時間：2023-07-23 08:21:51
緒論：在尋找寫作靈感嗎？愛發(fā)表網(wǎng)為您精選了8篇貿(mào)易融資行為，愿這些內(nèi)容能夠啟迪您的思維，激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，歡迎您的閱讀與分享！
貿(mào)易融資是建立在貨物購銷基礎(chǔ)上的融資業(yè)務(wù)，是銀行針對借款人在貨物的生產(chǎn)和銷售過程中，從原材料采購都銷售回款之間的資金缺口而辦理的融資，可以說貿(mào)易融資是銀行基于借款人能夠產(chǎn)生遠(yuǎn)期現(xiàn)金流的商品或勞務(wù)交易而給予的一種融資，即貿(mào)易融資具有一定的自償性。正由于這樣的特點，因而一般認(rèn)為貿(mào)易融資的信用風(fēng)險低于流動資金貸款。在貿(mào)易融資快速發(fā)展同時，我們也應(yīng)該清楚的認(rèn)識到，貿(mào)易融資信用風(fēng)險降低是以其操作風(fēng)險上升為代價的，要想真正的發(fā)揮貿(mào)易融資“自償性”降低信用風(fēng)險，就必須嚴(yán)格控制貿(mào)易融資的“流程性”管理好貿(mào)易融資的操作風(fēng)險。
二、自償性貿(mào)易融資的風(fēng)險管理
貿(mào)易融資按照自償性可以分為具有明顯自償性和無直接自償性兩類，這里我們僅考慮哪些具有明顯自償性的貿(mào)易融資產(chǎn)品，因為正是這類產(chǎn)品與流貸相比降低信用風(fēng)險的特點。自償性貿(mào)易融資是對預(yù)付、存貨或應(yīng)收帳款的等資產(chǎn)進(jìn)行的短期融資，銀行在辦理自償性貿(mào)易融資時首先看中的是該筆業(yè)務(wù)自我清償以及借款人組織這筆交易的能力，借款實體可以沒有其他實質(zhì)性資產(chǎn)或業(yè)務(wù)。針對這類情況，那么銀行對于融資項下資產(chǎn)及其產(chǎn)生收入的控制就顯得尤為重要了，而這樣的“控制”大多體現(xiàn)在貿(mào)易融資辦理前、辦理時以及辦理后的諸多流程和操作上，建議可以從以下幾個方面把握。
1.細(xì)化貿(mào)易融資類型，建立不同的操作流程
在這種自償性貿(mào)易融資中，銀行對其進(jìn)行的業(yè)務(wù)介入及風(fēng)向控制，實際上是從融資鏈中的三個環(huán)節(jié)來操作，第一是應(yīng)收賬款環(huán)節(jié)，第二是存貨環(huán)節(jié)，第三是預(yù)付賬款環(huán)節(jié)。雖然都屬于自償性貿(mào)易融資，但在實際中銀行針對這三個環(huán)節(jié)所辦理的貿(mào)易融資所面臨的風(fēng)險是不同的，風(fēng)險控制點和控制力度也都是不一樣的，因此可考慮對這三類貿(mào)易融資制定不同標(biāo)準(zhǔn)的操作流程，加強對重點環(huán)節(jié)的監(jiān)控和把握。
（1）應(yīng)收賬款類自償性貿(mào)易融資。是指以買賣雙方簽訂貿(mào)易合同產(chǎn)生的應(yīng)收賬款為基礎(chǔ)，銀行為賣方提供的以合同項下應(yīng)收賬款為第一還款來源的融資方式，比較典型的有賣方押匯、發(fā)票融資、信保融投資、保理、訂單融資等等。
（2）存貨類自償性貿(mào)易融資。是指借款人以其存貨為抵押或質(zhì)押，并以存貨及其產(chǎn)生的收入作為第一還款來源的融資方式，主要有倉單質(zhì)押、保兌倉等等。
（3）預(yù)付賬款類自償性貿(mào)易融資。是指以買賣雙方簽訂貿(mào)易合同產(chǎn)生的應(yīng)收賬款為基礎(chǔ)，銀行為買方提供的，應(yīng)以合同項下商品及其產(chǎn)生的收入作為第一還款來源的融資方式，比較普遍的有先票后貨，未來貨權(quán)質(zhì)押開證、未來貨權(quán)質(zhì)押融資等。從銀行需要控制資金流和貨物流長度來看，上述三種類型的自償性貿(mào)易融資的操作環(huán)節(jié)逐漸增加、操作風(fēng)險依次遞增。其中應(yīng)收賬款類貿(mào)易融資需要求客戶在對下游的銷售必須指定為融資銀行的賬號。只需對控制好該筆交易所對應(yīng)的回款即可，操作風(fēng)險相對較低。但對于存貨貿(mào)易融資銀行在要求控制回款的同時，還增加了對質(zhì)押物的監(jiān)管倉庫、質(zhì)押物的價格變化、倉儲條件、出庫入庫等環(huán)節(jié)的操作和監(jiān)控。而預(yù)付賬款類貿(mào)易融資在必須對采購、存儲、銷售環(huán)節(jié)進(jìn)行全程監(jiān)控，需要與企業(yè)的上游、下游、監(jiān)管方都簽署有關(guān)協(xié)議，環(huán)節(jié)最多、操作風(fēng)險最大。
2.建立專業(yè)的貿(mào)易融資操作部門
從上述分析不難看出，自償性貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理強調(diào)客戶評級與債項評級融合，在風(fēng)險管理中更加突出銀行對現(xiàn)金流、質(zhì)物的有效控制，以及單筆操作、封閉運行的組織控制能力，而這些往往都體現(xiàn)在操作環(huán)節(jié)上，“細(xì)節(jié)決定成敗”在貿(mào)易融資領(lǐng)域可為有著很好的體現(xiàn)。因而可考慮成立獨立于授信審批條線之外的專業(yè)化的職能部門，作為貿(mào)易融資業(yè)務(wù)集中化操作的平臺，對貿(mào)易融資的市場份額和操作風(fēng)險負(fù)責(zé)。在對客戶進(jìn)行貿(mào)易融資授信額度審查、審批時，該部門負(fù)責(zé)對貿(mào)易融資產(chǎn)品配置及方案設(shè)計的合理性和可行性進(jìn)行的專業(yè)協(xié)審；在貿(mào)易融資業(yè)務(wù)辦理時該部門負(fù)責(zé)審查單筆業(yè)務(wù)所要求的放款條件是否達(dá)到，如單據(jù)是否完備、監(jiān)管協(xié)議是否簽署等；在融資辦理后負(fù)責(zé)提示客戶經(jīng)理貿(mào)易融資項下來單情況和資金流向，監(jiān)控及提示質(zhì)押物價格變化、督促客戶經(jīng)理向客戶索要相關(guān)單據(jù)，嚴(yán)控操作風(fēng)險。
3.建立統(tǒng)一的貿(mào)易融資信息平臺
【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；國際貿(mào)易；融資業(yè)務(wù)
0.引言
自我國加入世界貿(mào)易組織之后，我國商業(yè)銀行就面臨著極大的競爭壓力。就目前的情況而言，國內(nèi)的商業(yè)銀行在國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)上尚不能與外資商業(yè)銀行比肩，而這種差距的存在間接說明我國商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)存在著一些問題。國際貿(mào)易融資對商業(yè)銀行的國際化發(fā)展有著重要的作用，因此，解決商業(yè)銀行融資業(yè)務(wù)中的問題具有很大的必要性。下面筆者就其問題與對策展開深入探討。
1.我國商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中存在的問題
1.1從銀行的角度分析問題
首先，我國商業(yè)銀行對國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的認(rèn)識尚不夠深刻。在現(xiàn)實情況中，我國大多數(shù)商業(yè)銀行的國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)占總?cè)谫Y業(yè)務(wù)的比重比較低，傳統(tǒng)融資業(yè)務(wù)仍然是主流。同時，在具體的業(yè)務(wù)處理方面，業(yè)務(wù)人員不熟悉操作流程，業(yè)務(wù)經(jīng)營的專業(yè)性和謹(jǐn)慎性比較低。另外，一些商業(yè)銀行的高層管理人員對國際貿(mào)易融資也是所知甚少。在這種情況下，商業(yè)銀行的國際貿(mào)易融資無從得到發(fā)展。其次，我國商業(yè)銀行對新型融資產(chǎn)品的敏感度較差，傳統(tǒng)的融資方式仍然占據(jù)主流。雖然融資創(chuàng)新在當(dāng)前受到各大商業(yè)銀行的重視，但是因為結(jié)構(gòu)貿(mào)易融資等新型融資方式比較復(fù)雜，所以商業(yè)銀行大部分的融資業(yè)務(wù)仍然保留傳統(tǒng)形式。最后，商業(yè)銀行缺乏先進(jìn)的風(fēng)險管理制度與方法。盲目授信、不按章程授信等行為在商業(yè)銀行中比較多見，而這些行為是由先進(jìn)的風(fēng)險管理制度與方法的缺乏所造成的。在貿(mào)易融資行為中，銀行的有關(guān)部門沒有按部就班地進(jìn)行融資程序。
1.2從企業(yè)的角度分析問題
我國大多數(shù)企業(yè)對國際貿(mào)易融資的概念、方式、流程等并不熟悉，缺乏正確的認(rèn)知，所以一些融資問題也隨之而產(chǎn)生。一方面，因為企業(yè)對國際貿(mào)易融資不了解，所以一旦需要運用融資手段解決資金問題時，企業(yè)往往沒有有效的融資手段，同時也因此而喪失拯救企業(yè)命運的機會。另一方面，進(jìn)出口企業(yè)之間復(fù)雜的債務(wù)債權(quán)關(guān)系導(dǎo)致了嚴(yán)重的貨款拖欠問題，而這一問題使得商業(yè)銀行融資的風(fēng)險大大提升。除此之外，一些企業(yè)借國際貿(mào)易融資之名而行換取資金作他用之實，使商業(yè)銀行的貸款變成壞賬而無法回收，同樣增加了商業(yè)銀行的融資風(fēng)險。
1.3從社會的角度分析問題
從社會的角度來看，我國國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)發(fā)展的大環(huán)境也存在著一些問題。由于我國商業(yè)銀行參與國際競爭的時間相對較短，所以國內(nèi)尚不具備完善的法律及規(guī)范，法律建設(shè)滯后于國際貿(mào)易融資的發(fā)展。在融資行為缺乏法律作指導(dǎo)的情況下，國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)就會出現(xiàn)各種矛盾糾紛，擾亂正常的市場秩序。另外，進(jìn)出口政策體系不完整、社會信用機制不健全也是其中比較嚴(yán)重的問題。就我國當(dāng)前的國際貿(mào)易融資政策而言，很多中小企業(yè)被排除在優(yōu)惠政策之外，融資難的問題幾乎只發(fā)生在中小企業(yè)身上；同時，因為缺乏社會信用機制，很多企業(yè)在銀行信貸活動中不守信，不按時還款。
2.完善商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資的對策
2.1完善內(nèi)控體系與制度
建立完善的內(nèi)控體系與制度是提高銀行抗風(fēng)險能力的重要措施。隨著國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)在商業(yè)銀行中的地位的逐漸提升，針對國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)而建設(shè)的內(nèi)控體系與制度也就顯得越來越重要。首先，商業(yè)銀行應(yīng)完善內(nèi)部的稽核管理機制，加強對工作人員的內(nèi)部控制，堅決落實每項工作制度，保護(hù)內(nèi)部信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)庫的安全。同時，還要重視內(nèi)控本身所帶來的風(fēng)險，設(shè)置第一責(zé)任人以防止事件發(fā)生之后相關(guān)人員互相推諉。最后，要將內(nèi)控體系、制度的完善工作與商業(yè)銀行的實際業(yè)務(wù)向結(jié)合，通過考察實際來對內(nèi)控體系做出相應(yīng)的調(diào)整。
2.2規(guī)范授信審批流程及其管理體系
規(guī)范的授信審批流程和管理體系能夠加強國際結(jié)算部門與信貸部門之間的相互監(jiān)督作用，從而有效防范國際貿(mào)易融資風(fēng)險。因此，商業(yè)銀行應(yīng)做好以下幾點：第一，規(guī)范授信的審批流程，使銀行對客戶做出整體性的考核與判斷，審批流程中，審核與貸款相分離。第二，嚴(yán)格審核客戶的有效資料，并據(jù)此對客戶做出全面的評估，從而把控各個風(fēng)險點。第三，規(guī)范授信管理體系。實施差異化管理，即對資信優(yōu)秀的客戶提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，比如為其開通“綠色通道”，將審點放在企業(yè)相關(guān)的法律和貿(mào)易合同上。
2.3提高從業(yè)人員的綜合素質(zhì)
從業(yè)人員的綜合素質(zhì)關(guān)系到商業(yè)銀行抵御國際貿(mào)易融資風(fēng)險的能力以及操作多元豐富的國際貿(mào)易融資產(chǎn)品的能力。因此，商業(yè)銀行應(yīng)加強對從業(yè)人員的培養(yǎng)，要求每一位從業(yè)人員熟練掌握國際貿(mào)易融資產(chǎn)品的使用方法，熟悉相關(guān)的法律法規(guī)政策，能夠做出正確的行業(yè)分析。除了對基層員工的培養(yǎng)與訓(xùn)練之外，商業(yè)銀行還應(yīng)同時對高級管理人員進(jìn)行培訓(xùn)，提高高級管理人員的管理能力，進(jìn)而對員工實施高效的管理。此外，商業(yè)銀行還應(yīng)改變?nèi)肆Y源管理理念，強調(diào)人才的重要性，重視復(fù)合型人才的招聘及培養(yǎng)，要求從事國際業(yè)務(wù)的工作人員具備多種專業(yè)知識和技能、強大的學(xué)習(xí)能力、邏輯思維能力以及風(fēng)險分析能力。
2.4加快國際貿(mào)易融資產(chǎn)品創(chuàng)新
國際貿(mào)易融資產(chǎn)品的創(chuàng)新是國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)獲得發(fā)展的根本動力。我國商業(yè)銀行要想發(fā)展創(chuàng)新型國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，就需要利用國內(nèi)的研發(fā)資源，推動國際貿(mào)易融資產(chǎn)品的創(chuàng)新。如果是想在短期內(nèi)獲得國際貿(mào)易融資產(chǎn)品的創(chuàng)新成果，則可以從產(chǎn)品研發(fā)部入手，在各種科研信息及資料的幫助下研發(fā)出不同用途的國際貿(mào)易融資產(chǎn)品。但是這種創(chuàng)新方式所需研發(fā)成本過高，而且也很容易被模仿。為解決這一問題，商業(yè)銀行之間可以加強合作，或者銀行與專業(yè)機構(gòu)之間加強協(xié)作，從而使有限的資金獲得最大的利用，開發(fā)出更多的產(chǎn)品。
3.結(jié)語
商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的問題牽涉到銀行、企業(yè)、社會等各個方面，而要想解決這些問題，就需要各方的共同協(xié)作與配合，不斷更新融資管理理念與融資方式，降低國際貿(mào)易融資風(fēng)險，從而使國際貿(mào)易融資獲得高回報，推動行業(yè)的持續(xù)發(fā)展。
參考文獻(xiàn)：
[1]楊征翰.關(guān)于商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)問題探討[J].品牌，2014（09）
[2]陳雪.新時期我國商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資問題的探討[J].中國商貿(mào)，2014（15）
[3]葉翔.我國商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)問題研究[J].中國市場，2014（29）
[4]程曉明，陳國亮.我國商業(yè)銀行發(fā)展國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)問題及對策研究[J].中國證券期貨，2013（01）
【關(guān)鍵詞】中國企業(yè) 貿(mào)易融資 風(fēng)險管理
一、中國外貿(mào)企業(yè)分類
（一）國有大中型企業(yè)
國有大中型企業(yè)是我國的主導(dǎo)型企業(yè)，這些企業(yè)一般由國家控股，企業(yè)具有一定化解風(fēng)險的能力。
（二）中小型企業(yè)
中小型企業(yè)是改革開放之后快速發(fā)展的一些企業(yè)，據(jù)數(shù)據(jù)顯示，現(xiàn)在我國中小型企業(yè)已經(jīng)占我國企業(yè)數(shù)量的95%以上，這些企業(yè)經(jīng)營貿(mào)易種類廣泛，靈活性較強，但這企業(yè)抗風(fēng)險能力比較差。
二、我國企業(yè)貿(mào)易融資面臨的風(fēng)險
風(fēng)險是一個企業(yè)在發(fā)展過程中時刻都要應(yīng)對的，企業(yè)貿(mào)易融資同樣存在風(fēng)險。無論是有著融資優(yōu)勢的國有大中型企業(yè)，還是在融資方面處于劣勢的中小企業(yè)都會面臨融資風(fēng)險。本文針對貿(mào)易融資經(jīng)常出現(xiàn)的風(fēng)險進(jìn)行了歸類分析。
（一）交易風(fēng)險
企業(yè)之間進(jìn)行交易具有一定風(fēng)險性，企業(yè)在交易過程中出現(xiàn)任何差池都會造成交易的中斷或者改變，這種中斷或者改變往往會帶來風(fēng)險性。例如，交易中出現(xiàn)單方面毀約、技術(shù)不過關(guān)、市場行情的變化、對方企業(yè)的資信低等，這些都是導(dǎo)致交易失敗的因素。交易失敗會對貿(mào)易融資帶來一定的風(fēng)險。
（二）企業(yè)信用風(fēng)險
從企業(yè)分類中可以了解到我國企業(yè)分為國有大中型企業(yè)和中小型企業(yè)，國有大中型企業(yè)相對企業(yè)信用較高，面臨的企業(yè)信用風(fēng)險較低，但占有我國企業(yè)數(shù)量95%以上的中小型企業(yè)信用度較低。中小型企業(yè)雖然數(shù)量多，但是在質(zhì)量上并不占優(yōu)勢，在市場激勵的競爭下，很多中小型企業(yè)面臨著經(jīng)營虧損、業(yè)務(wù)量少、技術(shù)不過關(guān)的問題，這些問題在一定程度上加大了企業(yè)信用風(fēng)險，也是造成貿(mào)易融資風(fēng)險的重要因素。除了客觀因素造成的信用風(fēng)險，企業(yè)還存在著主觀因素造成的信用風(fēng)險，一些企業(yè)為了獲得更多的發(fā)展資金，有時候會通過違法的方式套取銀行的貿(mào)易融資，這種行為帶來的貿(mào)易融資風(fēng)險更大。
（三）金融機構(gòu)資信風(fēng)險
在貿(mào)易融資過程中，金融機構(gòu)扮演著資金提供者的角色，所以企業(yè)在選擇金融機構(gòu)進(jìn)行貿(mào)易融資時一定要了解其資信度。中國有權(quán)進(jìn)行貿(mào)易融資的金融機構(gòu)一般是指銀行，雖然銀行在一定程度上比私有的金融機構(gòu)可信度更高，但資信風(fēng)險同樣存在。銀行一定要選擇具有可信度的海外銀行，否則，資信度低的海外銀行也會造成貿(mào)易融資風(fēng)險。
（四）監(jiān)管風(fēng)險
中國的稅務(wù)機構(gòu)有權(quán)利監(jiān)管企業(yè)的經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況，但是有些區(qū)域的稅務(wù)機關(guān)，對于企業(yè)經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況監(jiān)管不到位，當(dāng)企業(yè)申請貿(mào)易融資時，銀行無法全面真實的了解企業(yè)的財務(wù)狀況，這樣在一定程度會造成貿(mào)易融資風(fēng)險。
（五）其他風(fēng)險
對外貿(mào)易時雙方國家的經(jīng)濟(jì)環(huán)境、政治環(huán)境、外交關(guān)系等都會成為風(fēng)險項，只要有一方國家出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)、政治、文化等問題，這些問題會危及對外貿(mào)易的正常進(jìn)行，同時貿(mào)易融資的風(fēng)險也隨著而來。例如中國企業(yè)和非洲企業(yè)進(jìn)行貿(mào)易時，一定要充分了解當(dāng)?shù)氐恼螤顩r，因為政治不穩(wěn)定帶來的戰(zhàn)爭也會成為交易失敗的因素，一旦交易失敗就有可能出現(xiàn)貿(mào)易融資風(fēng)險。
三、加強我國企業(yè)貿(mào)易融資風(fēng)險管理對策
（一）銀行制度嚴(yán)格的審核流程和后期管理制度
銀行在貿(mào)易融資中占有主導(dǎo)地位，其對貿(mào)易融資管理的情況直接影響到貿(mào)易融資的安全。銀行在處理企業(yè)融資申請時，一定要按嚴(yán)格的流程辦理，而且在辦理過程中做好調(diào)查和分析，對于不符合要求的公司一定要拒絕。銀行工作人員不能徇私枉法，因為個人原因造成國家不必要的財產(chǎn)損失。銀行對于通過企業(yè)貿(mào)易融資的企業(yè)要進(jìn)行后期管理，一旦發(fā)現(xiàn)企業(yè)在財務(wù)和資金流向方面出現(xiàn)問題，需要和銀行領(lǐng)導(dǎo)匯報，并及時采取相關(guān)措施。
（二）企業(yè)加強管理
企業(yè)是貿(mào)易融資中資金的申請者和接受者，所以企業(yè)有權(quán)利對資金的安全性負(fù)責(zé)。外貿(mào)企業(yè)一定要選擇可靠、有信用的合作單位，提供貿(mào)易融資時一定要謹(jǐn)慎，在了解合作伙伴的真實信息和真實的交易目的時才能進(jìn)行貿(mào)易融資。一些企業(yè)有時候為了獲得更大的利潤，在選擇合作伙伴時會忽略一些重要的信息，這樣很容易被合作方通過軟條款的形式騙取融資資金，所以企業(yè)一定要提高風(fēng)險意識，把貿(mào)易風(fēng)險度降和企業(yè)融資的風(fēng)險度降到最低。
（三）稅務(wù)機構(gòu)
稅務(wù)機構(gòu)一定要對外貿(mào)企業(yè)的財務(wù)狀況和資金流向進(jìn)行及時有效的監(jiān)督，做好自己的本職工作，在監(jiān)督過程中一旦發(fā)現(xiàn)外貿(mào)公司的財務(wù)狀況有問題，一定要及時的對其進(jìn)行調(diào)查，并通知相關(guān)部門，在最大限度上保護(hù)國家財產(chǎn)。
（四）創(chuàng)新貿(mào)易融資新業(yè)務(wù)，促進(jìn)貿(mào)易融資多元化發(fā)展
隨著我國對外貿(mào)易的不斷發(fā)展，更多的銀行開展了貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，而且銀行之間為了完成任務(wù)進(jìn)行激勵的競爭，針對這種情況，國家不能采用單一的貿(mào)易融資方式，應(yīng)該根據(jù)銀行、外貿(mào)企業(yè)和市場需求的相關(guān)情況創(chuàng)新更多的貿(mào)易融資方式，這樣不僅可以減少銀行惡性競爭的現(xiàn)象發(fā)生，而且還能為更多的優(yōu)質(zhì)企業(yè)提供貿(mào)易融資，在一定程度上還可以降低貿(mào)易融資的風(fēng)險性。
四、結(jié)語
隨著經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，中國企業(yè)的對外貿(mào)易越來越頻繁。隨之，貿(mào)易融資也越來越頻繁，但由于各方面的因素影響，貿(mào)易融資面臨的風(fēng)險也越來越大，所以當(dāng)出現(xiàn)貿(mào)易融資風(fēng)險時各部分一定要采用相應(yīng)的政策進(jìn)行控制。銀行、企業(yè)、稅務(wù)機構(gòu)等部門有責(zé)任和義務(wù)建立一套完整的貿(mào)易融風(fēng)險體系，并且時刻要有貿(mào)易融資的風(fēng)險意識和處理風(fēng)險的能力，只有這樣才能促進(jìn)我國對外貿(mào)易的正常開展，才有利于企業(yè)健康的發(fā)展和貿(mào)易融資的安全性，才能最大限度的保護(hù)國家財產(chǎn)安全。
參考文獻(xiàn)
[1]李金澤.信用證法律風(fēng)險防范[M].北京中信出版社，2004.
[2]唐春利.論中小企業(yè)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展[J].新金融，2004（3）.
【關(guān)鍵詞】國際貿(mào)易；融資創(chuàng)新；融資工具
1 國際貿(mào)易融資創(chuàng)新的趨勢
國際貿(mào)易融資是指銀行對進(jìn)出口商提供的與進(jìn)出口有關(guān)的一切融資活動。它以該項貿(mào)易活動的現(xiàn)金流量作為進(jìn)口商或出口商履約的資金來源，以結(jié)算中的商業(yè)單據(jù)或金融單據(jù)等權(quán)利憑證作為進(jìn)出口商履約的保證。目前，國際貿(mào)易融資創(chuàng)新出現(xiàn)了一些值得關(guān)注的新趨勢。
1.1 融資方式的創(chuàng)新
（1）結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資
結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資并非具體確定的融資方式，而是一些根據(jù)國際貿(mào)易的特殊要求，創(chuàng)造性的設(shè)計和組合，運用傳統(tǒng)融資方式和非傳統(tǒng)融資方式的統(tǒng)稱。它是用量體裁衣的方式，在綜合考慮借款人的信譽、銀行資金來源、可承擔(dān)的融資成本及可承受的風(fēng)險、政府法規(guī)方面的要求等的基礎(chǔ)上，為進(jìn)口商或出口商專門設(shè)計的一個融資方案。
（2）庫存融資
近年來國際物流業(yè)界興起的庫存商品融資業(yè)務(wù)，成為不同行業(yè)之間業(yè)務(wù)整合、集成運行的典范，也成為物流運營中一個潛力巨大的新的經(jīng)濟(jì)增長點它屬于現(xiàn)代物流與金融創(chuàng)新的范疇，對于突破資金“瓶頸”、實現(xiàn)物流與資金流的整合，促進(jìn)我國第三方物流和廣大中小型企業(yè)的發(fā)展具有重要的現(xiàn)意義。
1.2 銀行技術(shù)創(chuàng)新帶動貿(mào)易融資的創(chuàng)新
為客戶提供詳盡、及時的收付款信息、幫助客戶減少后臺操作的壓力是銀行貿(mào)易融資服務(wù)最重要的增值部分。許多銀行通過大力開發(fā)網(wǎng)上銀行，增加渠道服務(wù)項目及開發(fā)銀企直聯(lián)等方法與客戶之間建立起信息共享平臺，幫助客戶降低操作成本。
1.3 出現(xiàn)猶如資本市場的二級市場
包買商買下出口商作為債權(quán)憑證的遠(yuǎn)期票據(jù)，也就是做了一筆中短期投資。因種種原因，包買商可能不愿將自己大量資金束縛在這種投資上，故就需要尋找機會將一些遠(yuǎn)期票據(jù)轉(zhuǎn)售給其他包買商。這種包買商之間的交易行為形成了包買票據(jù)的二級市場。在二級市場上，初級包買商可以向二級包買商出售某筆商品交易的全套遠(yuǎn)期票據(jù)，也可以有選擇地出售其中的一期或幾期，因為每期票據(jù)都是一份獨立的、完整的債權(quán)憑證。
1.4 多家銀行進(jìn)行風(fēng)險參與
出于某種考慮，初級包買商邀請當(dāng)?shù)氐囊患一驇准毅y行對自己打算敘做的或已敘做的包買業(yè)務(wù)提供風(fēng)險擔(dān)保，以清除業(yè)務(wù)風(fēng)險，這種作法就是風(fēng)險參與。風(fēng)險參與銀行提供的擔(dān)保是獨立于進(jìn)口商銀行擔(dān)保之外的完整的法律文件，對由任何信用風(fēng)險和國家風(fēng)險造成的票款遲付或拒付負(fù)有不可撤消的和無條件的賠付責(zé)任，風(fēng)險參與的實質(zhì)作用相當(dāng)于購買出口信用保險單，初級包買商因此而享有雙重保障。
2 我國部分融資創(chuàng)新產(chǎn)品分析
2.1 “”融資直通車
這是招行內(nèi)地分行與香港分行合作，通過擔(dān)保方式，為客戶提供多種形式擔(dān)保服務(wù)，適于兩地母子公司或關(guān)聯(lián)公司從事商貿(mào)活動。有兩種基本融資模式：“內(nèi)保外貸”為香港分公司辦理貸款融資：內(nèi)地企業(yè)可通招商銀行境內(nèi)分行開出以香港分行為受益人的備用信用證或擔(dān)保函，為境外分公司向香港分行取得貸款或其它融資；“外保內(nèi)貸”為內(nèi)地分公司辦理貸款融資：香港企業(yè)通過香港分行向境內(nèi)分行開出備用信用證或擔(dān)保函，為內(nèi)地附屬公司向境內(nèi)分行取得貸款或其它融資。
2.2 “”貿(mào)易融資直通車
為配合在兩地拓展貿(mào)易業(yè)務(wù)，招行內(nèi)地分行與香港分行合作，香港分行為客戶提供各類型貿(mào)易融資服務(wù)，全力協(xié)助客戶拓展商機。該項服務(wù)特別適用于已和招商銀行內(nèi)地分行建立授信關(guān)系的內(nèi)地企業(yè)，并需要通過境外分公司或貿(mào)易伙伴來進(jìn)行貿(mào)易業(yè)務(wù)，即彼此存在貿(mào)易交易下，香港分行可提供度身訂造相關(guān)產(chǎn)品如代開信用證或集團(tuán)授信分割等做法，盡量做到境內(nèi)外額度互通安排，以滿足境外分公司或貿(mào)易伙伴產(chǎn)生的貿(mào)易項下的融資需要。
2.3 出口全益達(dá)
“出口全益達(dá)”是中國銀行2007上半年推出的一個功能強大、方便實用的貿(mào)易融資新產(chǎn)品組合。它將多項傳統(tǒng)和新興的貿(mào)易融資產(chǎn)品、特色服務(wù)以及外匯交易金融衍生產(chǎn)品加以融會貫通，并根據(jù)出口商的具體需求“量體裁衣”，在原有單一產(chǎn)品的操作服務(wù)基礎(chǔ)上，進(jìn)一步擴(kuò)展貿(mào)易融資服務(wù)的內(nèi)涵，根據(jù)出口企業(yè)的貿(mào)易背景、市場情況等，針對不同的結(jié)算方式、付款期限和貿(mào)易環(huán)節(jié)對相關(guān)產(chǎn)品和服務(wù)進(jìn)行改造和組合運用，從而設(shè)計出一套完整方案來幫助企業(yè)獲得最佳效益。
2.4 應(yīng)收賬款池融資
該業(yè)務(wù)是指企業(yè)將其向國外銷售商品所形成的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給銀行，并且在轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款保持較為穩(wěn)定的余額的情況下，銀行綜合審核后根據(jù)應(yīng)收賬款的余額給予企業(yè)一定比例的短期出口融資。
以上幾種貿(mào)易融資新產(chǎn)品來與傳統(tǒng)融資方式相比具有明顯的優(yōu)點，但是與西方發(fā)達(dá)國家的融資業(yè)務(wù)相比還存在很多的不足，下面將針對其中的問題進(jìn)行詳細(xì)闡述。
3 我國國際貿(mào)易融資創(chuàng)新中存在的問題
3.1 銀行對國際貿(mào)易融資風(fēng)險缺少防范和管理措施
（1）風(fēng)險防范管理體系不健全
國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理需要建立完備的管理體系，而目前我國銀行在外匯業(yè)務(wù)的處理程序方面較為落后，不同的分支行之間、不同的部門之間業(yè)務(wù)互相獨立運行，缺少網(wǎng)絡(luò)資源共享，缺乏統(tǒng)一的管理，缺乏規(guī)范的業(yè)務(wù)操作流程，沒有各項業(yè)務(wù)比較明細(xì)的統(tǒng)計資料，以至無法達(dá)到共享資源、監(jiān)控風(fēng)險、相互制約的目的。
（2）缺乏有效的風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁機制
國際上通行做法是，保理商在受理一筆保理業(yè)務(wù)后往往會支付一定保費向保險公司投保，一旦應(yīng)收賬款不能收回，保險公司會根據(jù)投保協(xié)議進(jìn)行一定數(shù)額的賠付。我國銀行開展國內(nèi)保理業(yè)務(wù)通過授信方式控制風(fēng)險，不能有效防止單筆保理業(yè)務(wù)帶來的風(fēng)險，在風(fēng)險發(fā)生后更無法做到有效風(fēng)險分散。目前，我國商業(yè)銀行在國內(nèi)保理業(yè)務(wù)方面還缺乏成功的銀保合作機制，難以實現(xiàn)風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁，加之企業(yè)從成本分擔(dān)考慮，不愿再負(fù)擔(dān)保險費用，這也是當(dāng)前保理業(yè)務(wù)不能形成規(guī)模效益，難以迅速發(fā)展的瓶頸之一。
3.2 國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)仍采用傳統(tǒng)授信方法
在開發(fā)創(chuàng)新性融資產(chǎn)品過程中，我國商業(yè)銀行按照傳統(tǒng)方法制定了嚴(yán)格的決策制度以盡可能規(guī)避由此產(chǎn)生的風(fēng)險，但對創(chuàng)新業(yè)務(wù)風(fēng)險的過多強調(diào)反而制約了新型融資業(yè)務(wù)的發(fā)展。例如，出口應(yīng)收款融資是一種新興的融資產(chǎn)品，由于缺乏有效的風(fēng)險量化工具，絕大部分銀行設(shè)置了較高的融資準(zhǔn)入門檻，在對貿(mào)易真實性及貿(mào)易連續(xù)性進(jìn)行調(diào)查后，還要求融資者提供足額、有效的抵押或擔(dān)保作為還款的第二保證，等等。因此，我國商業(yè)銀行在產(chǎn)品理念上和授信方法上都把國際貿(mào)易融資等同于短期流動資金貸款進(jìn)行運作。融資業(yè)務(wù)上的保守作法主要根源在于銀行缺乏有效方法，實現(xiàn)對國際貿(mào)易供應(yīng)鏈中資金流、物流和信息流的充分控制，銀行對融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險識別能力較弱。在無法充分把握第一還款來源前提下，往往把第二還款來源的充足程度作為重要考慮因素。此外，長期形成的存貸主流業(yè)務(wù)觀念亦驅(qū)使銀行業(yè)務(wù)人員習(xí)慣運用傳統(tǒng)思維去經(jīng)營國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，忽略了對貿(mào)易融資業(yè)務(wù)特點的分析及對貿(mào)易周期動態(tài)數(shù)據(jù)的跟蹤。
3.3 國際貿(mào)易融資對象過于集中
在我國無論是商業(yè)銀行還是政策性銀行都傾向于將融資對象定位于國有大中型企業(yè)，而在國際市場上競爭力弱、更需要銀行融資支持的中小外貿(mào)企業(yè)往往處于弱勢。這些企業(yè)為拿到訂單，在支付方式、結(jié)算手段以及融資方式上不得不向貿(mào)易伙伴做出的必要讓步或給予對方的優(yōu)惠，常常會造成他們自身流動性方面的困難及財務(wù)成本的增加，銀行的融資幫助無疑于雪中送炭，因此，中小民營企業(yè)對貿(mào)易融資的需求更為迫切，更需要銀行在貿(mào)易、融資方面給予必要的指導(dǎo)和幫助。
4 我國國際貿(mào)易融資創(chuàng)新的對策建議
4.1 完善風(fēng)險防范措施
國際貿(mào)易融資與國內(nèi)貿(mào)易融資相比，銀行不僅要承擔(dān)借款人到期無力償還或不愿償還的信用風(fēng)險，還要面對國家風(fēng)險、匯率和利率風(fēng)險等國際貿(mào)易所特有的風(fēng)險。此外，由于國際貿(mào)易融資與國際結(jié)算的緊密聯(lián)系，結(jié)算過程中的交單風(fēng)險、欺詐風(fēng)險等也同樣是我們不容忽視的問題。如何對風(fēng)險進(jìn)行預(yù)測、防范、化解，是此項業(yè)務(wù)能否大力發(fā)展的關(guān)鍵因素之一。我們可考慮運用國際上先進(jìn)的風(fēng)險計量方法，如美國摩根財團(tuán)與其他幾個國際銀行共同推出的世界上第一個評估銀行信貸風(fēng)險的組合模型。該模型以信用評級為基礎(chǔ)，計算某項或某組貸款違約的概率，然后計算上述貸款轉(zhuǎn)變?yōu)閴馁~的概率。信貸風(fēng)險組合模型覆蓋了包括國際貿(mào)易融資的幾乎所有的信貸產(chǎn)品。
4.2 建立貿(mào)易融資授信專項評審體制
為了更加適應(yīng)我國快速發(fā)展的出口貿(mào)易融資需求，基于出口貿(mào)易具有占用風(fēng)險資產(chǎn)少、實際風(fēng)險低等特性，一些銀行正在探索新的貿(mào)易融資評審體制。當(dāng)前比較切合實際的做法就是建立貿(mào)易融資專項評審體制。具體是：第一步，將不同出口貿(mào)易融資根據(jù)不同風(fēng)險權(quán)重分為低風(fēng)險業(yè)務(wù)、較低風(fēng)險業(yè)務(wù)、一般風(fēng)險業(yè)務(wù)和新產(chǎn)品業(yè)務(wù)；第二步，低風(fēng)險業(yè)務(wù)由業(yè)務(wù)操作部門直接進(jìn)入操作階段，較低風(fēng)險業(yè)務(wù)由貿(mào)易融資評審官簽字后進(jìn)入操作階段，對于一般風(fēng)險業(yè)務(wù)由貿(mào)易融資評審委員會評審?fù)馐跈?quán)國際部負(fù)責(zé)人進(jìn)入操作階段；第三步，貿(mào)易融資委員會負(fù)責(zé)審核貿(mào)易融資新產(chǎn)品的風(fēng)險控制、操作流程、法律文本，審核通過后確認(rèn)風(fēng)險歸屬進(jìn)入操作流程。
4.3 拓寬融資對象，加強對中小企業(yè)的融資創(chuàng)新
（1）擔(dān)保方式創(chuàng)新
抵押物不足和難以獲得信用擔(dān)保是中小企業(yè)融資的固有特征，應(yīng)以替代的方式解決擔(dān)保問題。這樣，既可以滿足銀行經(jīng)營管理中風(fēng)險控制的要求，又適應(yīng)了中小企業(yè)的現(xiàn)實情況。
（2）動產(chǎn)融資工具創(chuàng)新
由于多數(shù)中小企業(yè)都沒有足夠的不動產(chǎn)向銀行申請抵押貸款，于是動產(chǎn)融資作為中小企業(yè)融資的新路徑進(jìn)入人們的視野。所謂動產(chǎn)融資就是指貸款人以各種動產(chǎn)為擔(dān)保物從銀行獲得各種資金支持和行為。
（3）提供多樣化的綜合金融服務(wù)
銀行應(yīng)積極為中小企業(yè)提供多樣化的綜合金融服務(wù)。據(jù)調(diào)查，中小企業(yè)所需金融產(chǎn)品一般時間較短，基本建設(shè)貸款項目也較少，所以應(yīng)結(jié)合其營業(yè)周期提供短期信貸產(chǎn)品，一旦企業(yè)經(jīng)營資金周圍過來，馬上督促其還貸，這樣資金不宜挪用，風(fēng)險可控性強。銀行符合此類特點并經(jīng)常使用的產(chǎn)品有銀行承兌匯票、短期流動資金貸款等。商業(yè)銀行還應(yīng)當(dāng)針對中小企業(yè)的融資特點，根據(jù)不同中小企業(yè)特殊的現(xiàn)金流狀況、支付頻率，為其設(shè)計特殊的貸款及還款方式。國外金融機構(gòu)為中小企業(yè)推出了形式多樣的貸款方式，主要有：信用額度貸款、循環(huán)額度貸款和承諾貸款等。這都是我們值得借鑒的地方。
【關(guān)鍵詞】貿(mào)易融資風(fēng)險信貸國際業(yè)務(wù)
一、引言
自中國加入WTO以來，我國商業(yè)銀行積極開拓國際市場，國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)也隨之迅速發(fā)展，以國際貿(mào)易票據(jù)、憑證、單據(jù)等作為介質(zhì)的融資方式極大程度的為進(jìn)出口方提供資金便利，加上國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)具有融資期限靈活、資金周轉(zhuǎn)快、還款來源有保障、與國際結(jié)算操作緊密聯(lián)系等特點，一方面銀行基于同業(yè)信用可實時把控風(fēng)險，另一方面銀行可基于其辦理國際貿(mào)易融資的產(chǎn)品，尋找貿(mào)易產(chǎn)業(yè)鏈，發(fā)展其上下游環(huán)節(jié)的融資業(yè)務(wù)，拓展利潤來源，同時帶動其他業(yè)務(wù)的全面發(fā)展，有助于銀行提升綜合效益。因此，國際貿(mào)易融資成為銀行創(chuàng)造利潤的一項重要業(yè)務(wù)品種，成為金融行業(yè)爭相角逐的沃土。但是國際貿(mào)易融資專業(yè)性強、受國際形勢等因素影響大，存在潛在的風(fēng)險，這為金融機構(gòu)如何規(guī)避風(fēng)險、合規(guī)經(jīng)營、穩(wěn)健發(fā)展提出了新的要求。
二、商業(yè)銀行發(fā)展國際貿(mào)易融資的優(yōu)勢
國際貿(mào)易融資之所以在短期內(nèi)迅速發(fā)展，日益受到進(jìn)出口企業(yè)和商業(yè)銀行的重視，主要原因在于其在中間業(yè)務(wù)收入、銀行準(zhǔn)入門檻等方面，都較一般普通的流動資金貸款有優(yōu)勢。
（一）調(diào)整商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)，提升盈利能力
國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)可以擴(kuò)大銀行收入來源，調(diào)整銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)及收入構(gòu)成。一方面，銀行可以從貿(mào)易融資中直接獲取表外業(yè)務(wù)收入。商業(yè)銀行可以對從事國際貿(mào)易的企業(yè)開立信用證、辦理進(jìn)口押匯、出口押匯、出口貼現(xiàn)、保理等業(yè)務(wù)，收取手續(xù)費，增加表外收入；一方面，對企業(yè)的國際貿(mào)易進(jìn)出口方墊付資金，加速企業(yè)資金周轉(zhuǎn)，獲取融資收益，同時調(diào)整了銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)。此外，基于對客戶以及客戶業(yè)務(wù)的了解，通過為客戶度身定制資金方案，并提供咨詢服務(wù)，讓客戶對銀行產(chǎn)生依賴，對客戶資產(chǎn)負(fù)債進(jìn)行合理捆綁，將有利于銀行穩(wěn)定客戶資源，提高與同業(yè)的競爭力。
（二）加速商業(yè)銀行發(fā)展轉(zhuǎn)型，提升綜合競爭力
隨著當(dāng)前國際信息化時代的到來，全球金融一體化速度加快，金融服務(wù)于經(jīng)濟(jì)發(fā)展的客觀需求必然導(dǎo)致只有適應(yīng)時展需求的銀行才能生存。國際貿(mào)易鏈接著國內(nèi)與國外的資金與物流，中國的商業(yè)銀行只有不斷改革、發(fā)展、適應(yīng)國際經(jīng)濟(jì)的發(fā)展需求才能不被淘汰，我國的商業(yè)銀行需要從戰(zhàn)略層面轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的經(jīng)營模式與增長方式，更多地發(fā)展國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，滿足銀行國際化發(fā)展的核心和基礎(chǔ)。
（三）有效改善企業(yè)的流動性需求，滿足發(fā)展動力
當(dāng)前的國際貿(mào)易融資為企業(yè)提供的并非單一的融資渠道，銀行根據(jù)自身經(jīng)營模式，基于國際貿(mào)易融資本身，可為客戶提供多渠道、多樣性的融資方案，實現(xiàn)全面的客戶營銷，將客戶的應(yīng)收賬款盤活，同時實現(xiàn)融資收益。這種融資依托貿(mào)易的真實性和連續(xù)性，突破了傳統(tǒng)企業(yè)授信的局限性，只要客戶應(yīng)收賬款質(zhì)量符合要求，商業(yè)銀行可核定其授信額度，實現(xiàn)融資，滿足企業(yè)流動性的需求，加速企業(yè)資金周轉(zhuǎn)。
三、商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資的主要方式
目前商業(yè)銀行銀行最普遍的融資方式主要有票據(jù)貼現(xiàn)、福費廷、進(jìn)出口押匯、保理業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行也可以根據(jù)客戶需求進(jìn)行貿(mào)易融資產(chǎn)品的組合定制。
（一）福費廷(Forfeiting)
銀行對出口方的應(yīng)收賬款進(jìn)行買斷，提前收到款項。一般情況存在于出口方收到進(jìn)口方開證行的延期付款通知后，向出口當(dāng)?shù)劂y行進(jìn)行的融資活動。若款項到期時，進(jìn)口方違約拒付，銀行對融資方無追索權(quán)，極大程度地保護(hù)了出口方的利益。
（二）進(jìn)口押匯(InwardBills)
銀行對進(jìn)口商在進(jìn)口付匯時的資金融通。在開證行收到出口方寄來的單據(jù)，審核相符后，進(jìn)口方以貨運單據(jù)作為抵押，向開證行要求墊支貨款，實現(xiàn)資金融通的行為。進(jìn)口押匯延長了進(jìn)口方付款期限，減少了資金占用時間。
（三）出口押匯(OutwardBills)
出口押匯又稱信用證融資放款，是基于信用證業(yè)務(wù)出口方的融資。出口方在貨物裝運后，將全套單據(jù)交給當(dāng)?shù)劂y行做抵押，用其信用證下的應(yīng)收賬款做還款保障，要求銀行辦理抵押貸款，銀行在扣除利息及手續(xù)費后將其應(yīng)收賬款提前支付給出口方。如開證行拒付，則銀行可向出口方追索墊款。
（四）打包放款(PackingCredit)
也就是信用證抵押貸款。是銀行對出口方在裝船出口前的融資，出口方在收到開證行開出的信用證后，可將此信用證正本抵押給銀行，取得融資，用于出口方裝運前的生產(chǎn)或采購等費用支出。在貨物裝運后，出口方將貨運單據(jù)等交給銀行議付或轉(zhuǎn)做出口押匯，取得資金歸還銀行本息。
（五）國際保理（factoring）
是由保理商或銀行參與并為進(jìn)出口貿(mào)易雙方提供融資、擔(dān)保和服務(wù)的一種國際結(jié)算方式。指在以商業(yè)信用出口貨物時，出口方發(fā)貨后將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商，提前取得貨款的行為。保理商買斷出口方的應(yīng)收賬款，所以無追索權(quán)也是保理項下融資的特點。
四、我國商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資存在的主要問題及風(fēng)險
盡管國際貿(mào)融資有諸多優(yōu)勢，但在我國商業(yè)銀行開展國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中仍表露出以下問題。
（一）前期調(diào)查不夠、風(fēng)險把控意識不足
目前，國際貿(mào)易融資的風(fēng)險主要為操作風(fēng)險和信用風(fēng)險，造成國際貿(mào)易融資的風(fēng)險的原因是多方面的，操作風(fēng)險的發(fā)生主要是銀行調(diào)查人員對業(yè)務(wù)主體的客戶和市場了解程度較低，對風(fēng)險的抵抗能力較低，如未使用足值、易變現(xiàn)的抵押質(zhì)押品做擔(dān)保，或?qū)蛻舻脑u級授信出現(xiàn)偏差所造成。信用風(fēng)險的發(fā)生與銀行調(diào)查人員對客戶信用等級未能進(jìn)行客觀評估有關(guān)。另外，國家風(fēng)險、法律風(fēng)險等也是造成國際貿(mào)易融資風(fēng)險出現(xiàn)的因素。
（二）管理體制漏洞，職能不清
雖然各家商業(yè)銀行建立了國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)操作規(guī)程和管理辦法，但國際業(yè)務(wù)信貸額度與國內(nèi)信貸業(yè)務(wù)脫節(jié)，未實現(xiàn)同一客戶的統(tǒng)一信貸規(guī)?？刂?；有的商業(yè)銀行對跨境人民幣信貸業(yè)務(wù)管理職能劃分不明確，統(tǒng)計口徑不清晰，將跨境人民幣業(yè)務(wù)時而歸入國際業(yè)務(wù)統(tǒng)計口徑，時而歸入國內(nèi)公司信貸業(yè)務(wù)統(tǒng)計口徑，或產(chǎn)生管理鏤空，內(nèi)控效果不甚理想。建立完善的管理體系，要利用先進(jìn)和專業(yè)的技術(shù)手段，是對整個業(yè)務(wù)操作過程實現(xiàn)監(jiān)督和管理，從宏觀上看，是協(xié)調(diào)各部門之間的關(guān)系。此外，我國在關(guān)于外匯業(yè)務(wù)的處理程序方面的工作還有待提高，不同部門之間的協(xié)調(diào)配合程度還不夠，無法建立及時有效的溝通等問題，這些都可以通過完善的防范管理體系來解決。
（三）綜合型人才缺乏，素質(zhì)欠缺
國際貿(mào)易融資需要具備國際結(jié)算、信貸、法律等知識領(lǐng)域的專業(yè)人才。國際業(yè)務(wù)是一項綜合性的銀行業(yè)務(wù)，但通常商業(yè)銀行將國際業(yè)務(wù)作為獨立的業(yè)務(wù)品種來經(jīng)營，在機構(gòu)設(shè)置上由國際業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)國際結(jié)算和其衍生的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。獨立從事國際結(jié)算的員工并不具備營銷能力或信貸管理專業(yè)知識，而從事信貸的員工往往也不具備國際結(jié)算及相關(guān)貿(mào)易法規(guī)的專業(yè)知識，這都將為國際貿(mào)易融資的發(fā)展造成瓶頸。
（四）國際貿(mào)易融資法律環(huán)境尚不完善
國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)涉及到國際金融票據(jù)、貨權(quán)、抵押、質(zhì)押、擔(dān)保、信托等行為，有的業(yè)務(wù)甚至是多種行為的綜合，這需要法律上對各種行為的權(quán)利與責(zé)任有具體的法律界定，但是我國的金融立法滯后于業(yè)務(wù)發(fā)展。當(dāng)國際貿(mào)易產(chǎn)生糾紛時，國內(nèi)法律不能有效保護(hù)有關(guān)方的合法利益時，主張依據(jù)國際慣例，如UCP600、ISBP等，但此類慣例又缺乏強制性，不可超越法律的范疇。例如，銀行承兌的信用證哪種情況下法院可以進(jìn)行止付等具體情況。
五、對策與建議
（一）建立完善科學(xué)的風(fēng)險管理體系
國內(nèi)商業(yè)銀行要建立科學(xué)的風(fēng)險防范體系，對風(fēng)險管理體系的研究認(rèn)識需要進(jìn)一步加強，改變思想觀念，充分認(rèn)識到商業(yè)銀行開展國際貿(mào)易融資的風(fēng)險。設(shè)立信用審批中心和貿(mào)易融資業(yè)務(wù)部門，實行審貸分離制度，建立客戶信用分析體系，制定信用等級標(biāo)準(zhǔn)，對同一客戶實行統(tǒng)一授信，防止欺詐風(fēng)險發(fā)生。此外，還應(yīng)注意匯率風(fēng)險的對沖，避免銀行出現(xiàn)外匯敞口。
（二）合理運用風(fēng)險控制工具
首先，要把國際貿(mào)易融資納入全行信貸業(yè)務(wù)的體系中去。由專業(yè)人員負(fù)責(zé)結(jié)合融資對象的財務(wù)能力和綜合實力進(jìn)行業(yè)務(wù)的全面評價。其次，要將國際貿(mào)易融資客戶的信息建立一個系統(tǒng)的數(shù)據(jù)庫。對客戶信息進(jìn)行統(tǒng)計，評定風(fēng)險等級，加強對其業(yè)務(wù)的追蹤統(tǒng)計，定期更新信貸額度，檢查授信額度的使用情況。最后，運用金融工具轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險或引入第三方金融機構(gòu)來進(jìn)行擔(dān)保，同時鼓勵進(jìn)出口方積極投保。這樣既可以保證客戶自身收款的安全，又加強了銀行辦理貿(mào)易融資還款來源的可靠性，對風(fēng)險控制起到積極作用。
（三）充分利用資源，高效定制方案
首先，借鑒國外先進(jìn)的融資工具。其次，加強與外資銀行合作，根據(jù)客戶的需求，設(shè)計融資方案。最后，加大客戶結(jié)構(gòu)、交易變動的分析力度，國際貿(mào)易融資的產(chǎn)品設(shè)計要密切聯(lián)系貿(mào)易產(chǎn)業(yè)鏈，著眼于貿(mào)易環(huán)節(jié)設(shè)計產(chǎn)品。銀行要通過跟蹤企業(yè)貿(mào)易產(chǎn)業(yè)鏈條運行過程中產(chǎn)生的資金需求及產(chǎn)品，結(jié)合商業(yè)銀行的資源現(xiàn)狀，將傳統(tǒng)信貸工具與國際貿(mào)易融資工具結(jié)合，開發(fā)安全高效的融資業(yè)務(wù)。
【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 國際貿(mào)易 融資 風(fēng)險管理 問題 對策
一、我國商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險管理存在的問題
（一）缺乏高素質(zhì)的復(fù)合型融資業(yè)務(wù)風(fēng)險管理人才。
我國商業(yè)銀行普遍存在的一個問題就是在開展國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)方面缺少了相關(guān)專業(yè)人才，尤其是對風(fēng)險加強管理方面的人才，這對于我國商業(yè)銀行開展國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)帶來了眾多阻礙。我國大部分的商業(yè)銀行開展的對外國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時間都是比較短的，而且這方面的專業(yè)人才也是非常少的。雖然銀行在國內(nèi)貿(mào)易融資領(lǐng)域具有很多的人才，但是因為對國際業(yè)務(wù)不了解，對于開展國際貿(mào)易融資還存在很大困難，大部分的銀行內(nèi)部人員對于企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展并不是十分了解，因此，若想開展較為大型的國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)還有很長一段路要走。由于各方面專業(yè)人才的確實，導(dǎo)致我國商業(yè)銀行在對國外開展國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的過程中無法做出整體性把握，而且也使得整個市場效果并不如預(yù)期，尤其是在風(fēng)險預(yù)防和防范方面更是失去了控制力。大部分的銀行內(nèi)部人員都無法做到保證任何一筆業(yè)務(wù)都是十分了解的，因此，銀行對于國際貿(mào)易融資方面的業(yè)務(wù)就變得十分盲目，最終導(dǎo)致融資業(yè)務(wù)失效，對銀行資金安全保障也存在極大隱患。
（二）缺乏對國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險的認(rèn)識。
我國商業(yè)銀行開設(shè)的專門針對國際貿(mào)易融資的業(yè)務(wù)是非常少的，所占比例十分小，而且對于國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)方面也不是十分了解。因為缺乏對相關(guān)專業(yè)領(lǐng)域的了解以及重視，而且大多錯誤地理解國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)并不存在任何風(fēng)險，而且大部分都認(rèn)為開展此項業(yè)務(wù)并不需要挪用過多的資金就能夠獲得收益。還有很多商業(yè)銀行比較單純地認(rèn)為貿(mào)易融資其實就是融資押匯，這種認(rèn)識是錯誤的。還有很多銀行對于貿(mào)易融資當(dāng)中的欺詐行為都保持著較低的晶體，總是把開展國際貿(mào)易融資當(dāng)做是開展國際業(yè)務(wù)的一種手段，對于其中可能存在的風(fēng)險并不十分了解。
（三）我國國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)方面的法律法規(guī)并不完善。
由于我國商業(yè)銀行開展國際貿(mào)易融資方面的業(yè)務(wù)起步非常晚，導(dǎo)致我國在這方面的相關(guān)法律法規(guī)還沒有建立起來，也沒有專門的金融律法對此做出相關(guān)的法律界定。而且我國在此方面創(chuàng)建于此有關(guān)的法律法規(guī)其實也是非常落后的，還有很多國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)方面的做法以及專業(yè)術(shù)語在國際金融法律方面并未獲得認(rèn)可。因此，在這種環(huán)境下，無法做到對各種風(fēng)險進(jìn)行防范其實也是必然的。
二、我國商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險管理對策
（一）創(chuàng)建和完善我國商業(yè)銀行內(nèi)部管理控制體系。
為了盡可能地預(yù)防在開展國際貿(mào)易融資過程中出現(xiàn)的風(fēng)險，我國商業(yè)銀行應(yīng)該覆蓋所有的國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)以及國際結(jié)算方面的內(nèi)部管理控制體系，并且還應(yīng)該加強對風(fēng)險的控制以及防范。可以通過創(chuàng)建融資貸款前的較為完整的風(fēng)險分析制度，而且還應(yīng)該嚴(yán)格審查以及確定貿(mào)易融資最高授信額度，對整個過程有可能涉及到的操作風(fēng)險應(yīng)該加強控制。尤其是要做到貸款時候的資質(zhì)審查以及管理，創(chuàng)建國際貿(mào)易融資風(fēng)險管理之地。還應(yīng)該做好時候監(jiān)督以及考核。創(chuàng)建信息管理系統(tǒng)，加強信息交流，完善風(fēng)險控制體系。
（二）創(chuàng)建有效防范國際貿(mào)易融資風(fēng)險的控制體系。
創(chuàng)建風(fēng)險控制體系主要應(yīng)該按照決策系統(tǒng)以及執(zhí)行系統(tǒng)，還有監(jiān)督反饋系統(tǒng)等不同系統(tǒng)方面的相互制衡這一原則，并且所有的決策者都不能做出任何違反決策程序的行為，包括所有執(zhí)行者在內(nèi)，應(yīng)該嚴(yán)格限制器行為?？梢酝ㄟ^調(diào)整銀行內(nèi)部機構(gòu)設(shè)置，在銀行內(nèi)部創(chuàng)建貸款資質(zhì)審批委員會，這個委員會主要由財會部以及信貸部，銀行行長等等組成。創(chuàng)建這個委員會的目的在于能夠根據(jù)信貸部門的意見進(jìn)行初步審查，而且還應(yīng)該對貸款客戶所具有的資信狀況以及財務(wù)狀況都應(yīng)該做出綜合考核以及評定，對于資信不夠的客戶則不應(yīng)該發(fā)放貸款。
（三）提升國際貿(mào)易融資從業(yè)人員對風(fēng)險防范的能力。
加強對銀行內(nèi)部專門負(fù)責(zé)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的工作人員進(jìn)行專業(yè)技能培訓(xùn)，尤其是應(yīng)該聘請專業(yè)的人員進(jìn)行專業(yè)金融知識授課，選拔出優(yōu)秀員工到境外銀行開展實地操作培訓(xùn)。聘請高素質(zhì)的金融財會人員，創(chuàng)建比較穩(wěn)定的信貸隊伍以及人才管理機制，并且應(yīng)該極力做到降低人才流失。對于從事國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)方面的人才選拔，不僅僅需要具備較強的專業(yè)理論知識，更加應(yīng)該具備比較豐富的工作經(jīng)驗。還應(yīng)該強化每一位工作人員的風(fēng)險意識，全面提升工作人員識偽以及防偽的能力，做到努力防范以及化解在國際貿(mào)易當(dāng)中有可能出現(xiàn)的各種貿(mào)易融資風(fēng)險。全面提升員工的綜合素質(zhì)，還有員工的政治以及業(yè)務(wù)素質(zhì)等等。
三、總結(jié)
文章主要針對我國商業(yè)銀行開展國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險防范存在的問題作出重點剖析，并且根據(jù)我國基本國情以及商業(yè)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀，提出了專門針對商業(yè)銀行開展國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險防范的對策。
參考文獻(xiàn)：
[1]深圳發(fā)展銀行中歐國際工商學(xué)院“供應(yīng)鏈金融”課題組[M].供應(yīng)鏈金融：新經(jīng)濟(jì)下的新金融. 上海遠(yuǎn)東出版社，2009，3.
國際貿(mào)易融資/金融服務(wù)/國際貿(mào)易
一、國際貿(mào)易融資的含義以及種類
國際貿(mào)易指的是在出口的過程中，企業(yè)需要辦理一定的國際貿(mào)易手續(xù)，銀行也要對其提供相應(yīng)的便利條件，也就是對國際貿(mào)易融資開通融資的便利之道。
依據(jù)各種標(biāo)準(zhǔn)，國際貿(mào)易融資大體上可以分成短期和中長期的貿(mào)易融資。一年以內(nèi)的貿(mào)易融資成為短期貿(mào)易融資，主要是為了幫助一部分企業(yè)基金的周轉(zhuǎn)與流動；超過一年以上的融資稱之為中長期貿(mào)易融資，它主要是為了改進(jìn)企業(yè)結(jié)構(gòu)、擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模。根據(jù)國際貿(mào)易融資提供的服務(wù)對象不同也可以分為不同的融資結(jié)構(gòu)，第一種就是為出口商提供貿(mào)易融資，主要就是出口商的當(dāng)?shù)劂y行為出口商提供的資金融通，第二種就是對進(jìn)口商提供的貿(mào)易融資，這方面具體指的就是銀行為進(jìn)口商提供的貸款，等等。
二、國際貿(mào)易融資對國際貿(mào)易的影響
通過世界上的金融界的學(xué)者對于國際貿(mào)易融資的研究表明，貿(mào)易融資的供求關(guān)系以及金融理論的分析?？偨Y(jié)出了一個觀點，國際貿(mào)易融資在企業(yè)的發(fā)展和擴(kuò)大國際貿(mào)易中起著關(guān)鍵性的推動作用，二者相互依賴，又共同發(fā)展。國際貿(mào)易融資同時也是金融中介的發(fā)展過程中，對國際貿(mào)易提供金融方面支持的一個重要方法。
（一）貿(mào)易融資對國際貿(mào)易的影響
國際貿(mào)易融資為國際貿(mào)易提供了流動性資金支持，避免了一些風(fēng)險，是金融支持的一個重要方法，進(jìn)而推動了企業(yè)的前進(jìn)與交易，從而能夠最大程度上發(fā)揮國際貿(mào)易的作用。
加快儲蓄轉(zhuǎn)為投資的一個重要方式是融資的發(fā)展，像銀行這類金融機構(gòu)吸取了社會上的一部分閑置資金，隨后又在銀行以國際貿(mào)易融資的方式與業(yè)務(wù)，直接發(fā)放給外貿(mào)企業(yè)，這樣一來，就便于國際貿(mào)易框架的調(diào)整以及資源的合理配置。比如：一項技術(shù)與資本密集型的企業(yè)的成本和風(fēng)險都很大，要一部分外資作為保障與資金支持，這樣才能提高企業(yè)的技能。
（二）國際貿(mào)易融資對國際貿(mào)易產(chǎn)生的效果
站在企業(yè)自身的發(fā)展角度看，不管是大型企業(yè)還是中小型企業(yè)，在國際貿(mào)易融資的幾率是不一樣的，中小企業(yè)的獲得貿(mào)易融資相對來說是比較少的。中小企業(yè)由于其沒有大型的銀行與政府作為支持，他們的資金實力也很薄弱。與此同時，因為單筆業(yè)務(wù)的成交量很少，沒有太大的效益。所以，金融機構(gòu)通常不會為其提供金融服務(wù)。在金融危機作為背景的前提下，風(fēng)險的不確定因素在加大，銀行在貿(mào)易融資的發(fā)放時更會是十分的謹(jǐn)慎，及時發(fā)放了一定的貿(mào)易融資也主要是為大企業(yè)提供一定的歌資金，這樣就更不利于中小企業(yè)的發(fā)展，會對中小企業(yè)產(chǎn)生一種“排斥效應(yīng)：。所以，作為國家與政府就要出臺一定的政策，為扶持中小企業(yè)的發(fā)展，國家與政府為這些中小企業(yè)作擔(dān)保，從而減少中小企業(yè)的被排斥性。中小型企業(yè)從事的要是一些包含技術(shù)性強的行業(yè)，就能夠?qū)?jīng)濟(jì)的發(fā)展做出推動作用，從而優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)企業(yè)的發(fā)展。
三、優(yōu)化我國國際貿(mào)易融資現(xiàn)狀的對策
經(jīng)過我國幾十年的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，我國的國際貿(mào)易融資水平已經(jīng)得到了很大的提升，但是同發(fā)達(dá)國家相比較而言，我國銀行的貿(mào)易融仍處于比較落后的階段，應(yīng)當(dāng)貫徹相關(guān)的法律與政策，從而實現(xiàn)我國的國際貿(mào)易融資。
首先，需要通過法律明確各種規(guī)定與權(quán)力，對開展國際貿(mào)易融資起著促進(jìn)的作用，但我國在這上面的立法還不是十分的不完善，應(yīng)該在國內(nèi)建立符合我國國情的法律，從而促進(jìn)發(fā)展。最終建立一個屬于我國的國際貿(mào)易融資標(biāo)準(zhǔn)。
此外，外資企業(yè)積極地參與到國際的競爭中去，從而開辟更廣闊的國際市場，我國卻并沒有對出口信譽的保險體系建設(shè)重視起來，許多的外資企業(yè)甚至還不知道這項業(yè)務(wù)，更不知道這項業(yè)務(wù)能給他們帶來什么利益。所以，要在我國的外資企業(yè)中明確這一問題，從而促進(jìn)國際貿(mào)易的發(fā)展。同時也應(yīng)該樹立風(fēng)險成本意識，以市場作為導(dǎo)向進(jìn)行生產(chǎn)和研發(fā)，加強出口貿(mào)易風(fēng)險的認(rèn)識與規(guī)避理念，將其納入到內(nèi)部控制與財務(wù)核算的工作中去，從而最大程度上降低交易風(fēng)險，提高市場的占有率，樹立一個良好的企業(yè)形象。
結(jié)束語：金融發(fā)展的一個重要方向就是國際貿(mào)易融資，對推進(jìn)我國現(xiàn)在的國際貿(mào)易以及國際經(jīng)濟(jì)的發(fā)展有著重要的作用，我國的國際貿(mào)易金融服務(wù)正在蓬勃發(fā)展，可以對我國的出口有著重要的積極作用。
參考文獻(xiàn)：
[1]李薇華.我國商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資創(chuàng)新研究[D].山東大學(xué)，2009.
[2]張琛.我國中小企業(yè)國際貿(mào)易融資問題研究[D].山東大學(xué)，2013.
[3]陳婷.農(nóng)業(yè)銀行福建省分行國際貿(mào)易融資營銷策略研究[D].福建農(nóng)林大學(xué)，2013.
[4]林敏.中國會計準(zhǔn)則國際趨同面臨的問題及對策分析[J].中國商界（下半月）.2010（03）
[5]佘曉燕.中國―東盟會計準(zhǔn)則國際趨同與金融風(fēng)險防范研究[J].東南亞縱橫.2010（03）
中小企業(yè)國際貿(mào)易融資的特點及發(fā)展趨勢
雖然在2008年國際金融危機爆發(fā)之后，我國對外貿(mào)易總量急劇下降，但是對外貿(mào)易仍然是推動我國經(jīng)濟(jì)增長的主要方式之一。2010年，我國對外出口貿(mào)易總額排名全世界第一?，F(xiàn)在，全世界國際貿(mào)易總額在7萬億美元左右，并且以每年9%的增長率增加，而這當(dāng)中近一半是由貿(mào)易融資服務(wù)所貢獻(xiàn)的。在金融危機之后，中小企業(yè)更需要靠貿(mào)易融資以促進(jìn)發(fā)展，因此其所面臨的國際貿(mào)易融資難問題也更加明顯。國際貿(mào)易融資有著自償性特點，和普通的資金貸款方式比較起來，能夠有效解決貸款難以回收的問題。同時，在國際貿(mào)易融資中門檻較低，審查程序也比較簡單，能夠有效增加銀行方面的收入來源，優(yōu)化資金收入結(jié)構(gòu)。[2]近年來，中小企業(yè)貿(mào)易融資中最為突出的特征便是商業(yè)銀行為中小企業(yè)進(jìn)行信用擔(dān)保，讓中小企業(yè)得以從貿(mào)易方和第三方機構(gòu)中獲得融資資金。也就是商業(yè)銀行并不會直接為中小企業(yè)提供貸款，而是提供信用保證，以提高貸款對象的信譽度，讓其從其他地方獲得資金來源。銀行在進(jìn)行承兌融資時，主要是在企業(yè)遠(yuǎn)期匯票中承兌，讓銀行變成匯票承兌人，提高匯票自身的流動性。從中可看出銀行僅是在匯票上簽字，無需墊付任何資金，借助于信譽而讓企業(yè)獲得資金。這種方法的運用，不但便于中小企業(yè)獲得融資資金，同時也能讓銀行在資金調(diào)度方面更為靈活。在中小企業(yè)國際貿(mào)易融資中，還有一個重要特征就是供應(yīng)鏈貿(mào)易融資更為顯著。供應(yīng)鏈融資主要是銀行方面在獲得整個供應(yīng)鏈詳細(xì)狀況以后，為核心企業(yè)供應(yīng)鏈中的企業(yè)提供融資資金。在這一供應(yīng)鏈中，核心企業(yè)一般為大型企業(yè)，而其他企業(yè)則多數(shù)為中小型企業(yè)，因此供應(yīng)鏈融資實際上是為中小型企業(yè)提供融資。和之前的融資形式有區(qū)別的地方在于，銀行不再單純關(guān)注某一企業(yè)運營狀況以及財務(wù)情況，而更加注重企業(yè)在供應(yīng)鏈中是否運行穩(wěn)定以及整體的運營能力，假如供應(yīng)鏈非常完整，運行也很穩(wěn)定，那么銀行便會為中小企業(yè)提供更多的貿(mào)易融資。現(xiàn)在，中小企業(yè)貿(mào)易融資中突出的趨勢是，先前在國際融資中所用到的方式方法逐漸運用到國內(nèi)融資中來。在金融危機爆發(fā)以后，中小企業(yè)不但需要開拓更多的新市場，同時還需要繼續(xù)開發(fā)并運用好國內(nèi)市場。因為國際貿(mào)易起步較早，發(fā)展的也相對成熟，因此可以為國內(nèi)貿(mào)易融資提供很多參考。在國內(nèi)貿(mào)易融資中所出現(xiàn)的信用證便是將國際貿(mào)易融資經(jīng)驗應(yīng)用到國內(nèi)貿(mào)易中的很好說明。特別是在結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資產(chǎn)生之后，有更多的創(chuàng)新性融資形式被挖掘出來，可以滿足不同客戶的融資需求，從而也會極大地解決中小企業(yè)融資難問題。[3]
中小企業(yè)國際貿(mào)易融資中存在的問題
1.中小企業(yè)國際貿(mào)易融資需求量很大
在中小企業(yè)國際貿(mào)易中，復(fù)雜程度更為明顯，融資項目也比國內(nèi)融資要多，所以中小企業(yè)在進(jìn)行國際貿(mào)易融資時需要更加小心謹(jǐn)慎。因為中小企業(yè)在進(jìn)行對外貿(mào)易時所需經(jīng)過的環(huán)節(jié)很多，因此前期所需投入的成本也很高，但是有利于長遠(yuǎn)發(fā)展，以后也會獲得更多利潤。從中可看出，中小企業(yè)要想在國際貿(mào)易中獲得更多融資金額就需要擁有一定的經(jīng)濟(jì)實力。然而，目前我國大多數(shù)中小型企業(yè)的資金實力都較弱，如果想要獲得資金，那么融資是必然的選擇。不管是出口類型的企業(yè)，還是進(jìn)口類型的企業(yè)，如果缺少雄厚的資金實力，那么在國際貿(mào)易中必然會陷入資金無法有效周轉(zhuǎn)的困境，企業(yè)也無法得到長遠(yuǎn)發(fā)展。如果中小企業(yè)長時間內(nèi)得不到有效的資金支持，那么其健康有序發(fā)展也就會受到嚴(yán)重限制。所以，中小企業(yè)在進(jìn)行國際貿(mào)易融資時，亟待解決的一個問題就是資金需求量。
2.中小企業(yè)在國際貿(mào)易融資中會受到制約
因為我國中小型企業(yè)在國際貿(mào)易融資中所需的資金量很多，所以只能借助于銀行進(jìn)行融資。但是現(xiàn)在銀行方面對中小企業(yè)在進(jìn)行融資時限制條件很多、要求也高，導(dǎo)致中小企業(yè)在融資過程中受到非常多的制約。（1）中小企業(yè)由于規(guī)模不大，因此在進(jìn)行銀行融資時渠道較窄。我國銀行部門在中小型企業(yè)融資時要求很嚴(yán)格，如果中小企業(yè)達(dá)不到銀行的要求標(biāo)準(zhǔn)，那么就無法得到銀行融資。（2）大多數(shù)中小型企業(yè)在進(jìn)行國際貿(mào)易融資時，可用的方法很少，依然是運用傳統(tǒng)的融資方法。近年來，我國的市場經(jīng)濟(jì)在蓬勃發(fā)展，盡管銀行金融體系持續(xù)得以完善，然而中小企業(yè)、銀行在融資方面依然選擇傳統(tǒng)的融資形式，所以就會導(dǎo)致中小企業(yè)與銀行對于國際貿(mào)易融資金額無法做出科學(xué)有效的評估。同時，中小企業(yè)能夠選用的銀行融資渠道也非常有限。
3.中小企業(yè)較難獲得融資
長期以來，我國中小企業(yè)在進(jìn)行國際貿(mào)易時，融資力度都不太大。而隨著我國加入世貿(mào)組織及國際化進(jìn)程不斷加快，世界經(jīng)濟(jì)體系越來越成為一個連通的整體，局部的經(jīng)濟(jì)動蕩就會造成全球經(jīng)濟(jì)動蕩。2008年，金融危機爆發(fā)以來，我國經(jīng)濟(jì)也受到很大的干擾，經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度受到限制。與大中型企業(yè)相比，中小企業(yè)遭受到更大的打擊，經(jīng)營規(guī)模、資金實力均受到嚴(yán)重制約，同時其運行風(fēng)險也不斷上升。所以，中小企業(yè)經(jīng)常會出現(xiàn)資金運轉(zhuǎn)不良的現(xiàn)象，多數(shù)中小企業(yè)無法及時歸還銀行方的貸款，間接給銀行帶來了很大的經(jīng)濟(jì)損失。所以銀行方面為了降低借貸風(fēng)險，便提高了融資門檻，導(dǎo)致很多中小企業(yè)都無法達(dá)到銀行出臺的新的融資標(biāo)準(zhǔn)與規(guī)定，也就無法獲得銀行貸款，使得中小企業(yè)銀行融資渠道變得更窄。[4]
中小企業(yè)國際貿(mào)易融資問題的解決措施
1.實行結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資，降低中小企業(yè)貿(mào)易融資風(fēng)險
一般來說，貿(mào)易融資主要是對于客戶實行短期的融資，其形式通常包括打包放款、提貨擔(dān)保以及出口信貸等形式。但是在近年來新的金融工具不斷出現(xiàn)，將借貸方式與金融衍生工具結(jié)合起來的結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資體系迅猛發(fā)展，具有很好的效益型、流動性、安全性。在結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資中，將風(fēng)險分散與資本市場技術(shù)結(jié)合起來加以利用，可按照國際貿(mào)易方面的要求而設(shè)計出不同的融資方式與條件。運用結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資方法，可確保融資雙方以最小的風(fēng)險獲得最大的融資資金，同時也能有效控制融資成本。結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資主要有資金結(jié)構(gòu)、風(fēng)險釋緩結(jié)構(gòu)兩部分。資金結(jié)構(gòu)一般包括融資形式、還款形式、利率大小；風(fēng)險釋緩結(jié)構(gòu)主要包含擔(dān)保、風(fēng)險平攤、保險等。對中小企業(yè)國際貿(mào)易融資而言，可運用結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資方法，利用資金結(jié)構(gòu)、風(fēng)險釋緩實現(xiàn)平衡發(fā)展，按照一定的組合方式盡可能地降低國際貿(mào)易融資風(fēng)險，從而讓銀行方面更加愿意為中小企業(yè)融資進(jìn)行擔(dān)保。[5]
2.完善中小企業(yè)供應(yīng)鏈金融體系
在供應(yīng)鏈金融體系中，其主體包括金融機構(gòu)、核心企業(yè)、貿(mào)易雙方、技術(shù)平臺商幾個方面。在供應(yīng)鏈中，除了核心企業(yè)以外，差不多都是中小企業(yè)，所以供應(yīng)鏈金融融資其實也是銀行為中小企業(yè)所提供的融資體系。在之前的貿(mào)易融資過程中，銀行對中小企業(yè)進(jìn)行直接的信貸業(yè)務(wù)，形式為“一對一”，而在供應(yīng)鏈融資體系中，信貸形式變?yōu)椤耙粚Χ唷?。由于受到核心企業(yè)支持，中小企業(yè)也能夠獲得較多的貿(mào)易融資金額，可與供應(yīng)鏈中其他主體之間實現(xiàn)共贏。運用供應(yīng)鏈金融方式可讓銀行、中小企業(yè)在融資過程中的風(fēng)險都降低到最先范圍內(nèi)。當(dāng)銀行為中小企業(yè)提供融資時，由于供應(yīng)鏈上核心企業(yè)所具有的擔(dān)保作用，所以銀行就可充分掌握中小企業(yè)在貿(mào)易過程中的真實性，從而確定是否要向中小企業(yè)提供融資；同時在進(jìn)行貸款之后，銀行方面也能夠及時了解貸款資金的具體流向和物流情況。
3.有效控制中小企業(yè)在國際貿(mào)易融資中的風(fēng)險
中小企業(yè)在進(jìn)行國際貿(mào)易融資時，最為突出的特征就是融資過程有著自償性。自償性大小對銀行而言也尤為重要。要想提高自償性水平，銀行方面就需要對中小企業(yè)在國際貿(mào)易融資過程中的風(fēng)險加以識別并進(jìn)行有效控制。（1）控制資金流。銀行方面要對融資單據(jù)進(jìn)行嚴(yán)格審查，依此有效控制資金流。當(dāng)中小企業(yè)獲得融資金額之后，銀行要做好后期的資金追蹤工作，保障資金能夠很好地運用到貿(mào)易中。（2）控制貿(mào)易物流。盡管運用單據(jù)能夠?qū)τ谫Q(mào)易物流加以控制，然而由于單據(jù)詐騙案例在國際貿(mào)易中屢見不鮮，因此這一方法可靠性不強。因為物流公司對企業(yè)貿(mào)易物流情況掌握的非常充分，所以銀行方面能夠和第三方物流進(jìn)行合作，從而對于中小企業(yè)貿(mào)易物流加以監(jiān)督管理。（3）建立起與中小企業(yè)貿(mào)易融資相一致的信用評估體系以及風(fēng)險防范體系?，F(xiàn)在，我國銀行方面尚未有能夠滿足中小企業(yè)貿(mào)易融資需求的信用評估體系，這不但極大地降低了中小企業(yè)貿(mào)易融資效率，同時也難以有效防范融資風(fēng)險。[6]
4.政府加大對中小企業(yè)融資的扶持力度
現(xiàn)在，中小企業(yè)在國際貿(mào)易融資方面最為突出的問題，就是缺少實力強大的企業(yè)為其進(jìn)行融資擔(dān)保。企業(yè)要想得到銀行方面更多的融資資金，就需要有大企業(yè)為其做擔(dān)保，而這也是最為欠缺的，對那些沒有在供應(yīng)鏈中的企業(yè)進(jìn)行融資非常不利。信用擔(dān)保機構(gòu)雖然可在一定程度上控制并減小銀行融資風(fēng)險，但是怎樣確定銀行與擔(dān)保機構(gòu)兩者之間的風(fēng)險比例，是非常值得關(guān)注的。我國的擔(dān)保機構(gòu)所承受的風(fēng)險比例已超出95%，這其實是非常不合理的，會極大地降低擔(dān)保機構(gòu)的擔(dān)保意愿。因此，這就需要政府部門對中小企業(yè)融資給予更多的政策優(yōu)惠，讓政府承擔(dān)起擔(dān)保重任，并專門下?lián)芤还P資金用于擔(dān)保。當(dāng)?shù)卣枰?dān)?；痼w系，拓寬中小企業(yè)融資渠道，降低其融資風(fēng)險，并幫助中小企業(yè)獲得銀行方面的信任，從根本上解決中小企業(yè)的國際貿(mào)易融資難問題。
結(jié)論
