時間：2023-03-29 09:20:14
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（一）義務(wù)教育投資不足
盡管國家已把教育放在“優(yōu)先發(fā)展”的戰(zhàn)略地位，逐年加大對教育的投入，但由于國家百廢待興，財力有限，再加上實行中央與地方財政的分級管理以后，國家財政占國民生產(chǎn)總值的份額連年下降，已由1978年31．2％下降到1992年14．7％，因此國家不可能在教育投入上有更快的增長，近三年來教育投資占國家財政總支出一直徘徊在12．7％，就足以說明這一問題?？傮w教育經(jīng)費的投入不足，義務(wù)教育經(jīng)費的短缺也就在所難免了。
一方面是教育投入的不足，一方面是接受九年義務(wù)教育人數(shù)的急劇增加。據(jù)有關(guān)學(xué)者測算，到2000年7－12周歲小學(xué)適齡組人口約1．4億人，比1987年1．15億人增加近21．7％，國家預(yù)算內(nèi)義務(wù)教育投資需800－1000億元，而1993年教育總經(jīng)費是600．94億元，可見在未來的幾年里我國普及九年義務(wù)教育要達到預(yù)期的目標(biāo)，亟需義務(wù)教育投資的大幅度增加。
此外，我國在義務(wù)教育投資方面，由于，還存在著性投入不足，尤其是在教育基本建設(shè)方面，欠帳過多，到現(xiàn)在中小學(xué)校還有大量的舊房、危房需要維修和擴建，而的教育投入只能勉強維持眼前的需求，無力彌補欠帳，因此更顯出教育經(jīng)費的短缺。
（二）義務(wù)教育投資的內(nèi)、外部結(jié)構(gòu)不合理
首先從義務(wù)教育投資的外部分配狀況看，總體教育投資過于向高等教育傾斜，義務(wù)教育投資比例相對偏低，這可以從初等、中等、高等三級教育生均費用之比中得到證實。1988年我國三級教育生均費用之比為1：2．31：33．72，而世界一般發(fā)展家為1：1．7：8，發(fā)達國家為1：1．1：1．3或1：4：3．7?？梢娫谖覈囵B(yǎng)一名大學(xué)生的費用竟相當(dāng)于培養(yǎng)一名小學(xué)生的30或40倍。這種偏重于高層次教育投資的方針與分配比例政策，無疑從結(jié)構(gòu)上造成我國義務(wù)教育投資的短缺，因此非常不利于九年義務(wù)教育的普及，特別是目前仍處在普及初等教育階段的經(jīng)濟貧困地區(qū)。
其次在義務(wù)教育投資內(nèi)部使用結(jié)構(gòu)上也存在著不合理的地方，一是在義務(wù)教育總投資中，教育事業(yè)經(jīng)費與教育基本建設(shè)投資比例不協(xié)調(diào)，基建投資比例偏低，不到2％，農(nóng)村中小學(xué)的校舍建設(shè)幾乎是由農(nóng)民自籌資金解決的，就說明了這一問題。二是在義務(wù)教育事業(yè)經(jīng)費中，人員經(jīng)費擠占公用經(jīng)費現(xiàn)象嚴(yán)重，1993年普通中學(xué)用于人員部分達82．81％，小學(xué)將近90％，公用經(jīng)費所剩無幾。為此，許多地區(qū)連起碼的教學(xué)條件都保證不了，更何談義務(wù)教育質(zhì)量的提高。
（三）義務(wù)教育投資管理體制不完善
自80年代以來，我國實行了由地方負責(zé)、分級管理的義務(wù)教育投資體制，它打破了過去那種統(tǒng)收統(tǒng)支、高度集中、管理僵化的分配格局，從而調(diào)動了地方政府和辦學(xué)的積極性，增加了基礎(chǔ)教育管理與發(fā)展的靈活性。但同時，隨著這一體制的實施，其本身固有的一些弊病也就越加明顯地暴露出來。
首先，現(xiàn)行的義務(wù)教育投資管理體制不能有效地保證各地區(qū)義務(wù)教育普及進程的均衡發(fā)展。根據(jù)我國實行的財政劃分收支、分級包干的體制要求，義務(wù)教育的投資支出是全部下劃到地方財政－－城市是市財政，農(nóng)村是縣、鄉(xiāng)財政，由地方政府全部負責(zé)和安排對義務(wù)教育的投資，這樣就使得義務(wù)教育的普及與發(fā)展只能取決于各地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展，取決于各地方政府的財政收支狀況。由于各地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展總是不平衡的，總存在著一定甚至是比較懸殊的差距，各地區(qū)的財政收入水平以及各地區(qū)對義務(wù)教育的投資能力也各不相同，落后、不發(fā)達地區(qū)的義務(wù)教育發(fā)展也因此不可能得到有效的投資保障，那么由此引起各地區(qū)義務(wù)教育普及與發(fā)展的不均衡也就在所難免，事實也正是如此。
其次，這種投資管理體制還缺乏對地方政府投資行為的有效約束，從而不利于保證地方政府對財政資金和教育投資的合理運用，保障地方教育事業(yè)發(fā)展對教育投資的正常需要。這是因為，現(xiàn)行的投資管理體制要想正常的發(fā)揮作用，必須以地方政府行為的規(guī)范化為前提。地方政府只有按照社會或上級政府的意愿，并根據(jù)經(jīng)濟合理與效率的原則來安排對教育的投資支出，才能保證義務(wù)教育的正常發(fā)展；否則既使是這一地方經(jīng)濟上存在著使義務(wù)教育大力發(fā)展的可能性，也會因地方政府對支出的不合理安排而使義務(wù)教育事業(yè)的發(fā)展受到嚴(yán)重的抑制或損害。由于我國在體制、法規(guī)上存在著許多不完善的地方，再加上地方一些政府官員的素質(zhì)不高，先經(jīng)濟后文教，輕視教育的思想觀念根深蒂固，因此地方政府在財政支出方面的行為是相當(dāng)不規(guī)范的，擠占、挪用、削減教育經(jīng)費的現(xiàn)象時有發(fā)生，而且得不到有效地抑制和解決，前面提到的長期拖欠教師工資的事例正是現(xiàn)行體制下地方政府種種不規(guī)范行為的具體表現(xiàn)。
（四）義務(wù)教育投資使用效益不高
義務(wù)教育投資不足，這只是問題的一個方面，另一方面，既使這有限的經(jīng)費，由于使用效益低，也沒有充分發(fā)揮出它應(yīng)有的作用，反而加劇了教育經(jīng)費的短缺，其主要表現(xiàn)是：
1．中小學(xué)教職工與學(xué)生比逐年下降，學(xué)校機構(gòu)臃腫，超編現(xiàn)象嚴(yán)重，占用了大量的人員經(jīng)費開支。按現(xiàn)行編制，目前，全國中小學(xué)教職工超編66萬多人，若以人均支出200元／月計算，每年需多支出人頭費13億多元，可見教育經(jīng)費因冗員過多的浪費是驚人的。
2．學(xué)校布局不合理，規(guī)模效益比較差。這在廣大的農(nóng)村表現(xiàn)尤為突出。義務(wù)教育自從實行“地方負責(zé)、分級管理”的體制后，較為普遍的形式是縣、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、村三級辦學(xué)。在農(nóng)村，以自然村布局設(shè)校，勢必造成學(xué)校布點多，規(guī)模小，班額不足，形不成一定的教學(xué)能力，師資、設(shè)施得不到充分的使用，辦學(xué)的規(guī)模效益也就無從談起。
3．由于種種原因形成的中小學(xué)生輟學(xué)、留級現(xiàn)象的大量存在，也占用、浪費著有限的教育經(jīng)費。全國每年小學(xué)輟學(xué)的兒童約在3％，初中輟學(xué)率7％以上，在農(nóng)村小學(xué)生的留級率高達20－25％。這樣，按正常入學(xué)率投入的年度教育經(jīng)費，由于學(xué)生輟學(xué)而獲益較小，又由于留級率高，使正常的投入又往往不夠，需追加投入，從而造成浪費。
二、提高義務(wù)投資的基本思路
要想使義務(wù)教育擺脫的困境，加快普及進程，實現(xiàn)到本世紀(jì)末全國基本普及九年義務(wù)教育的宏偉目標(biāo)，教育投入上的穩(wěn)定增長是當(dāng)務(wù)之急。為此，提出以下幾方面的建議：
第一，做為義務(wù)教育辦學(xué)主體的各級政府，還應(yīng)進一步加大對義務(wù)教育投資的力度，要切實落實《教育改革和綱要》所規(guī)定的，到本世紀(jì)末國家財政性教育經(jīng)費支出占國民生產(chǎn)總值的比例達到4％，和“八五”期間財政支出中教育經(jīng)費支出水平全國平均不低于15％的目標(biāo)，以及近期召開的全國教育工作會議上中央進一步提出的，省級政府的教育投入應(yīng)占財政支出比例的20％以上，市、縣級政府的投資比例還要更高的要求。
為此，要使教育經(jīng)費在國家及各級政府預(yù)算中占有穩(wěn)定的份額，不因、或其它因素的而經(jīng)常波動，應(yīng)把教育經(jīng)費列為預(yù)算母項，實行預(yù)算單列，使教育事權(quán)和財權(quán)相統(tǒng)一，并且加強對各級政府教育投入水平的監(jiān)控，建立、建全教育經(jīng)費支出監(jiān)督檢查制度。
同時，要盡快出臺有關(guān)教育投資的法規(guī)，使教育經(jīng)費的籌措、支出有法可依，充分顯示的權(quán)威性，以法約束和懲治地方政府在教育經(jīng)費使用上的不規(guī)范行為，從而切實保證政府撥款的主渠道作用。在法規(guī)中，應(yīng)規(guī)定教育經(jīng)費在中央財政和省級財政支出中的比例，用于義務(wù)教育的經(jīng)費應(yīng)在教育總經(jīng)費中單獨立項等有關(guān)條款，各級地方政府也應(yīng)制定出相應(yīng)的法規(guī)、細則。
此外，為避免由教育投資內(nèi)部分配結(jié)構(gòu)不合理而造成的義務(wù)教育的投入不足，應(yīng)使義務(wù)教育投資在教育總投資中有合理的比重，以保證中小學(xué)生均費用的逐年提高；義務(wù)教育投資內(nèi)各部分經(jīng)費分配也應(yīng)有協(xié)調(diào)的比例關(guān)系。
第二，進一步調(diào)整和完善現(xiàn)行的義務(wù)教育投資管理體制。既然現(xiàn)行的全面由地方政府直接負責(zé)的投資管理辦法，不能有效地保證我國義務(wù)教育的正常普及與發(fā)展，存在著前面提到的種種弊端，而過去高度集中的管理體制已經(jīng)實踐證明存在著管得過死，不利于調(diào)動各級政府和對教育投資的積極性，因此應(yīng)把適當(dāng)?shù)募泻头稚⒐芾斫Y(jié)合起來，針對不同的地區(qū)，采取不同的。在經(jīng)濟發(fā)達的地區(qū)，因不存在經(jīng)費緊張等，可仍實行原來的體制和辦法，義務(wù)教育經(jīng)費仍由縣、鄉(xiāng)共管，充分發(fā)揮鄉(xiāng)財政的作用。在經(jīng)濟不發(fā)達或落后地區(qū)，則采取相對集中的管理體制，義務(wù)教育經(jīng)費由市或縣財政統(tǒng)籌管理、調(diào)配，直接安排給其下屬的各個學(xué)校，以防止被中途截流或挪用。由于對中小學(xué)教育的投資主要是用于支付教師的工資，而教師工資的發(fā)放相對比較規(guī)范、穩(wěn)定，因此這種?？钪С隹芍饕糜诎l(fā)放教師工資，這樣用，不僅不會對學(xué)校經(jīng)費的運用產(chǎn)生管理過死的弊端，反而有利于全國（全省）范圍內(nèi)為中小學(xué)教師創(chuàng)造一個大體相近的福利條件，既有利于改善貧困落后地區(qū)教師的待遇，也有利于加強對教師隊伍的集中管理和調(diào)度，當(dāng)然在實行這種方法的同時，應(yīng)加強對現(xiàn)行教師隊伍的整頓與管理，以保證教師隊伍的精干和高效率。
為使邊遠、貧困落后地區(qū)的義務(wù)教育普及進程能盡快趕上全國的步伐，使我國義務(wù)教育能均衡發(fā)展，除進一步完善投資管理體制外，中央和地方縣級以上各級政府都應(yīng)設(shè)立和增加對此類地區(qū)實施義務(wù)教育的專項經(jīng)費，并保證?？顚Ｓ?。
第三，為確保義務(wù)教育投資有穩(wěn)定來源，除了要充分發(fā)揮政府財政撥款的主渠道作用，還要進一步在多渠道籌措資金上下功夫。在這方面《綱要》已做出較全面的部署，這里僅提幾個補充的建議。
首先，應(yīng)當(dāng)進一步完善教育費附加征收制度。自1986年城鄉(xiāng)教育費附加開征以來，已成為國家預(yù)算外義務(wù)教育的一個穩(wěn)定來源，對緩解基礎(chǔ)教育經(jīng)費緊缺，起到了重大作用。但由于征收制度、管理辦法尚不健全，近兩年不能如數(shù)征收的現(xiàn)象比較嚴(yán)重，這在尤為突出。過去農(nóng)村教育費附加以隨糧征收的辦法向農(nóng)民統(tǒng)一收取，可近兩年糧食等農(nóng)副產(chǎn)品市場放開，農(nóng)民沒有了直接向糧食收購站交送公糧的義務(wù)，附加費的征收遂失去依憑，出現(xiàn)了征收難的危機。與此同時，伴隨著減輕農(nóng)民負擔(dān)的措施的實行，有些地方采取“一刀切”的辦法，把教育費附加也給取消了，致使這筆資金不能如數(shù)征收，1992年如按1．5％的比例，全國應(yīng)征收110億左右，而實際只征到50多億。有鑒于此，為使這一政策具有法律的強制性，使征收的數(shù)額能穩(wěn)定增長，建議在此基礎(chǔ)上，開征社會教育稅，從稅制的角度保證義務(wù)教育經(jīng)費的穩(wěn)定來源。
其次，義務(wù)教育階段免收學(xué)費，但應(yīng)適當(dāng)提高學(xué)雜費的收費標(biāo)準(zhǔn)。長期以來，中小學(xué)學(xué)雜費的收費標(biāo)準(zhǔn)偏低，與教育事業(yè)發(fā)展、物價上漲的現(xiàn)實極不相符，因此應(yīng)隨物價上漲指數(shù)同步增長，藉以維持教育的簡單再生產(chǎn)。學(xué)雜費的收費數(shù)額應(yīng)由各地教育部門根據(jù)實際情況制定，統(tǒng)一公布執(zhí)行，并接受公眾的監(jiān)督。
本文作者：趙晶晶工作單位：吉林財經(jīng)大學(xué)信息經(jīng)濟學(xué)院
不斷完善教材內(nèi)容。獨立學(xué)院教師可以根據(jù)自己的需要，盡量選擇實踐性強的教材，同時在實際教學(xué)過程中，結(jié)合所選教材和證券市場實際情況，添加新內(nèi)容比如一些最新的理論和知識，以彌補現(xiàn)行教材內(nèi)容的不足，此外，還要刪除教材中已經(jīng)過時的理論內(nèi)容。另外，有條件的學(xué)院還可以組織教師編寫適合自己學(xué)院培養(yǎng)目標(biāo)的教材。加強實驗室建設(shè)。證券投資學(xué)是一門實踐性非常強的課程，需要相應(yīng)硬件和軟件支持，學(xué)院應(yīng)該重視實驗室建設(shè)，及時完善和補充實驗設(shè)施，購買和更新相應(yīng)證券模擬軟件，使學(xué)生及時了解和接觸到證券業(yè)最先進的電子設(shè)備和軟件，為學(xué)院培養(yǎng)應(yīng)用型人才提供支持。培養(yǎng)雙師型教師。“打鐵還需自身硬”，高素質(zhì)的師資隊伍是培養(yǎng)高素質(zhì)人才的有力保證，擔(dān)任證券投資學(xué)教學(xué)的教師，應(yīng)該是雙師型的教師，他們不僅要具有深厚的專業(yè)理論知識，還要具有豐富的實踐經(jīng)驗。
因此，學(xué)校應(yīng)加強雙師型教師的引進和培養(yǎng)，一方面，可以聘用具有多年證券從業(yè)經(jīng)驗的專家為教師，另一方面，選送本學(xué)院優(yōu)秀教師到相關(guān)單位進修和實踐培訓(xùn)。教學(xué)手段多樣化。首先，采用模塊化教學(xué)。充分利用學(xué)生的考證熱情和從業(yè)資格考試的特點，將證券投資學(xué)教材的內(nèi)容分為五個模塊。在教學(xué)過程中結(jié)合從業(yè)考試的重點和難點進行詳細的講解，讓學(xué)生掌握證券投資學(xué)的基本原理和方法，增強學(xué)生考取從業(yè)資格證書的信心。其次，引入案例教學(xué)。根據(jù)教學(xué)內(nèi)容難度的變化和學(xué)生學(xué)習(xí)狀況的變化，選擇與教學(xué)內(nèi)容配套的典型案例，將復(fù)雜的、枯燥的理論用生動的案例表現(xiàn)出來，激發(fā)學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣，引導(dǎo)學(xué)生運用理論知識解釋現(xiàn)實問題，既可便于學(xué)生理解，又可供學(xué)生討論，逐步培養(yǎng)學(xué)生分析問題、解決問題的思路與能力。
強化實踐教學(xué)。實踐教學(xué)由課程實踐、專業(yè)實踐和專題講座。課程實踐通過利用學(xué)院的實驗室設(shè)備和證券模擬軟件，在授課時，安排一定學(xué)時在校內(nèi)實驗室進行實訓(xùn)。實訓(xùn)的主要方法有教師演示和學(xué)生模擬操作。通過課程實踐使學(xué)生了解證券交易的操作過程、增強對大盤的分析能力。專業(yè)實踐通過學(xué)院與證券公司簽訂實習(xí)協(xié)議，建立實習(xí)實訓(xùn)基地。學(xué)院成立實習(xí)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，安排教師組織學(xué)生到實習(xí)基地進行校外實踐，使學(xué)生操盤能力得到快速提升，為學(xué)生畢業(yè)走上工作崗位打下堅實的基礎(chǔ)。專題講座采用不定期邀請校外經(jīng)驗豐富的證券從業(yè)人員來校開展投資和理財類的講座，培養(yǎng)了學(xué)生的從業(yè)技能。
獨立學(xué)院證券投資學(xué)教學(xué)過程中存在一些問題，只有認真分析問題，針對問題進行改革，才能提高教學(xué)質(zhì)量。比如，我院經(jīng)過多年的教學(xué)實踐，在授課期間不僅安排有課程實踐還有專業(yè)實踐，通過這種方式學(xué)生進一步理解了課程的教學(xué)內(nèi)容。此外，我院還通過改變教學(xué)效果評價方式來提高教學(xué)質(zhì)量。增加實踐成績在評價中的比重，將考試分為理論考試和實踐考試兩部分，實踐考試以課程實踐和專業(yè)實踐為主要依據(jù)，同時參考網(wǎng)絡(luò)模擬炒股比賽業(yè)績給予分?jǐn)?shù)獎勵，通過多種實踐方法的配套使用，促使學(xué)生平時注重操盤能力的鍛煉，教學(xué)效果得到明顯提升。
關(guān)鍵詞:區(qū)域高等教育投資主體博弈分析
一、博弈論的概念及基本要素
博弈論(GameTheory)又稱對策論或游戲論，是研究多人謀略和決策問題的理論。主要可以從以下幾方面理解:(1)一個博弈問題必須至少有兩個或多個參與博弈的主體(可以是個人，也可以是團體)，這些主體在博弈過程中都有各自的切身利益。由于利益的驅(qū)動，他們在作出自己的決策時，總想選取最優(yōu)戰(zhàn)略。(2)博弈中的各個主體之間總不可避免地存在著競爭，競爭貫穿博弈的全過程，同時競爭又將博弈的主體緊緊地聯(lián)系在一起，相互依存，相互較量。(3)主體之間要進行較量，每一個博弈主體就要盡量掌握博弈中對手的特點和已經(jīng)采取或可能采取的行動的知識和信息。(4)各個博弈主體都十分關(guān)心博弈結(jié)果。博弈結(jié)果通俗地說就是輸贏大小，博弈論用收益(或效用)來描述博弈結(jié)果。
博弈論的基本要素包括:(1)參與者(Players):指的是一個博弈中的決策主體，通常又稱為參與人或局中人。參與者參加博弈的目的是通過合理地選擇自己的行動，以期使自己的收益(或效用)水平最大化。(2)行動(Actions):是指參與人在博弈的某一時刻作出的戰(zhàn)略選擇。(3)信息(Information):指的是參與者在博弈過程中能了解到和觀察到的知識。信息對參與者是至關(guān)重要的，因為每一個參與者在每一次進行決策之前，他必須根據(jù)觀察到其它參與者的行動和了解到的有關(guān)情況作出自己的最佳選擇。(4)戰(zhàn)略(Strategies):是參與者如何對其它參與者的行動作出反應(yīng)的行動規(guī)則，它規(guī)定參與者在什么時候應(yīng)該選擇什么行動。(5)收益(pay):指的是在一個特定的戰(zhàn)略組合下參與者得到的確定的效用或期望效用。效用通常表現(xiàn)為博弈結(jié)果中的贏輸、得失、盈虧。效用必須能用數(shù)值刻畫其大小。博弈論的一個基本特征是一個參與者的收益不僅取決于自己的戰(zhàn)略選擇，而且取決于所有參與者的戰(zhàn)略選擇。或者說，收益是所有參與者各選定一個戰(zhàn)略形成的戰(zhàn)略組合的函數(shù)。(6)結(jié)果(outcome):是博弈分析者最為感興趣的要素的集合，是他認為最有可能的行動或戰(zhàn)略組合。
二、高等教育多元投資主體的利益關(guān)系
(一)高等教育產(chǎn)品的經(jīng)濟屬性
依據(jù)公共產(chǎn)品理論，對高等教育產(chǎn)品的經(jīng)濟屬性分析如下:
一方面，高等教育產(chǎn)品具有私人產(chǎn)品的特征:(1)在一定條件下，高等教育服務(wù)在消費上具有競爭性。比如，在既定的高等教育投入下，增加一個人對高等教育服務(wù)的消費，會影響其他人消費的數(shù)量和質(zhì)量，其邊際成本為正。(2)高等教育服務(wù)在消費上具有一定的非排他性。高等教育提供的一些利益對個人來說是可分的。每個享受了高等教育的受教育者都會從中得到直接利益和間接利益。
另一方面，高等教育產(chǎn)品具有公共產(chǎn)品的特征:高等教育提供的利益有相當(dāng)大的一部分通過受教育者外溢給了社會。表現(xiàn)在全社會都能從受過良好教育的公民身上獲益，包括全社會制度的創(chuàng)新、科技開發(fā)和產(chǎn)品更新能力、民族文化與道德水平的提高。
因此，高等教育既不是純粹的私人產(chǎn)品，也不是純粹的公共產(chǎn)品，而是一個介于兩者之間的混合產(chǎn)品，即準(zhǔn)公共產(chǎn)品。
(二)區(qū)域高等教育的投資主體構(gòu)成及其利益關(guān)系
高等教育服務(wù)所提供的是準(zhǔn)公共產(chǎn)品，區(qū)域內(nèi)高等教育多元投資主體具有不同的投資需求。政府投資是為了經(jīng)濟效益以及社會效益;個人(即學(xué)生及家庭)投資的目的是為了獲得預(yù)期經(jīng)濟的和非經(jīng)濟的收益;企業(yè)投資是為了獲得直接的經(jīng)濟回報;高等學(xué)校自身是為了通過教學(xué)、科研、社會服務(wù)，提升學(xué)校的社會地位和競爭力。盡管他們帶著各自不同的預(yù)期目的，但當(dāng)他們投資于同一所高等學(xué)校時，就成為多元的投資主體，也是多元的利益主體。
1.政府主體。高等教育作為準(zhǔn)公共產(chǎn)品，對社會具有明顯的外部效應(yīng)，這種外部效應(yīng)主要體現(xiàn)在以下方面:首先，受過高等教育的人，其文化素質(zhì)、專業(yè)技能與沒有受過高等教育的人相比有顯著提高，因而他們的社會責(zé)任感更強，能更積極主動地參與政治經(jīng)濟文化活動，配合政府做好工作，更有利于社會穩(wěn)定，有利于政府的各種社會目標(biāo)的實現(xiàn)。其次，高校本身也常常成為高新技術(shù)的“發(fā)源地”，世界幾大高新科技工業(yè)區(qū)都是依著名大學(xué)而建的。而且，隨著知識經(jīng)濟時代的到來，高等學(xué)校在科技成果轉(zhuǎn)化中起著獨特的作用。
因此，高等教育對于社會的外部效應(yīng)是巨大的，不僅能給社會帶來巨大的經(jīng)濟利益，而且還能帶來極大的非經(jīng)濟利益。因而，政府是高等教育的直接和間接受益者，理應(yīng)成為高等教育的投資者之一。
2.個人(即學(xué)生及家庭)主體。受教育者個人——學(xué)生是高等教育的最直接受益者。高等教育在總體上可視為是一種收益內(nèi)在化的“私人產(chǎn)品或服務(wù)”，因而高等教育能夠給受教育者帶來較高的收益——即受教育者個人通過接受高等教育增進自身的人力資本獲得預(yù)期經(jīng)濟收益和各種非貨幣性滿足。
從預(yù)期經(jīng)濟收益來看，個人收益與教育程度的高低成正比。這一點我們可以通過個人受教育年限與私人收益與費用坐標(biāo)(圖1)來清晰地表示。
從非經(jīng)濟利益來看，高等教育接受者還可獲得其他非貨幣收益。對于學(xué)生及家庭來說，高等教育在消費上更具排他性，私人產(chǎn)品的特征更為突出。因此，學(xué)生及家庭理應(yīng)成為高等教育投資主體之一。
3.企業(yè)主體。企業(yè)對高等教育的投資，是指企業(yè)從自身的發(fā)展和利益出發(fā)，對高等教育所進行的人力、物力和財力投入的貨幣表現(xiàn)。廣義的企業(yè)對高等教育的投資有兩種:一是通過國家稅收轉(zhuǎn)為政府投資的間接投資;二是直接投資和捐贈。狹義的企業(yè)對高等教育的投資僅指直接投資和捐贈。其主要形式包括:企業(yè)職工在職培訓(xùn)的教育費用支出，對教育機構(gòu)的科學(xué)研究合同、培訓(xùn)合同支付的費用，企業(yè)對教育機構(gòu)的無償捐贈、對大學(xué)生的“委托培養(yǎng)”和“有償分配”。本文主要探討的是狹義的企業(yè)對高等教育的投資。
企業(yè)是高等教育成果的主要摘取者和教育投資的主要收益者。首先，在市場經(jīng)濟條件下，企業(yè)為了在競爭中生存并取勝，都必須提高勞動生產(chǎn)率。實踐證明，勞動生產(chǎn)率的高低與勞動者的受教育程度是成正比的。其次，隨著知識經(jīng)濟的發(fā)展，企業(yè)間的競爭從某種意義上說就是人才和技術(shù)的競爭。企業(yè)擁有的勞動力和專門人才的數(shù)量、質(zhì)量是企業(yè)能否生存和發(fā)展的重要條件。企業(yè)通過吸納大量受過高等教育的各類高層次人才，大量利用高校專利成果，實施技術(shù)改造和科技創(chuàng)新，不僅可以降低企業(yè)生產(chǎn)成本，而且可以提高生產(chǎn)率，從而增加企業(yè)利潤，進而增強企業(yè)的競爭力。因而，企業(yè)也應(yīng)該成為高等教育投資的主體之一。
4.高等教育機構(gòu)(高校)主體。高等院校是國家實施高等教育的人，隨著高等教育財政制度的改革，高等教育撥款方式除公式撥款、合同撥款以外，將更多地出現(xiàn)績效撥款，將辦學(xué)質(zhì)量與年度效能核算相結(jié)合，以更好地體現(xiàn)效率原則，促進辦學(xué)質(zhì)量好、水平高的學(xué)校及其學(xué)科專業(yè)的發(fā)展。所以，學(xué)校充分利用自身的資源，通過經(jīng)營校辦企業(yè)、開展社會服務(wù)、促進科技成果轉(zhuǎn)化等形式來彌補教育投資的不足，以提升學(xué)校的競爭實力，并可以獲得較高的政府財政投入支持。因而，高等教育機構(gòu)也應(yīng)當(dāng)成為高等教育的投資主體。
由上文的分析可見，區(qū)域高等教育投資主體應(yīng)該包括區(qū)域內(nèi)政府(即地方政府)、企業(yè)、高校及個人(即學(xué)生及家庭)。另外，我們?nèi)绻褏^(qū)域高等教育作為一個系統(tǒng)來看待，一個區(qū)域的高等教育系統(tǒng)應(yīng)該與其他區(qū)域的高等教育系統(tǒng)存在一定的互動聯(lián)系，即地方政府之間在高等教育投資方面會發(fā)生一定的聯(lián)系;同時，區(qū)域的高等教育系統(tǒng)也是國家高等教育系統(tǒng)的一個子系統(tǒng)，即地方政府與中央政府在高等教育投資方面會發(fā)生千絲萬縷的互動關(guān)系。下文所研究的區(qū)域高等教育投資主體僅限于區(qū)域內(nèi)部的政府(即地方政府)、企業(yè)、高校及個人(即學(xué)生及家庭)。
三、區(qū)域高等教育各投資主體的博弈分析
區(qū)域高等教育投資主體的博弈關(guān)系涉及許多方面。由上文對各投資主體構(gòu)成及利益關(guān)系的分析可知，區(qū)域內(nèi)部的政府、企業(yè)、高校及個人可以形成許多兩兩博弈關(guān)系、三方博弈關(guān)系以及多方博弈關(guān)系。在此，僅分析高校與高校之間、高校與政府之間、高校及企業(yè)與政府之間的博弈關(guān)系。
(一)高校與高校之間
高等教育資源具有共享性，各高校單獨提供高等教育資源的能力有限，如果各高校能夠彼此合作，可使高等教育資源提供不足的現(xiàn)象有所緩解。
1.同質(zhì)高校之間。這里的“同質(zhì)高校”指辦學(xué)條件及學(xué)校資源基本相當(dāng)?shù)膬伤咝?，可以是兩所重點高校，也可以是兩所普通高校。在此構(gòu)建一個簡單的博弈支付矩陣如表1所示。
假設(shè)某一區(qū)域內(nèi)部存在甲、乙兩所同質(zhì)高校，二者對某一高等教育資源都沒有獨立提供的能力，需要二者合作提供。設(shè)提供該高等教育資源共需投資為C，如果二者選擇合作提供，甲、乙高校各需付出成本為0.5C和0.5C，則甲、乙兩所高校都能獲得收益為R，設(shè)C>R>0.5C>0;如果二者選擇不合作提供，不提供的一方得益為R，而提供的一方需獨立支付全部成本C，則提供方的得益為R-C<0。很明顯，如果有一方選擇了不合作提供的話，另一方則不可能選擇提供。
這是一個典型的“囚徒困境”模型，如果甲、乙兩所高校都追求自身利益最大化，則當(dāng)甲校選擇合作提供時，乙校的最佳選擇是不提供;當(dāng)乙校選擇合作提供時，甲校的最佳選擇是不提供。此處的納什均衡解是“不提供，不提供”即(0，0)，其結(jié)果便是高等教育投資提供的不足，即個體理性和集體理性的偏離，沒有達到社會福利最大化，存在改進的可能。
通過本博弈模型的分析可見，我國目前區(qū)域內(nèi)部同質(zhì)高校之間高等教育投資不足的原因主要在于:一種可能是高校資源過于貧乏，即使合作也沒有能力提供;另一種可能是當(dāng)合作有能力提供高等教育資源時，往往會陷入這種“囚徒困境”。為了解決區(qū)域內(nèi)同質(zhì)高校之間高等教育投資提供不足的困境，需要靠政府的投資引導(dǎo)和激勵誘導(dǎo)，增加同質(zhì)高校之間提供高等教育資源的動力和約束力，以達到個體理性和集體理性的一致，達到最優(yōu)均衡。
2.異質(zhì)高校之間。這里的“異質(zhì)高?！敝皋k學(xué)條件及學(xué)校資源相差懸殊的兩所高校，即指一所重點高校和一所普通高校。在此構(gòu)建博弈支付矩陣模型如表2所示。
假設(shè)某一區(qū)域內(nèi)部存在丙(重點)、丁(普通)兩所異質(zhì)高校，某種高等教育投資活動給重點高校丙帶來的效用改進為R，給普通高校丁帶來的效用改進為r，而丙校獨自提供高等教育投資導(dǎo)致的效用減少為c，丁校獨自提供高等教育投資導(dǎo)致的效用減少為C，丙校和丁校平均分?jǐn)偢叩冉逃顿Y成本導(dǎo)致的效用減少分別為0.5c和0.5C。其中R>C>r>0，C>c>0。
這是一種典型的“智豬博弈”模型，在該支付矩陣中，重點高校丙和普通高校丁各自采取“提供”和“不提供”策略的博弈均衡為(提供，不提供)即(R-c，r)。對于“高校丁”而言，“不提供”即為占優(yōu)策略解，但對于“高校丙”而言，僅存在納什均衡解“提供”，卻不存在占優(yōu)策略解。
通過本博弈模型的分析可見，如果兩所高校都不提供投資，則會導(dǎo)致區(qū)域高等教育水平發(fā)展緩慢;如果普通高校丁進行投資而重點高校丙“搭便車”，則會導(dǎo)致普通高校發(fā)展滯后且差距進一步拉大，而重點高校丙可能因規(guī)模過大出現(xiàn)不經(jīng)濟現(xiàn)象;重點高校丙和普通高校丁在選擇策略的博弈均衡為(提供，不提供)的情況下，能促使普通高校迅速成長，而重點高校繼續(xù)保持增長態(tài)勢。因而，區(qū)域內(nèi)重點高校丙和普通高校丁之間，理應(yīng)重點高校丙獨立提供至少應(yīng)是多提供高等教育投資才符合教育公平和社會效用最大化原則。
為了使重點高校增強高等教育投資的意愿，政府應(yīng)實施激勵政策的引導(dǎo)，從而增加區(qū)域內(nèi)高等教育資源的共享收益。
(二)高校與政府之間
政府部門作為高等教育資源的分配主體，同時也是公共利益的代表。政府的行為利益是希望高校通過有效、合理的高等教育資源共享策略選擇，使區(qū)域內(nèi)高等教育資源能夠充分共享。一種情況是政府有作為，即政府加大對高等教育的財政投入，從宏觀上對高等教育共享進行合理引導(dǎo)，促進高等教育資源的共享。另一種情況是政府無作為，即政府在教育資源的分配過程中可能出現(xiàn)對高等教育的財政投入不足，過多地干涉高校內(nèi)部的事務(wù)，阻礙了高等教育資源的共享。
目前我國高校是受政府的監(jiān)督指導(dǎo)來辦學(xué)。而且政府在高等教育資源配置時，往往更傾向于重點高校，以便使重點高校能帶動區(qū)域內(nèi)普通高校共同發(fā)展。為了簡化研究，這里把區(qū)域內(nèi)重點高校抽象為一個高校。假定高校有兩種策略可以選擇:積極參與共享和消極參與共享;政府也有兩種可選擇的策略:有作為和無作為。在此構(gòu)建博弈支付矩陣模型如表3所示。區(qū)域高校與政府部門在各自利益的驅(qū)動下，在是否積極共享高等教育資源方面進行著混合策略博弈行為。
假設(shè)政府部門在有作為時對推動區(qū)域高等教育資源共享的投資為Cj，無作為時對推動區(qū)域高等教育資源共享的投資為Cx(設(shè)Cj>Cx);區(qū)域高校積極參與共享時的收益為R，消極參與共享的收益為R+R(在區(qū)域總體生源有限的情況下，選擇消極共享在短期內(nèi)反而有可能增加會提高自身的收益);政府部門對高校消極參與共享的懲罰為Cf。又假定高校以p的概率積極參與共享，以1-p的概率消極參與共享;政府部門以q的概率足額投資和合理引導(dǎo)(有作為)，以1-q的概率少量投資和不合理指導(dǎo)(無作為)。再假設(shè)區(qū)域內(nèi)高校與政府部門的預(yù)期效用分別為U1和U2，則二者的混合策略博弈支付矩陣模型見表3。
根據(jù)表3中所列的支付矩陣計算二者預(yù)期效用U1和U2如下:
U1=pqR+p(1-q)R+(1-p)q(R+R-Cf)+(1-p)(1-q)(R+R)
U2=pq(-Cj)+p(1-q)(-Cx)+(1-p)q(Cf-Cj)+(1-p)(1-q)(-Cx)
當(dāng)U1和U2關(guān)于p和q的一階偏導(dǎo)數(shù)為零時，可使區(qū)域高校與政府部門之間的混合策略博弈達到納什均衡，則得到:
U1/?鄣p=qCf-R=0
U2/?鄣q=Cf-Cj-pCf-Cx+qCx=0
所以納什均衡解為:q=R/Cf，p=1-(Cj-Cx)/Cf，且Cj>Cx
于是，區(qū)域高校以p=1-(Cj-Cx)/Cf的概率積極參與高等教育資源共享;政府部門以q=R/Cf的概率為推進區(qū)域高等教育資源共享足額投資和合理引導(dǎo)。
通過本博弈模型的分析可見:區(qū)域高校消極參與共享的額外收益R與政府部門合理引導(dǎo)的概率q成正比;政府部門對消極參與共享的懲罰力度Cf與區(qū)域高校積極參與共享的概率p成正比;政府部門有作為與無作為時的投資成本差距(Cj-Cx)越大，政府部門出于自身利益最大化的目的，就會越傾向于無作為，區(qū)域高校選擇消極參與共享的概率1-p就會越大。
(三)高校、企業(yè)與政府之間
亨瑞?埃茨科瓦茨(HenryEtzkowitz)(1997)通過引入生物學(xué)中的三螺旋概念，首次提出使用三螺旋模型來分析政府、產(chǎn)業(yè)和大學(xué)之間關(guān)系的動力學(xué)，并用以解釋政府、企業(yè)和大學(xué)三者間在知識經(jīng)濟時代的新關(guān)系。自此，三螺旋理論被認為是一種創(chuàng)新結(jié)構(gòu)理論。勒特?雷德斯道夫(LoetLeydesdorff)(1997)對此概念進行了發(fā)展，并提出了該模型的理論系統(tǒng)如圖2所示。其具體結(jié)構(gòu)是政府、大學(xué)、產(chǎn)業(yè)等三機構(gòu)在保持各自獨立身份的同時，又都表現(xiàn)出另外兩個機構(gòu)的一些能力，也就是說政府、大學(xué)和產(chǎn)業(yè)三機構(gòu)除了完成他們的傳統(tǒng)功能外，還表現(xiàn)出另外兩機構(gòu)的作用。由于三重螺旋模型超越了以往的大學(xué)—產(chǎn)業(yè)、大學(xué)—政府、產(chǎn)業(yè)—政府的雙螺旋關(guān)系模式，克服了以往的產(chǎn)學(xué)/產(chǎn)學(xué)研合作模式忽略國家層面考慮的不足，自提出以來一直為學(xué)界所熱衷。
由三螺旋模型可知，區(qū)域內(nèi)高等教育投資的三個主體政府、高校與企業(yè)之間存在著博弈關(guān)系。假設(shè)在博弈模型中只有一所高校、一家企業(yè)和區(qū)域地方政府。在此構(gòu)建區(qū)域內(nèi)高校、企業(yè)與政府之間博弈支付矩陣模型如表4所示。
高校和企業(yè)在博弈中均有兩種選擇:合作或者不合作;政府也有兩種選擇:有作為或者無作為，且在有作為的情況下可能出現(xiàn)兩種結(jié)果，即政府對高校和企業(yè)的合作起促進作用或者抑制作用。
設(shè)在高校和企業(yè)均選擇合作的情況下，高校的收益為Iu，企業(yè)的收益為Ic;當(dāng)政府對高校和企業(yè)的合作起促進作用時，高校將得到額外的收益Ru，企業(yè)將得到額外的收益Rc，當(dāng)政府對高校和企業(yè)的合作起抑制作用時，高校將損失Lu，企業(yè)將損失Lc;政府代表了整個社會公眾的利益，設(shè)政府有作為時的成本是-C，相應(yīng)地，在政府對高校和企業(yè)的合作起促進作用時，可以得到-C+Ru+Rc的利益，起抑制作用時，將損失-C-Lu-Lc。
根據(jù)博弈矩陣模型來計算混合戰(zhàn)略博弈納什均衡解:
首先，在已知高校和企業(yè)進行合作的概率為p的情況下，政府有作為和無作為時的預(yù)期收益為U1和U2。
U1=p[qa(-C+Ru+Rc)+(1-qa)(-C-Lu-Lc)]+(1-p)[qa(-C)+(1-qa)(-C)]
U2=-p(-Lu-Lc)
當(dāng)U1=U2時，可得高校與企業(yè)合作時的最優(yōu)概率為:
p*=C/qa(Ru+Rc+Lu+Lc)。
其次，在已知政府有作為的概率為q的情況下，高校合作和不合作時的預(yù)期收益為U3和U4。
U3=q[qa(Iu+Ru)+(1-qa)(Iu-Lu)]+(1-q)Iu
U4=0
當(dāng)U3=U4時，可得高校在博弈均衡時政府有作為時的最優(yōu)概率為:
q*=Iu/Lu-qa(Ru+Lu)。
同理，可得企業(yè)在博弈均衡時政府有作為時的最優(yōu)概率為:
q**=Ic/Lc-qa(Rc+Lc)。
由此，可以建立高校、企業(yè)與政府之間的博弈模型的混合戰(zhàn)略納什均衡為:
[p*=C/qa(Ru+Rc+Lu+Lc);q*=Iu/Lu-qa(Ru+Lu)]
[p*=C/qa(Ru+Rc+Lu+Lc);q**=Ic/Lc-qa(Rc+Lc)]
由上述混合戰(zhàn)略納什均衡解可知，高校與企業(yè)是否選擇合作取決于政府行為是否起促進作用及合作所得到的收益，政府是否選擇有作為取決于其所付出的成本C和整個社會的最終收益。
四、高等教育投資合理化的政策建議
通過上文對區(qū)域高等教育投資主體間幾種博弈關(guān)系的分析，提出幾點高等教育投資政策建議。
1.在觀念方面，充分認識高等教育準(zhǔn)公共產(chǎn)品的特性，既要正視其高等教育的經(jīng)濟屬性，又要重視高等教育的公益性。在發(fā)揮政府在高等教育發(fā)展中的作用的同時，充分發(fā)揮社會各界及家庭個人的作用。
2.在法制方面，盡快完善高等教育投資多元化的政策法規(guī)，采取有效措施推進高等教育投資主體多元化的進程。從目前經(jīng)濟發(fā)展情況看，高等教育投資全靠政府的財政投資是無法實現(xiàn)的，必須對高等教育投資制度進行創(chuàng)新，促進高等教育投資主體多元化，放低私人辦學(xué)的門檻，使更多的社會私人資源進入到高等教育部門，擴大高等教育資源。并對私人辦學(xué)進行監(jiān)督，規(guī)范其正當(dāng)有序地發(fā)展。
3.在機制方面，建立健全對高校和企業(yè)的考核機制和激勵機制。把推動資源共享作為對主要負責(zé)人政治考核的一項重要內(nèi)容，這種考評機制能激發(fā)高校和企業(yè)的內(nèi)在積極性，可以產(chǎn)生進行高等教育合作投資的強大動力。
同時，政府應(yīng)制定激勵相容的利益機制。制定相應(yīng)的策略，對在校際資源共享和校企合作過程中具有突出貢獻的單位與個人予以獎勵或補貼，降低其共享(或合作)成本或提高其共享(或合作)收益;同時對阻礙推進教育資源共享(或合作)的單位與個人予以告誡或懲罰，引導(dǎo)他們的理。
4.在輿論方面，充分發(fā)揮社會各界特別是媒體對高等教育在人才質(zhì)量培養(yǎng)和高等教育產(chǎn)學(xué)研合作方面的監(jiān)督作用。高等教育是準(zhǔn)公共產(chǎn)品，這就決定了政府對高等教育投資應(yīng)利用市場機制進行間接引導(dǎo)，使區(qū)域高等教育投資的多元主體能形成共享的文化氛圍，使輿論監(jiān)督、行政監(jiān)督和法律監(jiān)督產(chǎn)生聯(lián)動作用，提高高等教育資源利用的效益。
[基金項目:本文系作者主持的黑龍江省高等教育學(xué)會課題項目(115A——069)研究成果之一]
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一、教育投資的含義與特征
教育投資是指為了培養(yǎng)不同熟練程度的后備勞動力和提高現(xiàn)有勞動者的勞動能力而投放到教育領(lǐng)域中的人力、物力和財力資源的總和，它包括各種貨幣形式的支出和非貨幣形式的支出，其實質(zhì)是一種通過獲得或增加、調(diào)整知識、技能等存量資本以影響或改變預(yù)期收益的活動①。
考察現(xiàn)實我們認識到，現(xiàn)階段我國經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整以及新技術(shù)革命的浪潮，掀起了產(chǎn)業(yè)革命，并帶來了職業(yè)結(jié)構(gòu)、就業(yè)結(jié)構(gòu)的變化。在現(xiàn)實中，在經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的改革中，大多數(shù)下崗或失業(yè)人員是非專業(yè)人士，是初級勞動力。而專業(yè)人士、高級勞動力特別是高級技術(shù)人才相對來說較容易獲得就業(yè)機會。未來的職業(yè)更是需要創(chuàng)造型、復(fù)合型、協(xié)作型人才。創(chuàng)造型人才不僅有能夠參與競爭的能力，更有實現(xiàn)戰(zhàn)略價值的能力。
事實表明，在現(xiàn)代社會里，教育投資成為現(xiàn)代經(jīng)濟增長與發(fā)展的主要動力和決定性因素。教育投資存量的大小和效率的高低是造成這種差距的首要因素。因此，大力增加教育投資，不斷提高人才質(zhì)量，對于世界上人口最多、人均自然資源相對不足、經(jīng)濟基礎(chǔ)比較落后并處于現(xiàn)代化進程中的中國來說，具有重要意義。
二、西方關(guān)于教育投資的理論
在西方，教育和培訓(xùn)歷來被認為是最重要的投資。教育和培訓(xùn)會產(chǎn)生兩種效應(yīng)：一種叫知識性效應(yīng)（Cognitiveeffects），即人們受教育后，獲得知識，提高了技能和文化素質(zhì)，從而既增加了對新工作的適應(yīng)性，減少了失敗的可能性，又由于掌握了新技能而可以提高勞動效率；另一種叫非知識性效應(yīng)（Noncognitiveeffects），即當(dāng)人們受過教育后，可以改變不正確的價值觀念，提高紀(jì)律性，增強對工作和社會的責(zé)任感，從而提高其做好工作的積極性和主動性②。
早在亞當(dāng)·斯密時代，亞當(dāng)就提出了人作為人力資源要進行教育和培訓(xùn)。他說：“學(xué)習(xí)一種才能，須受教育，須進學(xué)校，須做學(xué)徒，所費不少?！钡搅?0世紀(jì)五六十年代，西奧多·舒爾茨、加里·貝克爾等一批現(xiàn)代學(xué)者也開始重視教育投資問題。
舒爾茨認為：教育投資是通過對人的投資而形成的，是對勞動者的健康和文化技術(shù)水平提高發(fā)生作用的一種投資，它包括教育、衛(wèi)生、保健等支出，其中最重要的是教育支出。教育投資的主要特點在于：它與人身自由聯(lián)系在一起，不隨產(chǎn)品的出賣而轉(zhuǎn)移。他還認為：現(xiàn)代化生產(chǎn)條件下當(dāng)代勞動生產(chǎn)率的提高，正是教育投資大幅度增長的結(jié)果。他應(yīng)用收益率法測算了教育投資收益在國民收入增長額中占較大比重，證明教育投資對經(jīng)濟發(fā)展的巨大影響。
舒爾茨的教育投資理論打破了傳統(tǒng)觀念中把人口和勞動力看做是經(jīng)濟發(fā)展障礙的看法，美國經(jīng)濟學(xué)家保羅·羅默后來對這種觀點做了比較精辟的評論，他認為，現(xiàn)代生產(chǎn)已不是由資本和勞動兩大要素組成，科學(xué)技術(shù)和科學(xué)的管理方法已成為第一大要素。發(fā)達國家之所以能夠保持強勁的經(jīng)濟增長率，正是由于科技進步和管理技術(shù)提高的結(jié)果。
貝克爾把在職培訓(xùn)分為兩種：一般培訓(xùn)和特殊培訓(xùn)。接受一般培訓(xùn)的員工所獲得的知識、技能，不但對提供培訓(xùn)的企業(yè)有用，對其他企業(yè)也有用。這種培訓(xùn)應(yīng)該由職工自己支付培訓(xùn)費。特殊培訓(xùn)是一種專門培訓(xùn)，它能為提供培訓(xùn)的單位專用。特殊培訓(xùn)要求用人單位支付大部分培養(yǎng)費。用人單位應(yīng)對那些受過特殊培訓(xùn)的員工支付高額工資，同時也要求員工受相關(guān)契約的約束，以防止人才外流造成損失③。他還認為受較高教育的孩子未來的收益較多，給父母帶來的效用或滿足也較大。
舒爾茨和貝克爾的上述觀點得到了廣泛的認同，至今仍對我國教育投資的發(fā)展具有一定的參考價值和指導(dǎo)意義。
三、教育投資風(fēng)險預(yù)測分析
教育投資風(fēng)險是決策時對未來預(yù)測和判斷的準(zhǔn)確程度決定的。倘不能對未來的這些不肯定因素變化作準(zhǔn)確判斷，則可能引起損失。然而，由于教育投資的特點使得這些不肯定因素客觀存在，因此，教育投資的風(fēng)險只能預(yù)測和選擇而不可能完全規(guī)避。這些風(fēng)險包括：
1.教育投資回收期較長，甚至可能無法獲得充足的回報。因為人才的培養(yǎng)具有累積性，對人才的教育投資必須是持續(xù)不間斷的，且較長期才能獲得收益，甚至可能得不到預(yù)期收益。教育就是投資未來，未來市場供求變化、產(chǎn)品或勞務(wù)需求、資本價格等是無法預(yù)見的?？萍歼M步的速度也往往與人們的預(yù)期出現(xiàn)較大的距離，教育投資不足或投資過度都對人才及經(jīng)濟的正常發(fā)展造成不利影響。
2.人才流動性較大。人往高處走，利益的導(dǎo)向促使人才向收益較高的地方集中，從而造成人才配置行業(yè)之間、地區(qū)之間的非均衡狀態(tài)。違約的可能性客觀上會給我國的人才培養(yǎng)和投資帶來風(fēng)險。受教育者也可能因疾病或突發(fā)事件而喪失創(chuàng)造能力、工作能力甚至死亡。
3.教育投資主體的多元性。人才教育的投資主體，主要由政府、用人單位、個人（家庭）三部分組成。政府進行教育投資是著眼于提高社會總體收益和總體素質(zhì)；用人單位進行教育投資是為了提高員工的工作能力和單位的經(jīng)濟效益；個人投資的目標(biāo)是通過提高自身的知識水平、能力素質(zhì)，獲得個人生活發(fā)展的機會。
4.受教育者自身特點的多樣性。受教育者是教育投資的對象，因為每個人的生理、心理需求因素的客觀要求，人的生命周期、潛力、健康狀況及毅力、意志力都是有差異的，必須及時充分利用人生在學(xué)習(xí)接受能力、創(chuàng)造能力等的人才生命周期，以發(fā)揮人才的最佳功效。
5.投資者與收益者的不完全一致性。人才是一種無形資產(chǎn)，它表達了人體的機能和創(chuàng)造力的綜合，投資者無法將其拿出來單獨投資，也無法把自己投資的那一部分像買賣商品一樣進行自由讓渡，人才的收益只有通過人才的經(jīng)濟活動才能創(chuàng)造，然而投資者與收益者的不完全一致性導(dǎo)致教育投資和收益的偏差。
6.人的主體性使得人在經(jīng)濟活動中因個人的偏好或選擇而對人才能力和潛力的發(fā)揮產(chǎn)生影響。人是有思想性、主觀性、能動性、創(chuàng)造性和道德性的，還受感性和理性的制約。人的經(jīng)濟能力和產(chǎn)生效益具有更大的伸縮性。
7.教育投資的收益無法預(yù)期。教育投資的直接后果總是表現(xiàn)為人的健康、知識和技能的增加，而教育投資的經(jīng)濟收益往往則是希望在人才使用過程中能創(chuàng)造出直接的實物產(chǎn)值。倘若人才在將來的工作中，學(xué)非所用，用非所長，或不符合興趣愛好或?qū)I(yè)方向不對口，其人才價值就不能得到充分發(fā)揮，人才能力的經(jīng)濟收益必然會大打折扣。四、我國教育投資目前存在的主要問題
1.教育投資嚴(yán)重不足。早在1993年，《中國教育改革和發(fā)展綱要》中就明確提出：到20世紀(jì)末，我國財政性教育經(jīng)費占GDP的比重要達到4%?？蛇@個目標(biāo)至今沒有實現(xiàn)。從宏觀上看，我國財政性教育經(jīng)費較長時期一直低于世界平均水平。教育投資相對不足，給我國教育發(fā)展和人才開發(fā)帶來的影響是巨大的。教學(xué)設(shè)施陳舊落后，教育規(guī)模和專業(yè)設(shè)置難以滿足社會需要，職業(yè)教育落后，這些均造成勞動力素質(zhì)跟不上我國發(fā)展的需要。
2.教育投資收益率低于世界平均水平。世界各國的成功經(jīng)驗表明，教育投資，是一切投資中收益最高、獲利最大的投資。但研究表明中國在教育投資增長對經(jīng)濟增長的貢獻率方面與世界發(fā)達國家還存在較大的差距?，F(xiàn)實中的中國經(jīng)濟增長主要依靠基本勞動和簡單勞動來維持，其經(jīng)濟增長方式是簡樸和粗放型的。雖然，改革開放以來中國在教育投資方面取得了巨大的進步，投資結(jié)構(gòu)日益合理，投資水平和投資效率不斷提高，教育因素日益成為中國社會進步和經(jīng)濟增長的強大動力，但與世界發(fā)達國家相比，我國仍存在著一定的差距。不正視這種差距，則可能對中國經(jīng)濟發(fā)展起到不良的影響。
3.常規(guī)培訓(xùn)的效益令人擔(dān)憂。對于各生產(chǎn)單位來說，普遍忽視對員工的教育和培訓(xùn)，靠高投資、高積累、高消耗、拼資源實現(xiàn)經(jīng)濟增長。即使是企業(yè)辦了各種培訓(xùn)班，也因為受場地、資金、師資限制，不講培訓(xùn)質(zhì)量，甚至出現(xiàn)濫收費、濫發(fā)證書的現(xiàn)象，造成實際業(yè)務(wù)與技術(shù)學(xué)歷等級不相符的人越來越多。單位員工勞動主動性、積極性不強，生產(chǎn)效率低下。再加上管理混亂，勞動者的智慧和創(chuàng)造力得不到有效利用和發(fā)揮。
關(guān)鍵詞：教育投資風(fēng)險對策
越來越多的實踐和理論證明，只有教育投資的積累才會實現(xiàn)技術(shù)進步。研究表明，教育投資越大，勞動力的質(zhì)量便越高，進而一方面會直接提高勞動力的邊際效用，另一方面通過資源要素的組合與運用，使生產(chǎn)效率改善，為經(jīng)濟增長與發(fā)展創(chuàng)造基本動力。教育投資的這種作用是物質(zhì)資本投資無法替代的。
一、教育投資的含義與特征
教育投資是指為了培養(yǎng)不同熟練程度的后備勞動力和提高現(xiàn)有勞動者的勞動能力而投放到教育領(lǐng)域中的人力、物力和財力資源的總和，它包括各種貨幣形式的支出和非貨幣形式的支出，其實質(zhì)是一種通過獲得或增加、調(diào)整知識、技能等存量資本以影響或改變預(yù)期收益的活動①。
考察現(xiàn)實我們認識到，現(xiàn)階段我國經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整以及新技術(shù)革命的浪潮，掀起了產(chǎn)業(yè)革命，并帶來了職業(yè)結(jié)構(gòu)、就業(yè)結(jié)構(gòu)的變化。在現(xiàn)實中，在經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的改革中，大多數(shù)下崗或失業(yè)人員是非專業(yè)人士，是初級勞動力。而專業(yè)人士、高級勞動力特別是高級技術(shù)人才相對來說較容易獲得就業(yè)機會。未來的職業(yè)更是需要創(chuàng)造型、復(fù)合型、協(xié)作型人才。創(chuàng)造型人才不僅有能夠參與競爭的能力，更有實現(xiàn)戰(zhàn)略價值的能力。
事實表明，在現(xiàn)代社會里，教育投資成為現(xiàn)代經(jīng)濟增長與發(fā)展的主要動力和決定性因素。教育投資存量的大小和效率的高低是造成這種差距的首要因素。因此，大力增加教育投資，不斷提高人才質(zhì)量，對于世界上人口最多、人均自然資源相對不足、經(jīng)濟基礎(chǔ)比較落后并處于現(xiàn)代化進程中的中國來說，具有重要意義。
二、西方關(guān)于教育投資的理論
在西方，教育和培訓(xùn)歷來被認為是最重要的投資。教育和培訓(xùn)會產(chǎn)生兩種效應(yīng)：一種叫知識性效應(yīng)（Cognitiveeffects），即人們受教育后，獲得知識，提高了技能和文化素質(zhì)，從而既增加了對新工作的適應(yīng)性，減少了失敗的可能性，又由于掌握了新技能而可以提高勞動效率；另一種叫非知識性效應(yīng)（Noncognitiveeffects），即當(dāng)人們受過教育后，可以改變不正確的價值觀念，提高紀(jì)律性，增強對工作和社會的責(zé)任感，從而提高其做好工作的積極性和主動性②。
早在亞當(dāng)·斯密時代，亞當(dāng)就提出了人作為人力資源要進行教育和培訓(xùn)。他說：“學(xué)習(xí)一種才能，須受教育，須進學(xué)校，須做學(xué)徒，所費不少。”到了20世紀(jì)五六十年代，西奧多·舒爾茨、加里·貝克爾等一批現(xiàn)代學(xué)者也開始重視教育投資問題。
舒爾茨認為：教育投資是通過對人的投資而形成的，是對勞動者的健康和文化技術(shù)水平提高發(fā)生作用的一種投資，它包括教育、衛(wèi)生、保健等支出，其中最重要的是教育支出。教育投資的主要特點在于：它與人身自由聯(lián)系在一起，不隨產(chǎn)品的出賣而轉(zhuǎn)移。他還認為：現(xiàn)代化生產(chǎn)條件下當(dāng)代勞動生產(chǎn)率的提高，正是教育投資大幅度增長的結(jié)果。他應(yīng)用收益率法測算了教育投資收益在國民收入增長額中占較大比重，證明教育投資對經(jīng)濟發(fā)展的巨大影響。
舒爾茨的教育投資理論打破了傳統(tǒng)觀念中把人口和勞動力看做是經(jīng)濟發(fā)展障礙的看法，美國經(jīng)濟學(xué)家保羅·羅默后來對這種觀點做了比較精辟的評論，他認為，現(xiàn)代生產(chǎn)已不是由資本和勞動兩大要素組成，科學(xué)技術(shù)和科學(xué)的管理方法已成為第一大要素。發(fā)達國家之所以能夠保持強勁的經(jīng)濟增長率，正是由于科技進步和管理技術(shù)提高的結(jié)果。
貝克爾把在職培訓(xùn)分為兩種：一般培訓(xùn)和特殊培訓(xùn)。接受一般培訓(xùn)的員工所獲得的知識、技能，不但對提供培訓(xùn)的企業(yè)有用，對其他企業(yè)也有用。這種培訓(xùn)應(yīng)該由職工自己支付培訓(xùn)費。特殊培訓(xùn)是一種專門培訓(xùn)，它能為提供培訓(xùn)的單位專用。特殊培訓(xùn)要求用人單位支付大部分培養(yǎng)費。用人單位應(yīng)對那些受過特殊培訓(xùn)的員工支付高額工資，同時也要求員工受相關(guān)契約的約束，以防止人才外流造成損失③。他還認為受較高教育的孩子未來的收益較多，給父母帶來的效用或滿足也較大。
舒爾茨和貝克爾的上述觀點得到了廣泛的認同，至今仍對我國教育投資的發(fā)展具有一定的參考價值和指導(dǎo)意義。
三、教育投資風(fēng)險預(yù)測分析
教育投資風(fēng)險是決策時對未來預(yù)測和判斷的準(zhǔn)確程度決定的。倘不能對未來的這些不肯定因素變化作準(zhǔn)確判斷，則可能引起損失。然而，由于教育投資的特點使得這些不肯定因素客觀存在，因此，教育投資的風(fēng)險只能預(yù)測和選擇而不可能完全規(guī)避。這些風(fēng)險包括：
1.教育投資回收期較長，甚至可能無法獲得充足的回報。因為人才的培養(yǎng)具有累積性，對人才的教育投資必須是持續(xù)不間斷的，且較長期才能獲得收益，甚至可能得不到預(yù)期收益。教育就是投資未來，未來市場供求變化、產(chǎn)品或勞務(wù)需求、資本價格等是無法預(yù)見的?？萍歼M步的速度也往往與人們的預(yù)期出現(xiàn)較大的距離，教育投資不足或投資過度都對人才及經(jīng)濟的正常發(fā)展造成不利影響。
2.人才流動性較大。人往高處走，利益的導(dǎo)向促使人才向收益較高的地方集中，從而造成人才配置行業(yè)之間、地區(qū)之間的非均衡狀態(tài)。違約的可能性客觀上會給我國的人才培養(yǎng)和投資帶來風(fēng)險。受教育者也可能因疾病或突發(fā)事件而喪失創(chuàng)造能力、工作能力甚至死亡。
3.教育投資主體的多元性。人才教育的投資主體，主要由政府、用人單位、個人（家庭）三部分組成。政府進行教育投資是著眼于提高社會總體收益和總體素質(zhì)；用人單位進行教育投資是為了提高員工的工作能力和單位的經(jīng)濟效益；個人投資的目標(biāo)是通過提高自身的知識水平、能力素質(zhì)，獲得個人生活發(fā)展的機會。
4.受教育者自身特點的多樣性。受教育者是教育投資的對象，因為每個人的生理、心理需求因素的客觀要求，人的生命周期、潛力、健康狀況及毅力、意志力都是有差異的，必須及時充分利用人生在學(xué)習(xí)接受能力、創(chuàng)造能力等的人才生命周期，以發(fā)揮人才的最佳功效。
5.投資者與收益者的不完全一致性。人才是一種無形資產(chǎn)，它表達了人體的機能和創(chuàng)造力的綜合，投資者無法將其拿出來單獨投資，也無法把自己投資的那一部分像買賣商品一樣進行自由讓渡，人才的收益只有通過人才的經(jīng)濟活動才能創(chuàng)造，然而投資者與收益者的不完全一致性導(dǎo)致教育投資和收益的偏差。
6.人的主體性使得人在經(jīng)濟活動中因個人的偏好或選擇而對人才能力和潛力的發(fā)揮產(chǎn)生影響。人是有思想性、主觀性、能動性、創(chuàng)造性和道德性的，還受感性和理性的制約。人的經(jīng)濟能力和產(chǎn)生效益具有更大的伸縮性。
7.教育投資的收益無法預(yù)期。教育投資的直接后果總是表現(xiàn)為人的健康、知識和技能的增加，而教育投資的經(jīng)濟收益往往則是希望在人才使用過程中能創(chuàng)造出直接的實物產(chǎn)值。倘若人才在將來的工作中，學(xué)非所用，用非所長，或不符合興趣愛好或?qū)I(yè)方向不對口，其人才價值就不能得到充分發(fā)揮，人才能力的經(jīng)濟收益必然會大打折扣。
四、我國教育投資目前存在的主要問題
1.教育投資嚴(yán)重不足。早在1993年，《中國教育改革和發(fā)展綱要》中就明確提出：到20世紀(jì)末，我國財政性教育經(jīng)費占GDP的比重要達到4%。可這個目標(biāo)至今沒有實現(xiàn)。從宏觀上看，我國財政性教育經(jīng)費較長時期一直低于世界平均水平。教育投資相對不足，給我國教育發(fā)展和人才開發(fā)帶來的影響是巨大的。教學(xué)設(shè)施陳舊落后，教育規(guī)模和專業(yè)設(shè)置難以滿足社會需要，職業(yè)教育落后，這些均造成勞動力素質(zhì)跟不上我國發(fā)展的需要。
2.教育投資收益率低于世界平均水平。世界各國的成功經(jīng)驗表明，教育投資，是一切投資中收益最高、獲利最大的投資。但研究表明中國在教育投資增長對經(jīng)濟增長的貢獻率方面與世界發(fā)達國家還存在較大的差距?，F(xiàn)實中的中國經(jīng)濟增長主要依靠基本勞動和簡單勞動來維持，其經(jīng)濟增長方式是簡樸和粗放型的。雖然，改革開放以來中國在教育投資方面取得了巨大的進步，投資結(jié)構(gòu)日益合理，投資水平和投資效率不斷提高，教育因素日益成為中國社會進步和經(jīng)濟增長的強大動力，但與世界發(fā)達國家相比，我國仍存在著一定的差距。不正視這種差距，則可能對中國經(jīng)濟發(fā)展起到不良的影響。
3.常規(guī)培訓(xùn)的效益令人擔(dān)憂。對于各生產(chǎn)單位來說，普遍忽視對員工的教育和培訓(xùn)，靠高投資、高積累、高消耗、拼資源實現(xiàn)經(jīng)濟增長。即使是企業(yè)辦了各種培訓(xùn)班，也因為受場地、資金、師資限制，不講培訓(xùn)質(zhì)量，甚至出現(xiàn)濫收費、濫發(fā)證書的現(xiàn)象，造成實際業(yè)務(wù)與技術(shù)學(xué)歷等級不相符的人越來越多。單位員工勞動主動性、積極性不強，生產(chǎn)效率低下。再加上管理混亂，勞動者的智慧和創(chuàng)造力得不到有效利用和發(fā)揮。超級秘書網(wǎng)
五、解決我國教育投資問題的對策
隨著科學(xué)技術(shù)的發(fā)展，人才已經(jīng)成了經(jīng)濟發(fā)展的決定性因素。我國是人口大國，但又是人才資源相對貧乏的國家。因此，要高度重視人才培養(yǎng)和加大教育投資，積極開展教育、培訓(xùn)事業(yè)，要建立科學(xué)機制以促進我國人才的培養(yǎng)。要解決教育界現(xiàn)存的問題，防避教育風(fēng)險，應(yīng)在多種方面采取不同對策：（1）實施國際化的教育模式。在經(jīng)濟發(fā)展全球化的大環(huán)境中，我國人才的教育與培訓(xùn)應(yīng)向國際化方向發(fā)展，借助國外的教育模式和先進理念培養(yǎng)人才。（2）加大教育投資力度。人才存量的增長主要依靠教育和培訓(xùn)。學(xué)校教育是教育投資方式中最重要的一種，也是最基本的國家教育投資。除此之外，還要加強職業(yè)培訓(xùn)，進行知識開發(fā)、技能開發(fā)與品德開發(fā)。人才的學(xué)校教育與在職培訓(xùn)，不僅要抓學(xué)歷教育、知識教育與技能培訓(xùn)，還應(yīng)該加強對受教育者的道德教育。學(xué)歷教育只是對學(xué)生的知識教育，是初級教育；道德教育是對人才的工作積極性、主動性與創(chuàng)造性以及敬業(yè)精神的教育，是高級教育，也是真正培養(yǎng)人才的教育。（3）樹立經(jīng)濟發(fā)展教育先行的意識。教育投資比起物質(zhì)資本投資具有邊際收益高的特點。因此，在資源緊缺財力有限的情況下，要考慮充分發(fā)揮資金的效益，提高教育投資比例。（4）運用制度保障。為規(guī)避教育投資的風(fēng)險，用人單位還應(yīng)該在培訓(xùn)費用、服務(wù)期限、違約責(zé)任等方面與勞動者以合同的形式加以約定，減少因惡意違約帶來的損失，使可能的風(fēng)險得到有效的控制。（5）建立競爭、激勵與約束機制，創(chuàng)造人才良好成長環(huán)境。事實表明，能否建立競爭、激勵與約束機制，是人才培養(yǎng)制度能否成功的關(guān)鍵。競爭機制、激勵機制有利于激發(fā)人才的發(fā)展，而相應(yīng)的約束機制能保持與維護人才的健康發(fā)展。人才成長的創(chuàng)造性的發(fā)揮都需要激勵。誰能建設(shè)好人才激勵機制，誰就能形成人才的積聚并能吸引各方人才。（6）強化企業(yè)文化建設(shè)。企業(yè)文化是勞動者在生產(chǎn)實踐中形成的群體意識及行為方式。通過企業(yè)文化建設(shè)，可以增強勞動者對企業(yè)價值觀的認同，從而調(diào)動勞動者的積極性，提高勞動效率，減少勞動力的流動，進而減少教育投資的風(fēng)險。
［注釋］
①王充，劉劍峰，等.經(jīng)濟增長中的高等教育投資［J］.西南交通大學(xué)學(xué)報，2003（4）：56.
1.1調(diào)查過程目前我國已經(jīng)實現(xiàn)了城鎮(zhèn)和農(nóng)村基本養(yǎng)老保險的制度全覆蓋，全國的農(nóng)村地區(qū)也基本實現(xiàn)了社會養(yǎng)老保險的制度全覆蓋，但并不意味著城市和農(nóng)村地區(qū)居民全部參加基本養(yǎng)老保險，也就是說，全國的城鎮(zhèn)和農(nóng)村地區(qū)居民的參保率并不是100%。因此，介于城鄉(xiāng)居民參與社會養(yǎng)老保險的制度差異，本文的樣本取樣，采用調(diào)查問卷方法進行實地調(diào)查，調(diào)查員均為當(dāng)?shù)匚械拇髮W(xué)生團隊。抽樣調(diào)查所在地集中在華北的邯鄲、華中的武漢、華南的南寧、華東的南京以及西部的蘭州，共5個城市。每個城市的市區(qū)抽取兩個區(qū)，每個區(qū)選取3個社區(qū)，共調(diào)查30個社區(qū)；每個城市的農(nóng)村地區(qū)選取2個區(qū)(縣)，每個區(qū)(縣)選取2個鄉(xiāng)(鎮(zhèn))，每個鄉(xiāng)鎮(zhèn)選取1個村(社區(qū))，共20個村(社區(qū))。采用便利抽樣，調(diào)查對象為有子女但現(xiàn)未享受城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險、城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險、機關(guān)事業(yè)單位退休金待遇，以及未參加上述社會保險且未滿60周歲的群體。共調(diào)查了466戶，其中有效樣本數(shù)量為408份，有效率為87.6%。
1.2變量及定義目前，從養(yǎng)老金制度參與角度而言，形成了四類人群，一類是機關(guān)事業(yè)單位群體，這類群體目前享有退休金并由財政支付；第二類是城鎮(zhèn)職工，參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險；第三類是參加城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度的群體；第四類是因各種原因沒有參加社會養(yǎng)老保險制度的人員群體。因此，為了探究我國社會養(yǎng)老保險待遇差別對于城鄉(xiāng)居民對下一代的教育投資意愿的影響，本研究設(shè)置了4個體現(xiàn)養(yǎng)老金待遇群體的自變量，即上述四類人群?？刂谱兞恐饕婕皞€人和家庭的基本特征，包括性別、年齡、學(xué)歷、配偶狀況、戶籍狀況、家庭子女?dāng)?shù)、家庭經(jīng)濟條件、生活自理能力以及親友探訪頻率等幾個要素。考慮到目前政府已經(jīng)基本保障了基礎(chǔ)教育資源，實現(xiàn)了九年義務(wù)教育，并在全國農(nóng)村地區(qū)實行了義務(wù)教育階段免費的教育財政保障政策，由于本研究的因變量是一個考慮城鄉(xiāng)居民代際間教育投資意愿的變量，因此將該因變量分為四個題項進行問卷調(diào)查：①不愿意對子女的教育進行投資；②愿意對子女的教育投資到高中及以下階段；③愿意對子女的教育投資到大專及本科階段；④愿意對子女的教育投資到研究生及以上階段。上述變量定義及賦值情況見表1。
1.3檢驗?zāi)Ｐ团c檢驗步驟鑒于本研究的因變量為分類變量，在此采用logistic模型進行回歸，為提高檢驗的擬合優(yōu)度，本文控制個人基本特征或家庭一些情況，考察城鄉(xiāng)基本養(yǎng)老保險制度的養(yǎng)老金不同待遇對于家庭教育投資意愿的影響，檢驗步驟如下：第一步：確定自變量和控制變量的頻次和頻率，采用似然比檢驗分析自變量和控制變量的相關(guān)性，剔除不顯著變量后，重新進行相關(guān)性檢驗，直到所有變量均通過似然比檢驗。第二步：形成解釋變量和因變量的關(guān)系矩陣，通過監(jiān)測數(shù)據(jù)，對各解釋變量的回歸系數(shù)進行求解，矩陣表達式如下。式中，x11、x12……xij分別代表反映個人基本特征以及家庭一些個體情況的解釋變量(控制變量和自變量)，其中沒有反應(yīng)控制變量進行估計的為模型1，加入控制變量進行估計的為模型2。i為樣本數(shù)；j為解釋變量的個數(shù)；m代表因變量Y的賦值(1～4分別代表“不愿意對子女的教育進行投資”、“愿意對子女的教育投資到高中及以下階段”、“愿意對子女的教育投資到大專及本科階段”以及“愿意對子女的教育投資到研究生及以上階段”)。β0為常數(shù)項；βj是各解釋變量的回歸系數(shù)，體現(xiàn)影響家庭教育投資意愿的方向和程度。第三步，回歸分析。將本研究設(shè)置的四個體現(xiàn)養(yǎng)老金待遇群體（自變量）以及學(xué)歷、經(jīng)濟狀況等體現(xiàn)個人影響因素的控制變量放入模型，進行Logistic模型分析，得到參數(shù)估計結(jié)果。由于模型的因變量中有4個類別，對于未加入控制變量的模型1，存在n個自由度；而對于加入控制變量的模型2，每一個自變量和控制變量分別含有n，k個變量取值，整體自由度為n×k，最終根據(jù)自變量的相伴概率進行整體以及自變量顯著性檢驗。第四步：進行模型整體的有效性檢驗。對變量及其相應(yīng)類別做整體檢驗，以確定該組數(shù)據(jù)是否擬合Logistic回歸模型，其中原假設(shè)H0是該回歸模型無效，且所有系數(shù)均為0。
2主要分析結(jié)果
經(jīng)過Pearson卡方統(tǒng)計量的檢驗顯示，Pearson值22.72，顯著性為97.57，因此拒絕樣本擬合情況在5%以內(nèi)的原假設(shè)。為了檢驗自變量的顯著性，本位首先采用似然比檢驗法進行檢驗(結(jié)果見表2)，從表2(I)可以看出，在所有自變量中，“性別”、“年齡”以及“戶籍狀況”三個變量沒有通過顯著性檢驗（顯著性均大于0.05），說明這三個影響家庭教育投資意愿的影響因素可以忽略，故除去這三個變量重新檢驗，結(jié)果見表2(II)。而表2(II)的結(jié)果顯示，各變量均顯著，因此，我們可運用有序多分類的Logistic模型進行回歸，由于分類檢驗結(jié)果表較大，為了便于解釋，我們分別給出組變量檢驗結(jié)果（因變量與自變量、控制變量相關(guān)性）和因變量整體相關(guān)性檢驗結(jié)果。表3回歸結(jié)果顯示，模型2的擬合優(yōu)度檢驗結(jié)果NagelkerkeR2分別為0.720，正確率為79.24%，說明模型2的擬合度較好。而模型1的Chi-Square值為270.106，Sig值為0.000，表明模型總體上均有統(tǒng)計學(xué)意義。
貿(mào)易與資本流動之間的關(guān)系最早由Mundell1957年提出，他建立了一個標(biāo)準(zhǔn)的2X2X2的貿(mào)易模型，該模型假定其中一國具有勞動密集型產(chǎn)業(yè)的比較優(yōu)勢，出口勞動密集型產(chǎn)品，該國對進口資本密集型產(chǎn)品設(shè)置貿(mào)易障礙，從而使該國資本的邊際產(chǎn)量上升，引起外國資本流入。根據(jù)Rybczynski定理，在商品價格不變的條件下，資本要素的增加將增加資本密集型產(chǎn)品的生產(chǎn)，減少勞動密集型產(chǎn)品的生產(chǎn)，該國勞動密集型產(chǎn)品的出口量減少，從而資本流入替代了貿(mào)易出口。此后20世紀(jì)80年代Markuson和Svenson在標(biāo)準(zhǔn)的2X2X2模型中假設(shè)兩國存在技術(shù)差異，導(dǎo)致要素價格不同，引起要素的國際流動，每個國家都將獲得其出口產(chǎn)品中密集使用的生產(chǎn)要素，根據(jù)Rybczynski定理，兩國要素稟賦的變化會促使其出口部門的擴張，從而要素流動與商品貿(mào)易之間的關(guān)系是互補的。
傳統(tǒng)的國際貿(mào)易純理論是建立在商品貿(mào)易基礎(chǔ)上的，而服務(wù)貿(mào)易存在某些與商品貿(mào)易不同的特征，第一，國際服務(wù)貿(mào)易是勞動與貨幣的交換，而不是物與貨幣的交換；第二，服務(wù)的生產(chǎn)與消費大多同時同地發(fā)生，服務(wù)不可儲藏；第三，統(tǒng)計方式不同，國際服務(wù)貿(mào)易在各國國際收支表中統(tǒng)計，而貨物貿(mào)易由各國海關(guān)統(tǒng)計。盡管服務(wù)貿(mào)易存在這些與眾不同的特征，目前主流的經(jīng)濟學(xué)觀點仍然堅持認為傳統(tǒng)的比較優(yōu)勢理論應(yīng)用于國際服務(wù)貿(mào)易是有效的。Sapir在1981年進行了一系列服務(wù)貿(mào)易的實證研究，其主要結(jié)論是：“傳統(tǒng)貿(mào)易理論適用于服務(wù)貿(mào)易，要素稟賦在服務(wù)貿(mào)易模式的決定上具有重要作用?！盌eardorf1985年在標(biāo)準(zhǔn)的H-O模型框架下，通過改變個別的約束條件成功地解釋了國際服務(wù)貿(mào)易如何遵循比較優(yōu)勢原則。目前國際經(jīng)濟學(xué)界比較一致的觀點是：“服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域同樣存在比較優(yōu)勢的合理內(nèi)核”。因此在分析跨國投資對服務(wù)貿(mào)易的影響時，我們?nèi)匀谎赜脗鹘y(tǒng)的國際貿(mào)易純理論方法。
我們分析的起點是假設(shè)經(jīng)濟是完全競爭的，在國際市場上每個國家都是小國，每個國家產(chǎn)品產(chǎn)量的變化不會引起國際市場產(chǎn)品價格的變化，而且假設(shè)一國由兩個經(jīng)濟部門組成，M是制造業(yè)或農(nóng)業(yè)部門，S是服務(wù)業(yè)部門，兩部門都以資本K和勞動L作為要素投入，體現(xiàn)消費者效用的社會無差異曲線是位似的。
外資的流入增加了一國的資本要素稟賦，通常情況下都假定外國直接投資（以下簡稱FDI）流入后可以在各生產(chǎn)部門間自由配置，但是本文中我們認為跨國投資是與具體的行業(yè)相關(guān)聯(lián)的，也就是說，F(xiàn)DI不會在本國的各行業(yè)間自由流動，資本流入之后就鎖定在特定的行業(yè)中，這樣的假定對各國生產(chǎn)函數(shù)的影響與通常的情況不同。當(dāng)FDI可以在部門間自由流動時，對兩部門的生產(chǎn)能力都造成了影響，而當(dāng)FDI與具體行業(yè)相關(guān)聯(lián)時，只改變該行業(yè)的生產(chǎn)能力。
在對跨國投資的特性作出規(guī)定之后，我們首先分析外國資本流入發(fā)達國家的情形，發(fā)達國家一般都具有在服務(wù)業(yè)方面的比較優(yōu)勢，可以用圖1的產(chǎn)品空間來表示該國的生產(chǎn)、消費和貿(mào)易的情況。在圖1中，坐標(biāo)橫軸和縱軸分別表示該國服務(wù)業(yè)和制造業(yè)的產(chǎn)品產(chǎn)量，M[,1]S[,1]是其生產(chǎn)可能性曲線，P[,1]P[,1]′是相對價格曲線，在不存在要素變化的情況下，可知該國在A[,1]點生產(chǎn)，在C[,1]點消費，該國的凈出口量是B[,1]A[,1]?？紤]FDI流入該國，由于其具有服務(wù)業(yè)的比較優(yōu)勢，所以流入的FDI中相當(dāng)大比例的部分投資于服務(wù)業(yè)，于是該國的生產(chǎn)可能性曲線向外移到M[,2]S[,2]，其中，服務(wù)業(yè)增產(chǎn)的比例高于制造業(yè)。因為國際市場產(chǎn)品價格不變，價格曲線的斜率也保持不變，平行外移到P[,2]P[,2]′，此時，該國將在A[,2]點生產(chǎn)，社會無差異曲線是位似的，所以在C[,2]點消費，服務(wù)凈出口是B[,2]A[,2]，可以看出，該國服務(wù)業(yè)的生產(chǎn)和消費都增加了，但是可以證明在此服務(wù)生產(chǎn)的增加大于服務(wù)消費的增加，所以，服務(wù)凈出口增加了。也就是說FDI的流入增加了該國的凈服務(wù)出口，增加了該國服務(wù)業(yè)的競爭力和比較優(yōu)勢。
附圖
圖1FDI流入導(dǎo)致的生產(chǎn)、消費和貿(mào)易變化（發(fā)達國家）
其次，我們分析發(fā)展中國家的情形，發(fā)展中國家一般不具有服務(wù)業(yè)的比較優(yōu)勢，相對而言其比較優(yōu)勢在制造業(yè)或初級產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)，此時可以用圖2的產(chǎn)品空間來表示其生產(chǎn)、消費和貿(mào)易。在FID流入前，該國的生產(chǎn)和消費點是A[,1]′和C[,1]′，是服務(wù)凈進口國，服務(wù)凈進口量是B[,1]′C[,1]′，F(xiàn)DI流入后，因為該國的比較優(yōu)勢在制造業(yè)，所以流入的FDI大部分投向制造業(yè)，這樣，生產(chǎn)可能性曲線從M[,1]′S[,1]′向外移到M[,2]′S[,2]′，而國際市場相對價格不變，F(xiàn)DI流入后生產(chǎn)和消費點分別是A[,2]′和C[,2]′，凈進口量變?yōu)锽[,2]′C[,2]′，我們發(fā)現(xiàn)該國的服務(wù)的生產(chǎn)和消費均增加了，可以證明服務(wù)消費的增加要大于服務(wù)產(chǎn)出的增加，也就是說服務(wù)的凈進口增加了，F(xiàn)DI的流入增加了該國的服務(wù)凈進口量，降低了該國的服務(wù)業(yè)的競爭力和比較優(yōu)勢。
附圖
圖2FDI流入導(dǎo)致的生產(chǎn)、消費和貿(mào)易變化（發(fā)展中國家）
綜合上述分析我們得到如下的結(jié)論：在發(fā)達國家，外商直接投資流入促進了凈服務(wù)出口，擴大了發(fā)達國家的服務(wù)貿(mào)易順差，增強了其服務(wù)業(yè)的比較優(yōu)勢；而對于發(fā)展中國家，F(xiàn)DI流入增加了凈服務(wù)進口，擴大了發(fā)展中國家的服務(wù)貿(mào)易逆差，降低了其服務(wù)業(yè)的比較優(yōu)勢。
外商直接投資對服務(wù)貿(mào)易的影響除了模型中所分析的改變一國的要素稟賦結(jié)構(gòu)，從而改變其服務(wù)貿(mào)易進出口量和比較優(yōu)勢外，還有別的作用途徑。外資企業(yè)的建立必然派生出對服務(wù)的需求，而這種需求有明顯的國別傾向。由于東道國對外匯的管制、利潤稅收制度等原因，跨國公司希望將利潤轉(zhuǎn)移到其母公司，因此傾向于選擇母公司所在國的服務(wù)提供者；與東道國在語言、文化方面的差別也促使跨國公司更多地傾向于選擇母國的服務(wù)供給。但是，這種選擇外國的服務(wù)供給的傾向在發(fā)達國家和發(fā)展中國家有顯著的程度差別，發(fā)達國家的服務(wù)廠商的國際化水平較高，服務(wù)質(zhì)量較好，企業(yè)信用較好。因此，在發(fā)達國有境內(nèi)的跨國公司選擇其母國服務(wù)供給的傾向性相對較?。欢诎l(fā)展中國家，服務(wù)業(yè)水平低，服務(wù)質(zhì)量不理想，而且在語言、文化方面的障礙更大一些，所以在發(fā)展中國家境內(nèi)的跨國公司更愿意使用外國特別是其母國的服務(wù)。由此我們認為，雖然跨國公司在對服務(wù)供給選擇上的國別傾向均導(dǎo)致了東道國服務(wù)進口的增加，但是，這種效應(yīng)在發(fā)達國家和發(fā)展中國家的程度很不相同，在發(fā)達國家較弱，而在發(fā)展中國家較強，因此可以認為對發(fā)達國家的跨國投資仍然增加了其凈服務(wù)出口，增強了其在服務(wù)業(yè)的比較優(yōu)勢，而對發(fā)展中國有，跨國投資增加凈服務(wù)進口的效應(yīng)更強了，其在服務(wù)業(yè)的比較優(yōu)勢更小了。
二、計量檢驗
1.數(shù)據(jù)和基本模型
從上一節(jié)的理論分析中我們得出結(jié)論：外國資本的流入對一國的服務(wù)貿(mào)易存在重要影響，而且這種影響在發(fā)達國家和發(fā)展中國家的表現(xiàn)極不相同，由于發(fā)達國家多數(shù)擁有服務(wù)業(yè)的比較優(yōu)勢，外資流入的很大比例投入其服務(wù)行業(yè)，促進了服務(wù)出口，擴大了服務(wù)貿(mào)易順差，增強了其服務(wù)業(yè)的比較優(yōu)勢；而對于發(fā)展中國家，由于服務(wù)業(yè)不是其比較優(yōu)勢，流入的外資投向服務(wù)業(yè)的比例非常小，從而增加了其服務(wù)進口，擴大了服務(wù)貿(mào)易逆差，降低了其在服務(wù)業(yè)方面的比較優(yōu)勢。在這里，我們希望使用發(fā)達國家和發(fā)展中國家的相關(guān)數(shù)據(jù)，建立計量模型來檢驗上述結(jié)論。
當(dāng)然，存在另外一些重要的因素會影響一個國家服務(wù)業(yè)的比較優(yōu)勢，在計量模型中我們需要將這些因素考慮進去，作為控制變量，以準(zhǔn)確地估計FDI對服務(wù)貿(mào)易的作用。
在計量模型中，被解釋變量是各國的服務(wù)貿(mào)易比較優(yōu)勢，度量某一行業(yè)比較優(yōu)勢的方法較多，本文選用服務(wù)業(yè)凈出口與服務(wù)業(yè)進出口總額的比值SeRNX作為該被解釋變量，各國服務(wù)貿(mào)易進出口值均來自各國的國際收支平衡表。
附圖
其中Xs是服務(wù)貿(mào)易出口值，Ms是服務(wù)貿(mào)易進口值。
對外資流入用各國的FDI與其國內(nèi)生產(chǎn)總值（以下簡稱GDP）的比值rFDI來度量，F(xiàn)DI數(shù)量來自各國國際收支平衡表，GDP數(shù)據(jù)來自歷年《世界銀行發(fā)展報告》。
一個國家的經(jīng)濟發(fā)展水平顯然會影響服務(wù)業(yè)的發(fā)展，隨著人均收入的提高，個人對服務(wù)的需求在其支出中所占的份額也相應(yīng)提高，較高的服務(wù)需求會帶動服務(wù)業(yè)較快發(fā)展，從而建立起在服務(wù)業(yè)方面的比較優(yōu)勢，但是另一方面較高的服務(wù)需求也意味著對服務(wù)進口需求的增加，降低以貿(mào)易流通度量的比較優(yōu)勢。這兩方面的作用輕重如何，需要用數(shù)據(jù)來估計，用各國人均GDP值rGDP及rGDP的對數(shù)值lnGDP度量，數(shù)據(jù)也來自歷年《世界銀行發(fā)展報告》。
政府對服務(wù)貿(mào)易的管制政策顯然也是對服務(wù)貿(mào)易產(chǎn)生作用的一個重要因素。服務(wù)業(yè)部門具有一定的特殊性，服務(wù)行業(yè)中的金融、電信、郵政、運輸、教育和研究與開發(fā)等部門對一個國家的經(jīng)濟、政治和國家安全等都有非常重要的影響，所以多數(shù)國家對服務(wù)領(lǐng)域的對外開放均采取謹(jǐn)慎態(tài)度，發(fā)展中國家因為其在服務(wù)行業(yè)不具有優(yōu)勢，擔(dān)心在服務(wù)業(yè)無法與發(fā)達國家競爭，對開放本國的服務(wù)業(yè)市場作出了嚴(yán)格的管制，管制政策在相當(dāng)程度上抑制了這些國家的服務(wù)業(yè)和服務(wù)貿(mào)易的發(fā)展。因此，政府對服務(wù)貿(mào)易的管制程度是影響服務(wù)貿(mào)易的另一個重要變量。Hoekmon1994年在《烏拉圭回合服務(wù)貿(mào)易協(xié)定評估》（注：轉(zhuǎn)引自楊圣明主編：《服務(wù)貿(mào)易：中國與世界》，1999年。）中提出了一種度量各國服務(wù)業(yè)開放程度的方法，他將服務(wù)業(yè)開放分為三類：完全自由化、不開放、其他。每一類分別計數(shù)為：1;0;0.5。然后，把《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》中服務(wù)業(yè)的155項部門的每一項分為4種不同的提供方式：跨境提供、國外消費、商業(yè)存在和自然人存在。每個國家在《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》的談判中對這155個部門的每一種提供方式作出不同的減讓承諾，這樣總計有620項承諾，根據(jù)對每一項減讓承諾的程度按三類計分方式打分，然后把620項分?jǐn)?shù)累計加總，得到一國的總分?jǐn)?shù)，這個總分?jǐn)?shù)即為該國服務(wù)業(yè)開放程度的度量。我們選用該文中對各國的服務(wù)貿(mào)易開放程度的估計分?jǐn)?shù)作為變量SeOPEN的數(shù)據(jù)，這些估計分?jǐn)?shù)是在1994年《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》談判結(jié)果的基礎(chǔ)上計算出的，我們用它度量了每個國家1990年至1999年的開放程度。
一國的人口素質(zhì)，勞動力受教育的水平對服務(wù)業(yè)的比較優(yōu)勢顯然也有重要的作用，人口素質(zhì)高，接受的教育程度高，其所提供的服務(wù)質(zhì)量也就相對較好，有利于建立服務(wù)業(yè)的比較優(yōu)勢，但另一方面，人口素質(zhì)高，對服務(wù)的需求也就增大，也可能會導(dǎo)致對服務(wù)進口需求的增加，可見人口素質(zhì)的高低對服務(wù)業(yè)優(yōu)勢也有正負兩方面的作用，孰輕孰重，需要實證檢驗。本文用各國15歲以上成年人中非文盲人口的比例HR來度量，數(shù)據(jù)來自聯(lián)合國教科文組織的各國教育和識字統(tǒng)計數(shù)據(jù)庫。需要注意的是，多數(shù)發(fā)達國家教育水平較高，文盲比例非常低，他們在20世紀(jì)80年代以后就不再公布文盲人口比例數(shù)據(jù)，我們用100%來表示這些國家的非文盲人口比例。lnHR是HR的對數(shù)值。
另外還有一些變量如文化習(xí)俗、自然條件和對研發(fā)的投資等也會影響一國的服務(wù)業(yè)比較優(yōu)勢。但是這些因素大多難以定量，所以在我們計量回歸方程中不包含這些控制變量。
根據(jù)以上討論，我們建立基本的計量模型如下：
SeRNX[,it]=α[,i]+β[,1]RFDI[,it]+β[,2]RGDP[,it]+β[,3]SeOPEN[,it]+β[,4]HR[,it]+ε[,it](2)
其中i是國別下標(biāo)，t是時間下標(biāo)，[,i]表示有一個不隨時間變化的效應(yīng)，在這個效應(yīng)中包含了一些回歸方程中不考慮的因素，如各國的文化差異，自然資源等，[,it]是隨機擾動項。
本文選用12個發(fā)達國家和11個發(fā)展中國家從1990年至1999年的相關(guān)數(shù)據(jù)進行計量回歸。12個發(fā)達國家是：美國、日本、加拿大、澳大利亞、新西蘭、英國、德國、法國、意大利、瑞典、奧地利和新加坡；11個發(fā)展中國家是：阿根廷、巴西、埃及、中國、印度、印度尼西亞、韓國、馬來西亞、泰國、菲律賓和墨西哥。
2.回歸結(jié)果
這是一個跨國的時間系列模型，這類模型對αi的處理有兩種方法，固定效應(yīng)(FixedEffects)方法把α[,i]視為一組具體的常數(shù)，隨機效應(yīng)(RandomEffects)方法把α[,i]視為一組隨機變量，當(dāng)α[,i]與回歸變量存在相關(guān)性時，使用固定效應(yīng)方法，應(yīng)用變量的最小二乘回歸(LSDV)（注：LSDV(LeastSquaresDummyVariable)是用于估計跨地區(qū)（跨部門）時間系列數(shù)據(jù)(PanelData)的回歸方法，在此類模型中假定不同地區(qū)（部門）的差別由回歸方程的常數(shù)項表示，這樣相當(dāng)于對每一個地區(qū)（部門）設(shè)定了一個變量(DummyVariable)，N個地區(qū)就有N個變量，在估計解釋變量系數(shù)值的同時，也要估計變量的系數(shù)值，具體的估計算法參見參考文獻[9]。）得到的回歸系數(shù)是一致有效的。我們用Hausman-test檢驗了模型，發(fā)現(xiàn)α[,i]與回歸變量SeRNX具有相關(guān)性，所以決定用LSDV方法進行回歸。為了消除擾動項的異方差和序列相關(guān)性，我們選用了可行廣義最小二乘法(FGLS)（注：FGLS(FeasibleGeneralizedLeastSquares)及后面提及的Chow-test具體算法參見參考文獻[9]。）。
表123個國家回歸結(jié)果
附圖
注：*表示通過了顯著程度為1%的T檢驗。**表示通過了顯著程度為5%的T檢驗。#表示通過了顯著程度為1%的F檢驗。系數(shù)估計值下括號內(nèi)數(shù)值為T統(tǒng)計量值。
表212個發(fā)達國家回歸結(jié)果
附圖
注：*表示通過了顯著程度為1%的T檢驗。**表示通過了顯著程度為5%的T檢驗。#表示通過了顯著程度為1%的F檢驗。系數(shù)估計值下括號內(nèi)數(shù)值為T統(tǒng)計量值。
我們用23個國家的數(shù)據(jù)做了一次總的回歸，回歸結(jié)果如表1所示。
從表1中我們發(fā)現(xiàn)，rFDI的系數(shù)估計值在所有方程中均是正值，比較穩(wěn)定，也比較顯著；而人均GDP的系數(shù)估計值也是正的，但不顯著；服務(wù)業(yè)開放程度SeOPEN對SeRNX的作用為正的，比較顯著，也比較穩(wěn)定；人口素質(zhì)HR對SeRN
X的影響是負的，比較顯著和穩(wěn)定。所有方程回歸都通過了顯著程度為1%的F檢驗，擬合優(yōu)度不足0.3，擬合的不是太理想。
由此可以判斷，總體上來說，F(xiàn)DI流入對一個國家的服務(wù)業(yè)的比較優(yōu)勢是有一定的促進作用；而人均GDP的影響不是很確定，這與人均GDP水平對服務(wù)業(yè)比較優(yōu)勢存在正負兩方面的作用有關(guān)；服務(wù)業(yè)的開放促進其比較優(yōu)勢的效應(yīng)非常顯著；而人口素質(zhì)對服務(wù)業(yè)的優(yōu)勢卻有很顯著的負作用，這是出乎意料的，可能與所用的數(shù)據(jù)有關(guān)，用非文盲人口比例度量人口素質(zhì)沒有能夠更細致地刻劃各國間勞動力在技能水平和知識文化水平方面的差距，但是本文主要關(guān)注跨國投資與服務(wù)貿(mào)易的關(guān)系，因此不再對人口素質(zhì)的作用深入研究。
理論分析已經(jīng)說明，跨國投資對發(fā)達國家和發(fā)展中國家的作用是不同的，可以斷定，對這兩類國家，揭示服務(wù)貿(mào)易比較優(yōu)勢的決定因素的計量方程有不同的結(jié)構(gòu)，也就是說方程3對發(fā)達國家和發(fā)展中國家有不同的系數(shù)。我們用Chow-test檢驗檢查了方程在發(fā)達國家和發(fā)展中國家之間確實存在結(jié)構(gòu)變化。因此把這兩類國家分開進行回歸。
表2是對發(fā)達國家數(shù)據(jù)回歸的結(jié)果，我們發(fā)現(xiàn)rFDI的系數(shù)估計值都是正號，都通過了顯著程度為5%的T檢驗，比較穩(wěn)定；而人均GDP對SeRNX的影響同所有樣本回歸結(jié)果一樣，也不顯著，但是為正號；SeOPEN對SeRNX作用為正的，比較顯著；所有方程都通過了顯著程度為1%的F檢驗，而且擬合優(yōu)度比所有23個國家回歸時有明顯的提高。
表311個發(fā)展中國家回歸結(jié)果
附圖
注：*表示通過了顯著程度為1%的T檢驗。**表示通過了顯著程度為5%的T檢驗。#表示通過了顯著程度為1%的F檢驗。系數(shù)估計值下括號內(nèi)數(shù)值為T統(tǒng)計量值。
表4不包含埃及的10個發(fā)展中國家回歸結(jié)果
附圖
注：*表示通過了顯著程度為1%的T檢驗。**表示通過了顯著程度為5%的T檢驗。#表示通過了顯著程度為1%的F檢驗。系數(shù)估計值下括號內(nèi)數(shù)值為T統(tǒng)計量值。
對發(fā)達國家的回歸結(jié)果我們發(fā)現(xiàn)，確實如我們理論分析中所預(yù)測的，跨國投資進入發(fā)達國家促進了其服務(wù)貿(mào)易的比較優(yōu)勢，而發(fā)達國家的服務(wù)業(yè)開放也對其服務(wù)業(yè)比較優(yōu)勢有正向的影響。
表3是對11個發(fā)展中國家數(shù)據(jù)回歸的結(jié)果，我們看出，rFDI對SeRNX的作用變成了負的影響，而且不顯著了；人均GDP對SeRNX的作用也變成了負的影響，也不顯著；而SeOPEN的影響仍然很顯著地是正面的作用；所有方程都通過了顯著程度為1%的F檢驗，擬合優(yōu)度也有所提高。
觀察我們所使用的數(shù)據(jù)，我們發(fā)現(xiàn)在發(fā)展中國家中，埃及是一個比較特殊的國家，它的服務(wù)貿(mào)易出口遠遠超過了進口，顯示出很強的服務(wù)業(yè)的優(yōu)勢，甚至于超過了多數(shù)發(fā)達國家。因此我們將埃及的數(shù)據(jù)從中刪除，對余下的10個發(fā)展中國家進行了回歸，而且回歸方程中rFDI變量用其平方rFDI[2]代替了，結(jié)果在表4中顯示。
從表4中我們發(fā)現(xiàn)，在去掉埃及并用rFDI[2]作為解釋變量后，F(xiàn)DI流入對服務(wù)業(yè)比較優(yōu)勢的影響顯著性有明顯提高，T統(tǒng)計量的數(shù)值比表3中有很大提高，而且這種作用仍然是負的影響，與我們理論分析中對發(fā)展中國家的預(yù)測一致；人均GDP對SeRNX的作用也變得顯著了，表現(xiàn)出負的作用，表明在發(fā)展中國家，隨著人均收入或人均產(chǎn)出的提高，對服務(wù)進口的需求增加較多，而對服務(wù)出口的促進作用不是很重要，這樣反而導(dǎo)致服務(wù)業(yè)的比較優(yōu)勢下降；服務(wù)業(yè)的開放程度對發(fā)展中國家的服務(wù)業(yè)優(yōu)勢的建立與對發(fā)達國家一樣有促進作用，而且是很顯著的。表4中的方程回歸都通過了顯著程度為1%的F檢驗。
三、結(jié)論和政策含義
綜合以上理論分析和計量回歸的結(jié)果，我們發(fā)現(xiàn)，跨國投資對一國服務(wù)貿(mào)易比較優(yōu)勢的影響，在發(fā)達國家和發(fā)展中國家確實有迥然不同的表現(xiàn)。
發(fā)達國家一般在服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域具有比較優(yōu)勢，多數(shù)為服務(wù)貿(mào)易凈出口國，流入發(fā)達國家的FDI有很大比例投向發(fā)達國家的服務(wù)業(yè)，服務(wù)業(yè)資本要素的相對增加更加增強了發(fā)達國家在服務(wù)業(yè)的比較優(yōu)勢。相反，發(fā)展中國家不具有服務(wù)業(yè)的比較優(yōu)勢，多數(shù)為服務(wù)貿(mào)易凈進口國，流入發(fā)展中國家的國際資本大多投向其有比較優(yōu)勢的初級產(chǎn)業(yè)和勞動密集型制造業(yè)，而投入到服務(wù)業(yè)的比例很小，在初級產(chǎn)業(yè)和制造業(yè)中資本要素的增加增強了這些行業(yè)的比較優(yōu)勢，相對來說降低了發(fā)展中國家在服務(wù)業(yè)的比較優(yōu)勢。
跨國投資與服務(wù)貿(mào)易的關(guān)系在發(fā)達國家和發(fā)展中國家完全不同的表現(xiàn)，被我們的實證檢驗所證實。而這一結(jié)論也啟發(fā)我們，國家吸引外資的政策會對服務(wù)業(yè)的發(fā)展造成重要影響，在發(fā)達國家，外資流入自然地就促進了服務(wù)業(yè)的發(fā)展；而對在服務(wù)業(yè)沒有優(yōu)勢的發(fā)展中國家，如果沒有適當(dāng)?shù)恼吒深A(yù)，大量的外資流入對該國的服務(wù)業(yè)和服務(wù)貿(mào)易是不利的，這些國家的政府應(yīng)該制定一定的產(chǎn)業(yè)政策，引導(dǎo)一定量的外資投向該國的服務(wù)行業(yè)，以保證在這個重要性日益增強的行業(yè)具有一定的競爭力。
這個結(jié)論也從一定的角度說明，發(fā)展中國家利用外資并非越多越好，外資的進入會對某些經(jīng)濟因素造成反面的影響，適當(dāng)?shù)睦猛赓Y水平和正確的外資引導(dǎo)政策是必需的。
各國在服務(wù)業(yè)的開放程度對建立其在服務(wù)行業(yè)的優(yōu)勢有重要的作用，我們的研究表明，各國在《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》談判中作出的各項服務(wù)行業(yè)的減讓承諾，增強了其在服務(wù)貿(mào)易中的比較優(yōu)勢，所以一國服務(wù)業(yè)的開放并不像通常所想象的那樣會使該國的服務(wù)業(yè)被國外的服務(wù)提供者占領(lǐng)，相反，純粹從經(jīng)濟的角度來看，開放國內(nèi)服務(wù)市場對發(fā)展其服務(wù)業(yè)和服務(wù)貿(mào)易是有利的。
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【關(guān)鍵詞】財政教育資金結(jié)構(gòu)優(yōu)化經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌轉(zhuǎn)移支付
教育對經(jīng)濟增長發(fā)揮著越來越大的作用,這已為世界各國社會經(jīng)濟所公認。與世界先進水平相比,我國教育財政投入還比較低,這一點不僅對社會經(jīng)濟發(fā)展造成了較大的負面影響,而且也已引起理論界的關(guān)注與反響。
1我國財政教育資金投入問題研究綜述
1.1我國財政教育資金在投入總量與結(jié)構(gòu)上存在的問題
相關(guān)研究者認為,現(xiàn)階段我國財政教育資金在投入總量與結(jié)構(gòu)上存在的問題主要體現(xiàn)在如下幾個方面。
首先,財政教育投入雖然有了明顯增加,但投入總量仍然不足。
其次,我國目前的財政教育投資在結(jié)構(gòu)上仍然存在不少問題
一是表現(xiàn)在基礎(chǔ)義務(wù)教育方面,政府財政投入比重過低,影響了基礎(chǔ)義務(wù)教育的健康發(fā)展。二是表現(xiàn)在高等教育方面,企業(yè)和社會團體投資比例過低,來自個人的家庭投資比例過高,不利于高等教育的健康發(fā)展。三是表現(xiàn)在對教育領(lǐng)域人員經(jīng)費和公用經(jīng)費的投入比例方面,我國對教育領(lǐng)域的公用經(jīng)費投入的比例偏低,不利于提高我國教育質(zhì)量。最后,現(xiàn)行的財政教育投入分配機制不盡合理。從國際上看,中央和地方對教育的財政投資分擔(dān)比例一般為60:40;而我國中央與地方政府對教育的財政投資分擔(dān)比例平均為37:63。特別是在社會受益最明顯的小學(xué)義務(wù)教育投入方面,80%以上的財政投入是由地方財政,中央對小學(xué)義務(wù)教育投入的比例不足20%。這種政府間的財力與教育支出責(zé)任的非對稱性,必然會由于縣鄉(xiāng)財政困難而影響政府對基礎(chǔ)義務(wù)教育的財政收入。
1.2我國財政教育資金在支出結(jié)構(gòu)方面存在的主要問題
首先,我國財政教育資金在義務(wù)教育支出結(jié)構(gòu)方面存在不少問題
這方面的問題突出表現(xiàn)在如下幾個方面:一是義務(wù)教育重要的戰(zhàn)略地位同小份額的資源配給的矛盾日益凸現(xiàn),分配失衡成為主要矛盾。二是地區(qū)及城鄉(xiāng)義務(wù)教育差距不斷加大——第一,沿海發(fā)達地區(qū)同中西部不發(fā)達地區(qū)之間差異明顯。第二,城鄉(xiāng)之間義務(wù)教育的投入存在明顯差距。三是農(nóng)民義務(wù)教育負擔(dān)重。
其次,我國財政教育資金在高等教育支出結(jié)構(gòu)方面也存在不少問題
突出表現(xiàn)在:一是財政壓力巨大,高等教育經(jīng)費不足。目前中國的高等教育經(jīng)費嚴(yán)重不足,這主要源于中國總教育經(jīng)費的嚴(yán)重不足。在中國高等教育規(guī)模不斷增長的情況下,教育經(jīng)費不足以至影響高等教育事業(yè)發(fā)展的問題日顯突出。從20世紀(jì)70年代到90年代,中國每年教育經(jīng)費占當(dāng)年GNP的比例,各年都在2%左右,總是占世界各國的倒數(shù)第十幾位。世界上發(fā)達國家的教育經(jīng)費一般占GNP的5-7%,而與中國經(jīng)濟水平相當(dāng)?shù)陌l(fā)展中國家,教育經(jīng)費一般占GNP的4%左右。如要按人均教育經(jīng)費算,中國更少得可憐。具體到高等教育經(jīng)費,約占教育總財政投入的20%左右。因此中國高等教育財政性經(jīng)費在國家總教育經(jīng)費不足以及高等教育經(jīng)費占總教育經(jīng)費比例不高的雙重作用下顯得捉襟見肘。二是高等教育經(jīng)費的主渠道薄弱、結(jié)構(gòu)不合理。三是財政性教育經(jīng)費事權(quán)、財權(quán)不統(tǒng)一。中國財政性教育經(jīng)費的預(yù)算管理,長期處于事權(quán)和財權(quán)分離的狀態(tài),教育經(jīng)費的預(yù)算未能單獨立項。造成一系列問題:一是教育經(jīng)費預(yù)算數(shù)量相對彈性較大,缺乏透明度。二是教育發(fā)展和政府對教育的撥款脫節(jié)。三是教育部門無權(quán)行使有效的宏觀管理權(quán)與調(diào)控權(quán),造成教育資源浪費。四是對多元化籌措教育資金的政策扶持力度不夠。
2轉(zhuǎn)型期優(yōu)化教育資源配置的策略
基于上述各方面的研究情況并考慮到現(xiàn)階段我國教育事業(yè)發(fā)展的實際,為實現(xiàn)教育資源的優(yōu)化配置,采取如下幾方面的策略應(yīng)是有著相當(dāng)重要的理論意義與實踐價值的。
2.1繼續(xù)加大政府對教育的投入,加大對基礎(chǔ)教育的投資傾斜,加大對西部地區(qū)、農(nóng)村地區(qū)的財政轉(zhuǎn)移支付
要解決教育資源總量的短缺,首先要從量上加大投入。教育是準(zhǔn)公共物品,由國家來承擔(dān)主要投資責(zé)任是理所當(dāng)然的。長期以來,政府對教育的投入太少,該承諾增加的教育投入一直沒有完全兌現(xiàn),歷史欠債太多,造成轉(zhuǎn)型期教育資源的短缺。不管是從戰(zhàn)略高度來考慮,還是參照國外發(fā)達和不發(fā)達國家對教育的支持程度其次,要加大對基礎(chǔ)教育投資的傾斜力度。一方面,國家對高等教育的資金投入一直較多,而且高等教育比基礎(chǔ)教育更容易融資;另一方面,基礎(chǔ)教育是我國教育事業(yè)的基石,基礎(chǔ)教育的良性發(fā)展是我國教育可持續(xù)性發(fā)展的重要保證,基礎(chǔ)教育更需要國家和政府強有力的全方位的支持。再次,要加大對西部地區(qū)和農(nóng)村地區(qū)的財政轉(zhuǎn)移力度。地區(qū)之間,城市與農(nóng)村之間,造成教育巨大差距的原因是多方面的。要縮小教育的不均衡,從中央政府來看,加大財政轉(zhuǎn)移力度是見效最快的舉措。特別是對義務(wù)教育,不僅要徹底改造好學(xué)校辦學(xué)條件,確保教師的工資福利,有針對性地對教師進行培訓(xùn)、進修,提高教師綜合素質(zhì),而且,還要減輕、減免學(xué)生的雜費,讓他們能享受國民最基本的教育權(quán)利。從目前中央政府的財力上看,完全有能力解決。不是“能為不能為”的問題,而是“愿為不愿為”的問題。
2.2要解放思想,積極扶植和培育教育市場的形成
在肯定國家、政府是教育投資主體地位的同時,必須廣開思路、大膽創(chuàng)新、積極探討教育市場的可能空間和限度。單靠國家加大對教育投入來解決教育的供需矛盾、教育發(fā)展不均衡等問題是不現(xiàn)實的。即使我們可以充分發(fā)揮計劃配置各種優(yōu)勢,避免出現(xiàn)計劃失靈,解決了教育均衡和教育供給短缺等問題,但那樣的均衡、公平只能是低層次、低水準(zhǔn)的,其供需的平衡也是以壓抑需求方法達到的,并不能真正滿足社會個體多元化的教育需求的。因此,在轉(zhuǎn)型期,要實現(xiàn)教育資源配置的優(yōu)化,政府應(yīng)該擔(dān)當(dāng)起“有為”和“無為”雙重角色。凡是有可能通過市場化解決的,政府必須大膽放手,盡可能創(chuàng)造有利于市場機制發(fā)揮的各種條件;凡是無法通過市場化、社會不愿投資的地方,政府就要堅決接手,彌補市場失靈帶來的不足。通過市場調(diào)節(jié),可吸引社會大量資源投入教育,快速增大教育資源總量,政府則有更充裕的財力投入到教育發(fā)展最需要最緊缺的地方,使計劃調(diào)節(jié)更加有效。轉(zhuǎn)型期,政府在扶植培育教育市場方面,應(yīng)著重處理好以下幾個方面:要建立和健全適應(yīng)教育市場的各種規(guī)則和秩序;繼續(xù)深化人事制度改革,打破目前“雙軌”聘任制,鼓勵人才充分流動,同時,建立教職工社會保障體系;鼓勵學(xué)校辦學(xué)主體多元化,投資主體多元化,積極拓寬教育融資的渠道;積極扶植非義務(wù)教育階段民辦學(xué)校的發(fā)展,并在政策、財力上給予一定的支持,使其享受與公辦學(xué)校相一致的待遇;要加快學(xué)校產(chǎn)權(quán)制度的改革,明晰學(xué)校的產(chǎn)權(quán)界定,使學(xué)校成為市場主體;要進一步實現(xiàn)教育收費自主性,充分發(fā)揮價格機制的作用;要大力發(fā)展教育市場的中間組織機構(gòu)。
3轉(zhuǎn)型期優(yōu)化教育資源配置的實證分析:以高等教育事業(yè)發(fā)展為例
資源配置是社會經(jīng)濟發(fā)展中的一個核心問題。作為一類十分緊缺的高等教育資源,對其實行優(yōu)化配置是高等教育事業(yè)可持續(xù)發(fā)展的必要條件和核心問題。
我國高等學(xué)校的經(jīng)費投入,可概括為“一主三輔”機制,即以政府財政撥款為主,學(xué)生繳費、學(xué)校創(chuàng)收、社會資助三個方面為輔的特征。在政府投入方面。國家對高等教育的投入逐年增加,且投入增加力度強于對普通中學(xué)的投入。以生均預(yù)算內(nèi)教育事業(yè)費增長為例:1998年全國高校生均預(yù)算內(nèi)教育事業(yè)費為6775.19元,2000年為9201.24元,增長率為6.29%,高于普通初中(4.75%)和普通高中(1.6%)的增長率,然而,迅速發(fā)展的高等教育事業(yè)也給國家財政帶來較大的負擔(dān)。國家對高教的投入遠遠滿足不了發(fā)展的需求。1995年高教經(jīng)費占國內(nèi)生產(chǎn)總值的比重為2.41%,1996年為2.46%,1997年為2.49%,1998年達2.55%,但仍低于世界5.2%的平均水平,也低于發(fā)展中國家4%的平均水平。投入不足是高校面臨的普遍性問題。全國2000所高校,財政投入每年只有440億元,平均每校2200萬元經(jīng)費。1990年代以來,高校經(jīng)費有一定的增長,但被招生規(guī)模的持續(xù)擴展,物價的持續(xù)上漲所抵消,生均經(jīng)費仍只相當(dāng)于1980年代的水平。在學(xué)生繳費方面,解放后的一個相當(dāng)長的時期中,我國高等教育實行免費政策。1989年全日制普通高校實行交費上學(xué)制度以來,本科生繳納學(xué)費的全國平均水平已從最初的100～300元/年提高到2004年的3000～5000元/年,上漲幅度很快(2000年的收費標(biāo)準(zhǔn)比1994年上漲了4—6倍)。這一標(biāo)準(zhǔn)占普通高校生均培養(yǎng)成本的(不含基建費用)不足30%,如果按全部成本計算,則比例更低。研究生教育的收費問題至今尚未解決。顯然,我國高等教育成本中由個人分擔(dān)的比重偏低,即收費標(biāo)準(zhǔn)偏低。但是,由于參照國際上許多國家高等教育的學(xué)費占全部教育成本的25%左右的標(biāo)準(zhǔn),同時考慮到學(xué)生生活成本占家庭收入比重、學(xué)費占GDP的比例、居民人均儲蓄、居民人均總收入及其增長速度與收費標(biāo)準(zhǔn)增長之比等經(jīng)濟指標(biāo),可以發(fā)現(xiàn),目前我國高等教育的學(xué)雜費水平,已經(jīng)達到一般居民個人及家庭承受能力的較高值,在此基礎(chǔ)上如果要在短期內(nèi)進一步大幅度提高學(xué)費,將是非常困難的。在學(xué)校創(chuàng)收方面,主要形式包括:校辦產(chǎn)業(yè)、為社會提供教育服務(wù)、為社會提供技術(shù)和管理等方面的咨詢服務(wù)等,不同類型高校的創(chuàng)收渠道存在差別。在社會資助方面,這從總體上來看,我國企業(yè)投資教育、社會捐贈教育的熱情并不高,與發(fā)達國家相比有很大的差距,目前階段只能作為學(xué)校發(fā)展所需經(jīng)費的輔助來源。
國家對高等教育的人力、物力、財力的投入,是現(xiàn)階段高等教育資源的主要來源,支撐著龐大高教系統(tǒng)的運行。改革開放以來,國家加大了對高校的投入,使高等教育取得了令世人矚目的成就。沒有國家的資源投入就沒有中國高等教育的昨天、今天和明天。但是,隨著社會主義市場經(jīng)濟體制的建立和國家對高等教育要求的提高,以及高等教育改革的深入發(fā)展,在計劃經(jīng)濟體制時代形成的教育資源分配和使用原則已越來越多地暴露出弊端,不同程度地影響了高教改革的深入發(fā)展,制約了高校教師和教育工作者積極性、創(chuàng)造性的發(fā)揮。
首先,教育資源的配置應(yīng)切實體現(xiàn)以效益為主的原則。國家對高等學(xué)校的經(jīng)費撥款有多項,但比例最大的是對學(xué)校經(jīng)常性費用的撥款(俗稱“維持費”)。這項撥款主要是根據(jù)在校生和教職工人數(shù),而忽視學(xué)校的教育質(zhì)量高低和整體辦學(xué)效益的好壞。學(xué)校大、人數(shù)多就可以爭取到較多的撥款,也有理由申請更多的基建費用。所以,有的學(xué)校不顧自己的師資和設(shè)施條件以及社會的真實需求,盲目設(shè)置專業(yè)和擴大招生,導(dǎo)致專業(yè)重復(fù)設(shè)置、學(xué)校不適當(dāng)?shù)摹吧瘛?甚至爭先恐后地設(shè)立新的高等院校。這樣做,帶來的是教育投資分散、教學(xué)質(zhì)量低、規(guī)模效益差等不良后果,為優(yōu)化高教結(jié)構(gòu)造成新的困難。僅以規(guī)模大小和師生的多少配置教育資源,看似“公平”,實際上是以犧牲效益為前提。所以,教育資源的配置應(yīng)切實體現(xiàn)以效益為主的原則。
其次,應(yīng)該重視教育資源的靜態(tài)價值,更應(yīng)重視資源的動態(tài)效果。目前,教育行政部門在配置觀念上的主要問題,是就資源本身的價值與需求相比較,決定把資源配備給哪個學(xué)校。一旦分配下去,資源就落戶在一家、“靜止”在一家,很少考慮怎樣使資源在一定的時空范圍內(nèi)為更多的需求者服務(wù)。盡管都說高校的資源可以共享,但因為人、財、物一旦分配給誰也就歸誰所有,法規(guī)上或制度上并沒有保證他人的使用權(quán)利。在資源的占有和使用上,應(yīng)該是以能“為我所用”而感到滿足,不以“為我所有”為目的。目前,我國高校的資源在總體上講相當(dāng)緊張,但是在不同的高校中,資源狀況具有較大的差異從而出現(xiàn)某些大學(xué)的某些方面資源短缺,在另外方面卻有剩余。如果在分配上沖破“靜止價值”觀念,著眼于資源的“動態(tài)效果”,對大型教學(xué)科研儀器的購置或需要大筆投資建立的設(shè)施,不僅僅是從一個學(xué)校考慮,而是從一個區(qū)域或幾所學(xué)校的共同需求來考慮,資源的利用率就會高得多。
最后,應(yīng)堅持形成多渠道籌資的合理格局。改革開放以來,我國高等教育投資體制進行了比較成功的變革,集中表現(xiàn)在改變由政府作為單一投資主體的體制,試圖形成由國家、社會、企業(yè)和個人共同承擔(dān)教育培養(yǎng)經(jīng)費的多渠道投資體制。這一改革方向正確,也已經(jīng)取得相當(dāng)成效。1999-2001年間,我國高校在擴大招生的同時,也同時推進了成本分擔(dān)機制的建立。如政府撥款從1998年的342.6億元增加到2001年的613.3億元,增幅達近80%;但政府高等教育撥款占普通高?？偸杖氲谋壤齾s從62.9%下降至52.6%。而與此同時,學(xué)校自籌收入增幅強勁,從1998年的202.2億元增加到2001年的553.3億元,增長了1.7倍;占普通高?？偼度氡壤蚕鄳?yīng)地從39.1%躍升至47.4%,成為高等教育經(jīng)費來源的半壁江山。通過各種渠道籌措足夠的經(jīng)費一直是高等教育界長期探索的難題。盡管多渠道的高等教育資源投入格局已經(jīng)基本形成,但是,離形成理想格局差距仍然很大。從政府投入角度看,盡管政府投入占高校經(jīng)費總額的比例不算低,但是,如果從政府對教育的投入占GDP的比例看,我國仍然處于世界的較低水準(zhǔn)。這一現(xiàn)象至少說明了兩點:一是我國高等教育的投入總量還比較低;二是從結(jié)構(gòu)看,除了政府的投入不足外,個人的分擔(dān)機制也未健全,而社會分擔(dān)的部分最為欠缺。這也說明,進一步完善多渠道籌措高等教育經(jīng)費的格局,除了政府要增加投入外,還要完善個人的分擔(dān)機制,而重點是要形成社會對高等教育的投入機制。當(dāng)前,為實現(xiàn)高等教育“大眾化”的奮斗目標(biāo),原有學(xué)校的辦學(xué)規(guī)模要擴大,人員要增加,設(shè)備要更新,專業(yè)要調(diào)整,這種高等教育的超常規(guī)發(fā)展,需要進一步解放思想,激活高等教育投入機制,保證高等教育發(fā)展所需的經(jīng)費來源。
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