時(shí)，電子反饋可以創(chuàng)造出新型的對(duì)話與評(píng)估方式（MacDonald，2003）。網(wǎng)上會(huì)議和公告欄，可以使老師輕松組織學(xué)生就某一話題進(jìn)行討論。這種不同步網(wǎng)上討論有兩大特點(diǎn)，一是討論以書面形式進(jìn)行，二是前后的討論有時(shí)間差。這樣學(xué)生可以在發(fā)言前認(rèn)真思索組織語言，這是課堂討論無法做到的（Lea，2001）。另外，這種形式可以記錄下來每位同學(xué)的討論，使其永久保存，成為可以反復(fù)利用的資源。
原則五：鼓勵(lì)形成積極的學(xué)習(xí)動(dòng)機(jī)和自豪感。動(dòng)機(jī)、自豪感和自我調(diào)控是緊密相連的。網(wǎng)上評(píng)估可以提高學(xué)生學(xué)習(xí)的動(dòng)機(jī)（Grebenik & Rust，2002；Bostock，2004）。首先，學(xué)生們使用網(wǎng)上客觀測試題時(shí)，可以私下自我評(píng)估而不需要與其他同學(xué)比較，這一點(diǎn)與另外一些研究結(jié)果相一致。那些研究結(jié)果證明，如果學(xué)生把主要精力放在自我提高而不是與其他同學(xué)競爭、比較上的話，他們的動(dòng)力極強(qiáng)。另外，學(xué)生可以多次進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)測試，研究證明這一點(diǎn)可以極大增強(qiáng)學(xué)生的動(dòng)機(jī)：學(xué)生可以多次測試來提高自己的實(shí)際水平（Grebenik & Rust，2002；Bostock，2004）。
