時(shí)間：2023-06-30 09:23:26
緒論：在尋找寫作靈感嗎？愛發(fā)表網(wǎng)為您精選了8篇保險(xiǎn)公司的管理模式，愿這些內(nèi)容能夠啟迪您的思維，激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，歡迎您的閱讀與分享！
關(guān)鍵詞 網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)時(shí)代 壽險(xiǎn) 個(gè)人營銷管理 模式創(chuàng)新
一、前言
在我國保險(xiǎn)行業(yè)幾十年的發(fā)展過程中，基本形成了一個(gè)結(jié)構(gòu)合理、制度完善的保險(xiǎn)行業(yè)生態(tài)系統(tǒng)。隨著網(wǎng)絡(luò)信息時(shí)代的到來，保險(xiǎn)行業(yè)內(nèi)的各類問題不斷顯現(xiàn)出來，尤其是個(gè)人壽險(xiǎn)營銷管理方面存在的問題最為嚴(yán)峻和突出。這就需要保險(xiǎn)公司不斷完善個(gè)人壽險(xiǎn)營銷管理模式，注重模式的創(chuàng)新發(fā)展，這樣才利于保險(xiǎn)公司不斷發(fā)展。
二、個(gè)人壽險(xiǎn)營銷管理概述
（一）個(gè)人壽險(xiǎn)營銷管理歷史
我國壽險(xiǎn)的個(gè)人營銷模式大致經(jīng)歷了四個(gè)發(fā)展階段，并且每一個(gè)階段都呈現(xiàn)出不同的特點(diǎn)。20世紀(jì)80年代到90年代，是我國壽險(xiǎn)個(gè)人營銷管理的初創(chuàng)階段和引入階段。在1980年以后，我國逐漸實(shí)行改革開放的發(fā)展戰(zhàn)略，很多保險(xiǎn)公司相繼成立，開始利用兼業(yè)人的保險(xiǎn)營銷制度來拓展保險(xiǎn)公司的市場。[1]后隨著美國友邦保險(xiǎn)公司在中國的成立，開啟了中國個(gè)人壽險(xiǎn)營銷的新時(shí)代。個(gè)人壽險(xiǎn)營銷模式的引進(jìn)促進(jìn)了中國保險(xiǎn)營銷模式的創(chuàng)新。
進(jìn)入21世紀(jì)以后，個(gè)人壽險(xiǎn)營銷的發(fā)展進(jìn)入高速發(fā)展的階段，各類保險(xiǎn)公司的壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)不斷擴(kuò)大，并且壽險(xiǎn)營銷人員數(shù)量每年都在高速增長。隨著保險(xiǎn)公司的不斷發(fā)展，保險(xiǎn)市場也逐漸趨向飽和，如今個(gè)人壽險(xiǎn)營銷管理出現(xiàn)一些不可避免的問題，處于轉(zhuǎn)型期的保險(xiǎn)行業(yè)只有抓住網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)時(shí)代的發(fā)展機(jī)遇，才能夠保障個(gè)人壽險(xiǎn)營銷管理順利實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)型發(fā)展。
（二）新時(shí)期個(gè)人壽險(xiǎn)營銷管理存在的不足
從個(gè)人壽險(xiǎn)營銷管理制度的發(fā)展歷史來看，這種模式在給保險(xiǎn)公司帶來效益的同時(shí)，也存在著一些亟待解決的問題。首先，我國社會(huì)進(jìn)入新的歷史發(fā)展時(shí)期以后，對(duì)銷售行業(yè)產(chǎn)生了一定影響。網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)時(shí)代，需要壽險(xiǎn)營銷人員不斷提升自身能力，并且能夠隨著時(shí)代的發(fā)展不斷改進(jìn)自身的營銷策略。由于我國保險(xiǎn)營銷人員的整體素質(zhì)偏低，因此缺乏持續(xù)創(chuàng)新的能力和戰(zhàn)略眼光，這樣就不利于壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)的開展。其次，個(gè)人壽險(xiǎn)營銷的流動(dòng)性增強(qiáng)。在新的歷史時(shí)期，各個(gè)行業(yè)的人員流動(dòng)性大大增強(qiáng)。造成人員流動(dòng)的因素有很多，就保險(xiǎn)行業(yè)來說，由于壽險(xiǎn)銷售的性質(zhì)，導(dǎo)致銷售人員的個(gè)人收入不穩(wěn)定，這樣就會(huì)造成人員流失。同時(shí)，一些銷售者在長時(shí)間從事壽險(xiǎn)銷售工作以后無法實(shí)現(xiàn)個(gè)人的晉升，也會(huì)導(dǎo)致優(yōu)秀壽險(xiǎn)銷售人員的流失。壽險(xiǎn)銷售人員流動(dòng)性的提升，也從另一面揭示出保險(xiǎn)公司對(duì)壽險(xiǎn)銷售人員的管理方面存在一定的問題。最后，我國個(gè)人壽險(xiǎn)的營銷模式有待完善，這就需要保險(xiǎn)公司不斷順應(yīng)時(shí)代的發(fā)展，創(chuàng)新個(gè)人壽險(xiǎn)營銷管理模式。
三、網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)背景下個(gè)人壽險(xiǎn)營銷管理模式創(chuàng)新
（一）重視營銷策略的改進(jìn)與創(chuàng)新
良好的營銷策略可以在壽險(xiǎn)營銷的過程中做到事半功倍。保險(xiǎn)公司在具體的工作中應(yīng)該做到以下幾點(diǎn)：一是在網(wǎng)絡(luò)時(shí)代要注重對(duì)大數(shù)據(jù)的搜集、分析與利用。網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)時(shí)代催生出數(shù)據(jù)經(jīng)濟(jì)，保險(xiǎn)公司想要不斷發(fā)展，在激烈的市場競爭中占據(jù)一席之地，就應(yīng)該注重個(gè)人壽險(xiǎn)營銷相關(guān)數(shù)據(jù)的搜集與分析。只有這樣才可以對(duì)個(gè)人壽險(xiǎn)營銷狀況有一個(gè)整體的認(rèn)知，并且及時(shí)調(diào)整個(gè)人壽險(xiǎn)營銷策略，順應(yīng)市場的發(fā)展趨勢。實(shí)際上，網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)時(shí)代的到來對(duì)于商業(yè)、銀行業(yè)等帶來了諸多的挑戰(zhàn)，保險(xiǎn)業(yè)應(yīng)該注重信息技術(shù)的應(yīng)用，順應(yīng)時(shí)代的發(fā)展潮流，不斷實(shí)現(xiàn)行業(yè)的升級(jí)與改造。二是對(duì)于保險(xiǎn)公司來說，應(yīng)該注重各類營銷策略的使用，這樣可以在一定程度上為個(gè)人壽險(xiǎn)的營銷活動(dòng)提供輔助，在具體的工作中應(yīng)該注重產(chǎn)品策略、渠道策略、促銷策略等營銷策略的使用。這樣就可以在壽險(xiǎn)營銷過程中打出組合拳，為壽險(xiǎn)營銷人員的銷售活動(dòng)創(chuàng)設(shè)更好的條件。例如，在進(jìn)行渠道策略的應(yīng)用過程中，很多保險(xiǎn)公司都注重自身官方網(wǎng)站、微信公號(hào)等網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)的建設(shè)，這有利于壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)在網(wǎng)絡(luò)上得以延伸和拓展。[2]三是應(yīng)該隨著時(shí)代的發(fā)展對(duì)自身的策略進(jìn)行更正與改進(jìn)，以實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)公司的長足發(fā)展。
（二）注重個(gè)人壽險(xiǎn)營銷管理模式的創(chuàng)新
在網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)時(shí)代，個(gè)人壽險(xiǎn)營銷制度出現(xiàn)的各類問題需要保險(xiǎn)公司注重個(gè)人壽險(xiǎn)營銷管理模式的創(chuàng)新，這樣才能保障保險(xiǎn)公司培養(yǎng)出優(yōu)秀的壽險(xiǎn)銷售人員，并且為優(yōu)秀的銷售人員提供良好的晉升與發(fā)展空間，最終形成一個(gè)良性的個(gè)人壽險(xiǎn)銷售制度。具體來說保險(xiǎn)公司應(yīng)該從以下幾個(gè)方面入手：
首先，在進(jìn)行壽險(xiǎn)營銷人員招聘制度的制定與管理過程中，應(yīng)該制定相應(yīng)的招聘標(biāo)準(zhǔn)，提高銷售人員的準(zhǔn)入門檻。保險(xiǎn)銷售人員素質(zhì)的提升利于公司今后更好地開展業(yè)務(wù)。除此之外，還應(yīng)該建設(shè)一個(gè)完善的壽險(xiǎn)銷售人員考核與晉升制度，進(jìn)而對(duì)壽險(xiǎn)銷售人員進(jìn)行有效的管理，從而大大降低公司內(nèi)部職工的流動(dòng)性，并通過保險(xiǎn)公司內(nèi)部的培養(yǎng)制度不斷提升自身的業(yè)務(wù)能力與業(yè)務(wù)管理能力，最終實(shí)現(xiàn)晉升。其次，注重建設(shè)雙軌制的壽險(xiǎn)營銷人員管理體制。所謂雙軌制就是將員工制與個(gè)人制進(jìn)行有機(jī)的結(jié)合。在雙軌制具體的實(shí)行過程中，可以將工作時(shí)間長、表現(xiàn)優(yōu)異、業(yè)務(wù)能力強(qiáng)的個(gè)人壽險(xiǎn)銷售轉(zhuǎn)化為公司的內(nèi)部員工，這樣，優(yōu)秀的個(gè)人壽險(xiǎn)銷售人員既可以得到公司的基本工資，又能夠獲得績效收入，利于提升壽險(xiǎn)公司員工的工作積極性和壽險(xiǎn)銷售隊(duì)伍的穩(wěn)定性。很多保險(xiǎn)公司都在進(jìn)行此類管理制度的嘗試與應(yīng)用。最后，在網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)時(shí)代還應(yīng)該強(qiáng)化對(duì)壽險(xiǎn)銷售人員的監(jiān)管力度，這樣才能保障銷售人員的壽險(xiǎn)銷售行為符合保險(xiǎn)公司的規(guī)范，才能減少客戶對(duì)個(gè)人銷售的投訴，使得公司獲得良好的口碑。
（三）借鑒其他國家的營銷管理模式
縱觀世界各國個(gè)人壽險(xiǎn)營銷管理模式，每一個(gè)國家都在進(jìn)行不同營銷管理模式的嘗試與應(yīng)用。我國的保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展尚處于初級(jí)階段，因此在進(jìn)行個(gè)人壽險(xiǎn)營銷管理模式的創(chuàng)新過程中應(yīng)該注重對(duì)不同國家保險(xiǎn)公司進(jìn)行模式的借鑒。這樣有利于取其精華，不斷實(shí)現(xiàn)壽險(xiǎn)營銷模式的創(chuàng)新。比如美國的壽險(xiǎn)銷售實(shí)行的是人制度與直接銷售制度，而英國實(shí)行的是保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人制度。[3]對(duì)于不同國家的壽險(xiǎn)制度進(jìn)行研究可以對(duì)我國壽險(xiǎn)營銷制度的創(chuàng)新工作產(chǎn)生一定的引導(dǎo)作用。
四、結(jié)語
網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)時(shí)代對(duì)于個(gè)人壽險(xiǎn)營銷來說既是機(jī)遇，也使得我國現(xiàn)有的壽險(xiǎn)營銷管理模式面臨著挑戰(zhàn)。對(duì)于保險(xiǎn)公司來說，只有抓住機(jī)遇，迎接挑戰(zhàn)，才能實(shí)現(xiàn)個(gè)人壽險(xiǎn)營銷管理模式的創(chuàng)新，推動(dòng)整個(gè)保險(xiǎn)行業(yè)的進(jìn)步
（作者單位為武夷學(xué)院）
參考文獻(xiàn)
[1] 楊宇明.壽險(xiǎn)個(gè)人營銷渠道的優(yōu)化升級(jí)研究[D].西南財(cái)經(jīng)大學(xué)，2014.
關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)公司；細(xì)節(jié)管理；管理模式
一、保險(xiǎn)公司管理
（一）公司管理一般架構(gòu)
當(dāng)前公司管理的一般架構(gòu)是建立在因分散的所有權(quán)結(jié)構(gòu)而引致的所有權(quán)與控制權(quán)相分離的基礎(chǔ)上的。其主要目的是為了解決經(jīng)理人員的機(jī)會(huì)主義行為及其它問題，以實(shí)現(xiàn)公司價(jià)值(尤其是股東財(cái)富)的最大化。為了實(shí)現(xiàn)以上目標(biāo)，公司管理理論強(qiáng)調(diào)對(duì)經(jīng)理人員進(jìn)行監(jiān)督、約束和激勵(lì)，并由此構(gòu)建了以董事會(huì)建設(shè)為核心的內(nèi)部管理機(jī)制和以產(chǎn)品市場、資本市場、并購市場、經(jīng)理市場為主要內(nèi)容的外部管理機(jī)制，二者共同構(gòu)筑完整的公司管理體系，使經(jīng)理人員在內(nèi)部制度的約束和激勵(lì)與外部市場的威脅和壓力下，為股東利益最大化努力工作，從而實(shí)現(xiàn)有效解決所有者——管理者問題的最終目標(biāo)。
（二）保險(xiǎn)公司管理的特殊性
1.風(fēng)險(xiǎn)的集中性。沒有風(fēng)險(xiǎn)就沒有保險(xiǎn)。保險(xiǎn)業(yè)是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，其產(chǎn)品和服務(wù)本身就是社會(huì)和經(jīng)濟(jì)生活中可能發(fā)生的各種物質(zhì)和利益損失風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司通過承?；顒?dòng)，集聚了大量風(fēng)險(xiǎn)，這就需要在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，采取適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)手段，在時(shí)間和空間上進(jìn)行合理的分散化處理。同時(shí)，保險(xiǎn)公司通過建立保險(xiǎn)基金的形式，積聚了大量資金，這些資金在保值增值的運(yùn)用過程中，不可避免地會(huì)遇到資金管理和運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)。這就對(duì)保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理能力提出了更高的要求。
2.成本的后發(fā)性。除了管理費(fèi)用之外，保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營的最大成本是保險(xiǎn)賠款。保險(xiǎn)公司產(chǎn)品和服務(wù)據(jù)以收費(fèi)的價(jià)格（費(fèi)率），是根據(jù)大數(shù)法則，由保險(xiǎn)標(biāo)的過去的損失概率作為基本依據(jù)（即純費(fèi)率），加上一定的趨勢修正系數(shù)、營業(yè)費(fèi)用率和預(yù)期利潤率（即附加費(fèi)率）確定的。采取的是收費(fèi)在先、賠款在后的經(jīng)營方式。因此，建立在歷史統(tǒng)計(jì)分析基礎(chǔ)上的定價(jià)，與保險(xiǎn)責(zé)任期滿之后的實(shí)際損失賠款成本可能存在一定的差異性。這一特點(diǎn)，客觀上既要求保險(xiǎn)公司具備較高的精算（損失率成本預(yù)測）管理水平，也要求保險(xiǎn)公司具有良好的承保風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)的的同質(zhì)性選擇管理水平。
3.產(chǎn)品和服務(wù)的同質(zhì)性。保險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù)就其形式而言，不具有核心技術(shù)的獨(dú)占性，也不受專利保護(hù)，極易模仿。任何一個(gè)新的產(chǎn)品和服務(wù)舉措，只要競爭對(duì)手愿意，都可以在短短的半年時(shí)間內(nèi)引進(jìn)、移植或改造。因此，由產(chǎn)品的差異化入手打造公司的差異化，在保險(xiǎn)行業(yè)是極其困難的。保險(xiǎn)公司之間的差異化特征，更多的要依靠管理的差異化形成法人行為的差異化，進(jìn)而通過其理念傳播、組織效率、員工行為等方面綜合表現(xiàn)出來。
4.經(jīng)營的廣泛社會(huì)性。有風(fēng)險(xiǎn)就有保險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司的客戶遍及社會(huì)的各個(gè)方面、各個(gè)層次，其經(jīng)營也隨之帶有較為廣泛的社會(huì)性。客戶類型和客戶需求的多元化，既要求保險(xiǎn)公司的客戶服務(wù)具有更加廣泛的適應(yīng)性，同時(shí)又要求保險(xiǎn)公司在經(jīng)營上具有更強(qiáng)的針對(duì)性和靈活性，顯然，這一特殊要求不但是對(duì)公司綜合管理能力的一個(gè)巨大挑戰(zhàn)，而且也是對(duì)管理者和從業(yè)人員經(jīng)營和服務(wù)素質(zhì)的巨大挑戰(zhàn)。
5.經(jīng)營管理活動(dòng)的較大彈性。由于保險(xiǎn)服務(wù)對(duì)象的情況千差萬別，風(fēng)險(xiǎn)事故損失情況各不相同，加之我國現(xiàn)行監(jiān)管政策要求保險(xiǎn)公司及其分支機(jī)構(gòu)只能在注冊(cè)地的行政區(qū)域內(nèi)開展經(jīng)營活動(dòng)，因此，在其經(jīng)營管理活動(dòng)中，保險(xiǎn)標(biāo)的承保前的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、發(fā)生保險(xiǎn)事故后損失金額鑒定等主要環(huán)節(jié)，都不同程度地存在彈性，使得保險(xiǎn)公司在定價(jià)管理、成本管理、人員管理和服務(wù)管理等具體管理工作上難以全面實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化。同時(shí)，保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)點(diǎn)多面廣，管理幅度大，管理層次多，客戶及其風(fēng)險(xiǎn)分布存在很多地域差異，這也拉大了保險(xiǎn)公司管理的彈性。
二、國外保險(xiǎn)公司管理
(一)保險(xiǎn)發(fā)達(dá)國家的公司管理模式
當(dāng)前存在三種主流的公司管理模式,即以英美為代表的市場主導(dǎo)型模式、以德日為代表的銀行導(dǎo)向管理模式和以韓國及東南亞為代表的家族控制型模式。
1.以英美發(fā)達(dá)國家為代表的市場主導(dǎo)型公司管理模式
市場主導(dǎo)型公司管理模式強(qiáng)調(diào)股東,以股東利益最大化作為衡量公司管理效率的標(biāo)準(zhǔn)。它以發(fā)達(dá)的金融市場、廣泛分散的股權(quán)所有權(quán)以及活躍的公司控制權(quán)市場為基礎(chǔ),利用市場手段間接控制公司,形成對(duì)經(jīng)理人員強(qiáng)有力的激勵(lì)和持續(xù)性約束,從而保證了公司管理的有效性。其設(shè)置一般為:股東大會(huì);董事會(huì);首席執(zhí)行官(CEO);外部審計(jì)制度的導(dǎo)入。
2. 銀行控制公司管理模式
銀行控制主導(dǎo)型公司管理模式下,銀行、法人股東、內(nèi)部人在公司管理中起著主要作用。這種模式在德國、瑞士、奧地利、荷蘭等歐洲大陸國家及東亞的日本盛行,尤其是德國和日本發(fā)展最好,所以又稱為“日德模式”。其管理模式的主要特征是嚴(yán)密的股東監(jiān)控機(jī)制。這是一種“主動(dòng)性”或“積極性”的模式,即公司股東主要通過一個(gè)能信賴的中介組織或股東當(dāng)中有行使股東權(quán)利的人組織,通常是一家銀行來代替他們控制與監(jiān)督公司經(jīng)理的行為,從而達(dá)到參與公司控制與監(jiān)督的目的。如果股東對(duì)公司經(jīng)理不滿意,不像英美兩國公司那樣只是“用腳投票”,而是直接“用手發(fā)言”。
3.家族控制型公司管理模式
家族控制型是公司所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)沒有實(shí)現(xiàn)分離,公司與家族合二為一,公司的主要控制權(quán)在家族成員中培植的一種模式。在這種模式中,企業(yè)的創(chuàng)立家族通過復(fù)雜的交叉持股取得對(duì)公司的控制權(quán),國家則通過控制金融系統(tǒng)在微觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中發(fā)揮重要作用。特點(diǎn)是“一股獨(dú)大”,經(jīng)理人易串通大股東控制公司的重要決策,侵犯小股東和其他利益相關(guān)人的利益,形成“內(nèi)部人控制”。這種模式在韓國、新加坡、馬來西亞、菲律賓等國家盛行。
（二）國外保險(xiǎn)公司的管理重點(diǎn)
1．董事會(huì)建設(shè)是公司管理的核心
隨著社會(huì)和經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，各國不斷的積累經(jīng)驗(yàn)修改法案以期完善保險(xiǎn)公司的管理，從各國法案看，無一不強(qiáng)調(diào)了董事會(huì)在公司管理中的核心地位，加重了股東、董事和管理層等相關(guān)方的責(zé)任和義務(wù)，要求公司董事、審計(jì)師和法律顧問等在公司的監(jiān)督管理、制約管理層方面發(fā)揮更大、更直接、更積極的作用。
對(duì)于公司董事會(huì)，現(xiàn)代公司管理主要強(qiáng)調(diào)其義務(wù)和職責(zé)，以及董事的獨(dú)立性。要求董事會(huì)應(yīng)盡到謹(jǐn)慎、忠誠、披露和監(jiān)督等義務(wù)。對(duì)董事獨(dú)立性，紐約證交所和倫敦證交所要求上市公司董事會(huì)的一半成員為獨(dú)立董事，而香港證交所則要求上市公司三分之一的董事為獨(dú)立董事。董事長和CEO不應(yīng)由同一人擔(dān)任。獨(dú)立董事的獨(dú)立性在于董事與公司之間不存在實(shí)質(zhì)性的聯(lián)系。同時(shí)還要求董事會(huì)下設(shè)：
審計(jì)委員會(huì)：其目的是協(xié)助董事會(huì)對(duì)公司的財(cái)務(wù)報(bào)表、合規(guī)性、獨(dú)立審計(jì)師的資格和獨(dú)立性以及公司的內(nèi)部審計(jì)職能部門進(jìn)行監(jiān)督；
公司管理委員會(huì)：負(fù)責(zé)制定提名合格董事會(huì)成員的程序，選出或者向董事會(huì)推薦能夠使董事會(huì)的相關(guān)知識(shí)和能力更加平衡的董事人選，制定或推薦公司管理原則，制定選擇新董事的標(biāo)準(zhǔn)，并監(jiān)督董事會(huì)和管理層的評(píng)估；
薪酬委員會(huì)：美國法規(guī)規(guī)定其大部分成員必須具有獨(dú)立性，負(fù)責(zé)履行董事會(huì)關(guān)于管理層薪酬方面的責(zé)任，負(fù)責(zé)出具管理層薪酬的年報(bào)，制定其他管理層官員的薪酬水平，并就薪酬方面的激勵(lì)計(jì)劃和期權(quán)計(jì)劃等向董事會(huì)提出建議；制定薪酬方面的政策包括退休金政策等。
風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)：國際保險(xiǎn)監(jiān)督官協(xié)會(huì)2004年頒布了《保險(xiǎn)公司管理核心原則》。在基本標(biāo)準(zhǔn)中，要求保險(xiǎn)公司的董事會(huì)建立風(fēng)險(xiǎn)管理職能、審計(jì)職能與精算職能；在高級(jí)標(biāo)準(zhǔn)中，建議保險(xiǎn)公司的董事會(huì)成立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)。
保險(xiǎn)公司管理不但要保護(hù)公司股東的利益；更要保護(hù)投保人的利益。同時(shí)還要加強(qiáng)對(duì)獨(dú)立董事的規(guī)范和管理。
2．透明度和信息披露是公司管理的關(guān)鍵
世界經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織(OECD)的《公司管理原則》明確規(guī)定，“公司管理框架應(yīng)當(dāng)確保及時(shí)、準(zhǔn)確地披露公司所有的重大事項(xiàng)，包括公司的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營業(yè)績、所有權(quán)和管理狀況?！眹H保險(xiǎn)監(jiān)督官協(xié)會(huì)(IAIS)頒布的保險(xiǎn)監(jiān)管核心原則和方法(ICP)中的第26條專門對(duì)保險(xiǎn)公司的透明度和信息披露作出了要求：保險(xiǎn)公司應(yīng)披露的財(cái)務(wù)狀況和面臨風(fēng)險(xiǎn)的信息；披露包括財(cái)務(wù)狀況、財(cái)務(wù)表現(xiàn)等定量和定性的信息；面臨的風(fēng)險(xiǎn)和如何管理風(fēng)險(xiǎn)的情況及公司管理及管理；至少每年提供一次經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表并對(duì)外公布；監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)保險(xiǎn)公司披露的信息進(jìn)行監(jiān)控，采取必要的措施保證披露符合要求。
由于財(cái)務(wù)再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的復(fù)雜性和保險(xiǎn)公司濫用該項(xiàng)業(yè)務(wù)的趨勢日漸明顯，各國保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)目前正在思考如何采取措施進(jìn)一步嚴(yán)格財(cái)務(wù)再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的透明度和信息披露。美國和歐盟目前對(duì)相關(guān)保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)再保險(xiǎn)交易進(jìn)行的深入調(diào)查將有助于加強(qiáng)對(duì)此類業(yè)務(wù)透明度和信息披露的規(guī)范，相信不久的將來國際上有關(guān)的最新法律規(guī)定會(huì)陸續(xù)出臺(tái)。
三、我國保險(xiǎn)公司的管理
我國保險(xiǎn)業(yè)從20世紀(jì)90年代以來,出現(xiàn)了國有股、法人股、個(gè)人股、外資股并存的混合股權(quán)機(jī)構(gòu),多種股權(quán)性質(zhì)并存的公司結(jié)構(gòu)促進(jìn)了保險(xiǎn)市場的競爭,推動(dòng)了公司管理的改進(jìn)和優(yōu)化。近年來,保險(xiǎn)公司管理結(jié)構(gòu)建設(shè)的步伐不斷加快,主要取得了以下幾點(diǎn)進(jìn)步:
（一）股權(quán)結(jié)構(gòu)逐步優(yōu)化,公司管理結(jié)構(gòu)框架初步建立。
國內(nèi)幾家大型保險(xiǎn)公司相繼實(shí)現(xiàn)規(guī)范上市，一些保險(xiǎn)公司吸收民營資本參股,一些公司引進(jìn)了境外著名金融保險(xiǎn)企業(yè)作為戰(zhàn)略投資者，還有一些公司實(shí)施了員工參股計(jì)劃，這些舉措在保險(xiǎn)公司股權(quán)結(jié)構(gòu)優(yōu)化上作出了積極的探索。目前多數(shù)保險(xiǎn)公司按照《保險(xiǎn)法》和《公司法》要求建立起了股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層的組織機(jī)構(gòu),初步形成了公司管理結(jié)構(gòu)的基本框架,一些公司還設(shè)計(jì)了全新的管理結(jié)構(gòu)和組織結(jié)構(gòu)。
（二）董事會(huì)制度逐步完善,制度規(guī)則逐步規(guī)范。
部分保險(xiǎn)公司在董事會(huì)下設(shè)置了專門委員會(huì),還有一部分保險(xiǎn)公司開始建立獨(dú)立董事制度的探索。大部分保險(xiǎn)公司制定了較為規(guī)范的股東大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)的議事規(guī)則,對(duì)各機(jī)構(gòu)的主要職能、議事和決策程序作出了具體規(guī)定,初步形成了分權(quán)制衡機(jī)制。
（三）內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)防范得到加強(qiáng)。
有的保險(xiǎn)公司通過實(shí)施業(yè)務(wù)流程再造,強(qiáng)化內(nèi)控制度;有的公司按照政權(quán)交易所的要求,指定了一套比較完善的內(nèi)控制度;有的公司借鑒戰(zhàn)略投資者的模式,從制度入手,加強(qiáng)后援集中,使風(fēng)險(xiǎn)防范工作得到了明顯加強(qiáng),出現(xiàn)了一些例如首席合規(guī)官、首席風(fēng)險(xiǎn)官等新的崗位。
四、相比國外，我國保險(xiǎn)公司的管理上存在的問題
雖然從整體上看,我國保險(xiǎn)公司管理結(jié)構(gòu)建設(shè)取得了一些進(jìn)步,但是由于業(yè)務(wù)規(guī)模、股東背景和發(fā)展基礎(chǔ)不同等多種因素,各公司之間管理水平參差不齊,相比較國外的公司，我國一些公司仍存在不少問題。
（一）國有控股保險(xiǎn)公司管理結(jié)構(gòu)存在的主要問題
1.國有股比例仍然比較高。目前,國有控股的保險(xiǎn)公司中,國有股仍舊占有很高比例,帶有較濃的行政色彩。
2.董事會(huì)職能尚未落實(shí)到位。公司董事會(huì)在選聘高管人員、戰(zhàn)略決策、監(jiān)督和評(píng)估經(jīng)理層的績效等方面的主要職能還沒有完全落實(shí)到位,很難看出董事會(huì)對(duì)公司經(jīng)營管理的指導(dǎo)和監(jiān)督。
3.高管人員業(yè)績考核體系不健全。目前國有控股的保險(xiǎn)公司都在推行人力資源改革,還聘請(qǐng)了國際著名的人力資源咨詢管理公司設(shè)計(jì)了業(yè)績考核和薪酬體系,但對(duì)國有保險(xiǎn)集團(tuán)(控股)公司高管人員還缺乏科學(xué)的業(yè)績考核機(jī)制和激勵(lì)約束機(jī)制。
（二）股份制保險(xiǎn)公司管理結(jié)構(gòu)存在的主要問題
1.股東行為亟待引導(dǎo)和規(guī)范。一些股東對(duì)保險(xiǎn)經(jīng)營的特點(diǎn)認(rèn)識(shí)不充分,存在投資理念不成熟的問題。
2.董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)制度不健全,制度執(zhí)行不嚴(yán)格。一些公司的董事會(huì)在經(jīng)營管理中沒有發(fā)揮核心作用,決策機(jī)制不健全,對(duì)董事的責(zé)任追究機(jī)制沒有普遍建立起來。
3.董事專業(yè)化程度低。目前,許多股份制保險(xiǎn)公司董事由股東單位派出,缺少保險(xiǎn)經(jīng)營管理知識(shí)和從業(yè)經(jīng)歷,對(duì)其承擔(dān)的責(zé)任、權(quán)利和行為規(guī)范的認(rèn)識(shí)也比較模糊,決策能力和水平有待提高。
4.關(guān)聯(lián)交易管理制度不健全。許多保險(xiǎn)公司沒有指定關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部審查和批準(zhǔn)程序等方面的管理制度。
5.外部干預(yù)過多。由于多方面因素,個(gè)別保險(xiǎn)公司仍然受到地方行政部門的干預(yù),還不能做到自主經(jīng)營。
參考文獻(xiàn)：
[1]中國保險(xiǎn)學(xué)會(huì)，中國保險(xiǎn)報(bào)．中國保險(xiǎn)業(yè)二百年(1805-2005)[M]．北京：當(dāng)代世界出版社。2005，149．
[2]許瑾良．保險(xiǎn)學(xué)[M]．上海：上海財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社，2003，19-23．
[3]劉平．保險(xiǎn)學(xué)原理與應(yīng)用[M]．北京：清華大學(xué)出版社，2009．55．
[4]
改革保險(xiǎn)資金管理體制和運(yùn)作機(jī)制，按照集中統(tǒng)一和專業(yè)管理的要求，完善保險(xiǎn)資金管理體制。
近年來，我國保險(xiǎn)資金運(yùn)用業(yè)務(wù)有了較大的改觀，無論是投資領(lǐng)域的拓展，還是投資人才的引進(jìn)，都取得了長足的進(jìn)步，在一定程度上緩解了嚴(yán)重威脅壽險(xiǎn)公司的利差損問題，同時(shí)也在一定程度上改善了財(cái)險(xiǎn)公司的盈利能力。但保險(xiǎn)資金運(yùn)用的專業(yè)化程度不高仍是制約我國保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵問題。為確保中國保險(xiǎn)業(yè)規(guī)范健康發(fā)展，特別是應(yīng)對(duì)加人世貿(mào)組織后所面對(duì)的新的挑戰(zhàn)，必須抓緊有限時(shí)間，迅速提高保險(xiǎn)業(yè)的經(jīng)營管理能力，特別是保險(xiǎn)資金運(yùn)用的專業(yè)化管理水平，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)業(yè)的健康和可持續(xù)發(fā)展。
我國保險(xiǎn)資金運(yùn)用的發(fā)展與現(xiàn)狀
改革開放以來我國保險(xiǎn)業(yè)取得了很大的發(fā)展和進(jìn)步，在國民經(jīng)濟(jì)中的地位和作用日益增強(qiáng)，與發(fā)達(dá)國家的差距逐步縮小，截止2002年底，全國保險(xiǎn)行業(yè)資產(chǎn)總規(guī)模已達(dá)6494.1億元，保險(xiǎn)資金可運(yùn)用余額達(dá)5799.3億元。預(yù)計(jì)到2005年保險(xiǎn)資產(chǎn)總規(guī)模將突破萬億大關(guān)。
吳定富主席在全國保險(xiǎn)工作會(huì)議上提出，與傳統(tǒng)保險(xiǎn)業(yè)相比，現(xiàn)代保險(xiǎn)業(yè)不僅包括經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償功能，還包括資金融通功能和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理功能。這是對(duì)中國保險(xiǎn)業(yè)的再認(rèn)識(shí)。保險(xiǎn)業(yè)作為金融業(yè)的重要組成部分，在金融市場中占有重要地位，是資本市場上重要的機(jī)構(gòu)投資人和資產(chǎn)管理人。由于歷史原因，我國保險(xiǎn)業(yè)在以往的發(fā)展中比較偏重于保險(xiǎn)業(yè)務(wù)本身，從而導(dǎo)致保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和資金運(yùn)用業(yè)務(wù)的發(fā)展極不協(xié)調(diào)。2002年是中國保險(xiǎn)業(yè)近年來業(yè)務(wù)增長速度最快的一年。全國保費(fèi)收入3053.1億元，同比增長44.7%.但保費(fèi)的快速增長和資金運(yùn)用收益偏低的矛盾卻越來越突出。2002年，資金運(yùn)用實(shí)現(xiàn)收益155.85億元，資金運(yùn)用收益率為3.14%，比上年下降1.16個(gè)百分點(diǎn)。這一矛盾已直接影響到保險(xiǎn)公司的償付能力和經(jīng)營的穩(wěn)定性，關(guān)系到保險(xiǎn)業(yè)的健康發(fā)展。當(dāng)前我國保險(xiǎn)資金運(yùn)用管理所面臨的問題主要表現(xiàn)在以下兩個(gè)方面：
一是保險(xiǎn)資金運(yùn)用規(guī)模的不斷擴(kuò)大，而投資渠道卻非常狹窄，投資工具少，保險(xiǎn)公司的主要投資領(lǐng)域仍然局限在債券和銀行存款等利率產(chǎn)品上。隨著國家8次降低銀行存貸款利率，國債收益率已降至歷史低位，投資國債潛在的風(fēng)險(xiǎn)越來越大。盡管允許保險(xiǎn)公司的一部分資金可投資于證券投資基金，但由于保險(xiǎn)公司可投資于基金的比例較小，投資于證券投資基金的收益對(duì)總體收益貢獻(xiàn)有限。加人世貿(mào)組織后，我國保險(xiǎn)業(yè)不但需要化解以往累計(jì)的利差損、不良資產(chǎn)等歷史包袱，還將直接面對(duì)國際同業(yè)的強(qiáng)力競爭，如不盡快開放保險(xiǎn)資金的投資領(lǐng)域，改善投資結(jié)構(gòu)，提高投資收益水平，保險(xiǎn)業(yè)將會(huì)面臨更大的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。與此同時(shí)，國內(nèi)基金的種類不多，性質(zhì)趨同，保險(xiǎn)公司選擇余地不大，也制約著保險(xiǎn)資金運(yùn)用業(yè)務(wù)的發(fā)展。
二是投資環(huán)境和投資領(lǐng)域變化，競爭加劇，投資專業(yè)化的要求日益迫切。而保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)組織架構(gòu)及業(yè)務(wù)平臺(tái)已不能滿足保險(xiǎn)資金運(yùn)用管理業(yè)務(wù)進(jìn)一步發(fā)展的需要，并在很大程度上制約了保險(xiǎn)業(yè)的持續(xù)、健康發(fā)展。盡管部分保險(xiǎn)公司對(duì)資金運(yùn)用管理體制做了較大的改進(jìn)，但由于資金運(yùn)用管理部門仍作為保險(xiǎn)公司的一個(gè)內(nèi)設(shè)部門，與專業(yè)化的管理模式相比較仍存在很大弊端，具體表現(xiàn)在機(jī)構(gòu)設(shè)置過于簡單、投資專業(yè)人員不充分、資本市場運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)和管理能力不夠、先進(jìn)投資管理技術(shù)不足等等。
2002年初召開的中央金融工作會(huì)議，借鑒國際通行做法提出了我國保險(xiǎn)業(yè)健康發(fā)展的指導(dǎo)方向，要求按專業(yè)化、規(guī)范化的原則，“將保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和資金運(yùn)用嚴(yán)格分開，強(qiáng)化保險(xiǎn)資金的集中統(tǒng)一管理，進(jìn)一步拓寬資金運(yùn)用渠道”。新修改的《保險(xiǎn)法》將“保險(xiǎn)公司的資金不得用于向企業(yè)投資”改為“不得用于設(shè)立保險(xiǎn)業(yè)以外的企業(yè)”。為進(jìn)一步管好、用好保險(xiǎn)資金留下了比較大的空間，為設(shè)立專業(yè)化保險(xiǎn)資金運(yùn)用管理機(jī)構(gòu)提供了法律保障。今年的全國保險(xiǎn)工作會(huì)議上，中國保監(jiān)會(huì)根據(jù)《保險(xiǎn)法》的上述修改，提出：“要把保險(xiǎn)資金運(yùn)用與業(yè)務(wù)發(fā)展放到同等重要的地位，加以高度重視。要改革保險(xiǎn)資金的管理體制和運(yùn)作機(jī)制，按照集中統(tǒng)一和專業(yè)化管理的要求，完善保險(xiǎn)資金管理體制，做到保險(xiǎn)業(yè)務(wù)與投資業(yè)務(wù)相分離。有條件的公司可以設(shè)立保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司?！边@是我國保險(xiǎn)資金運(yùn)用實(shí)現(xiàn)專業(yè)化、規(guī)范化健康發(fā)展的一項(xiàng)重大戰(zhàn)略舉措，也是進(jìn)一步拓展保險(xiǎn)資金運(yùn)用渠道的重要保障。
國際保險(xiǎn)資金運(yùn)用的管理模式
國際保險(xiǎn)業(yè)的資金運(yùn)用模式分為三種：外部委托投資、公司內(nèi)設(shè)投資部門、設(shè)立專業(yè)化保險(xiǎn)資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)。
1、外部委托投資的模式。指保險(xiǎn)公司自己不直接從事投資運(yùn)作，而將全部的保險(xiǎn)資金委托外部的專業(yè)投資公司管理，這種模式適于規(guī)模較小的保險(xiǎn)公司。
優(yōu)點(diǎn)：將保險(xiǎn)資金交給專業(yè)投資公司進(jìn)行有償運(yùn)作，使保險(xiǎn)公司能夠集中精力開拓保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。
缺點(diǎn)：外部委托的控制風(fēng)險(xiǎn)較大，保險(xiǎn)人不僅要承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)，還要承擔(dān)外部投資公司的操作風(fēng)險(xiǎn)。
2、公司內(nèi)設(shè)投資部門的模式。指在保險(xiǎn)公司內(nèi)部設(shè)立專門的投資管理部門，并在投資部門內(nèi)按分工和投資業(yè)務(wù)的不同，分成多個(gè)分部或小組，具體負(fù)責(zé)本公司的保險(xiǎn)投資活動(dòng)。
優(yōu)點(diǎn)：保險(xiǎn)公司可直接掌握并控制保險(xiǎn)投資活動(dòng)。
缺點(diǎn)：投資部門是公司內(nèi)設(shè)的一個(gè)部門，交易內(nèi)部化，缺少專業(yè)性和競爭性。
3、設(shè)立專業(yè)化保險(xiǎn)資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)的模式。指在保險(xiǎn)公司之下設(shè)專門的保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司，由其對(duì)保險(xiǎn)資金專業(yè)化、規(guī)范化運(yùn)作。保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司可由保險(xiǎn)公司單獨(dú)設(shè)立，也可通過與其他具有專業(yè)優(yōu)勢的機(jī)構(gòu)結(jié)成戰(zhàn)略合作伙伴共同設(shè)立。
統(tǒng)計(jì)資料顯示，在當(dāng)今世界500強(qiáng)中的34家股份制保險(xiǎn)公司中有80%以上的公司是采取專業(yè)化保險(xiǎn)資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)的模式對(duì)其保險(xiǎn)資金進(jìn)行經(jīng)營管理和運(yùn)作。國際保險(xiǎn)業(yè)幾十年乃至上百年的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)表明：（1）采取完全依靠外部委托管理保險(xiǎn)資產(chǎn)的管理模式很難有效地控制保險(xiǎn)資金的投資風(fēng)險(xiǎn)；（2）采取內(nèi)設(shè)部門的管理模式則對(duì)保險(xiǎn)資產(chǎn)管理的專業(yè)化水準(zhǔn)和市場競爭能力的提高構(gòu)成了較大的限制；（3）專業(yè)化的保險(xiǎn)資產(chǎn)管理模式比較有效地增強(qiáng)了保險(xiǎn)資產(chǎn)管理的經(jīng)營管理能力，提高保險(xiǎn)資金的運(yùn)用效率。第三種模式彌補(bǔ)了內(nèi)設(shè)投資部門以及委托外部投資機(jī)構(gòu)管理的不足，在引入市場競爭，提高投資收益的同時(shí)，通過有效的法人治理結(jié)構(gòu)加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)管理子公司的管理和控制，建立了保險(xiǎn)公司和資產(chǎn)管理公司雙層風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系，降低投資的市場風(fēng)險(xiǎn)和管理風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司設(shè)立的資產(chǎn)管理公司，積極參與市場競爭，對(duì)保險(xiǎn)資金進(jìn)行專業(yè)化、規(guī)范化的市場運(yùn)作，不僅提高保險(xiǎn)資金的收益水平，還可憑借其自身的投資管理優(yōu)勢來管理養(yǎng)老基金、個(gè)人基金以及其他公司的資產(chǎn)。
我國保險(xiǎn)資金運(yùn)用管理模式分析
保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)管理組織架構(gòu)應(yīng)該與保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)規(guī)模、投資領(lǐng)域以及保險(xiǎn)資金運(yùn)作的特點(diǎn)相適應(yīng)。目前，國內(nèi)保險(xiǎn)公司全部采取內(nèi)設(shè)投資部門的管理模式，對(duì)于規(guī)模較小、運(yùn)作歷史較短的保險(xiǎn)公司來說，這種管理模式有其存在的合理性。對(duì)于規(guī)模較大、投資管理專業(yè)化要求較高的保險(xiǎn)公司來說，內(nèi)設(shè)投資部門的管理模式與其發(fā)展不相適應(yīng)。
盡管保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和保險(xiǎn)資金運(yùn)用業(yè)務(wù)同屬風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)，但二者所面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)是完全不同的，因此在管理模式上具有不同的要求。由于歷史原因，我國保險(xiǎn)公司的管理模式及資源配置基本上都是按照保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的管理要求建立的，導(dǎo)致其管理風(fēng)格及運(yùn)作模式并不完全適合現(xiàn)代保險(xiǎn)資金運(yùn)作的要求，這種管理模式的沖突必然會(huì)極大地削弱保險(xiǎn)投資的運(yùn)作效率和對(duì)投資風(fēng)險(xiǎn)的有效管控。
隨著我國保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展，保險(xiǎn)公司可運(yùn)用的資金規(guī)模迅速擴(kuò)大，部分保險(xiǎn)公司的可投資資金規(guī)模，從數(shù)十億元到上千億元不等。
因此，保險(xiǎn)公司應(yīng)立足于金融投資領(lǐng)域，除投資于銀行存款、債券、基金等金融工具，還要進(jìn)一步深入研究，以其直接投資于股票、管理基金等。那么，目前保險(xiǎn)公司內(nèi)設(shè)的投資組織架構(gòu)，就很難適應(yīng)新的投資業(yè)務(wù)，一定程度上也必然限制保險(xiǎn)資金投資領(lǐng)域的拓寬。設(shè)立專業(yè)化的保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司，既是保險(xiǎn)公司適應(yīng)投資規(guī)模迅速擴(kuò)大、投資領(lǐng)域不斷拓展的需要，也是保險(xiǎn)公司面對(duì)WTO接受挑戰(zhàn)所需的正確選擇，從根本上說，是我國保險(xiǎn)資金運(yùn)用長遠(yuǎn)發(fā)展的大計(jì)。
建立專業(yè)化保險(xiǎn)資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)是實(shí)現(xiàn)我國保險(xiǎn)業(yè)健康發(fā)展的根本大計(jì)
1.有利于專業(yè)化投資隊(duì)伍的建設(shè)。人才是金融投資的核心，專業(yè)化管理人才的不充分，是目前制約我國保險(xiǎn)投資發(fā)展的最大障礙。保險(xiǎn)公司現(xiàn)有的投資管理模式，對(duì)于引進(jìn)專業(yè)人才、提高專業(yè)化管理水平是不利的。設(shè)立專業(yè)化的保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司，將從根本上改善保險(xiǎn)資金運(yùn)用的組織管理結(jié)構(gòu)，根據(jù)保險(xiǎn)資金運(yùn)用的特點(diǎn)建立有效的激勵(lì)機(jī)制，吸引國內(nèi)外優(yōu)秀的專業(yè)投資人才，培養(yǎng)和建設(shè)一支適合保險(xiǎn)資金運(yùn)用特點(diǎn)的專業(yè)化投資隊(duì)伍，為今后保險(xiǎn)資產(chǎn)管理的進(jìn)一步發(fā)展，特別是金融投資領(lǐng)域的逐步放開奠定人力資源基礎(chǔ)。
2.有利于培育保險(xiǎn)資金運(yùn)用的核心競爭力。成立專門的保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司，可以按照保險(xiǎn)資金的性質(zhì)與偏好，對(duì)保險(xiǎn)資金運(yùn)用實(shí)行集約、統(tǒng)一和高效的管理，在某些投資領(lǐng)域的收益能力優(yōu)于其他金融機(jī)構(gòu)。此外，保險(xiǎn)公司將資金委托給下屬保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司運(yùn)作的同時(shí)，還可以將資金委托給其他保險(xiǎn)資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)運(yùn)作，按照市場化原則，通過公開、公平、公正的競爭和比較，推動(dòng)整個(gè)保險(xiǎn)業(yè)資金運(yùn)用管理水平的不斷提高，形成保險(xiǎn)資金運(yùn)用的核心競爭力，進(jìn)而提高整個(gè)保險(xiǎn)行業(yè)的承保能力和償付能力。
3.有利于增強(qiáng)保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管控能力。保險(xiǎn)資產(chǎn)管理是一項(xiàng)復(fù)雜的金融系統(tǒng)工程。建立專業(yè)化保險(xiǎn)資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)可以根據(jù)保險(xiǎn)資金運(yùn)用的特點(diǎn)，建立專門的研究機(jī)構(gòu)，對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢和市場變化進(jìn)行深入、細(xì)致、及時(shí)的研究，為科學(xué)決策提供依據(jù)：可以根據(jù)金融投資要求，建立完善的投資決策體系，提高決策的科學(xué)性和對(duì)市場變化的快速反應(yīng)；可針對(duì)不同金融產(chǎn)品特性，建立與其相適應(yīng)的業(yè)務(wù)操作流程，要根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管控的需要，建立相互獨(dú)立的前后臺(tái)控制體系，有效地管控投資風(fēng)險(xiǎn)。
4.有利于提高保險(xiǎn)資產(chǎn)管理的監(jiān)管水平。專業(yè)化資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)可實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)資金運(yùn)用集約、規(guī)范、高效的管理，使監(jiān)管部門針對(duì)保險(xiǎn)資金運(yùn)用的特點(diǎn)確立更加合理的財(cái)務(wù)核算體系，建立更加科學(xué)有效的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系，從而提高監(jiān)管的科學(xué)化、專業(yè)化、規(guī)范化水平，更加有效地防范金融風(fēng)險(xiǎn)。
專業(yè)化保險(xiǎn)資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)架構(gòu)的基本設(shè)想
1.建立規(guī)范的專業(yè)化保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司和科學(xué)高效的組織管理體系。新設(shè)立的保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司可在現(xiàn)有的資金運(yùn)用部、投資管理中心等內(nèi)設(shè)職能部門的基礎(chǔ)上形成，但必須按照現(xiàn)代企業(yè)制度建立科學(xué)的法人治理結(jié)構(gòu)。由于資產(chǎn)管理公司的特殊性，管理團(tuán)隊(duì)是資產(chǎn)管理公司成功與否的關(guān)鍵。在發(fā)達(dá)國家中，相當(dāng)數(shù)量的資產(chǎn)管理公司都是采取合伙人制，規(guī)模較大的資產(chǎn)管理公司則采取管理團(tuán)隊(duì)直接參股或間接參股的方式，形成管理團(tuán)隊(duì)與公司共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、共享收益。我們可借鑒國際通行做法，適當(dāng)考慮吸納管理團(tuán)隊(duì)部分參股資產(chǎn)管理公司，不僅可以更好地吸收高層次的專業(yè)人才，同時(shí)，還可以按照保險(xiǎn)資金運(yùn)用的規(guī)律，建立科學(xué)的激勵(lì)機(jī)制和約束機(jī)制。同時(shí)，資產(chǎn)管理公司應(yīng)充分發(fā)揮董事會(huì)的決策作用，引入獨(dú)立董事制度，并設(shè)立投資決策委員會(huì)及風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)，對(duì)投資決策、執(zhí)行交易、結(jié)算交收、風(fēng)險(xiǎn)控制、研究支持、財(cái)務(wù)核算、績效評(píng)價(jià)等方面實(shí)行嚴(yán)格的分類管理，并可借鑒國際標(biāo)準(zhǔn)制定嚴(yán)格、規(guī)范的內(nèi)部管理制度，建立更加完備的內(nèi)部管理控制機(jī)制，通過完善的內(nèi)部管控制度，保障保險(xiǎn)資產(chǎn)的安全和增值。
2.引入先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)。積極引進(jìn)國際先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，包括：固定收益證券的收益率曲線分析、利率期限結(jié)構(gòu)分析、久期及凸性分析技術(shù)、權(quán)益證券的VAR分析技術(shù)以及業(yè)績歸屬模型等金融管理技術(shù)。通過這些先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的引進(jìn)和在資產(chǎn)管理上的應(yīng)用，提高對(duì)市場風(fēng)險(xiǎn)的分析、識(shí)別及管理的能力。
摘要：隨著我國改革開放的不斷深入，中國保險(xiǎn)經(jīng)營將面臨一系列的改革和轉(zhuǎn)軌。為適應(yīng)改革保險(xiǎn)管理體制和完善各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理的需要，加強(qiáng)保險(xiǎn)公司管理，規(guī)范保險(xiǎn)公司行為，對(duì)于市場經(jīng)濟(jì)條件下中國保險(xiǎn)業(yè)的健康發(fā)展具有十分重要的意義。本章主要介紹保險(xiǎn)公司管理的含義、保險(xiǎn)公司管理的內(nèi)容，分析保險(xiǎn)公司經(jīng)營管理的環(huán)境和目標(biāo)，為進(jìn)一步研究保險(xiǎn)公司的管理作一個(gè)概括性的闡述。
關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)公司；管理；經(jīng)濟(jì)效益
一、關(guān)于我國保險(xiǎn)公司管理的基本分析
（一）保險(xiǎn)公司管理的內(nèi)涵。
保險(xiǎn)公司管理是為實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的合理化和實(shí)現(xiàn)取得最佳保險(xiǎn)經(jīng)營效益的目標(biāo)，而對(duì)保險(xiǎn)公司的組織、人員、資金、信息等經(jīng)營要素以及經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行計(jì)劃、組織、指揮、協(xié)調(diào)和控制的活動(dòng)過程。保險(xiǎn)公司管理的這一含義，包括以下三項(xiàng)內(nèi)容：其一，保險(xiǎn)公司管理是一種有目的的實(shí)踐活動(dòng)；其二，保險(xiǎn)公司管理活動(dòng)是由計(jì)劃、組織、指揮、協(xié)調(diào)和控制五個(gè)環(huán)節(jié)所構(gòu)成的系列行為；其三，保險(xiǎn)公司管理的終極目標(biāo)，是為了取得最佳保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)效益。
（二）保險(xiǎn)公司管理的目標(biāo)。
首先，保險(xiǎn)公司管理的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)。保險(xiǎn)公司管理的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)，是指保險(xiǎn)公司為社會(huì)所提供的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償量和經(jīng)濟(jì)給付量。保險(xiǎn)公司為社會(huì)所提供的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償量和經(jīng)濟(jì)給付量，既不是越多越好，也不是越少越好，而應(yīng)當(dāng)是社會(huì)必要補(bǔ)償量和社會(huì)必要給付量。所謂社會(huì)必要補(bǔ)償量和社會(huì)必要給付量，是指按照保險(xiǎn)公司規(guī)定的責(zé)任范圍，應(yīng)當(dāng)給予的補(bǔ)償量和給付量。
其次，保險(xiǎn)公司管理的社會(huì)目標(biāo)。保險(xiǎn)公司管理不僅有保險(xiǎn)公司自身的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)和社會(huì)經(jīng)濟(jì)目標(biāo)，而且還有其特定的社會(huì)目標(biāo)，即保險(xiǎn)公司管理所要達(dá)到的社會(huì)效果。所謂保險(xiǎn)公司管理的社會(huì)效果，是指保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)行業(yè)管理的自身的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)和保險(xiǎn)公司對(duì)保戶的賠付和給付而形成的社會(huì)經(jīng)濟(jì)目標(biāo)以外的保險(xiǎn)公司管理所取得的一切效果。
再次，保險(xiǎn)公司管理的人文目標(biāo)。保險(xiǎn)公司除了具有經(jīng)濟(jì)目標(biāo)和社會(huì)目標(biāo)，還具有人文關(guān)懷的目標(biāo)。 保險(xiǎn)公司不是慈善機(jī)關(guān)和社會(huì)福利部門，不直接負(fù)有濟(jì)困扶貧的責(zé)任。但是，保險(xiǎn)公司在這方面可以做出積極的貢獻(xiàn)。
（三）保險(xiǎn)公司管理的特點(diǎn)。
1.保險(xiǎn)公司管理風(fēng)險(xiǎn)的集中性。
從保險(xiǎn)業(yè)的基本屬性來看，保險(xiǎn)業(yè)是一個(gè)經(jīng)營各種風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，其服務(wù)和產(chǎn)品本身就是各種利益和物質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司在正常的運(yùn)行過程中，保險(xiǎn)公司通過承辦一定的風(fēng)險(xiǎn)活動(dòng)，自身就會(huì)聚集很大的風(fēng)險(xiǎn)，從而造成了風(fēng)險(xiǎn)的相對(duì)集中。另一方面，保險(xiǎn)公司通過建立保險(xiǎn)基金的形式,積聚了大量資金,這些資金在保值增值的運(yùn)用過程中,不可避免地會(huì)遇到資金管理和運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)。
2.保險(xiǎn)公司管理具有很強(qiáng)的社會(huì)性。
保險(xiǎn)公司的客戶非常廣，涉及到社會(huì)生活的各個(gè)層面和各個(gè)角落，其經(jīng)營活動(dòng)也會(huì)隨之帶有較為廣泛的社會(huì)性。客戶類型和客戶需求的多元化,既要求保險(xiǎn)公司的客戶服務(wù)具有更加廣泛的適應(yīng)性,同時(shí)又要求保險(xiǎn)公司在經(jīng)營上具有更強(qiáng)的針對(duì)性和靈活性顯然,這一特殊要求是對(duì)公司綜合管理能力的一個(gè)巨大挑戰(zhàn)。
3.保險(xiǎn)公司管理活動(dòng)彈性很大。
由于保險(xiǎn)公司涉及的范圍比較廣，風(fēng)險(xiǎn)事故的損失情況也會(huì)不盡相同。于此同時(shí)，我國涉及保險(xiǎn)的監(jiān)管政策還不夠完善，因此，在其經(jīng)營管理活動(dòng)中，保險(xiǎn)標(biāo)的承保前的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、發(fā)生保險(xiǎn)事故后損失金額鑒定等一些主要方面，都在一定程度上存在彈性，這樣就不利于保險(xiǎn)公司在企業(yè)管理中實(shí)現(xiàn)全面的標(biāo)準(zhǔn)化和系統(tǒng)化。同時(shí)，保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)點(diǎn)多面廣，管理幅度大，管理層次多,客戶及其風(fēng)險(xiǎn)分布存在很多地域差異，這也在一定程度上增加了保險(xiǎn)公司管理活動(dòng)的彈性。
二、新時(shí)期加強(qiáng)保險(xiǎn)公司管理的策略
（一）不斷優(yōu)化保險(xiǎn)公司標(biāo)準(zhǔn)化管理水平。
首先，不斷規(guī)范保險(xiǎn)公司的管理行為。隨著新《保險(xiǎn)法》的頒布實(shí)施，對(duì)當(dāng)前的保險(xiǎn)公司管理提出了越來越高的要求，保險(xiǎn)公司不斷強(qiáng)化員工服務(wù)管理、提高誠信服務(wù)水平成為當(dāng)前工作的側(cè)重點(diǎn)。在保險(xiǎn)公司行為管理方面，要進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)服務(wù)工作的標(biāo)準(zhǔn)化和統(tǒng)一化，抓好服務(wù)、理賠等和保險(xiǎn)公司經(jīng)營目標(biāo)的各個(gè)環(huán)節(jié)；其次，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)化管理。在保險(xiǎn)公司的運(yùn)行過程中，保險(xiǎn)公司可以根據(jù)各自的發(fā)展目標(biāo)選擇不同的組織結(jié)構(gòu)模式，從自身的發(fā)展實(shí)際出發(fā)，這樣才能夠?qū)崿F(xiàn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部的一致性和協(xié)調(diào)性；再次，保證標(biāo)準(zhǔn)本身的兼容性和簡潔性。在保險(xiǎn)公司標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)的過程中，一定要抓住重點(diǎn)，突出關(guān)鍵，根據(jù)保險(xiǎn)公司的發(fā)展實(shí)際及時(shí)調(diào)整管理動(dòng)態(tài)。
（二）不斷完善保險(xiǎn)公司人力資源管理。
首先，加強(qiáng)保險(xiǎn)公司人力資源的激勵(lì)管理。激勵(lì)機(jī)制在企業(yè)管理中的重要性非常大，一方面能夠提高企業(yè)工作人員的積極性和主動(dòng)性，另一方面能夠促進(jìn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的提升。在保險(xiǎn)公司的發(fā)展過程中，要建立完善的薪酬管理制度。對(duì)保險(xiǎn)銷售人員而言，單純的傭金制未必肯定就是方向。傭金制建立在銷售額的基礎(chǔ)之上，只有銷售額與利潤始終為正比例關(guān)系時(shí)，其分配導(dǎo)向才可能與公司目標(biāo)相一致。但在保險(xiǎn)經(jīng)營過程中，這種正比關(guān)系并不是一種必然。因此，在銷售人員收入分配上，非常有必要研究建立一種以銷售預(yù)計(jì)利潤為基礎(chǔ)的薪酬分配制度,使之與公司經(jīng)營目標(biāo)高度吻合；其次，積極完善績效評(píng)估管理。保險(xiǎn)公司員工的專業(yè)比較廣，崗位績效評(píng)估有一定的困難。因此，保險(xiǎn)公司在管理的過程中，全面引入崗位評(píng)估績效的理念，按照行政管理、業(yè)務(wù)管理、技術(shù)管理等類別，根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行績效評(píng)估；再次，加強(qiáng)對(duì)員工的培訓(xùn)管理。要把員工培訓(xùn)當(dāng)作公司經(jīng)營管理的一個(gè)重要內(nèi)容,建立健全員工職業(yè)生涯規(guī)劃制度,有針對(duì)性地開展員工的繼續(xù)教育和終身教育。
（三）構(gòu)建完善的保險(xiǎn)組織管理體系。
首先，推行大區(qū)執(zhí)行管理模式。所謂大區(qū)執(zhí)行管理模式就是由保險(xiǎn)總公司在大區(qū)設(shè)立總部或事業(yè)部，把原先屬于總公司的監(jiān)督和執(zhí)行職能下派到各個(gè)大區(qū)的派出機(jī)構(gòu)進(jìn)行相應(yīng)的實(shí)施。通過大區(qū)執(zhí)行管理模式的實(shí)施，能夠優(yōu)化保險(xiǎn)公司的管理層次，實(shí)現(xiàn)監(jiān)督到位、分類指導(dǎo)有效等優(yōu)勢；其次，優(yōu)化保險(xiǎn)公司的資金集中管理模式。這一模式雖已被國內(nèi)保險(xiǎn)公司廣泛采用，但集中的程度和效率卻各不相同；再次，完善保險(xiǎn)公司的銷售組織管理模式。就當(dāng)前情況來看，我國人壽保險(xiǎn)公司基本采用了按團(tuán)體、個(gè)人、銀行等渠道管理為主線劃分的銷售組織管理模式,但財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司卻仍然習(xí)慣于主要按產(chǎn)品區(qū)分部門,渠道管理職能重疊,效率偏低。由于多數(shù)保險(xiǎn)消費(fèi)者在保險(xiǎn)需求上都具有綜合性,同一個(gè)客戶往往要購買多個(gè)保險(xiǎn)產(chǎn)品才能滿足其風(fēng)險(xiǎn)保障需要,因而,為了提高銷售效率和客戶滿意度,銷售組織結(jié)構(gòu)必須有利于銷售活動(dòng)的多產(chǎn)品并舉。
總之，隨著當(dāng)前市場經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，不斷強(qiáng)化保險(xiǎn)公司管理能力具有十分重要的意義。保險(xiǎn)公司管理創(chuàng)新的重點(diǎn)應(yīng)是建立健全與公司目標(biāo)高度一致的激勵(lì)和約束機(jī)制,構(gòu)建高效的組織管理體系,以提高客戶滿意度為導(dǎo)向不斷改進(jìn)業(yè)務(wù)流程,持續(xù)提高標(biāo)準(zhǔn)化管理水平,大力強(qiáng)化和改善人力資源管理。
參考文獻(xiàn):
[1]楊文燦，保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營效率論，上海: 上海三聯(lián)書店. 2006.
[2]趙旭，關(guān)于中國保險(xiǎn)公司市場行為與市場績效的實(shí)證分析 . 經(jīng)濟(jì)評(píng)論 .2003, (6).
[3]侯晉，朱磊. 我國保險(xiǎn)公司經(jīng)營效率的非壽險(xiǎn)實(shí)證研究. 南開經(jīng)濟(jì)研究.2004, (4).
[4]陳璐，中國財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)效率實(shí)證分析. 現(xiàn)代財(cái)經(jīng). 2006.5.
關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)公司；保險(xiǎn)財(cái)務(wù)管理；創(chuàng)建；完善
中圖分類號(hào)：F275 文獻(xiàn)識(shí)別碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2015）024-000-01
財(cái)務(wù)管理往往是結(jié)合企業(yè)理財(cái)?shù)幕顒?dòng)，將最終的想要達(dá)到的結(jié)果實(shí)現(xiàn)的目的。財(cái)務(wù)管理同樣也是企業(yè)理財(cái)活動(dòng)的重要評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，在財(cái)務(wù)的目標(biāo)管理過程，不僅僅和企業(yè)運(yùn)行的特質(zhì)有著直接的關(guān)聯(lián)，同時(shí)和企業(yè)發(fā)展方向有著直接的關(guān)聯(lián)，在企業(yè)財(cái)務(wù)的運(yùn)行發(fā)展中，同樣也是企業(yè)發(fā)展的重要?jiǎng)恿Α?/p>
一、保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)財(cái)務(wù)管理體系模式
現(xiàn)階段財(cái)務(wù)管理體系模式，在將企業(yè)最大化價(jià)值實(shí)現(xiàn)的同時(shí)，更加注重企業(yè)長遠(yuǎn)目標(biāo)的發(fā)展。關(guān)于保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)財(cái)務(wù)管理體系模式，主要有兩種不同的模式。
（一）集權(quán)式財(cái)務(wù)管理模式
對(duì)于集權(quán)式財(cái)務(wù)管理模式而言，在企業(yè)的經(jīng)濟(jì)財(cái)務(wù)狀況下，結(jié)合企業(yè)的發(fā)展，通過母公司進(jìn)行判斷，并對(duì)企業(yè)實(shí)際經(jīng)營和企業(yè)預(yù)算進(jìn)行控制，子公司存在部分的決策權(quán)。這一模式，在企業(yè)的發(fā)展中，企業(yè)有著核心主干的力量，而母公司可以對(duì)企業(yè)的發(fā)展方向進(jìn)行統(tǒng)一性的調(diào)配，并實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一目標(biāo)的過程。這一模式更是實(shí)現(xiàn)了公司有限資金的有效調(diào)動(dòng)，可以將企業(yè)價(jià)值充分發(fā)揮。對(duì)于母公司決策的制定過程，子公司有著執(zhí)行的過程，將行政上的資金風(fēng)險(xiǎn)逐漸降低。但是這一模式的發(fā)展，往往將子公司的積極性逐漸降低，使得子公司不僅僅缺乏有效的創(chuàng)造性，同時(shí)也缺乏一定的靈動(dòng)性。在母公司的決策過程，一旦存在偏差上的決策，將會(huì)殃及子公司，進(jìn)而有著更大的經(jīng)濟(jì)損失。
（二）分權(quán)式財(cái)務(wù)管理模式
所謂的分權(quán)式財(cái)務(wù)管理模式，相對(duì)而言主要是做好企業(yè)管理決策的一種科學(xué)分割過程，母公司對(duì)正確發(fā)展方向進(jìn)行確定，在子公司的發(fā)展中，對(duì)市場動(dòng)態(tài)進(jìn)行把握，進(jìn)而將更大的企業(yè)價(jià)值創(chuàng)造。這一模式可以將母公司管理領(lǐng)導(dǎo)的壓力逐漸降低，并做好子公司的有效發(fā)展。但是這一模式的發(fā)展，往往將母公司的一種財(cái)務(wù)調(diào)控逐漸削弱，以至于子公司發(fā)展中的風(fēng)險(xiǎn)難以及時(shí)的發(fā)現(xiàn)，并難以實(shí)現(xiàn)子公司領(lǐng)導(dǎo)的根本約束，企業(yè)內(nèi)部的壟斷將會(huì)逐步形成。
二、保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)財(cái)務(wù)管理體系的創(chuàng)建和完善
現(xiàn)代化經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)財(cái)務(wù)管理體系更要結(jié)合企業(yè)發(fā)展的目標(biāo)，在發(fā)展運(yùn)營階段，實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代化社會(huì)經(jīng)濟(jì)模式下的一種財(cái)務(wù)管理過程。關(guān)于保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)財(cái)務(wù)管理體系的完善，就要做好經(jīng)營管理理念的更新，將預(yù)算管理加強(qiáng)，做好成本的合理控制。
（一）更新經(jīng)營理念
保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理體系的創(chuàng)建和完善，就要結(jié)合市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的理論基礎(chǔ)，對(duì)企業(yè)經(jīng)營理念及時(shí)的更新，在最優(yōu)效益理念和資源合理配置理念的分析過程，注重市場發(fā)展的基本導(dǎo)向過程，注重企業(yè)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)動(dòng)態(tài)的密切關(guān)注，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)利益的直接保障，將成本逐漸降低。在企業(yè)經(jīng)濟(jì)要素的結(jié)合下，注重企業(yè)財(cái)務(wù)管理體系的根本分析，并做好財(cái)務(wù)管理體系的協(xié)調(diào)性應(yīng)用。
（二）加強(qiáng)全面預(yù)算管理和成本管理
當(dāng)前保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)財(cái)務(wù)管理體系的創(chuàng)建過程，就要結(jié)合國外的先進(jìn)發(fā)展模式，在全面預(yù)算控制過程，注重成本的有效管理，將企業(yè)最大化的價(jià)值充分發(fā)揮，注重財(cái)務(wù)運(yùn)行體系的不斷完善和發(fā)展。在企業(yè)全面預(yù)算的控制過程，結(jié)合營業(yè)預(yù)算的過程，做好資本的預(yù)算和財(cái)務(wù)上的預(yù)算，對(duì)各個(gè)預(yù)算之間的聯(lián)系進(jìn)行分析，保證有著相對(duì)簡單的關(guān)系。企業(yè)的發(fā)展，更要結(jié)合長期市場的一種發(fā)展過程，正確評(píng)估企業(yè)的生產(chǎn)能力，進(jìn)而對(duì)企業(yè)資金的支出預(yù)算進(jìn)行控制。關(guān)于企業(yè)全面預(yù)算的控制過程，做好企業(yè)的一種規(guī)劃系統(tǒng)控制，實(shí)現(xiàn)企業(yè)成本的有效管理。而企業(yè)成本的管理過程，更要結(jié)合一定的高度，對(duì)國內(nèi)外的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)及時(shí)的吸收，對(duì)資金優(yōu)化資源資金進(jìn)行保護(hù)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)的自我發(fā)展過程。
總而言之，保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)財(cái)務(wù)管理過程，就要將員工的綜合素質(zhì)能力不斷加強(qiáng)，對(duì)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)進(jìn)行培養(yǎng)，在企業(yè)內(nèi)外市場發(fā)展動(dòng)態(tài)的分析過程，健全財(cái)務(wù)管理的激勵(lì)機(jī)制，并將預(yù)算的監(jiān)督管理加強(qiáng)，做好預(yù)算的合理分析和評(píng)估，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的全面推動(dòng)。
三、結(jié)語
總而言之，現(xiàn)代化社會(huì)的發(fā)展中，保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)財(cái)務(wù)管理中同樣也面臨著各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，而保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)控制和經(jīng)營管理過程，更要不斷的完善財(cái)務(wù)管理體系，將財(cái)務(wù)管理體系的作用充分發(fā)揮。關(guān)于財(cái)務(wù)管理體系的創(chuàng)建完善過程，更要做好員工素質(zhì)的培養(yǎng)，對(duì)經(jīng)營管理理念進(jìn)行更新，將風(fēng)險(xiǎn)管理手段不斷加強(qiáng)，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)公司利益的最大化獲取，將保險(xiǎn)公司的核心競爭力不斷提升。
參考文獻(xiàn)：
[1]葉柏松，高淑娟.財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理體系探討[J].中小企業(yè)管理與科技，2011，（36）：194-194.
關(guān)鍵詞：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)；運(yùn)營環(huán)節(jié)；內(nèi)部控制
中圖分類號(hào)：F27文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A
一、我國財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制存在的問題及原因
在我國保險(xiǎn)業(yè)，2009年國內(nèi)某保險(xiǎn)公司因巨虧被接管，2011年初國內(nèi)某保險(xiǎn)集團(tuán)被國家審計(jì)署查出巨額資金違規(guī)，等等。我國保險(xiǎn)業(yè)加強(qiáng)內(nèi)部控制建設(shè)、提升管理能力、重塑行業(yè)形象，已迫在眉睫。盡管各家財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司都在加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)，但從目前情況看，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在內(nèi)控實(shí)際操作運(yùn)行中，仍存在許多問題，有些甚至是違法違規(guī)問題，這些問題已經(jīng)引起保險(xiǎn)監(jiān)管部門的高度關(guān)注，中國保監(jiān)會(huì)已經(jīng)開始加大監(jiān)管處罰力度，整頓保險(xiǎn)市場。2010年中國保監(jiān)會(huì)及其各地派駐機(jī)構(gòu)簽發(fā)了約1，500份行政處罰決定書。從處罰情況分析，所出現(xiàn)的問題，大都是內(nèi)部控制存在缺陷，主要集中在：承保管理、理賠管理、管理和財(cái)務(wù)管理四個(gè)運(yùn)營環(huán)節(jié)。存在的問題包括：一是違規(guī)承保或放寬承保條件；二是虛假理賠、擴(kuò)大責(zé)任理賠；三是違規(guī)支付手續(xù)費(fèi)；四是賬外經(jīng)營。主要原因有以下幾個(gè)方面：
（一）企業(yè)文化缺失：員工風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)意識(shí)淡薄，執(zhí)行力弱化。一是高管人員法治意識(shí)淡薄，缺乏對(duì)法律法規(guī)的敬畏。違法違規(guī)行為擾亂了市場秩序、影響了企業(yè)發(fā)展、吃掉了公司利潤、腐蝕了干部隊(duì)伍、損害了保險(xiǎn)業(yè)形象；二是員工執(zhí)行力弱化，缺乏合規(guī)意識(shí)。特別是基層的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，對(duì)于公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)規(guī)章制度不執(zhí)行或不全部執(zhí)行，內(nèi)控制度僅僅是寫在了文件上、掛在了墻上，沒能內(nèi)化于廣大員工的心里，沒能使之融入員工自覺工作執(zhí)行之中；三是內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)重疊，職責(zé)界定不清，承保管理部門既負(fù)責(zé)核保管理，又直接承辦業(yè)務(wù)，管理職能與業(yè)務(wù)發(fā)展職能混雜。
（二）控制環(huán)節(jié)弱化：公司內(nèi)控組織不完善，內(nèi)部管理流程不科學(xué)。在內(nèi)控機(jī)構(gòu)建設(shè)方面存在的主要問題有：一是部分公司在總部沒有單獨(dú)的合規(guī)法律部門，沒有單獨(dú)組織機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)統(tǒng)一組織管理實(shí)施公司的內(nèi)控制度；二是大部分新公司在二級(jí)機(jī)構(gòu)沒有單獨(dú)的內(nèi)部稽核機(jī)構(gòu)；三是有的公司雖然設(shè)有內(nèi)部稽核機(jī)構(gòu)，但是不獨(dú)立，職能不能有效發(fā)揮；四是大部分財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的法律部門或是法律崗人員的主要工作是處理保險(xiǎn)糾紛和各種訴訟事務(wù)，沒有精力去研究和防范事前法律風(fēng)險(xiǎn)。
在內(nèi)部管理流程方面存在的主要問題有：一是單證管理上，單證保管和使用兩者職務(wù)不分離；二是承保管理上，業(yè)務(wù)質(zhì)量的審核把關(guān)不嚴(yán)，不嚴(yán)格按照業(yè)務(wù)承保規(guī)定核保業(yè)務(wù)；三是理賠環(huán)節(jié)上，報(bào)案后不及時(shí)立案，導(dǎo)致未決賠款底數(shù)不清，或是人為通過壓低或提高未決賠案估損調(diào)節(jié)利潤。有的公司甚至制作假賠案套取費(fèi)用；四是財(cái)務(wù)環(huán)節(jié)，大額支取現(xiàn)金，產(chǎn)生大量應(yīng)收保費(fèi)沒有控制等。
（三）IT控制失效：公司信息系統(tǒng)簡單，控制技術(shù)手段落后。一是部分公司的信息系統(tǒng)仍處在簡單的操作層面，沒有內(nèi)部控制管理功能；二是部分公司業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、理賠、客戶等系統(tǒng)之間沒有實(shí)現(xiàn)無縫連接，相互之間數(shù)據(jù)信息割裂，業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)管理無法實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)化、整體化控制；三是部分公司信息系統(tǒng)中的內(nèi)控節(jié)點(diǎn)設(shè)置不科學(xué)，未能起到有效防范風(fēng)險(xiǎn)的作用；四是部分公司沒有嚴(yán)格按照授權(quán)在系統(tǒng)中實(shí)行操作權(quán)限分級(jí)管理。
二、完善我國財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)內(nèi)部控制的建議
針對(duì)以上財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司運(yùn)營環(huán)節(jié)出現(xiàn)的問題，提出內(nèi)部控制完善建議：
（一）承保環(huán)節(jié)控制
第一，投?？刂啤Ｒ皇墙ⅰ氨瓮侗ｋ娫挻_認(rèn)”內(nèi)控制度。即，對(duì)于上級(jí)核保機(jī)構(gòu)接到銷售網(wǎng)點(diǎn)提交的投保單后，通過客戶預(yù)留的聯(lián)系方式，由保險(xiǎn)公司核保機(jī)構(gòu)逐一向客戶電話確認(rèn)投保信息，重點(diǎn)確認(rèn)是否投保、投保險(xiǎn)種、保險(xiǎn)金額以及保險(xiǎn)費(fèi)金額等內(nèi)容；二是建立“保單信息查詢”內(nèi)控制度。保險(xiǎn)公司對(duì)所簽發(fā)出的保險(xiǎn)單，在其門戶網(wǎng)站上提供保單驗(yàn)真和保單信息查詢功能。從而避免虛假投保、虛假注銷保單等舞弊行為。
第二，出單控制。一是保險(xiǎn)公司信息系統(tǒng)應(yīng)實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)電腦出單，嚴(yán)禁手工出單或脫機(jī)打印；二是出單系統(tǒng)、單證管理系統(tǒng)、核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)、財(cái)務(wù)系統(tǒng)應(yīng)實(shí)時(shí)對(duì)接，保單信息內(nèi)容應(yīng)當(dāng)實(shí)時(shí)完整記錄在保險(xiǎn)公司核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)；三是實(shí)現(xiàn)集中錄單管理。在一個(gè)地區(qū)設(shè)立相對(duì)獨(dú)立專門負(fù)責(zé)錄入保單的機(jī)構(gòu)，確保保單信息錄入內(nèi)容真實(shí)、要素齊全、信息準(zhǔn)確，保單信息錄入后提交核保部門核保，核保通過后，由保險(xiǎn)公司各網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)打印保單，從而避免虛假退費(fèi)的舞弊行為。
第三，核?？刂啤Ｒ皇且ⅰ斑h(yuǎn)程核?？刂啤保瑢?shí)現(xiàn)保單銷售、保單錄入、保單核保相分離。將保單銷售、保單錄入、保單核保工作實(shí)行遠(yuǎn)程分離，有效規(guī)避承保舞弊行為；二是要建立職責(zé)獨(dú)立的專業(yè)化核保師隊(duì)伍；三是要實(shí)行分級(jí)核保授權(quán)管理。從而避免違規(guī)協(xié)議承保，放寬承保條件等舞弊行為的發(fā)生。
（二）理賠環(huán)節(jié)控制
第一，建立遠(yuǎn)程理賠控制系統(tǒng)。為有效防止理賠舞弊行為的發(fā)生，保險(xiǎn)公司應(yīng)借助現(xiàn)代信息技術(shù)手段，建立遠(yuǎn)程理賠控制系統(tǒng)?；鶎硬榭比藛T只負(fù)責(zé)查勘出險(xiǎn)現(xiàn)場，將現(xiàn)場情況、理賠單證等，通過遠(yuǎn)程理賠系統(tǒng)，上傳至上一級(jí)理賠核賠核價(jià)中心，由核賠核價(jià)中心人員進(jìn)行分別定損、理算，通過將查勘、定損、理算三個(gè)職務(wù)分離，有效防范內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)。
第二，建立健全理賠內(nèi)控稽查制度。建立“三管齊下”的理賠質(zhì)量內(nèi)控稽查制度，即由理賠線為主開展理賠業(yè)務(wù)檢查，以省級(jí)分公司的檢查審計(jì)部門為主開展理賠效能檢查和專項(xiàng)審查；聘用獨(dú)立調(diào)查人對(duì)重點(diǎn)賠案、疑難賠案開展獨(dú)立調(diào)查；積極推廣應(yīng)用車險(xiǎn)遠(yuǎn)程核損技術(shù)，實(shí)施非現(xiàn)場理賠審計(jì)。通過建立健全理賠內(nèi)控稽查機(jī)制，強(qiáng)化理賠環(huán)節(jié)的事中、事后監(jiān)督。
（三）環(huán)節(jié)控制
第一，建立渠道信息系統(tǒng)控制。一是保險(xiǎn)人（經(jīng)紀(jì)人）應(yīng)與保險(xiǎn)公司實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)電腦出單，禁止手工出單或脫機(jī)打印；二是保險(xiǎn)人出單系統(tǒng)應(yīng)與核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)實(shí)時(shí)對(duì)接，保單信息內(nèi)容應(yīng)當(dāng)實(shí)時(shí)完整地記錄在保險(xiǎn)公司核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)。
第二，完善渠道管理制度。一是針對(duì)個(gè)人渠道，建立完善銷售團(tuán)隊(duì)和銷售人員管理制度。對(duì)銷售團(tuán)隊(duì)、銷售人員的組建、選拔、考核、晉升、退出等問題進(jìn)行詳細(xì)規(guī)定，確保建立起一支講誠信、重道德的銷售人員隊(duì)伍；二是針對(duì)兼業(yè)、專業(yè)、經(jīng)紀(jì)人銷售渠道，應(yīng)建立完善中介渠道管理制度。對(duì)這些中介渠道進(jìn)行分類管理，制定資質(zhì)審查、合作流程控制，實(shí)行合作業(yè)務(wù)規(guī)模與效益雙向考核掛鉤考核等方式，嚴(yán)格管理，確保合作的中介機(jī)構(gòu)合法、合作的業(yè)務(wù)合規(guī)，合作的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控，雙方互利互惠，長期共贏。
（四）財(cái)務(wù)環(huán)節(jié)控制。企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理模式通常包括以下三種：“集權(quán)型”、“分權(quán)型”和“集分結(jié)合型”?！凹瘷?quán)型”財(cái)務(wù)管理模式是所有戰(zhàn)略決策與經(jīng)營控制權(quán)都集中在總公司，基層分支公司沒有經(jīng)營控制權(quán)?！胺謾?quán)型”財(cái)務(wù)管理模式是指決策權(quán)分散于各分支公司，各分支公司相對(duì)獨(dú)立，總公司不干預(yù)分支公司的生產(chǎn)經(jīng)營和財(cái)務(wù)活動(dòng)?！凹纸Y(jié)合型”財(cái)務(wù)管理是指以總公司戰(zhàn)略目標(biāo)為核心，將重大決策權(quán)集中在總公司，而賦予分支公司自主經(jīng)營權(quán)和其他決策權(quán)，同時(shí)采用分類指導(dǎo)的原則，對(duì)某些分支公司實(shí)行集權(quán)，對(duì)某些分支公司實(shí)行分權(quán)。鑒于目前我國財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在財(cái)務(wù)管理上存在的諸多問題，提出兩項(xiàng)建議：
第一，業(yè)務(wù)規(guī)模較小的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司，建議采取“集權(quán)型”財(cái)務(wù)管理模式。對(duì)于新成立的或是剛剛發(fā)展起步的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司，在公司的發(fā)展初級(jí)階段，規(guī)模較小、分支機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)少和人力資源有限，為有效防范財(cái)務(wù)舞弊風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)運(yùn)營效率，增強(qiáng)總部財(cái)務(wù)控制集權(quán)度，應(yīng)采取“集權(quán)型”財(cái)務(wù)管理模式。
第二，業(yè)務(wù)規(guī)模較大、網(wǎng)點(diǎn)較多、目前采取“分權(quán)型”管理模式的大型財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司，建議可先采取“集分結(jié)合型”模式，然后逐步過渡到“集權(quán)型”管理模式。對(duì)于目前采取“分權(quán)型”管理模式的大型財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司，基于業(yè)務(wù)規(guī)模大、網(wǎng)點(diǎn)多的現(xiàn)狀，可以采取分步過渡的辦法，先過渡到“集分結(jié)合型”模式，然后再借助先進(jìn)的信息技術(shù)手段，最終實(shí)現(xiàn)向“集權(quán)型”模式轉(zhuǎn)變。在過渡期，采用“集合分權(quán)型”財(cái)務(wù)管理模式時(shí)，根據(jù)分支機(jī)構(gòu)的實(shí)際情況有兩項(xiàng)選擇：一是分級(jí)實(shí)行集中。將重大財(cái)務(wù)決策權(quán)集中在總公司，賦予省級(jí)分公司（省級(jí)分公司可以向下賦予地市級(jí)分公司）自主經(jīng)營權(quán)。其中，根據(jù)管理需要，可將基層分支機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)管理權(quán)上收至地市或省級(jí)分公司，由地市或省級(jí)分公司對(duì)基層支公司進(jìn)行財(cái)務(wù)管理。實(shí)際上是上收基層分支機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)權(quán)，使基層分支機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)變?yōu)殇N售網(wǎng)點(diǎn)；二是分類實(shí)行集中。即，按照分支機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)管控能力，對(duì)財(cái)務(wù)管控能力弱的分支機(jī)構(gòu)實(shí)行“集權(quán)型”財(cái)務(wù)管理模式，對(duì)財(cái)務(wù)管控能力強(qiáng)的分支機(jī)構(gòu)實(shí)行“分權(quán)型”財(cái)務(wù)管理模式。
（作者單位：中國人民財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司河北省分公司）
主要參考文獻(xiàn)：
[1]郭文昌.中國保險(xiǎn)業(yè)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)探析.中國經(jīng)濟(jì)出版社，2007.
關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)人；管理模式；團(tuán)隊(duì)式管理
中圖分類號(hào)：F840.3 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1006-3544(2008)06-0077-03
一、兩種壽險(xiǎn)營銷模式下的保險(xiǎn)人管理
(一)個(gè)人壽險(xiǎn)營銷模式
我國現(xiàn)行的個(gè)人壽險(xiǎn)營銷模式是1992年友邦保險(xiǎn)引進(jìn)國內(nèi)的，這種運(yùn)用激勵(lì)和血緣紐帶調(diào)動(dòng)潛能的壽險(xiǎn)產(chǎn)品營銷模式?jīng)]有經(jīng)過任何調(diào)整和修改，迅速取代了當(dāng)時(shí)中國壽險(xiǎn)市場實(shí)行的工資、福利加提成的銷售模式。該模式在沒有增加保險(xiǎn)公司人力成本的情況下，將營銷員的收入直接與其業(yè)績掛鉤，最大程度地調(diào)動(dòng)了營銷員銷售保單和發(fā)展新業(yè)務(wù)員的積極性，從而為保險(xiǎn)公司帶來遠(yuǎn)高于員工制銷售模式的產(chǎn)能。這種營銷模式成就了我國的保險(xiǎn)行業(yè)，使得我國壽險(xiǎn)營銷十多年來超常規(guī)發(fā)展。
在承認(rèn)個(gè)人營銷模式為中國壽險(xiǎn)業(yè)做出重大貢獻(xiàn)的同時(shí)，也不得不承認(rèn)在中國特定的歷史和人文背景下個(gè)人營銷模式存在的種種弊端。人與保險(xiǎn)公司簽訂業(yè)務(wù)合同，保險(xiǎn)人按業(yè)績抽取傭金，公司不為其提供底薪，不提供福利和保障。在這種制度設(shè)計(jì)下，保險(xiǎn)公司和人僅僅是一種松散的經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系，人缺乏與保險(xiǎn)公司之間的深度歸屬感，極容易產(chǎn)生人為追求自身利益而損害保險(xiǎn)公司和投保人利益的行為，如保險(xiǎn)人短期行為、誤導(dǎo)行為嚴(yán)重，違規(guī)事件頻頻發(fā)生，人隊(duì)伍脫落率居高不下等，影響和破壞了保險(xiǎn)企業(yè)的形象和長遠(yuǎn)發(fā)展。
(二)探索中的員工制營銷模式
2004年7月9日和12日，新華人壽保險(xiǎn)公司先后在云南和重慶兩地掛牌成立兩家保險(xiǎn)公司，原個(gè)人營銷員成為公司的專業(yè)銷售人員，成為保險(xiǎn)公司的正式員工，擁有固定底薪、正式的勞動(dòng)合同和國家規(guī)定的社會(huì)福利保障。該模式使得營銷員對(duì)保險(xiǎn)公司有歸屬感，在健全的企業(yè)管理制度下，不僅可以調(diào)動(dòng)個(gè)人潛能全心全意為企業(yè)服務(wù)，而且可以安心在企業(yè)長期服務(wù)，對(duì)于壽險(xiǎn)保單的保全和穩(wěn)定客戶具有重要作用。
但如果企業(yè)管理體制存在弊端，在大幅度提高保險(xiǎn)公司經(jīng)營成本的情況下，還會(huì)導(dǎo)致營銷人員缺乏工作主動(dòng)性和積極性，直接影響企業(yè)的保單增長率。
二、影響保險(xiǎn)人管理模式選擇的因素
通過對(duì)上述兩種模式分析發(fā)現(xiàn)，它們對(duì)保險(xiǎn)人的管理均有自己的優(yōu)點(diǎn)，同時(shí)也有目前仍無法克服的缺陷。我們急切需要尋找一種更好的保險(xiǎn)人管理模式。要選擇的保險(xiǎn)人管理模式，必須能保障其運(yùn)行的效率和可行性。對(duì)此，筆者從以下四個(gè)方面分析各種要素如何影響保險(xiǎn)人管理模式的選擇：
1.保險(xiǎn)人的動(dòng)力。制度的制定必須保障保險(xiǎn)人有足夠的營銷動(dòng)力，不然會(huì)導(dǎo)致營銷的低效率。但又不能以短期的營銷動(dòng)力的激發(fā)為目標(biāo)來制定制度，否則必然產(chǎn)生營銷的短期行為。
2.保險(xiǎn)人的歸屬感。保險(xiǎn)人的歸屬感的強(qiáng)弱會(huì)直接體現(xiàn)在工作的目的上，對(duì)公司有歸屬感的人會(huì)較多地考慮客戶利益、個(gè)人職責(zé)；而對(duì)公司歸屬感較弱地人則會(huì)較多地考慮收入的高低、個(gè)人的發(fā)展。
3.保險(xiǎn)公司的投入。在現(xiàn)行保險(xiǎn)人制度下，保險(xiǎn)公司以較低的成本換得了較好的業(yè)績，如果在新的制度中成本增加過多的話，必然會(huì)影響制度的可實(shí)施性。
4.保險(xiǎn)公司的產(chǎn)出。新的制度必須保證產(chǎn)出在可預(yù)期的時(shí)期內(nèi)是增加的或者至少是不低于現(xiàn)有水平，否則將很難讓保險(xiǎn)公司實(shí)施該制度。在此產(chǎn)出不應(yīng)只用業(yè)績來衡量，還應(yīng)包括員工素質(zhì)的提高、企業(yè)形象的提升、服務(wù)質(zhì)量的改善等。
三、“以技術(shù)服務(wù)為核心的”團(tuán)隊(duì)式保險(xiǎn)人管理模式設(shè)計(jì)
“以技術(shù)服務(wù)為核心的”團(tuán)隊(duì)式保險(xiǎn)人管理中，基本的管理單位為組。可將保險(xiǎn)人5人編為一組，在成員構(gòu)成上，每組要有4名專業(yè)的營銷人員和一名精通保險(xiǎn)理論與實(shí)務(wù)的技術(shù)人員。專業(yè)的保險(xiǎn)營銷人員主要負(fù)責(zé)產(chǎn)品的介紹、客戶的尋找等保險(xiǎn)營銷過程前期的工作；技術(shù)人員則負(fù)責(zé)保障方案規(guī)劃、保全服務(wù)等保險(xiǎn)營銷過程后期的工作。
根據(jù)發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)的理論，在資源有限的條件下，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的要求不是提高資源的總產(chǎn)出規(guī)模，而是提高單位資源的產(chǎn)出，通過充分發(fā)揮知識(shí)和技術(shù)的作用，實(shí)現(xiàn)精耕細(xì)作和集約化經(jīng)營，促進(jìn)單位投入的產(chǎn)出增加。在我國保險(xiǎn)資源不夠豐厚的條件下(表現(xiàn)在社會(huì)居民的保險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)，保險(xiǎn)還遠(yuǎn)未成為人們的生活必需品)，要實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)業(yè)的成長壯大，就必須對(duì)保險(xiǎn)資源實(shí)行精細(xì)化、集成化的開發(fā)，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)資源的全面、可持續(xù)發(fā)展。結(jié)合影響保險(xiǎn)人管理模式選擇的因素，筆者認(rèn)為“以技術(shù)服務(wù)為核心的”團(tuán)隊(duì)式保險(xiǎn)人管理中，相關(guān)制度的制定應(yīng)結(jié)合我國的國情。為保障其運(yùn)行效率，需從以下幾個(gè)方面著手進(jìn)行制度設(shè)計(jì)：
1.工作內(nèi)容方面。遵循“人盡其才，物盡其用”的原則，專業(yè)的營銷人員應(yīng)主要負(fù)責(zé)保險(xiǎn)營銷過程前期的工作，這也是現(xiàn)有成功的人的強(qiáng)項(xiàng)所在，若花較大的成本為諸多人做全面的理論培訓(xùn)則是被動(dòng)的、不經(jīng)濟(jì)的，完全可以通過小組成員之間特別是與技術(shù)人員的溝通來提高理論水平。技術(shù)人員是該管理模式中的重要環(huán)節(jié)，對(duì)它的管理將影響該模式的運(yùn)行成敗。技術(shù)人員應(yīng)負(fù)責(zé)保險(xiǎn)營銷過程后期的工作，同時(shí)對(duì)專業(yè)營銷人員的工作進(jìn)行協(xié)助和監(jiān)督。在營銷人員工作的基礎(chǔ)上，由技術(shù)人員對(duì)客戶進(jìn)行深度開發(fā)，根據(jù)客戶需求量身定做保障方案，同時(shí)提供顧問式的后續(xù)服務(wù)，這樣才能保證保險(xiǎn)資源的精細(xì)化開發(fā)和可持續(xù)發(fā)展。鑒于技術(shù)人員在該模式中的重要地位，筆者認(rèn)為對(duì)于技術(shù)人員的選取應(yīng)嚴(yán)格規(guī)定：學(xué)歷不得低于大學(xué)?？扑?，而且必須持有相關(guān)的職業(yè)資格證書，如保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人證書、壽險(xiǎn)管理師證書等。
2.績效考核與獎(jiǎng)懲方面。對(duì)于小組的人的考核，營銷人員和技術(shù)人員應(yīng)采用不同的考核標(biāo)準(zhǔn)。營銷人員的考核主要結(jié)合業(yè)績、個(gè)人信用等級(jí)、跳槽率和客戶滿意度等指標(biāo)進(jìn)行評(píng)定；對(duì)于技術(shù)人員的考核應(yīng)結(jié)合其輔助營銷人員完成的業(yè)務(wù)量、個(gè)人資質(zhì)等級(jí)和客戶滿意度等指標(biāo)進(jìn)行評(píng)定。對(duì)考核指標(biāo)中的個(gè)人信用等級(jí)、跳槽率、個(gè)人資質(zhì)等級(jí)應(yīng)予充分重視。(1)應(yīng)建立個(gè)人信用評(píng)價(jià)體系，將人營銷過程中的事實(shí)、行為和數(shù)據(jù)錄入其中，根據(jù)人的誠信狀況分為不同等級(jí)，實(shí)施獎(jiǎng)懲，倡導(dǎo)鼓勵(lì)誠信服務(wù)。(2)應(yīng)對(duì)保險(xiǎn)人頻繁跳槽的現(xiàn)象加以約束，對(duì)于由其他公司轉(zhuǎn)入本公司的人應(yīng)適用最低級(jí)別的傭金比例，以消除人浮躁的心態(tài)，再通過宣
傳健康的價(jià)值取向、提升企業(yè)凝聚力留住人才。(3)個(gè)人資質(zhì)能充分反映人的服務(wù)能力，是客戶獲得優(yōu)質(zhì)服務(wù)的保障，公司應(yīng)通過有形的措施創(chuàng)造終身學(xué)習(xí)的氛圍，提升公司員工的整體素質(zhì)。若一定年限內(nèi)的考核均合格，應(yīng)逐漸給予人基本保障并隨著年限的增加提高基本保障的額度，或進(jìn)行相應(yīng)職位的提升，以鼓勵(lì)其為企業(yè)長期服務(wù)；反之，若一定年限內(nèi)人考核沒有達(dá)到公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，則不予以獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)給客戶帶來損失的人員還要進(jìn)行相應(yīng)的懲罰。對(duì)于小組內(nèi)其他成員的違法違規(guī)行為進(jìn)行舉報(bào)者，給予獎(jiǎng)勵(lì)，以增強(qiáng)小組內(nèi)成員之間的監(jiān)督力度。
3.傭金提取方面。在現(xiàn)行人制度下，人營銷動(dòng)力有余而責(zé)任心不足。因此，它雖然保障了保險(xiǎn)公司以較低成本獲得較好的業(yè)績，但也引發(fā)了人失信的諸多問題。在新的管理模式中，在保障人營銷動(dòng)力的前提下，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)其責(zé)任心的管理。筆者認(rèn)為暫不給人提供底薪和相關(guān)保障。對(duì)營銷人員來說，傭金的首年提取比例應(yīng)適當(dāng)降低并延長提取年限；新手與長期從事業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)人在傭金提取比例上應(yīng)差異化；將個(gè)人信用等級(jí)的評(píng)價(jià)因素寫入激勵(lì)合同，對(duì)于各個(gè)等級(jí)的傭金提取比例差異化，以降低短期行為的發(fā)生概率。技術(shù)人員的收入則根據(jù)4名營銷員的業(yè)績的一定比例提取，此部分資金可通過降低人傭金首年提取比例部分進(jìn)行填補(bǔ)，以保障不增加保險(xiǎn)公司的成本。由此可以給予技術(shù)人員一定的收入保障，但只有技術(shù)人員能力提高并伴隨業(yè)務(wù)員的業(yè)績?cè)鲩L才會(huì)帶來其收入的增加，所以必將激發(fā)技術(shù)人員學(xué)習(xí)和工作的積極性，提升小組成員之間合作的意識(shí)和動(dòng)力，同時(shí)為公司人才的儲(chǔ)備打下基礎(chǔ)。
摘 要 近幾年來在我國政府的引導(dǎo)下，由農(nóng)村百姓自己創(chuàng)造了共同互助醫(yī)療保障體系，這就是農(nóng)村新農(nóng)合。讓商業(yè)保險(xiǎn)參與到農(nóng)村“新農(nóng)合”建設(shè)中來是客觀發(fā)展的需要。本文就新農(nóng)合現(xiàn)狀、商業(yè)保險(xiǎn)參與到新農(nóng)合的意義以及它的不同模式做了簡單的概述。
關(guān)鍵詞 商業(yè)保險(xiǎn) 新農(nóng)合 模式探討
我國的新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險(xiǎn)制度是在二零零三年開始在全國農(nóng)村范圍推廣的，它是在政府的帶動(dòng)和有力支持下，根據(jù)農(nóng)民自己意愿來參加，通過政府、集體和個(gè)人多種渠道進(jìn)行集資的一種新型農(nóng)村醫(yī)療制度。它讓農(nóng)民基本衛(wèi)生服務(wù)得到保障，從很大程度上改善了農(nóng)民有病看不起的現(xiàn)象。自農(nóng)村合作醫(yī)療制度開展以來，參保率達(dá)到了百分之九十幾。但是，在開展具體工作過程中也會(huì)遇到了許多問題。
一、新農(nóng)合的現(xiàn)狀及問題
近幾年來我國新農(nóng)合在政府的大力支持、農(nóng)民的熱心參與下，已經(jīng)取得可喜的成績。農(nóng)民體會(huì)到了新農(nóng)合給他們帶來的方便和好處，每年的參保率都在不斷增長，已經(jīng)在農(nóng)村的大部分地區(qū)得到廣泛推廣。
新農(nóng)合的實(shí)施一般可以通過下面三種方式來進(jìn)行：(1)可以通過本地的勞動(dòng)保障部門下屬的社保中心經(jīng)辦處理；(2)可以通過本地的衛(wèi)生部門的下屬合作醫(yī)療單位經(jīng)辦處理；(3)也可以通過社保公司自己獨(dú)立經(jīng)辦。就目前情況來看，大多數(shù)地區(qū)都采用由衛(wèi)生部門經(jīng)辦的方式來進(jìn)行。但是，由于新農(nóng)合推行時(shí)間不長，還欠缺比較有專業(yè)的人員來進(jìn)行管理，管理人員整體素質(zhì)不高，而且也經(jīng)常出現(xiàn)人力不足的現(xiàn)象。而且，基于當(dāng)前的狀況，衛(wèi)生醫(yī)療部門在新農(nóng)合建設(shè)中，既擔(dān)負(fù)著監(jiān)督的重任，還要對(duì)其進(jìn)行管理。因此，不能真正體現(xiàn)出公正公平的原則和不能對(duì)其進(jìn)行有效的控制。農(nóng)村醫(yī)療保險(xiǎn)的運(yùn)行是個(gè)關(guān)聯(lián)到許多學(xué)科的復(fù)雜系統(tǒng)工程，從對(duì)它的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)進(jìn)行搜集并且分析，到對(duì)它的保障范圍和設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)都必須要有一套專業(yè)的保險(xiǎn)知識(shí)和掌握準(zhǔn)確精算的技能。當(dāng)前我國的新農(nóng)合的經(jīng)辦都是以衛(wèi)生部門和保障部門來共同完成的，費(fèi)用成本非常高，而且沒有專業(yè)的知識(shí)技能和管理方法，以上這些技術(shù)管理水平卻是衛(wèi)生部門和保險(xiǎn)部門缺少的，而且管理能力也有待進(jìn)一步提高。
二、商業(yè)保險(xiǎn)參與新農(nóng)合的重要意義
（一）把公共物品轉(zhuǎn)換為私人生產(chǎn)可以提高生產(chǎn)率
我國的新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險(xiǎn)制度雖然取得了一定成績，但體系還不完善，因此要依賴于社會(huì)保障市場機(jī)制的參與。打個(gè)比方，新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險(xiǎn)從客觀上講是屬于公共產(chǎn)品類型，公共產(chǎn)品主要由政府負(fù)責(zé)，那么卻要依靠市場來完成生產(chǎn)的過程。換個(gè)角度來說，商業(yè)保險(xiǎn)參與到新農(nóng)合中來，也是屬于公共產(chǎn)品由私人企業(yè)進(jìn)行生產(chǎn)的方式。公共產(chǎn)品通過私人生產(chǎn)可以根據(jù)不同的區(qū)域進(jìn)行隨意調(diào)整，能最大限度改善逐漸上升的成本問題。
（二）政府職責(zé)和保險(xiǎn)公司的職責(zé)要明確
從當(dāng)前形勢來看，政府部門在農(nóng)村合作醫(yī)療保險(xiǎn)制度中不僅起著監(jiān)督的作用，還執(zhí)行管理的職能，存在著職能分工不明確的現(xiàn)象。讓商業(yè)保險(xiǎn)參與到新農(nóng)合中來，目的就是為了轉(zhuǎn)變這種不良局面，對(duì)衛(wèi)生部門的管理、保險(xiǎn)部門機(jī)構(gòu)的運(yùn)作以及讓其他部門也參與到監(jiān)督中來的運(yùn)行模式都有很大的幫助。另外，從對(duì)這項(xiàng)資金進(jìn)行管理方面來講，政府部門不能代替金融機(jī)構(gòu)，在對(duì)新農(nóng)合資金管理上沒有專業(yè)的知識(shí)，對(duì)資金不能合理地分配和運(yùn)用，必須專門托付其他專門的機(jī)構(gòu)來進(jìn)行管理。只有委托專業(yè)金融機(jī)構(gòu)來管理資金，才能降低成本，讓資金恰到好處地合理運(yùn)用，避免資源無端浪費(fèi)。商業(yè)保險(xiǎn)公司具備良好的資金管理能力，政府職能部門通過嚴(yán)格地比較和篩選，最后選擇了擁有較強(qiáng)的實(shí)力、良好方案、以及所耗費(fèi)費(fèi)用比較低而且又有良好信譽(yù)度的商業(yè)保險(xiǎn)公司來進(jìn)行資金管理，以保證新農(nóng)合的運(yùn)行順利進(jìn)行。
（三）針對(duì)我國人口的老齡化，讓保險(xiǎn)公司參與到新農(nóng)合來是正確的選擇
我國現(xiàn)階段的人口老齡化增長速度在世界排名首位，而且在未來幾十年，老齡化人口也會(huì)持續(xù)增長，將會(huì)給社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)的支付帶來了危機(jī)，醫(yī)療保險(xiǎn)資金也會(huì)造成嚴(yán)重短缺，社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)制度的資金收入和支出無法達(dá)到平衡，也會(huì)加重保險(xiǎn)公司的資金負(fù)擔(dān)。針對(duì)這種現(xiàn)象，新型合作醫(yī)療保險(xiǎn)就必須讓保險(xiǎn)公司參與到這個(gè)項(xiàng)目中來，在原有的醫(yī)療制度上做更進(jìn)一步的完善。
三、對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)參與新農(nóng)合的幾種模式進(jìn)行對(duì)比研究
（一）基本模式介紹
商業(yè)保險(xiǎn)參與新農(nóng)合一般運(yùn)用三種模式來進(jìn)行：基金管理模式、保險(xiǎn)合同模式和混合模式。1.基金管理模式是政府對(duì)保險(xiǎn)公司支付一定的管理費(fèi)用，由保險(xiǎn)公司負(fù)責(zé)經(jīng)辦處理。當(dāng)然，保險(xiǎn)公司并非從合作醫(yī)療基金里邊直接提取費(fèi)用，它只是按照政府部門的規(guī)定，在報(bào)銷、結(jié)算和審核方面提供服務(wù)，合作醫(yī)療的基金出現(xiàn)空白或者透支等風(fēng)險(xiǎn)都和商業(yè)保險(xiǎn)無關(guān)，全部責(zé)任由政府承擔(dān)，如果基金有剩余就轉(zhuǎn)到下一年使用，這種方式既簡便又能降低成本費(fèi)用。
2.保險(xiǎn)合同模式是政府部門把在新農(nóng)合中集資到的資金投保到農(nóng)民醫(yī)療保險(xiǎn)中，政府和保險(xiǎn)公司在保險(xiǎn)責(zé)任、賠付限額和比例中進(jìn)行商量并達(dá)成共識(shí)，然后通過簽訂合同的方式，保險(xiǎn)公司按照規(guī)定為參保農(nóng)民提供醫(yī)療保險(xiǎn)。當(dāng)然，運(yùn)用這種模式保險(xiǎn)公司必須承擔(dān)新農(nóng)合基金透支風(fēng)險(xiǎn)。
3.混合模式是處在前面提到的基金模式和保險(xiǎn)合同模式之間的一種模式，這種模式比較復(fù)雜。由保險(xiǎn)公司對(duì)合作醫(yī)療基金進(jìn)行管理，通過收取一定費(fèi)用的方式，如果當(dāng)年的基金出現(xiàn)赤字或透支則由政府部門和保險(xiǎn)公司共同承擔(dān)，如果基金有剩余直接轉(zhuǎn)到第二年使用。當(dāng)然，如果合作醫(yī)療基金盈利，保險(xiǎn)公司依然可以從中得到適當(dāng)?shù)睦麧櫋?/p>
（二）對(duì)以上三種模式進(jìn)行對(duì)比
1.基金管理模式
這種模式的應(yīng)用是保險(xiǎn)公司參與到新農(nóng)合中最普遍也最實(shí)用的模式。這種模式是依靠保險(xiǎn)公司的專業(yè)技能和基金管理經(jīng)驗(yàn)來對(duì)合作醫(yī)療基金進(jìn)行管理，讓保險(xiǎn)公司的在實(shí)力、品牌、網(wǎng)點(diǎn)、技術(shù)和方法等方面得到充分的體現(xiàn)。從實(shí)踐結(jié)果證明，這種模式的應(yīng)用可以達(dá)到事半功倍的效果。合作醫(yī)療通過繳費(fèi)的方式作為最初始的成本，還有參加或管束計(jì)劃的人員也會(huì)產(chǎn)生間接成本。如果這些基金運(yùn)作都由保險(xiǎn)公司來安排，可以有效降低這些間接成本的費(fèi)用，從而讓基金能夠得到合理運(yùn)用。
從另一方面來講，現(xiàn)在農(nóng)村合作醫(yī)療機(jī)構(gòu)都是區(qū)域性單獨(dú)運(yùn)作，農(nóng)村很多外出打工的流動(dòng)人口異地報(bào)銷非常困難，導(dǎo)致農(nóng)村流動(dòng)人口無法參加新農(nóng)合中來。如果通過保險(xiǎn)公司采用基金管理模式，發(fā)揮保險(xiǎn)公司異地賠付的功能，這樣就可以為流動(dòng)人口異地報(bào)銷提供方便，讓流動(dòng)人口也可以積極參保。當(dāng)然，基金管理模式也存在一些缺點(diǎn)，它無法徹底地解決新農(nóng)合集資困難的處境，它僅僅負(fù)責(zé)新農(nóng)合的基金管理，只是為政府分擔(dān)這方面的壓力，基金管理模式還不能提供分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、防止災(zāi)害和損失發(fā)生的功能，無法為新農(nóng)合提供更好的服務(wù)。
2.保險(xiǎn)合同模式
這種模式是由商業(yè)保險(xiǎn)公司承擔(dān)全部的風(fēng)險(xiǎn)，而且要面對(duì)很多的困難的管理模式，保險(xiǎn)公司按照商業(yè)保險(xiǎn)的模式進(jìn)行操作運(yùn)行。這樣政府方面可以有效降低成本費(fèi)用，提高工作效率，還可以承擔(dān)較小的風(fēng)險(xiǎn)?；鸸芾砟Ｊ讲荒塬@得很大利潤，沒有很大積極性，而保險(xiǎn)合同模式雖然要承擔(dān)部分風(fēng)險(xiǎn)，但如果運(yùn)營順利，可以帶來比較多的利潤。讓保險(xiǎn)公司直接參與到新農(nóng)合中，還可以提高公司的知名度。
3.混合模式
混合模式既采用了基金管理模式的科學(xué)管理方法，又體現(xiàn)了主動(dòng)性強(qiáng)和分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)。但是，由于政府和保險(xiǎn)公司他們之間的責(zé)任還不夠明確，要花費(fèi)很大的談判成本，尤其到了后期，經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)互相推諉責(zé)任的現(xiàn)象，很多保險(xiǎn)公司不為政府承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)又想分到利潤。因此，這種混合模式的運(yùn)用還需要進(jìn)一步的探討。
四、結(jié)束語
讓商業(yè)保險(xiǎn)公司參與到新農(nóng)合中來，社會(huì)資源可以得到有效利用，保險(xiǎn)公司還可以充分發(fā)揮自己的各方面職能，讓新農(nóng)合在開展過程中，提高良好的工作效率，并降低費(fèi)用成本。保險(xiǎn)公司參與新農(nóng)合是必由之路，它可以實(shí)現(xiàn)我國農(nóng)村社會(huì)醫(yī)療保障體系的可持續(xù)發(fā)展，為農(nóng)村醫(yī)療保障體系平穩(wěn)發(fā)展提供有力的保證。
參考文獻(xiàn)：
[1]金彩虹.“中國新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度設(shè)計(jì)缺陷的理論分析”.上海經(jīng)濟(jì)研究.2006(9).
[2]董竹敏,楊引根.“商業(yè)保險(xiǎn)公司參與新型農(nóng)村合作醫(yī)療的利弊分析”.保險(xiǎn)研究.2006(3).
