時間：2023-05-24 08:52:22
緒論：在尋找寫作靈感嗎？愛發(fā)表網(wǎng)為您精選了8篇合同管理廉政風險點，愿這些內(nèi)容能夠啟迪您的思維，激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，歡迎您的閱讀與分享！
一、傳統(tǒng)經(jīng)濟合同管理模式
由于經(jīng)濟合同種類繁多，涉及管理部門眾多，各類合同的技術要求不同，以某公立醫(yī)院為例，2016年全年，經(jīng)濟合同的種類就包括了承攬合同26項（10.16%）、技術合同17項（6.64%）、建設工程合同40項（15.63%）、買賣合同102項（39.84%）、委托合同63項（24.61%）、贈予合同3項（1.17%）、租賃合同5項（1.95%），共計256項。長期以來，經(jīng)濟合同由以書面形式在部門間流轉(zhuǎn)、轉(zhuǎn)簽，由相關項目負責人（部門）發(fā)起轉(zhuǎn)簽，轉(zhuǎn)簽資料包括承載轉(zhuǎn)簽意見的轉(zhuǎn)簽審批單、合同及法人委托書、合作方資質(zhì)文件、廉政協(xié)議書、招投標文件、黨政聯(lián)席會議關于合同相關項目的決策記錄等相關附件。醫(yī)院的重大經(jīng)濟活動必須經(jīng)黨政聯(lián)席會議研究，并在年度預算范圍內(nèi)執(zhí)行[1]。對采購附件及對外合作相關依據(jù)以及“三重一大”事項的附件審批管理，是經(jīng)濟合同簽訂合理性的原始基礎，是經(jīng)濟合同簽署審批的重要依據(jù)，也是防止廉政風險，規(guī)范醫(yī)院采購行為，促進民主決策的有效手段。合同轉(zhuǎn)簽過程中，首先需要職能部門各負其責，對合作方資質(zhì)、合同形式、內(nèi)容和條款進行把關。醫(yī)院律師、財務、審計、監(jiān)察、運營等相關職能部門分別就合同的合法性、財務支出的合理性、醫(yī)院經(jīng)濟行為的合法性、廉政風險以及預算執(zhí)行把控等給出合理建議，在審批流轉(zhuǎn)表上簽署意見后返還發(fā)起部門進行修改并再次轉(zhuǎn)簽，最終合同模版由項目負責部門修改后按合同審批流程由主管部門、主管領導簽字確認后履行。這種管理模式存在的廉政風險包括：(1)項目負責部門有合同發(fā)起、修改、提交審批權限，合同的最終把控在項目負責部門，可能存在最終簽署合同未按修改意見修改，或?qū)徟鷷r是合法合同，最終提交財務支出時為非法合同的現(xiàn)象存在。(2)合同的書面流轉(zhuǎn)難以保留修改痕跡，流轉(zhuǎn)過程可能存在相關文件丟失的現(xiàn)象，影響合同的后期歸檔。(3)合同審批時限較長，如果某個部門的合同審批負責人因為休假等因素不能及時查閱合同會嚴重影響合同轉(zhuǎn)簽速度。(4)若雙方簽約后合同原件未及時歸檔，而僅由主管部門保存，可能會由于工作疏忽或人員流動而丟失合同；一旦合作雙方引起爭議，醫(yī)院需要維權訴訟時，往往因證據(jù)不足而導致敗訴[2]。
二、基于自動化辦公室系統(tǒng)的經(jīng)濟合同管理模式
為加快合同轉(zhuǎn)簽速度，規(guī)避可能存在的廉政風險，該醫(yī)院在辦公自動化系統(tǒng)中設計開發(fā)合同審批模塊，將經(jīng)濟合同的必要因素如：合同編號、費用類型、名稱、類別、金額、合作單位及聯(lián)系人、合同起始時間、合同的要素（包括標的物、數(shù)量、質(zhì)量、價款或報酬以及結(jié)算方式、驗收標準、履行期限、地點方式、違約責任、合同的終止和解除、解決爭議的辦法）是否必備等信息在合同審批表中以框架式結(jié)構呈現(xiàn)，要求合同發(fā)起人必須確認填寫。要求合同發(fā)起人上傳待會簽合同及相應的附件，如通過招標采購的合同需附招標公告、招標文件、投標文件、評標報告、中標公告、中標通知書等。重大采購項目還需附黨政聯(lián)席會議采購會議紀要，附件以PDF形式上傳，一經(jīng)上傳確認后即在系統(tǒng)中留痕，修改權限僅限信息中心。審批模式的設計也由原來依次轉(zhuǎn)簽的串聯(lián)模式更改為可同時會簽的并聯(lián)模式。黨委院長辦公室作為合同監(jiān)管部門負責合同的初步審批和轉(zhuǎn)簽的發(fā)起，相關部門負責人通過辦公自動化平臺、VPN授權實現(xiàn)同時審批、遠程審批并將審批意見通過系統(tǒng)反饋，審批意見及時送達合同發(fā)起人（發(fā)起人可隨時查看審批意見，提前溝通準備材料)，由合同發(fā)起人根據(jù)各部門意見對合同進行修改或補充上傳相關附件文件，由審批節(jié)點負責人再次審批確認無誤后，提交院領導按照審批權限審批。審批流程結(jié)束后，由黨委院長辦公室將最終合同從系統(tǒng)中下載打印用章后交由合作單位用章后返回。黨委院長辦公室可監(jiān)督管理審批負責人的審批進度及審批質(zhì)量。
三、新型經(jīng)濟合同管理模式的優(yōu)勢探討
基于信息系統(tǒng)的經(jīng)濟合同審批流程不僅提高了工作效率，還利用痕跡管理、第三方監(jiān)管等規(guī)避了廉政風險。1.基于辦公自動化系統(tǒng)的經(jīng)濟合同會簽模式，不僅將合同相關附件以電子版形式全面呈現(xiàn)，還與醫(yī)院的預算和采購審批系統(tǒng)相關聯(lián)，在審批過程中可以通過點擊預算審批查看審批全過程意見，對是否有預算及預算是否超標可一目了然的體現(xiàn)。為審批節(jié)點負責人提供了更多的參考以評判合同的可行性和合法性，極大地提高了醫(yī)院資金的利用，很好地控制預算。2.自動化辦公系統(tǒng)實現(xiàn)了遠程審批的可能性，審批負責人的審批地點不受限制，可以在家、在單位或是在國外，審批的及時性大大提高。并聯(lián)審批節(jié)約了審批時間，同時終端審閱各自依據(jù)審批重點提出審批意見后返回項目負責部門，有利于審批部門及時修改并上傳，提高合同流轉(zhuǎn)速度。從串聯(lián)到并聯(lián)的合同會簽模式提升了合同審批的時效性，有效促進了醫(yī)院預算的執(zhí)行，體現(xiàn)了精細化管理在醫(yī)院對外經(jīng)濟合同中運用的實際效果。與紙質(zhì)合同轉(zhuǎn)簽時間相比，各行政相關部門合同審批時限從2007年的平均11.6天縮短到了2016年的平均2.8天。3.在簽署經(jīng)濟合同時，要求同時上傳廉政協(xié)議書，協(xié)議書對甲乙雙方的廉政權利和義務進行明確的規(guī)定，同時要求合作方不可實施商業(yè)賄賂，如果實施將被列入商業(yè)賄賂不良記錄，并指定合作方銷售代表姓名，對合同的廉政管理也同時以書面的形式進行約定，有利于廉政風險的防控和風險發(fā)生后，為后續(xù)的處理提供相關的依據(jù)。4.合同訂立階段的主要風險可以分為兩個方面，首先是合同形式上的風險，包括合同內(nèi)容是否準確、合同要素是否完整以及文字描述是否嚴謹?shù)取Ｆ浯问呛贤瑢嵸|(zhì)上的風險，包括合同與國家的法律法規(guī)、醫(yī)院的總體戰(zhàn)略目標相沖突，合同內(nèi)容存在重大疏漏或欺詐導致?lián)p害醫(yī)院合法利益[3]。合同審批表內(nèi)容均以模塊化可定義模式設計，方便了合同的統(tǒng)計，對合同的類別、金額、合作方等進行統(tǒng)一的管理和分析，為項目負責人提供決策參考，為醫(yī)院的后續(xù)管理提供經(jīng)驗和借鑒。5.合同的第三方管理規(guī)避了項目負責部門與合作方串通騙取醫(yī)院利益行為的發(fā)生，醫(yī)院先用章，公司再用章避免公司在先用章時對合同進行修改的風險。對合同簽署者進行約定，也有利于合作方用他公司資質(zhì)偽裝騙取工程或項目的現(xiàn)象發(fā)生。6.與財務付款相關聯(lián)，避免重復付款，對將來的經(jīng)濟形勢預估提供可靠依據(jù)。總之，醫(yī)院經(jīng)濟合同的管理是現(xiàn)代化醫(yī)院精細化管理的重要體現(xiàn)，隨著醫(yī)療改革的深入，醫(yī)院市場化進度的加快，對外經(jīng)濟合作的增加使得經(jīng)濟合同在醫(yī)院經(jīng)營活動中的重要性日益凸顯。辦公自動化系統(tǒng)的經(jīng)濟合同網(wǎng)上轉(zhuǎn)簽模式體現(xiàn)了合同的要素管理、提升了合同轉(zhuǎn)簽的科學化和廉潔性、有益于提升醫(yī)院的運營和管理水平，為醫(yī)院的發(fā)展提供有力的支撐和保障，值得借鑒和推廣。
參考文獻
1段麗虹,呂富杰,高如欣,等.談醫(yī)院經(jīng)濟合同的監(jiān)督管理[J].中國衛(wèi)生經(jīng)濟,2002,21(4):52-52.
1.找準風險來源
工程施工企業(yè)應結(jié)合本行業(yè)、本企業(yè)的業(yè)務特點、企業(yè)內(nèi)部管理特點，找準風險來源，而不能照搬教科書或其他企業(yè)的經(jīng)驗。工程施工項目存在合同總價高、施工周期長、受環(huán)境影響大、成本變化多等特點，這些特點使工程施工企業(yè)面臨不同于其他企業(yè)的一些特點，因而有必要做到風險防控的個別化、差異化。
2.科學防控風險
工程施工項目風險防范應從科學防控的角度出發(fā)，在風險防控機制的建設上做到系統(tǒng)化、科學化、常態(tài)化。工程施工項目風險防范的目的是提高企業(yè)的科學管理水平，即風險防控只是手段，提高企業(yè)管理水平才是目的。
二、工程施工企業(yè)常見的各類風險
工程施工項目是一個有機系統(tǒng)，需要各方面、各部門、各階段均做好風險控制工作，才能有效完善項目管理，減少甚至消滅潛在的風險。從筆者的管理經(jīng)驗來看，工程施工項目常見的各類風險主要有如下幾種：第一，投標風險。投標過程中存在的風險主要是由于招標人處于強勢地位，買方市場因素決定了投標人的權益難以得到切實保障，投標人的信賴利益極易遭受侵害。第二，合同風險。工程施工中的合同風險主要表現(xiàn)為受到外界政策、經(jīng)濟等因素的影響，合同雙方的制約責任是否平等，材料價格是否閉口等。第三，資金風險。資金風險嚴格來說是合同風險的內(nèi)容之一，但是資金風險會關系到施工方的現(xiàn)金流轉(zhuǎn)，交易相對方一旦在資金撥付階段違約則會對施工方造成利益損害。第四，廉政風險。工程施工中存在的廉政風險表現(xiàn)為暗箱操作、權力尋租、商業(yè)賄賂等，這些風險因素的存在不但會對施工質(zhì)量產(chǎn)生難以彌補的損害，同時還會引發(fā)其他風險如法律風險、信譽風險等。第五，安全風險。工程施工需要做好安全保障，安全保障措施如果不到位，極易發(fā)生安全事故，會對項目施工造成妨礙以及產(chǎn)生損害賠償責任等重大風險。第六，支付風險。施工企業(yè)內(nèi)部的成本開支和現(xiàn)金報銷是否符合既定的規(guī)章制度和流程，直接關系到資金安全，如果支付和報銷制度管理不善，將會引發(fā)一系列內(nèi)部風險。第七，管理風險。工程施工企業(yè)內(nèi)部管理風險也應得到重視，相關管理環(huán)節(jié)如合同管理、印章管理等也是企業(yè)風險防控的重要方面。
三、工程施工項目風險控制的具體措施
工程施工中存在的各類風險可以進一步劃分為外部風險和內(nèi)部風險。所謂外部風險，是指工程施工企業(yè)在與合同相對人的商業(yè)交往過程中所產(chǎn)生的風險，這些風險包括投標風險、合同風險、資金風險等。外部風險的防控需要加強對商業(yè)交往過程中交易相對方資質(zhì)、信譽、資金的審核和考查，同時需要預先采取風險防控預案，做好商業(yè)風險的防范；所謂內(nèi)部風險，是指工程施工企業(yè)在內(nèi)部管理、內(nèi)部運作中產(chǎn)生的風險，包括廉政風險、安全風險、支付風險、管理風險等。內(nèi)部風險的防控需要加強工程施工企業(yè)內(nèi)部管理機制建設，消除制度隱患，做到防患于未然。筆者分別從外部風險防范和內(nèi)部風險防范兩個角度探討工程施工中的風險控制：
1.外部風險控制
外部風險控制應找準風險來源，針對不同的風險種類、風險性質(zhì)采取相應的防控措施：第一，就招標風險來說，投標人應嚴格審查招標人的主體資格，核實招標人建設工程預先審批手續(xù)是否完備，以防范投標過程中的法律風險。同時，還可以適當?shù)貙φ袠巳说纳虡I(yè)信譽及建設資金展開一些必要的調(diào)查；第二，就合同風險的防控來說，應在合同締結(jié)過程中對每一個合同條文仔細審核，邀請法務部門在締約階段即提前介入。在合同解除、違約金等重要條款上應防范隱含的風險。合同履行過程中，工程施工企業(yè)應善于利用不安抗辯權、先履行抗辯權等積極主張權利；第三，就資金風險的防范來說，工程施工企業(yè)應要求對方嚴格按照合同約定履行支付義務，約定違約責任，并善于通過擔保手段主張權利。
2.內(nèi)部風險控制
內(nèi)部風險的控制主要應立足以內(nèi)部規(guī)章制度的建設，應建立起符合現(xiàn)代企業(yè)管理標準的內(nèi)部規(guī)章制度，并善于結(jié)合工程施工企業(yè)的特點，防范本企業(yè)內(nèi)部的各種風險。主要應采取的風險防范措施有：第一，針對廉政風險，應加強企業(yè)內(nèi)部的廉政教育，促使企業(yè)內(nèi)部工作人員遵守廉潔從業(yè)的各項規(guī)定。在重大事項上應強調(diào)集體決策，防范個人專斷和暗箱操作；第二，在安全風險的防控上，應嚴格按照國家規(guī)定做好安全防范工作，并完備各類應急預案，防患于未然；第三，在支付風險的防控上，應加強內(nèi)部計量支付和現(xiàn)金報銷制度的管理，嚴格執(zhí)行規(guī)章制度和審批流程，使每一筆資金流向都符合規(guī)定且有案可查；第四，在管理風險如合同管理、印章管理等方面，要注重合同、印章及各類資料的使用和保管，防范商業(yè)秘密泄露，防止印章的亂蓋、盜蓋。
四、小結(jié)
一、構建招投標“一站式”辦公平臺
，市招標辦建設啟用了以“集約辦事流程，明確崗位職責，規(guī)范監(jiān)管標準，提升服務形象”為主要目的的招標投標“一站式”辦公平臺，構建起了“集中服務、陽光操作、有效制約、規(guī)范有序”的高效扁平化招標投標監(jiān)管和服務模式，使招標投標管理事項備案監(jiān)管和服務工作發(fā)生了根本性變化。招標投標“一站式”辦公平臺的使用，統(tǒng)一了辦事程序、規(guī)則、時限和工作標準，實現(xiàn)了前臺13項即時辦理事項與后臺7項集中辦理事項的有效分離，使管理事項高度集約，服務高效快捷；實現(xiàn)了招標備案管理從“一人負責到底”到受理、審查、決定、告知四個辦理環(huán)節(jié)既有機銜接又有效制衡的轉(zhuǎn)變，隔開了具有審查權和決定權的工作人員與前來辦事人員的直接接觸，統(tǒng)一了審查標準，有效限制了自由裁量權的濫用，從制度上保證了監(jiān)管工作的公正廉潔，保證了招標投標管理事項辦理全過程的公開透明；“一站式”網(wǎng)絡辦公平臺接入了市紀委監(jiān)察局的監(jiān)督系統(tǒng)，市監(jiān)察局可以通過網(wǎng)絡直接監(jiān)督前臺工作情況，對服務質(zhì)量可及時進行評價和考核；貫徹了服務至上的辦公理念，大廳內(nèi)集中融合了18項辦理事項，設置了服務工作平臺、服務區(qū)、咨詢臺、查詢臺、自動叫號、手機信息通知、大屏信息顯示、網(wǎng)上填報、電腦填寫、服務標準、便民手冊、服務熱線等服務設施；實現(xiàn)了前后臺管理網(wǎng)絡無縫銜接，“一站式”辦公、信用監(jiān)管、專家抽取、指紋識別、計算機輔助評標、合同履約管理等系統(tǒng)有機銜接，形成閉合監(jiān)管體系。在此基礎上，他們還逐步推進網(wǎng)上受理、網(wǎng)上審查、網(wǎng)上決定、網(wǎng)上告知，為建立“四大一全”即“大交易、大平臺、大監(jiān)管、大服務”和“信息齊全”的招標投標監(jiān)管和合同履約監(jiān)管模式奠定了基礎。
二、全面推行計算機輔助評標
為提高評標質(zhì)量和效率，減少評標專家的工作量，推進評標工作的公平、公正，市招標辦與市發(fā)包承包交易中心以信息化手段為依托，聯(lián)合開發(fā)了計算機輔助評標系統(tǒng)。計算機輔助評標系統(tǒng)嵌入“一站式”監(jiān)管平臺，上游接信用信息系統(tǒng)，下游連合同履約監(jiān)管平臺。計算機輔助評標系統(tǒng)的模塊同屏比較和清單對比功能，實現(xiàn)了評標專家在有限的評標時間內(nèi)從重總價評審向清單單價評審的深化，切實提高了評標的內(nèi)在質(zhì)量，在此基礎上形成的合同對施工現(xiàn)場變更洽商管理、減少合同糾紛起到了積極的預控和指導作用；計算機輔助評標系統(tǒng)可以實現(xiàn)專家的獨立評審，系統(tǒng)對不同投標文件模塊隨機分配到不同的評標室，評標專家在不同評標室即可完成同一項目的評標工作，杜絕了專家在評審工作中的相互影響，通過專家獨立評標結(jié)果的上傳，及時掌握每位專家的評標情況，促進評標專家的客觀公正；計算機對招標文件約定的評標辦法的鎖定功能，規(guī)范了評標專家的評標程序和行為，減少了評標專家的自由裁量權；計算機系統(tǒng)的匯總功能，避免了專家故意或過失出現(xiàn)評分錯誤，確保了評審程序的科學性和計算統(tǒng)計的準確性；招標投標文件的電子化，降低了招標投標成本，形成的招標投標電子化成果為招標投標檔案的電子化管理打下了基礎；簽訂的電子合同實現(xiàn)了監(jiān)管人員在施工現(xiàn)場的“零門檻”查閱，提升了監(jiān)管水平。
三、實施合同履約全過程監(jiān)管
建筑市場多年來的發(fā)展實踐表明，招標投標過程是合同談判與合同訂立的過程，合同履約既是招標投標的目的又是對招標投標成果的鞏固與檢驗，兩者之間是一個有機的整體。為建立招標投標、合同訂立、合同備案、合同履約為一體的招標投標市場與施工現(xiàn)場全方位、全過程的閉合監(jiān)管體系，市招標辦按照市住房和城鄉(xiāng)建設委員會的總體工作部署，從維護整個建筑市場秩序的高度出發(fā)，突破狹義上僅局限在招標投標活動本身的監(jiān)管，將監(jiān)管范圍廣義地延伸到中標后續(xù)合同執(zhí)行履約階段。調(diào)整職能，增設了施工合同管理部門，為合同履約監(jiān)管提供機構人員保證；在《市房屋建筑和市政基礎設施工程施工合同管理辦法》的框架下，制定了《市房屋建筑和市政基礎設施施工總承包合同示范文本》、《市施工合同動態(tài)管理辦法》，為合同履約監(jiān)管提供制度保障；在全國率先開發(fā)建設了施工合同管理信息系統(tǒng)，對施工許可范圍內(nèi)的工程建設項目合同履約信息及時進行采集、整理、統(tǒng)計、分析，對合同履約進行全過程的跟蹤管理，實現(xiàn)了“招標投標一站式辦公平臺、計算機輔助評標平臺、合同履約監(jiān)管平臺”的無縫銜接；建立與施工現(xiàn)場監(jiān)管機構、工程造價、資質(zhì)和資格等管理機構的聯(lián)動機制，對簽訂陰陽合同、轉(zhuǎn)包、違法分包、任意更換項目經(jīng)理等違規(guī)行為，依法進行處理。目前，市施工合同管理工作，堅持“把住源頭，管住過程，形成合力，標本兼治”的原則，正在逐步推動以項目管理為“根”，以總承包合同為“干”，專業(yè)合同、分包合同為“枝”的合同樹體系建設，以實現(xiàn)施工合同管理工作系統(tǒng)化、立體化，提高整個建筑市場管理水平。
關鍵字：電力；工程；廉政；風險；防控；措施
On the field of power engineering construction integrity risks and control measures
Lin Dandan
Abstract: Power is one of the industries are state monopolies, professional, high-tech features of its industry, many people are glued to a piece of fat, hoping to learn a great fishing. Although in recent years, power system through the establishment of an effective "three three are" the punishment and prevention systems and to carry out a clean culture, so that honest government, and made a series of encouraging anti-corruption achievements and significant results, but it is undeniable , power system management of individual projects and individual based on their own interests, by the distribution of economic benefits and social benefits-driven factors, it is prone to integrity risks. In this paper, a total of eight in the overall management of engineering, engineering analysis of the various stages of the existence of risk-prone points and Independent described the main prevention and control countermeasures.
Keywords: power;Engineering;Independent;Risk;Prevention and control;Measures
電力工程一向是屬于社會上施工單位爭先搶奪的“香餑餑”，再加上從2010年起，各地電力部門開展第二輪農(nóng)網(wǎng)改造升級建設工作，工程數(shù)量眾多，更是引起社會的廣泛關注。而工程領域中存在的權錢交易風險更是居高不下。雖然近年來電力系統(tǒng)通過建立有效的“三化三有”的懲防體系，著力開展廉潔文化建設，使黨風廉政建設和反腐敗工作取得一系列可喜成績和明顯的成效，但是不可否認的是，電力系統(tǒng)中個別工程管理部門及個人基于自身利益，受社會上經(jīng)濟利益分配和利益趨動因素影響，很容易出現(xiàn)廉政風險問題。當前電力系統(tǒng)廉政工作的重中之重是避免出現(xiàn)“工程搞上去，干部倒下來”現(xiàn)象，確保“工程優(yōu)質(zhì)，干部廉潔”。作者結(jié)合開展“工程建設領域突出問題整治”工作，從項目決策、土地使用、招投標、合同、資金安排、工程安全管理、工程質(zhì)量、廢舊物資回收等八個方面，探討分析工程各個階段存在的易發(fā)生主要廉政風險點和闡述防控的對策措施。
一、項目決策管理方面
風險點一：工程立項手續(xù)辦理不符合規(guī)定、因外部原因（如政府手續(xù)辦理時間較長、當?shù)鼐用褡钄_施工、清賠方面糾紛）造成未批先建、實際開工時間與計劃開工時間節(jié)點相差較久。
防范措施：1、嚴格執(zhí)行工程立項相關規(guī)定，及時準確上報工程項目及規(guī)模、資金；2、對于政府手續(xù)辦理時間較長的問題應對公司相關經(jīng)辦人員提出明確的時限，要求他們加強與政府部門的溝通協(xié)調(diào)，部門主任及時跟蹤，分管領導督促辦理進度，適當時候應出面協(xié)商，以便手續(xù)順利辦理；3、清賠方面嚴格按照省公司規(guī)定的標準進行清賠，對于可能超出清賠預算的情況應及時請示公司領導；出現(xiàn)阻擾施工現(xiàn)象，應及時與當?shù)卣?lián)系溝通，避免出現(xiàn)因糾紛而事態(tài)擴大，造成上訪現(xiàn)象。
風險點二：工程項目由于上報時間匆促造成建設規(guī)模與實際情況嚴重不符，因造價人員專業(yè)水平不足出現(xiàn)造價不準確。
防范措施：對需上報的工程項目規(guī)模、資金進行嚴格把關，因出現(xiàn)自然災害造成只能估算上報的工程項目，在實際開工時若差距較大，應上報公司領導并說明原因。
二、土地使用權和出讓方面
風險點一：為促進當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展，且施工時間較趕，與當?shù)卣畢f(xié)商一致后先行施工，未辦理土地證。
防范措施：在與當?shù)卣畢f(xié)商過程中可將政府部門配合的手續(xù)一并向政府提出，爭取避免出現(xiàn)該風險出現(xiàn)。
三、項目招標投標管理方面
風險點一：規(guī)避招投標。將依法必須招標的項目化大為小，未將工程項目中的小額附屬工程、設備安裝工程、裝修工程等納入招標范圍，然后將上述小額工程直接發(fā)包給施工單位，有的則是任意肢解工程項目，關照某些特別的施工單位。
防范措施：1、嚴格執(zhí)行工程招投標管理辦法，對于達到招投標條件的工程項目許嚴格按照流程辦理；2、細化招投標管理辦法條例，對招投標條件進行明確規(guī)定，如招標金額是否包工包料，附屬工程是否納入合同總額等具體細節(jié)。
風險點二：虛假招標。出現(xiàn)暗箱操作，內(nèi)定單位的現(xiàn)象。
防范措施：應加強監(jiān)督職能，建立由監(jiān)察審計部門為主導，財務、項目主管各司其責的監(jiān)督管理體系，界定各部門的監(jiān)管職責。每年的工程計劃批準文件可報備監(jiān)察審計部,由其對需招投標的工程項目進行監(jiān)督。
風險點三：違規(guī)轉(zhuǎn)包。有的企業(yè)憑借某些特殊關系中標后，不是自己去組織施工，而是直接轉(zhuǎn)包或違法分包給其他單位，從中直接獲得高額差價；或者以包代管，收取管理費。有的工程被層層轉(zhuǎn)包，承包費用水漲船高。違規(guī)轉(zhuǎn)包又可能導致兩種風險：一是可能使得一些資質(zhì)不夠，沒有施工經(jīng)驗的企業(yè)，進入施工現(xiàn)場，為質(zhì)量安全問題埋下隱患；二是由于承包費的層層加碼，施工方的利潤空間越來越小，為追求利潤最大化，施工方只得在施工過程中偷工減料，違規(guī)作弊。
防范措施：1、完善轉(zhuǎn)包工程的管理文件制度體系，尤其是安全生產(chǎn)方面；2、對于有轉(zhuǎn)分包的工程項目，項目主管部門需重點督辦工程管理，對轉(zhuǎn)分包的單位進行嚴格的資質(zhì)檢查，杜絕資質(zhì)不夠、沒有施工經(jīng)驗的企業(yè)進行施工現(xiàn)場；3、禁止二次轉(zhuǎn)分包的情況出現(xiàn)。
四、項目合同管理方面
風險點一：合同條款制定不完善，如預付款比例過高，無工程逾期考核條款，出現(xiàn)矛盾糾紛的解決辦法問題。
防范措施：結(jié)合公司實際情況，由項目主管部門制定出具體條款，經(jīng)由公司領導班子成員和法律顧問、相關部門主任開會討論后確定較完善合同范本。
全面落實黨風廉政建設責任制，認真貫徹中央八項規(guī)定精神，進一步強化黨委主體責任和紀委監(jiān)督責任，深入開展黨風廉政建設和反腐敗工作，努力構建了風清氣正的政治生態(tài)。下面小編為大家整理企業(yè)反腐倡廉領導交流材料材料，希望對你有所幫助，歡迎閱讀。
近年來，公司全面落實黨風廉政建設責任制，認真貫徹中央八項規(guī)定精神，進一步強化黨委主體責任和紀委監(jiān)督責任，深入開展黨風廉政建設和反腐敗工作，努力構建了風清氣正的政治生態(tài)。
一、公司廉潔風險梳理摸排
建立公司廉潔風險防控工作是一項系統(tǒng)工程，需要循序漸進，不斷拓展領域，逐步建立完善。在風險識別、評估、監(jiān)測、控制等關鍵環(huán)節(jié)要合力而為，涵蓋公司全員、全方位、全過程的風險管理工作機制、責任機制和考核機制，扎實推進公司黨風廉政建設和反腐敗工作。
一是對重要崗位分類排查。
公司從經(jīng)營管理、財務資金、安全質(zhì)量、物資采購、勞務分包、人員薪酬等管理環(huán)節(jié)入手，列出重點崗位，采取從項目部到分公司、從機關部門到公司后臺的自下而上的方式查找風險。對重點崗位人員，根據(jù)崗位職責列出權力清單，對業(yè)務流程的關鍵點進行分析，找出存在的廉潔風險點。
二是多促并舉全面排查。
為提高廉政風險點排查質(zhì)量，著眼廉潔風險防控要素，確保重要風險點不遺漏，在風險點排查中采取自己找、群眾幫、領導提、組織審的方式。對自己行使職權的每個環(huán)節(jié)可能存在的風險點進行自查，對前后工作流程中的關鍵環(huán)節(jié)發(fā)生問題可能引發(fā)本崗位的廉政風險進行互查，以座談會或發(fā)放調(diào)查問卷的形式，積極討論分析本項目廉潔風險點，提出相應預防措施，形成一個閉環(huán)管理。
三是特殊環(huán)節(jié)深入排查。
針對廉潔監(jiān)督工作中的特殊環(huán)節(jié)，尤其是一線工程項目的工程管理、合同管理、勞務招標、物資采購、成本管理、業(yè)務分包等，重點排查風險防控薄弱環(huán)節(jié)，組織職能部門結(jié)合公司現(xiàn)行管理制度，深入分析在職能權力運用、職責履行、行為規(guī)范等方面存在的廉潔風險點。
二、建立有效的廉潔風險防控體系
公司廉潔風險防控是一個融預警、防范、監(jiān)督、懲處、自律于一體的機制，主要是針對人、財、物等重點領域、關鍵環(huán)節(jié)以及重要崗位權力運行中的風險和管理中的薄弱環(huán)節(jié)，切實查找在思想道德、外部環(huán)境、制度機制和崗位職責等方面可能發(fā)生腐敗行為的風險點，并采取針對性措施科學預防。
一是建立一個有效的防控體系。
通過不斷摸索完善，公司紀委建立了廉潔風險防控體系建設流程圖：從制定廉潔風險防控實施方案到分階段執(zhí)行，從考核評價再到監(jiān)控和優(yōu)化修正實施方案，在公司內(nèi)部形成了較為完善的廉政風險防控機制，達到了關口前移、預防為主、有效防范的預期效果，在公司內(nèi)部既明確了日常管理和監(jiān)督監(jiān)控，也明確了考核評價和優(yōu)化修正，形成一個閉環(huán)管理。
二是明確每個防控的重點崗位。
通過自下而上的廉政風險點排查，制定防控措施，使重點防控崗位達到三個明確：即公司紀委明確、機關后臺明確、項目管理明確。把崗位可能存在的廉政風險，通過思想道德、崗位職責、工作流程、管理制度和外部環(huán)境五個方面的分析，建立廉潔風險點并予以公布，達到公司層面、機關后臺、項目管理三方監(jiān)督、陽光管理，進一步增強了干部職工廉潔自律意識。
三是建立一個行之有效的抓手。
通過廉政風險點防控工作，使紀檢監(jiān)察工作與公司日常生產(chǎn)經(jīng)營工作有了緊密的聯(lián)系渠道，找到了一個廉政建設日常管理、監(jiān)督和檢查工作的有效抓手和切入點。通過有針對性的檢查，及時發(fā)現(xiàn)問題、采取措施、堵塞漏洞，從根本上改變過去紀檢監(jiān)察對公司日常生產(chǎn)經(jīng)營工作監(jiān)督不及時、監(jiān)督不到位、監(jiān)督無力或無從下手的狀況。
四是促進各項制度的不斷完善。
公司紀委根據(jù)對各單位、項目的調(diào)研情況，結(jié)合實際，梳理出應建立的反腐倡廉制度清單，通過公司廣訊通、“廉潔xx”QQ群和“xx廉潔”微信業(yè)務群推送。公司所屬各單位按期制定完善了各項制度或?qū)嵤┺k法，形成公司紀檢工作制度完善、基礎扎實的良好局面。
三、構建廉潔風險防控長效機制
開展風險點防控工作，核心在于防控，關鍵在于排查。圍繞排查確定的各類風險點，公司有針對性地制定防范措施，著力形成以崗位為點、以程序為線、以制度為面的廉政風險防控體系。
一是設立監(jiān)督考核機制。
公司紀委對黨風廉政建設和反腐倡廉工作開展情況進行專項檢查，對公司所屬各單位廉潔風險點進行實時監(jiān)控、動態(tài)管理，對日常檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，提出整改意見，在月度績效獎中進行考核，強化制度執(zhí)行力度。依據(jù)分級廉潔風險臺賬，細化、完善項目管理制度，建立跟蹤檢查機制和考核評價機制，并作為年度單位和個人評先的重要依據(jù)。
二是深入開展執(zhí)法監(jiān)察。
近年來，公司紀委開展了對勞務隊伍、物資管理、小金庫問題等方面的效能監(jiān)察。公司修訂了《公司招標采購監(jiān)督管理辦法》，規(guī)范物資管理招標，并參與招標監(jiān)督，配合審計部對虧損項目進行審計。探索“制度+科技”反腐模式，實現(xiàn)流程網(wǎng)上固化，決策網(wǎng)上公開，資金網(wǎng)上運作，資源網(wǎng)上交易，監(jiān)督網(wǎng)上實施，使權力公開透明運行。
三是圍繞熱點問題開展工作。
都會遇到青苗補償問題，而青苗補償費的協(xié)調(diào)和管理，是讓電力安裝企業(yè)頭痛的事情。對于電力線路投資方來說，青苗補償是投資成本的一部分，對電力安裝企業(yè)來說，青苗補償是一種往來款，或者叫代收代付款項，是代替甲方支付給農(nóng)民的經(jīng)濟補償。青苗補償不構成電力安裝企業(yè)的工程成本，同樣不能進入工程決算中。因此，加強青苗補償費的管理對電力安裝企業(yè)提升工程管理和控制經(jīng)營風險，具有重要的現(xiàn)實意義。由于國家相關法律法規(guī)均未明確青苗補償?shù)木唧w標準和支付方式。在實際操作中的電力安裝工程青苗補償，通常參照各地市政府制定的補償標準，通過借力當?shù)馗骷壵С?，電力安裝企業(yè)與當?shù)剞r(nóng)村補償戶多次談判后，確定補償金額。
二、談判后的補償金額多數(shù)高于政府的補償標準
否則談判無法進行、工程無法實施。由于青苗補償不構成電力安裝工程的成本，加之基層管理薄弱和重視程度不夠，青苗補償存在管理寬松的現(xiàn)象，經(jīng)營風險和黨風廉政風險凸顯。近年來，國網(wǎng)安徽淮北供電公司通過財務管理、稅務管理和工程管理三管齊下，加強集體企業(yè)電力安裝工程中的青苗補償管理，防范經(jīng)營風險和黨風廉政風險。在具體實施過程中，淮北供電公司通過完善制度、落實責任、檢查督導，推進集體企業(yè)在財務管理、稅務管理和工程管理三個方面，加強電力安裝工程的青苗補償管理。首先，通過工程管理中的責任細化，加強青苗補償管理的關鍵環(huán)節(jié)。通過設置專門的民事協(xié)調(diào)員，專門負責工程中的青苗補償談判，并明確每次談判至少有兩人參加，即工程項目部另派一人配合民事協(xié)調(diào)員談判。
三、在工程合同管理中
XX公司紀委：
1.建立項目廉潔風險防控責任清單。
1、加強廉潔風險防范教育，建立管理體系。
定期舉行廉潔風險防控學習教育，大力宣傳法紀條例，積極組織項目參與人員學習相關知識、警示教育，增強項目管理人員的制度意識和自律意識，通過專題學習、廉潔案例或征文、小組討論等方式，養(yǎng)成良好的項目文化氛圍，筑牢拒腐防變的思想道德防線。
2、落實廉潔風險防控責任制，傳導責任。
針對項目運行中的風險和監(jiān)督管理中的薄弱環(huán)節(jié)，可簽訂廉潔風險防控建設責任書，執(zhí)行獎懲兌現(xiàn)，實行責任追究。細化項目風險管理的內(nèi)容和責任范圍，推行關鍵崗位人員廉潔考核制，每月進行項目廉潔風險防控考核，組織監(jiān)督與群眾監(jiān)督相結(jié)合，使責任追究更到位，保障發(fā)展更有力。
3、嚴格把控廉政風險點。
對物資設備的采購租賃、入庫出庫、合同管理、工程計量結(jié)算、資金管理等方面進行嚴格把控，對不同程度的風險點進行輕重管理，有的放矢。落實各處的嚴格化和標準化程序，建立相應的管理手冊、財務公開制度，嚴格執(zhí)行工程計量標準、結(jié)算依據(jù)和審計制度等，完善部門負責人廉潔自律規(guī)定，健全工程項目結(jié)算制度，嚴格查處管理人員的違紀違規(guī)行為。
4、強化監(jiān)督機制，及時發(fā)現(xiàn)問題。
加強對項目的效能監(jiān)察和各項專業(yè)監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)問題，糾正偏差，以確保決策的落實。加強項目內(nèi)部監(jiān)督，建立民主管理、廠務公開等各項制度，提高管理的透明度，并接受職工群眾的監(jiān)督。
一、工作任務
廉潔效能督察組依據(jù)工作職責，服務和監(jiān)督政府投資重大工程項目，督促有關單位認真履行職責、扎實開展工作，確?？h委、縣政府重大決策部署和政策措施有效落實，努力實現(xiàn)“工程優(yōu)質(zhì)、資金安全、干部廉潔、群眾滿意”的目標。
（一）加強資金管理。對建設單位按照相關財務管理規(guī)定和會計制度列支建設成本、實施賬務管理、撥付工程進度資金、建立和完善內(nèi)部財務管理及工程管理制度的情況進行監(jiān)督；對編制設計概算執(zhí)行情況和辦理有關變更手續(xù)的情況進行監(jiān)督檢查；對相關單位依據(jù)合同文件規(guī)定內(nèi)容和程序進行計量執(zhí)行及建立健全工程計量臺賬制度的情況進行監(jiān)督。
（二）服務工程建設。對項目審批效率和審批服務等情況進行監(jiān)督；對相關部門實施招投標、政府采購等情況進行監(jiān)督；對職能部門服務保障項目進度的工作情況進行監(jiān)督；對建設單位組織交工驗收、上報工程結(jié)算和編報竣工財務決算的情況進行監(jiān)督檢查；對建設單位落實質(zhì)量管理、安全生產(chǎn)管理責任制情況進行監(jiān)督。
（三）保障干部廉潔。建立廉政合同管理制度，在簽訂工程合同的同時簽訂廉政合同；實行廉政約談制度，開展工程廉政文化建設和警示教育活動，建立健全工程項目關鍵環(huán)節(jié)和重點崗位廉政風險防控機制；督促工程項目從業(yè)人員嚴格執(zhí)行黨風廉政建設的有關規(guī)定。
二、督察范圍
（一）列入國家、省、市、縣重點工程的項目；
（二）縣委、縣政府要求進行廉潔效能督察的項目；
（三）涉及公共利益和公共安全的項目；
（四）其他需要進行效能監(jiān)察的項目。
三、工作機構
廉潔效能督察組由縣紀委、監(jiān)察局牽頭，檢察、發(fā)改、財政、審計、審批辦證服務中心等相關部門組成。每年的重點督察項目由督察組根據(jù)督察范圍確定。
四、工作方式
（一）定期督察。項目建設單位按照縣委、縣政府對實施項目形象進度和投資計劃的總體安排，結(jié)合本單位實際，制訂月度工作計劃、細化工作任務，明確時間節(jié)點、分管領導和具體工作人員，并于4月下旬報廉潔效能督察組辦公室（縣紀委執(zhí)法監(jiān)察室）備案。督察組每月檢查項目進展情況，并形成督察報告。
（二）重點督辦。對上級領導交辦、結(jié)轉(zhuǎn)多年、進度滯后、存在問題久拖不決和未按要求整改到位等現(xiàn)象進行重點督辦。
（三）廉政約談。在政府投資重大工程項目招投標前對建設單位有關負責人進行約談，在施工合同簽訂10日內(nèi)對承建單位和監(jiān)理單位負責人進行約談。在工程建設過程中，督察組可視情召集約談對象進行談話。
五、責任分工
廉潔效能督察組成員單位依照各司其職、分工合作的要求，加強對政府投資重大工程項目的服務和監(jiān)督。
（一）縣紀委、監(jiān)察局：發(fā)揮組織協(xié)調(diào)作用，對相關職能部門履職情況進行監(jiān)督檢查，協(xié)調(diào)項目推進中的相關問題；開展建設工程廉政風險防控機制建設，推進廉政文化進工程，構建重大工程項目懲防體系；受理涉及政府投資重大項目的投訴和舉報，查處妨礙項目推進的違紀違法行為。
（二）縣財政局：對政府投資重大工程項目建設資金的撥付、管理和使用情況時行監(jiān)督，加強對政府投資重大項目的概（預）算、結(jié)算的審核；落實專人負責對政府投資的工程項目資金進行監(jiān)管。
（三）縣審計局：對政府投資的工程項目預算執(zhí)行情況和決算（含工程結(jié)算）進行審計監(jiān)督，做到審計關口前移；落實專人負責對項目資金的審計，加強對項目的全程跟蹤審計。
（四）縣檢察院：監(jiān)督指導工程建設單位開展預防職務犯罪工作，組織開展預防宣傳、預防咨詢、預防督導等工作；會同相關部門開展專項預防聯(lián)合監(jiān)管工作，依法查處工程建設領域中的職務犯罪行為。
（五）縣發(fā)改局：對重大項目建設全過程進行稽查、管理；按照相關程序做好項目審批服務工作；對項目論證、可行性研究、初步設計進行審查，對概算審查和調(diào)整、竣工驗收等方面進行監(jiān)督。
（六）縣招投標監(jiān)督辦：對工程項目招投標進行指導、協(xié)調(diào)和監(jiān)督，調(diào)查處理招投標方面的投訴。
（七）縣審批辦證服務中心：對項目行政審批進度進行協(xié)調(diào)監(jiān)管，對重大項目實行審批全程。
