時(shí)間：2023-02-27 11:11:49
緒論：在尋找寫作靈感嗎？愛(ài)發(fā)表網(wǎng)為您精選了8篇管理制度，愿這些內(nèi)容能夠啟迪您的思維，激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，歡迎您的閱讀與分享！
一、票據(jù)的分類
本制度中所指的票據(jù)包括：支票和收據(jù)。
二、支票管理制度
1、支票由出納員負(fù)責(zé)購(gòu)買、保管，支票密碼要與支票分開(kāi)存放。印鑒章由會(huì)計(jì)保管，實(shí)行嚴(yán)格分工和把關(guān)制度。
2、領(lǐng)用支票要填寫“支票領(lǐng)用申請(qǐng)表”，報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，經(jīng)會(huì)計(jì)審核后由出納員負(fù)責(zé)簽發(fā)，出納員要在支票上寫清日期、用途、密碼及規(guī)定限額。會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)加蓋印鑒，嚴(yán)禁簽發(fā)空白支票。
3、領(lǐng)用支票要填寫“支票領(lǐng)用登記簿”，支票領(lǐng)用人要在七天內(nèi)(逢雙休日后錯(cuò)二天)及時(shí)持發(fā)票報(bào)銷，發(fā)票簽章要齊全，并在支票領(lǐng)用登記簿上填清注銷日期。
4、嚴(yán)禁簽發(fā)空頭支票，更不準(zhǔn)將支票借給任何單位或個(gè)人辦理結(jié)算。
5、外單位交來(lái)的支票，出納員應(yīng)及時(shí)送交銀行，不得挪用、轉(zhuǎn)讓。
6、對(duì)每一張銀行對(duì)賬單，都要由出納員編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”對(duì)未達(dá)賬項(xiàng)要及時(shí)查詢處理。
7、對(duì)作廢支票，必須加蓋作廢戳記，并與存根一起保存，年終時(shí)裝訂成冊(cè)，與票據(jù)一并保存。
8、稽核人員要定期檢查支票購(gòu)入使用及結(jié)存情況，并出個(gè)書面報(bào)告。
三、收據(jù)管理制度
1、收據(jù)的種類及使用范圍：
①凡收費(fèi)許可證規(guī)定的收費(fèi)項(xiàng)目，使用“北京市統(tǒng)一收費(fèi)票據(jù)”。
②一般往來(lái)結(jié)算使用“北京市行政事業(yè)單位統(tǒng)一銀錢收據(jù)”
③出租房屋使用“北京市服務(wù)業(yè)專用發(fā)票”。
2、使用收據(jù)的規(guī)定：
①啟用收據(jù)前，應(yīng)檢查是否有缺號(hào)、漏號(hào)或重號(hào)，發(fā)現(xiàn)上述情況，應(yīng)及時(shí)向購(gòu)買票據(jù)的財(cái)政部門報(bào)告。
②收據(jù)必須按號(hào)碼順序使用，各聯(lián)復(fù)寫，逐項(xiàng)填清楚后，加蓋本單位財(cái)務(wù)專用章。
1 目的
為了規(guī)范施工圖設(shè)計(jì)變更的管理，特制定本管理制度。
經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)的設(shè)計(jì)文件是施工的主要依據(jù)，施工單位應(yīng)按圖施工，以確保工程質(zhì)量。施工單位或其它單位不得擅自變更設(shè)計(jì)。但由于施工、材料采購(gòu)等原因要求變更設(shè)計(jì)時(shí)，應(yīng)遵守本管理制度。
本程序規(guī)定了設(shè)計(jì)變更的提出、接收、審核、批準(zhǔn)和實(shí)施過(guò)程。
2 范圍
2.1本程序適應(yīng)于對(duì)下列情況下的設(shè)計(jì)變更的管理工作：
2.1.1 設(shè)計(jì)圖紙有設(shè)計(jì)錯(cuò)誤。
2.1.2 由于其他原因需要變更設(shè)計(jì)；
2.1.3 經(jīng)有關(guān)部門審查、批準(zhǔn)確需變更材料；
2.1.4 上級(jí)決策機(jī)構(gòu)要求變更設(shè)計(jì)；
2.1.5 經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的施工條件及措施改變?cè)斐捎嘘P(guān)圖紙需要修改；
2.1.6 為節(jié)約投資、降低生產(chǎn)成本等原因需要修改設(shè)計(jì)。
3 職責(zé)
3.1 設(shè)計(jì)變更由設(shè)計(jì)單位、建設(shè)單位或施工單位負(fù)責(zé)提出。
3.2 監(jiān)理單位負(fù)責(zé)對(duì)設(shè)計(jì)變更進(jìn)行審核。
3.3 公司工程部應(yīng)對(duì)設(shè)計(jì)變更進(jìn)行確認(rèn)，并對(duì)有關(guān)記錄、資料歸檔備查。
4 設(shè)計(jì)變更管理程序
4.1 設(shè)計(jì)單位提出的重大設(shè)計(jì)變更，首先由設(shè)計(jì)單位提出變更方案，由設(shè)計(jì)單位總工程師審核，監(jiān)理單位審查后，交公司工程部審核工程量和實(shí)施方案，公司安全質(zhì)量檢查部進(jìn)行安全審查，公司主管領(lǐng)導(dǎo)及總工程師審批。批準(zhǔn)后由設(shè)計(jì)單位做施工設(shè)計(jì)并發(fā)出《設(shè)計(jì)變更通知單》。
4.2 屬建設(shè)單位提出的重大設(shè)計(jì)變更，出具《設(shè)計(jì)變更申請(qǐng)單》交設(shè)計(jì)單位確認(rèn)并做方案設(shè)計(jì)，提出變更費(fèi)用，監(jiān)理單位審核，由公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批，批準(zhǔn)后按4.1條執(zhí)行。
4.3 設(shè)計(jì)變更應(yīng)在完成上述審批手續(xù)后才允許施工，嚴(yán)禁先施工而后補(bǔ)辦設(shè)計(jì)變更。
5.4 經(jīng)簽字生效的《設(shè)計(jì)變更通知單》與施工圖紙具有同等法律效力，設(shè)計(jì)單位、施工單位、監(jiān)理單位和公司各自存檔。
5.5 設(shè)計(jì)變更費(fèi)用問(wèn)題按發(fā)、承包雙方合同有關(guān)條款辦理。涉及費(fèi)用的重大設(shè)計(jì)變更，設(shè)計(jì)單位應(yīng)隨《設(shè)計(jì)變更通知單》做出設(shè)計(jì)變更的概算。
5.6 《設(shè)計(jì)變更通知單》分發(fā)單位有：設(shè)計(jì)、施工、公司和監(jiān)理單位，分發(fā)份數(shù)按有關(guān)規(guī)定辦理。
5.7 設(shè)計(jì)變更資料是設(shè)計(jì)文件組成部分，也是編制竣工圖的重要依據(jù)，應(yīng)予妥善保管。工程竣工后統(tǒng)一歸檔。
6、附錄
6.1 附錄一《設(shè)計(jì)變更通知單》
第一條 為加強(qiáng)本公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理、規(guī)范會(huì)計(jì)工作，促進(jìn)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高公司的經(jīng)濟(jì)效益。根據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理法規(guī)個(gè)公司章程的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本公司的實(shí)際情況，特制定本財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理制度。
第二條 本制度主要包括崗位責(zé)任制度、預(yù)算管理制度、實(shí)物資產(chǎn)管理制度、原始記錄管理制度、財(cái)產(chǎn)清查制度、計(jì)量驗(yàn)收制度、財(cái)務(wù)收支審批制度、成本核算制度、內(nèi)部牽制制度、稽核制度、會(huì)計(jì)檔案管理制度。
第二章 崗位責(zé)任制度
第一條 會(huì)計(jì)人員崗位責(zé)任制度，根據(jù)《規(guī)范》和公司的工作特點(diǎn)分為：財(cái)務(wù)總監(jiān)、會(huì)計(jì)主管、出納、審計(jì)。請(qǐng)認(rèn)真執(zhí)行。
第二條 財(cái)務(wù)總監(jiān)崗位責(zé)任制度
(一)在董事長(zhǎng)和總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，總管公司會(huì)計(jì)、審計(jì)、預(yù)算工作。
(二)負(fù)責(zé)制定公司利潤(rùn)計(jì)劃、資本投資、財(cái)務(wù)規(guī)劃、銷售前景、開(kāi)支預(yù)算或成本標(biāo)準(zhǔn)。
(三)制定和管理稅收政策方案及程序。
(四)建立健全公司內(nèi)部核算的組織、指導(dǎo)和數(shù)據(jù)管理體系，以及核算和財(cái)務(wù)管理的規(guī)章制度。
(五)組織公司有關(guān)部門部門開(kāi)展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，組織編制公司財(cái)務(wù)計(jì)劃、成本計(jì)劃、努力降低成本、增收節(jié)支、提高效益。
(六)監(jiān)督公司遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)法令、紀(jì)律，以及董事會(huì)決議。
第三條 會(huì)計(jì)主管崗位責(zé)任制度
(一) 負(fù)責(zé)組織企業(yè)經(jīng)濟(jì)核算，對(duì)各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作定期研究，布置、檢查、總結(jié)，及時(shí)反饋經(jīng)濟(jì)運(yùn)行動(dòng)態(tài)，為企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策提供重要信息。
(二) 認(rèn)真貫徹執(zhí)行財(cái)經(jīng)法規(guī)，嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律和各項(xiàng)規(guī)章制度，做到依法經(jīng)營(yíng)，照章納稅。協(xié)調(diào)好與銀行、稅務(wù)和有關(guān)單位、部門的工作關(guān)系。
(三) 制定本單位的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，并不斷地修訂、完善、督促執(zhí)行。
(四) 根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的發(fā)展和增收節(jié)支要求，組織有關(guān)人員合理核定流動(dòng)資金定額，加強(qiáng)對(duì)流動(dòng)資金和固定資產(chǎn)的管理。負(fù)責(zé)組織財(cái)會(huì)人員協(xié)同有關(guān)部門人員做好資金回收工作，確保計(jì)劃內(nèi)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金的供應(yīng)，提高資金使用效果。
(五) 加強(qiáng)內(nèi)部經(jīng)濟(jì)核算，搞好財(cái)務(wù)管理，做到財(cái)務(wù)清晰、賬實(shí)、賬證、賬表、賬賬相符。各核算環(huán)節(jié)不出漏洞。按規(guī)定組織編制財(cái)務(wù)決算報(bào)表，編報(bào)財(cái)務(wù)狀況說(shuō)明書和稅務(wù)申報(bào)表。
(六) 定期進(jìn)行經(jīng)濟(jì)分析，充分運(yùn)用會(huì)計(jì)資料，分析成本計(jì)劃、資金計(jì)劃和利潤(rùn)計(jì)劃完成情況，提供可靠信息。預(yù)測(cè)經(jīng)濟(jì)前景，為領(lǐng)導(dǎo)決策當(dāng)好參謀助手。
(七) 參加生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)會(huì)議，參與重要經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議及其他經(jīng)濟(jì)文件擬定，加強(qiáng)事前監(jiān)督，減少經(jīng)濟(jì)損失。
(八) 負(fù)責(zé)向財(cái)務(wù)總監(jiān)報(bào)告財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，審查對(duì)外提供的會(huì)計(jì)資料。
(九) 建立財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)例會(huì)制度，總結(jié)布置財(cái)務(wù)工作。制定考核辦法，定期對(duì)會(huì)計(jì)人員進(jìn)行考核。重視會(huì)計(jì)人員的專業(yè)學(xué)習(xí)，提高會(huì)計(jì)人員的綜合素質(zhì)，并為會(huì)計(jì)人員職稱考試創(chuàng)造條件。
(十) 完成財(cái)務(wù)總監(jiān)安排的其他工作。
第三條 出納員崗位責(zé)任制度
(一) 負(fù)責(zé)辦理現(xiàn)金出納和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)
嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，根據(jù)會(huì)計(jì)人員制作，并經(jīng)過(guò)復(fù)核的收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”“付訖”戳記。沒(méi)有會(huì)計(jì)憑證不得收付款。
庫(kù)存現(xiàn)金(下班時(shí))，不得超過(guò)銀行核定的限額，超過(guò)部分要及時(shí)送存銀行。不得以“白條”抵充庫(kù)存現(xiàn)金，不準(zhǔn)挪用現(xiàn)金，嚴(yán)禁簽發(fā)現(xiàn)金空白支票。(1)
嚴(yán)格控制簽發(fā)空白轉(zhuǎn)帳支票，如因情況確實(shí)特殊，必須簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)帳支票時(shí)，必須在支票上寫明收款單位，款項(xiàng)用途，簽發(fā)日期，規(guī)定限額，并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)的登記簿上簽章。逾期未用的空白轉(zhuǎn)帳支票，要及時(shí)收回注銷。不得將空白轉(zhuǎn)帳支票交給其他單位或個(gè)人簽發(fā)。對(duì)于填寫錯(cuò)誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。支票遺失時(shí)，要立即向開(kāi)戶行辦理掛失，如果造成經(jīng)濟(jì)損失，全部由負(fù)責(zé)人自負(fù)。
領(lǐng)用空白轉(zhuǎn)帳支票時(shí)，必須持有經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的支票領(lǐng)用單，一般一次只發(fā)一張，情況確實(shí)特殊，一次最多不得超過(guò)三張，并限十日內(nèi)報(bào)銷。凡是領(lǐng)用空白支票尚未報(bào)銷(交回)完者，不得而知再發(fā)給空白轉(zhuǎn)帳支票。
(二) 登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬
根據(jù)已辦完的收付款憑證，要每日逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額?，F(xiàn)金的帳面余額要同實(shí)際庫(kù)存現(xiàn)金核對(duì)相符。銀行存款的帳面余額要及時(shí)與銀行對(duì)賬單核對(duì)。月末要編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，使帳面余額與對(duì)賬單余額調(diào)節(jié)相符，對(duì)未達(dá)賬款，要及時(shí)查詢清理。
要隨時(shí)掌握銀行存款實(shí)際余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票。不準(zhǔn)簽法遠(yuǎn)期支票。不準(zhǔn)將銀行帳戶出租，出借給任何單位或個(gè)人辦理結(jié)算。
(三) 保管有關(guān)印章和空白支票
出納人員所管的印章必須妥善保管，嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用。但簽發(fā)支票所使用的財(cái)務(wù)專用公章和有關(guān)人員私章要分開(kāi)保管，不得一人兼管。
空白支票和空白票據(jù)必須嚴(yán)格管理，專設(shè)登記簿登記，領(lǐng)用或交接時(shí)要認(rèn)真按規(guī)定辦理手續(xù)。
(四) 負(fù)責(zé)編制報(bào)送資金收支日?qǐng)?bào)表。完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
(五) 認(rèn)真執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律和各項(xiàng)規(guī)章制度。協(xié)調(diào)好同銀行的工作關(guān)系。
第四條 審計(jì)員崗位責(zé)任制度
(一)在處長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真積極的開(kāi)展學(xué)校財(cái)務(wù)收支審計(jì)工作，向處領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。
(二)熟悉有關(guān)財(cái)經(jīng)和審計(jì)工作的法律、法規(guī)和學(xué)校規(guī)章制度。
(三)嚴(yán)守審計(jì)紀(jì)律，恪守審計(jì)職業(yè)道德。
(四)掌握會(huì)計(jì)、審計(jì)及其相關(guān)專業(yè)知識(shí)。
(五)負(fù)責(zé)處內(nèi)辦公室檔案管理等日常事務(wù)工作。
(六)具體實(shí)施財(cái)務(wù)收支審計(jì)和審計(jì)專項(xiàng)調(diào)查。
(七)負(fù)責(zé)招標(biāo)采購(gòu)日常事務(wù)、收費(fèi)立項(xiàng)、經(jīng)濟(jì)合同管理及所有審計(jì)資料的收集等工作。
(八)認(rèn)真學(xué)習(xí)會(huì)計(jì)、審計(jì)業(yè)務(wù)知識(shí)，不斷提高自身業(yè)務(wù)水平。
(九)完成處領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的任務(wù)。
第三章 預(yù)算管理制度
第一條 財(cái)務(wù)預(yù)算的原則：統(tǒng)籌兼顧，全面安排的原則;實(shí)事求是，綜合平衡的原則;指標(biāo)分解，責(zé)任到人的原則;提高效益，增收節(jié)支的原則。
第二條 財(cái)務(wù)預(yù)算的依據(jù)：
(一)依據(jù)國(guó)家方針，政策和市場(chǎng)發(fā)展變化情況。
(二)依據(jù)董事局確定的總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，經(jīng)營(yíng)策略和經(jīng)營(yíng)發(fā)展規(guī)劃。
(三)依據(jù)公司確定的本年度的預(yù)算中的變化因素。(公司設(shè)備設(shè)施改變或擴(kuò)大，經(jīng)營(yíng)規(guī)模調(diào)整、面積增減，經(jīng)營(yíng)品種增減變化，人員素質(zhì)的提高和增減變化，員工的積極性。)
第三條 財(cái)務(wù)預(yù)算的權(quán)限：
(一)各經(jīng)營(yíng)單位按照公司年度預(yù)算的編制要求，認(rèn)真編制財(cái)務(wù)預(yù)算，由綜合業(yè)務(wù)部統(tǒng)一匯總報(bào)董事局批準(zhǔn)。
(二)經(jīng)批準(zhǔn)的財(cái)務(wù)預(yù)算，各部門在實(shí)施過(guò)程中應(yīng)遵照公司的審批預(yù)算執(zhí)行。(2)
(三)各部門如超預(yù)算開(kāi)支，必須經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后方可追加預(yù)算。
第四條 財(cái)務(wù)預(yù)算的范圍：經(jīng)營(yíng)預(yù)算;費(fèi)用支出預(yù)算;利潤(rùn)預(yù)算;資本性支出預(yù)算;現(xiàn)金流量預(yù)算。
第五條 財(cái)務(wù)預(yù)算的基本方法
(一)財(cái)務(wù)預(yù)算的基本方法：
1、平均先進(jìn)法：先求出該指標(biāo)的平均數(shù)，再用公式：(先進(jìn)數(shù)+平均數(shù))/2，這類指標(biāo)即大于平均數(shù)，又小于先進(jìn)數(shù)，較為適用。
2、定率法：即用費(fèi)用率指標(biāo)控制經(jīng)營(yíng)單位變動(dòng)費(fèi)用支出的方法。
3、定額法：即用費(fèi)用預(yù)算定額控制經(jīng)營(yíng)單位、管理部室費(fèi)用支出的方法。
(二)財(cái)務(wù)預(yù)算指標(biāo)的編制方法
各項(xiàng)指標(biāo)的預(yù)算，要以經(jīng)營(yíng)計(jì)劃為基礎(chǔ)，費(fèi)用支出本著勤儉節(jié)約的原則進(jìn)行編制，采取“自下而上，再自上而下”的方式，反復(fù)測(cè)算綜合平衡。
1、營(yíng)業(yè)收入：在上年預(yù)計(jì)營(yíng)業(yè)總額的基礎(chǔ)上，結(jié)合當(dāng)年國(guó)家政策市場(chǎng)形勢(shì)變化，參照公司總體方案及本部門經(jīng)營(yíng)目標(biāo)制定。
2、毛利率：依據(jù)上年本部門毛利率實(shí)現(xiàn)水平，參照市場(chǎng)變化以及國(guó)家確定的物價(jià)指數(shù)和公司總體方案確定的收益水平。
3、費(fèi)用率：依據(jù)上年本部門費(fèi)用率實(shí)際水平，參照公司總體確定的費(fèi)用水平制定。
4、稅金：依據(jù)上年本部門實(shí)際納稅情況，結(jié)合預(yù)算年度經(jīng)營(yíng)預(yù)計(jì)變化制定。
5、利潤(rùn)：依據(jù)上年本部門實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)情況，結(jié)合預(yù)算年度各項(xiàng)預(yù)算指標(biāo)變化和實(shí)際情況制定。
6、人數(shù)：按上年平均人數(shù)結(jié)合本年任務(wù)所需人數(shù)計(jì)算。
7、人均勞效：用含稅營(yíng)業(yè)收入額除以平均人數(shù)。
8、人均利稅：用利潤(rùn)加增值稅、營(yíng)業(yè)稅、消費(fèi)稅除以平均人數(shù)。
9、資金定額：由財(cái)務(wù)部根據(jù)各經(jīng)營(yíng)單位的任務(wù)，從實(shí)際出發(fā)給予核定，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。
(三)財(cái)務(wù)部要設(shè)專人負(fù)責(zé)對(duì)財(cái)務(wù)預(yù)算的控制及檢查。
第六條 財(cái)務(wù)預(yù)算編制程序
(一) 財(cái)務(wù)預(yù)算從當(dāng)年10月份開(kāi)始編制，每年10月份由公司財(cái)務(wù)部提出下一年度財(cái)務(wù)預(yù)算編制方案，統(tǒng)一布置上報(bào)的各種表格。
(二) 各經(jīng)營(yíng)單位會(huì)計(jì)部根據(jù)財(cái)務(wù)部統(tǒng)一的布置和要求，組織本部門編制各項(xiàng)預(yù)算，11月中旬，將預(yù)算草案(費(fèi)用預(yù)算細(xì)目草案)上報(bào)。
(三) 11月30日前財(cái)務(wù)部匯總平衡，寫出編制預(yù)算的文字說(shuō)明，報(bào)公司高層審定。
(四)12月份上旬正式將預(yù)算安排情況及實(shí)現(xiàn)預(yù)算的措施報(bào)集團(tuán)董事局批準(zhǔn)。
(五) 12月中旬前財(cái)務(wù)部將董事局批準(zhǔn)的預(yù)算下達(dá)到各經(jīng)營(yíng)單位，將年度預(yù)算指標(biāo)分解成月指標(biāo)落實(shí)到最小核算單位，上報(bào)財(cái)務(wù)部，同時(shí)落實(shí)到班組或個(gè)人。
第七條 財(cái)務(wù)預(yù)算的執(zhí)行
(一) 各經(jīng)營(yíng)單位要高度重視財(cái)務(wù)預(yù)算工作，要根據(jù)總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和本部門的實(shí)際情況，編制各項(xiàng)預(yù)算指標(biāo)，制定實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的計(jì)劃及措施，并在執(zhí)行中加強(qiáng)監(jiān)督和管理。
(二)財(cái)務(wù)預(yù)算一經(jīng)批準(zhǔn)，各經(jīng)營(yíng)單位都要嚴(yán)格遵照?qǐng)?zhí)行，不得隨意超支，對(duì)超支預(yù)算的項(xiàng)目，需寫追加預(yù)算報(bào)告，說(shuō)明超支原因，報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)部方可予以調(diào)整預(yù)算。
(三) 各經(jīng)營(yíng)單位的各項(xiàng)費(fèi)用要嚴(yán)格按《財(cái)務(wù)預(yù)算管理制度》的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
第八條 財(cái)務(wù)預(yù)算的檢查
(一) 月審核，費(fèi)用會(huì)計(jì)要對(duì)各項(xiàng)支出進(jìn)行審核。不僅審核其合理性，還要審核是否在預(yù)算范圍內(nèi)，對(duì)超預(yù)算開(kāi)支一律不得報(bào)賬。根據(jù)各經(jīng)營(yíng)單位的經(jīng)營(yíng)成果及費(fèi)用對(duì)照檢查預(yù)算執(zhí)行情況，找出本月超支原因，制定改進(jìn)措施，上報(bào)公司財(cái)務(wù)部。
(二) 季分析，每季度對(duì)財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行重點(diǎn)、簡(jiǎn)要、全面地分析，或做專題分析。
(三) 年度終了，要對(duì)銷售收入、毛利率、費(fèi)用支出等情況進(jìn)行詳細(xì)分析。
第四章 實(shí)物資產(chǎn)管理制度
第一條 財(cái)產(chǎn)清查制度
(一)財(cái)產(chǎn)清查是根據(jù)賬簿記錄,通過(guò)對(duì)公司的各項(xiàng)實(shí)物、現(xiàn)金的實(shí)地盤點(diǎn),對(duì)銀行存款、往來(lái)款項(xiàng)的核對(duì),確定各種財(cái)產(chǎn)、貨幣資金、往來(lái)款項(xiàng)的實(shí)有數(shù),并查明賬存數(shù)與實(shí)物數(shù)是否相符。財(cái)產(chǎn)清查一般包括:每年對(duì)財(cái)產(chǎn)物資進(jìn)行的全面清查;對(duì)銀行存款、未達(dá)賬項(xiàng),每月同銀行的核對(duì);各種債權(quán)、債務(wù),每年年末進(jìn)行定期核對(duì);實(shí)物、現(xiàn)金保管人員辦理移交時(shí),進(jìn)行的清查;財(cái)產(chǎn)物資發(fā)生非常損失時(shí),進(jìn)行的清查;上級(jí)主管部門、審計(jì)機(jī)關(guān)、司法部門、注冊(cè)會(huì)計(jì)師根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定,對(duì)公司進(jìn)行的財(cái)產(chǎn)清查。
財(cái)產(chǎn)清查開(kāi)始前,要建立財(cái)產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組,制定清查工作計(jì)劃,明確清查范圍，規(guī)定清查工作時(shí)間,確定具體工作人員的分工和職責(zé),組織有關(guān)人員學(xué)習(xí)和掌握財(cái)產(chǎn)清查的政策、制度、內(nèi)容和方法等
(二)財(cái)產(chǎn)清查的內(nèi)容和要求
1、貨幣資金的清查
庫(kù)存現(xiàn)金的清查。通過(guò)實(shí)地盤點(diǎn)的方法,確定庫(kù)存現(xiàn)金的實(shí)存數(shù)，再與現(xiàn)金日記賬的賬面余額進(jìn)行核對(duì),以查明余缺情況。除查明帳實(shí)是否相符外,還要查明有無(wú)違反現(xiàn)金管理制度規(guī)定,盤點(diǎn)結(jié)束后,應(yīng)根據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果,及時(shí)填制庫(kù)存現(xiàn)金盤點(diǎn)報(bào)告表,并由檢查人員和出納人員簽名或蓋章。對(duì)長(zhǎng)款、短款情況,要進(jìn)行分析,明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任。
銀行存款的清查采用核對(duì)法,即將開(kāi)戶銀行對(duì)賬單與本單位的銀行存款日記賬逐筆進(jìn)行核對(duì),以查明帳實(shí)是否相符,在清查過(guò)程中,查找雙方未達(dá)賬項(xiàng)的余額,并據(jù)以編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表,清除未達(dá)款項(xiàng)影響,以便檢查雙方有無(wú)差錯(cuò),并確定銀行存款實(shí)存數(shù)。
其他貨幣資金的清查,與銀行存款的清查相同。
2、存貨的清查
存貨的清查是指對(duì)庫(kù)存材料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品、低值易耗品、包裝物等的清查,清查方法主要采用實(shí)地盤點(diǎn)方法,首先將材料物資賬簿上的數(shù)量、金額填在存貨清查表上,然后根據(jù)賬存數(shù)對(duì)材料物資進(jìn)行實(shí)地盤點(diǎn),帳實(shí)差額作為盤盈、盤虧,對(duì)盤盈、盤虧金額要分析產(chǎn)生的原因,做出單獨(dú)說(shuō)明。
3、固定資產(chǎn)的清查
固定資產(chǎn)的清查,采用實(shí)地盤點(diǎn)的方法,將固定資產(chǎn)明細(xì)賬的記錄情況與固定資產(chǎn)實(shí)物一一核對(duì),包括明細(xì)賬上所列固定資產(chǎn)的類別、名稱、編號(hào)等,在清查中發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)盤盈或毀損,還要查明該項(xiàng)固定資產(chǎn)的原值、己提折舊額等;如發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)盤盈,要對(duì)其估價(jià),以確定盤盈固定資產(chǎn)的重置價(jià)值、估計(jì)折舊等,據(jù)以編制固定資產(chǎn)盤虧、盤盈報(bào)告單。
4、應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)的清查
應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)的清查,包括應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款、應(yīng)付賬款和其他應(yīng)付款的清查,清查一般采用同對(duì)方核對(duì)賬目的方法。
清查時(shí),首先將各項(xiàng)應(yīng)收、應(yīng)付的往來(lái)款項(xiàng)正確完整地登記入賬, 由財(cái)務(wù)部向往來(lái)單位發(fā)函證,如對(duì)方單位核對(duì)無(wú)誤,應(yīng)在函證上蓋章后退發(fā)出單位;如對(duì)方發(fā)現(xiàn)數(shù)字不符,應(yīng)在函證證明不符原因處簽章并注明金額后退回發(fā)出單位，或者另抄對(duì)賬單退回,作為進(jìn)一步核對(duì)的依據(jù)。發(fā)出單位收到對(duì)方的回單后,對(duì)錯(cuò)誤的賬目應(yīng)及時(shí)查明原因,并按規(guī)定方法加以更正,最后根據(jù)清查結(jié)果編制“往來(lái)款項(xiàng)清查報(bào)告表”?！?〗
(三)財(cái)產(chǎn)清查的方法
在財(cái)產(chǎn)清查過(guò)程中,主要清查方法有以下幾種：實(shí)地盤點(diǎn)法，抽樣盤存法，核對(duì)帳目法,就是對(duì)債權(quán)、債務(wù)通過(guò)信函詢證或派人調(diào)查進(jìn)行核對(duì)的方法，質(zhì)量檢查,就是根據(jù)各種財(cái)產(chǎn)的技術(shù)、范圍對(duì)財(cái)產(chǎn)物資進(jìn)行檢查的方法。
(四)財(cái)產(chǎn)清查結(jié)果的處理
1、認(rèn)真分析財(cái)產(chǎn)清查發(fā)生問(wèn)題的原因,并確定處理辦法
財(cái)產(chǎn)清查出現(xiàn)帳實(shí)不符的主要原因有:
(1)財(cái)產(chǎn)物資在保管過(guò)程中發(fā)生的自然損益;
(2)量、計(jì)算、檢驗(yàn)不準(zhǔn)而發(fā)生的差錯(cuò);
(3)計(jì)算登記賬簿時(shí)的錯(cuò)誤;
(4)由于管理不善或工作人員失職而造成財(cái)產(chǎn)物資的損壞、變質(zhì)或短缺.以及貨幣資金往來(lái)款項(xiàng)的差錯(cuò);
(5)盜竊、營(yíng)私舞弊造成的損失;
(6)自然災(zāi)害造成的非常損失;
(7)未達(dá)賬項(xiàng)引起的賬賬、賬實(shí)不符;
(8)雖然賬實(shí)相符,由于質(zhì)量等問(wèn)題引起的不能按正常財(cái)產(chǎn)物資使用的毀損。對(duì)于定額內(nèi)的損耗,多屬自然原因,非人為因素,一般可根據(jù)制度規(guī)定進(jìn)行處理。對(duì)于超定額損耗,應(yīng)詳細(xì)分析產(chǎn)生原因并行處理。由于工作失職,個(gè)人造成的損失，應(yīng)區(qū)分不同情況,嚴(yán)肅處理、如果屬于玩忽職守或貪污盜竊的則應(yīng)由過(guò)失人賠償,直至追究法律責(zé)任。
2、要積極處理多余物資和清理長(zhǎng)期不清的債權(quán)
在財(cái)產(chǎn)清查過(guò)程中所發(fā)現(xiàn)的超儲(chǔ)積壓物資、呆滯和不需用物資,應(yīng)積極組織調(diào)劑或改裝,做到物盡其用,并積極向外推銷或報(bào)請(qǐng)有關(guān)部門組織調(diào)撥。對(duì)于長(zhǎng)期不清的結(jié)算賬款,應(yīng)指定專人,主動(dòng)與對(duì)方單位研究解決。
根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)調(diào)整帳簿記錄,做到帳實(shí)相符。
要建立和健全財(cái)產(chǎn)物資管理制度。
第二條 低值易耗品管理制度
(一)低值易耗品實(shí)行定額管理、定期核銷、科室核算的原則。
(二)低值易耗品入庫(kù)前，必須及時(shí)認(rèn)真組織驗(yàn)收，辦理入庫(kù)手續(xù)。驗(yàn)收時(shí)必須注意質(zhì)量的檢查;驗(yàn)收中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)立即根據(jù)有關(guān)規(guī)定向供貨或運(yùn)輸單位提出，及時(shí)辦理退換或賠補(bǔ)手續(xù)。
(三)庫(kù)房低值易耗品的管理應(yīng)科學(xué)化，做到存放有序、零整分開(kāi)、賬物對(duì)號(hào)、固定存放，便于收發(fā)和檢查，嚴(yán)防損壞、變質(zhì)、丟失。
第四條 材料管理制度
(一)材料驗(yàn)收入庫(kù)
1、對(duì)入庫(kù)材料的品種、規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量、數(shù)量、包裝等認(rèn)真驗(yàn)收核對(duì)。按照采購(gòu)不同和有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格驗(yàn)收，做到準(zhǔn)確無(wú)誤。
2、入庫(kù)材料驗(yàn)收應(yīng)及時(shí)準(zhǔn)確，不能拖拉，盡快驗(yàn)收完畢。如有問(wèn)題及時(shí)提出驗(yàn)收記錄，向主管采購(gòu)人員反映，以便得到解決。
3、材料驗(yàn)收合格后，應(yīng)及時(shí)辦理入庫(kù)驗(yàn)收單，同時(shí)核對(duì)發(fā)票、運(yùn)單、明細(xì)表、裝箱單及產(chǎn)品合格證，核對(duì)無(wú)誤后入庫(kù)簽字，并及時(shí)登帳。
(二)材料出庫(kù)
1、材料出庫(kù)應(yīng)本著先進(jìn)先出的原則，及時(shí)審核發(fā)料單上的內(nèi)容是否符合要求，核對(duì)庫(kù)存材料是否準(zhǔn)確，做好材料儲(chǔ)備工作。
2、準(zhǔn)確按發(fā)料單的品種、規(guī)格、數(shù)量進(jìn)行備料、復(fù)查、以免發(fā)生差錯(cuò)，做到賬實(shí)相符。
3、按照材料保存期限，對(duì)于快要過(guò)期失效或變質(zhì)的材料應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)發(fā)放，對(duì)能回收利用的材料盡可能利用，剩余材料及時(shí)回收利用，非正常手續(xù)不得出庫(kù)。
(三)材料保養(yǎng)保管
1、根據(jù)庫(kù)存材料的性能和特點(diǎn)進(jìn)行合理儲(chǔ)存和保管，做到保質(zhì)、保量、保安全。
2、合理碼放。對(duì)不同的品種、規(guī)格、質(zhì)量、等級(jí)的材料都分開(kāi)，按先后順序碼放，以便先進(jìn)先出。 5
3、材料碼放要整齊，怕潮濕物品要上蓋下墊，注意防火、防潮、防濕，易燃材料要單獨(dú)存放，所有材料要明碼標(biāo)識(shí)，搞好庫(kù)區(qū)環(huán)境衛(wèi)生，經(jīng)常保持清潔。
4、對(duì)于溫、濕度要求高的材料，做好溫度、濕度的調(diào)節(jié)控制工作，高溫季節(jié)要防暑降溫;梅雨季節(jié)要防潮、防霉;寒冷季節(jié)要防凍保溫。
5、要經(jīng)常檢查、隨時(shí)掌握和發(fā)現(xiàn)材料的變質(zhì)情況，并積極采取補(bǔ)救措施。
6、對(duì)機(jī)械設(shè)備、配件定期進(jìn)行涂油或密封處理，避免因油脂干脫造成性能受到影響。
(四)定期盤庫(kù)，達(dá)到三清
1、定期盤庫(kù)清點(diǎn)，達(dá)到數(shù)量清、質(zhì)量清、帳表清。
2、清理半成品、在產(chǎn)品和產(chǎn)成品，做到半成品的再利用。
(五)機(jī)械的模具管理措施
1、為了工廠工作的正常進(jìn)行，模具一般情況下不做借出之用，以免影響正常工作。
2、非一般情況下(特殊情況)如需模具借出，要有主管領(lǐng)導(dǎo)(董事長(zhǎng)、經(jīng)理)批示，方可借出使用。
(六)成品、半成品的管理制度
1、成品商品需有專職人員管理和發(fā)放，發(fā)放時(shí)需辦理領(lǐng)用手續(xù)。
2、半成品材料要妥善保管，以便再利用。
3、對(duì)已經(jīng)領(lǐng)出待用的原材料，也應(yīng)由專人保管，以免發(fā)生丟失、混料及浪費(fèi)現(xiàn)象。
第六條 固定資產(chǎn)管理制度
(一)目的：為加強(qiáng)固定資產(chǎn)的保管及使用管理，特制定本規(guī)定。
(二)范圍：本規(guī)則所稱固定資產(chǎn)包括土地、房屋及建筑物、機(jī)械設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、馬達(dá)儀表、工具等。
(三)會(huì)計(jì)科目列帳原則：前項(xiàng)固定資產(chǎn)，耐用年數(shù)在二年以下，不具生產(chǎn)性，未超過(guò)一定金額者(各公司自訂)應(yīng)以費(fèi)用科目列帳，而不得以固定資產(chǎn)科目列帳。
(四)管理部門：固定資產(chǎn)按下列類別，由各公司指定部門負(fù)責(zé)管理，其管理及保養(yǎng)細(xì)則由各公司管理部門會(huì)同使用部門自行制定之。
土地、房屋及建筑物、運(yùn)輸設(shè)備由總部門負(fù)責(zé)管理。
機(jī)械設(shè)備由工務(wù)部門負(fù)責(zé)管理，但得視實(shí)際需要?dú)w由性質(zhì)相關(guān)部門管理。
工具由資材倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)管理。
(五)編號(hào)：固定資產(chǎn)取得后，即歸管理部門管理，并會(huì)同會(huì)計(jì)部門依其類別及會(huì)計(jì)科目統(tǒng)馭關(guān)系，予以分類編號(hào)并粘貼樣簽。
(六)移交：人員移交時(shí)，對(duì)于固定資產(chǎn)應(yīng)依人事管理規(guī)則第十一條的規(guī)定詳細(xì)列清辦理移交。
(七)增減報(bào)告：會(huì)計(jì)部門應(yīng)于次月15日前就土地、房屋及建筑物、運(yùn)輸設(shè)備、機(jī)械設(shè)備、機(jī)電性什項(xiàng)設(shè)備等項(xiàng)目編制"固定資產(chǎn)增置表"一式三聯(lián)送管理部門核對(duì)，并填列異?；蚋齼?nèi)容后，第一聯(lián)管理部門留存，第二聯(lián)送返會(huì)計(jì)部門自存，第三聯(lián)送使用部門留存，采用電腦處理報(bào)表代替之。
(八)盤點(diǎn)：固定資產(chǎn)管理部門應(yīng)會(huì)同會(huì)計(jì)部門每年盤點(diǎn)一次(不含工具、馬達(dá)、儀表)。另外應(yīng)于每季就固定資產(chǎn)的項(xiàng)目中根據(jù)登記卡冊(cè)，每一類別至少抽點(diǎn)十項(xiàng)，盤點(diǎn)后應(yīng)填造"盤存單"一式三份注明盈虧原因，一份自存，二份呈報(bào)(總)經(jīng)理核決后一份送會(huì)計(jì)部門，一份送管理處總經(jīng)理室備查。管理部門對(duì)于盤盈或盤虧，除應(yīng)專案敘明原因呈核外，并應(yīng)依增置或減損的規(guī)定辦理手續(xù)。
(九)增置、營(yíng)造、修繕處理：固定資產(chǎn)的增置、營(yíng)造、修繕應(yīng)分別依照"材料管理辦法"、"工程修造發(fā)包事務(wù)處理規(guī)則"及"營(yíng)建工程管理辦法"等有關(guān)規(guī)定辦理。
土地、房屋及建筑物、運(yùn)輸設(shè)備、機(jī)械設(shè)備、機(jī)電性什項(xiàng)設(shè)備等固定資產(chǎn)于增置驗(yàn)收后，使用部門(土地、房屋及建筑物由總務(wù)部門)應(yīng)即填寫"固定資產(chǎn)增加單"一式三聯(lián)經(jīng)會(huì)管理部門簽章后，送會(huì)計(jì)部門填注購(gòu)置金額、耐用年限、月折舊額，第一聯(lián)送管理部門轉(zhuǎn)記入"固定資產(chǎn)登記卡"，第二聯(lián)由會(huì)計(jì)部門自存轉(zhuǎn)記入"固定資產(chǎn)登記卡"，第三聯(lián)送使用部門留存。會(huì)計(jì)部門應(yīng)每月與管理部門核對(duì)"固定資產(chǎn)登記卡"的記載事項(xiàng)，如有缺漏事項(xiàng)應(yīng)即通知補(bǔ)正。[6]
(十)受贈(zèng)處理：固定資產(chǎn)因其他公司撥入，捐贈(zèng)而取得者，應(yīng)填明價(jià)格，如原價(jià)無(wú)法查得或根本無(wú)原價(jià)者，得由管理部門會(huì)同會(huì)計(jì)部門予以估列，并按第十條固定資產(chǎn)增置手續(xù)辦理。
(十一)登記：土地、房屋及建筑物等不動(dòng)產(chǎn)取得所有權(quán)后，由總務(wù)部門統(tǒng)一辦理產(chǎn)權(quán)登記后，轉(zhuǎn)記入"房屋、土地登記卡"，變更時(shí)亦同。
(十二)保險(xiǎn)：固定資產(chǎn)應(yīng)依"關(guān)系企業(yè)財(cái)物保險(xiǎn)事務(wù)處理程序"的規(guī)定辦理保險(xiǎn)。
(十三)資產(chǎn)轉(zhuǎn)移處理：土地、房屋及建筑物、運(yùn)輸設(shè)備、機(jī)械設(shè)備、機(jī)電性什項(xiàng)設(shè)備等固定資產(chǎn)在公司內(nèi)相互撥轉(zhuǎn)時(shí)應(yīng)由移出部門填寫"固定資產(chǎn)移轉(zhuǎn)單"一式四聯(lián)會(huì)管理部門簽章后，送移入部門簽認(rèn)(管理部門不同時(shí)，要加印一聯(lián)會(huì)移入管理部門同時(shí)簽認(rèn))，第一聯(lián)送管理部門(管理部門不同者，影印聯(lián)送移入管理部門轉(zhuǎn)記入"固定資產(chǎn)登記卡")，第二聯(lián)送會(huì)計(jì)部門，第三聯(lián)送移入部門，第四聯(lián)送移出部門。其出入廠區(qū)應(yīng)另填"移轉(zhuǎn)交運(yùn)單"，一式六聯(lián)。第一聯(lián)托運(yùn)部門自存，第二聯(lián)托運(yùn)部門轉(zhuǎn)送會(huì)計(jì)部門暫存憑以核對(duì)第三聯(lián)，第三聯(lián)至六聯(lián)出廠時(shí)經(jīng)守衛(wèi)簽注時(shí)間、車重后，第三聯(lián)由守衛(wèi)暫存，于翌晨轉(zhuǎn)送托運(yùn)部門的會(huì)計(jì)部門，經(jīng)與第二聯(lián)核對(duì)無(wú)誤，于一日內(nèi)轉(zhuǎn)送收料部門的會(huì)計(jì)單位憑以核對(duì)收料;第四、五、六聯(lián)由承運(yùn)商隨同物品出廠、入廠時(shí)經(jīng)守衛(wèi)簽注入廠時(shí)間、車重后入廠，經(jīng)點(diǎn)收后第四聯(lián)由收料部門存查，第五、六聯(lián)經(jīng)守衛(wèi)簽注出廠時(shí)間、車重后，第五聯(lián)由承運(yùn)商暫存憑以申請(qǐng)運(yùn)費(fèi)，第六聯(lián)由守衛(wèi)暫存，于翌晨轉(zhuǎn)送收料部門的會(huì)計(jì)部門與第三聯(lián)核對(duì)。
(十四)資產(chǎn)送修處理：固定資產(chǎn)固故須送廠商修復(fù)時(shí)，應(yīng)依照"工程修造發(fā)包事務(wù)處理規(guī)則"的有關(guān)規(guī)定辦理，于送修時(shí)由工務(wù)部門或管理部門開(kāi)具"料品交運(yùn)單"一式六聯(lián)，第一聯(lián)經(jīng)辦部門自存，第二聯(lián)送會(huì)計(jì)部門，第三聯(lián)由守衛(wèi)室暫存于次日轉(zhuǎn)送會(huì)計(jì)部門，第四、五、六聯(lián)交承運(yùn)商運(yùn)同物品出廠，第四聯(lián)交收料廠商暫存供做物品回廠交貨的憑證，經(jīng)辦部門于驗(yàn)收后轉(zhuǎn)交會(huì)計(jì)部門核銷，第五聯(lián)供申請(qǐng)運(yùn)什費(fèi)，第六聯(lián)由收料廠商簽收并送回經(jīng)辦部門。
(十五)出租或外借處理：固定資產(chǎn)出租或外借，管理部門應(yīng)先會(huì)同會(huì)計(jì)部門后按序呈(總)經(jīng)理核準(zhǔn)后始得辦理，并應(yīng)制定契約，副本送會(huì)計(jì)部門以備核對(duì)，契約內(nèi)容應(yīng)包括修繕保養(yǎng)及稅捐負(fù)擔(dān)、租金、運(yùn)什費(fèi)、歸還期限、保持原狀、附屬設(shè)備明細(xì)等，其出入廠區(qū)應(yīng)另填"料品交運(yùn)單"一式六聯(lián)，并依第十五條流程的規(guī)定辦理。
(十六)減損處理：土地、房屋及建筑物、運(yùn)輸設(shè)備、機(jī)械設(shè)備、機(jī)電性什項(xiàng)設(shè)備因減損擬報(bào)廢者，應(yīng)由使用部門填具"固定資產(chǎn)減損單"一式四聯(lián)，注明減損原因，送管理部門及會(huì)計(jì)部門簽注處理意見(jiàn)后呈報(bào)(總)經(jīng)理，經(jīng)核準(zhǔn)后，第一聯(lián)送管理部門轉(zhuǎn)記入"固定資產(chǎn)登記卡"，第二、三聯(lián)依處理意見(jiàn)辦理后連同該廢品送資材倉(cāng)庫(kù)簽收(盤虧部分免辦繳庫(kù))，第二聯(lián)連同有關(guān)資料送會(huì)計(jì)部門據(jù)以向主管機(jī)關(guān)辦理報(bào)備，抵押權(quán)變更及解除保險(xiǎn)等手續(xù)，第三聯(lián)自存。該減損資產(chǎn)因體積巨大必須就地處理或拆除時(shí)，則第四聯(lián)送委托部門憑以辦理，惟減損資產(chǎn)于拆移前，或拆移后無(wú)法繳庫(kù)時(shí)，管理部門或使用部門應(yīng)妥為保管，上項(xiàng)減損資產(chǎn)已繳庫(kù)者由資材倉(cāng)庫(kù)保管處理，其無(wú)法繳庫(kù)而決定標(biāo)售時(shí)，其處理流程依第十八條的規(guī)定辦理。 [7]
(十七)閑置固定資產(chǎn)處理
固定資產(chǎn)的管理部門至少每三個(gè)月應(yīng)將經(jīng)營(yíng)上認(rèn)為無(wú)利用價(jià)值的閑置固定資產(chǎn)予以整理，填具"閑置固定資產(chǎn)明細(xì)表"，擬定處理意見(jiàn)后呈報(bào)(總)經(jīng)理，經(jīng)核定標(biāo)售者須按下列規(guī)定辦理：
1、管理部門應(yīng)即按"閑置固定資產(chǎn)明細(xì)表"所列經(jīng)批示計(jì)售部分開(kāi)具"固定資產(chǎn)讓售比價(jià)單"一式四聯(lián)由(總)經(jīng)理指派專人或由采購(gòu)部門負(fù)責(zé)招商比價(jià)，并將比價(jià)結(jié)果轉(zhuǎn)記于"標(biāo)售比價(jià)單"后，第三聯(lián)自存，第四聯(lián)送資管科，第一、二聯(lián)呈(總)經(jīng)理核決后，由經(jīng)辦人將第二聯(lián)送會(huì)計(jì)部門以核對(duì)，第一聯(lián)送管理部門以便發(fā)貨。
2、發(fā)貨時(shí)，由標(biāo)售經(jīng)辦人填寫"料品交運(yùn)單"一式六聯(lián)(承運(yùn)商聯(lián)勿填)憑以入廠提貨，經(jīng)守衛(wèi)簽注出廠時(shí)間及過(guò)磅記錄后，送回標(biāo)售經(jīng)辦人開(kāi)具"繳款單"向出納解繳貨款，并于"料品交運(yùn)單"備注欄填寫"固定資產(chǎn)讓售比價(jià)單"號(hào)碼、發(fā)票號(hào)碼，第一聯(lián)送資材部門，第四聯(lián)送承購(gòu)商收?qǐng)?zhí)，第二、三聯(lián)送守衛(wèi)查對(duì)放行，于翌立轉(zhuǎn)會(huì)計(jì)部門復(fù)核。
3、提貨出廠后管理部門應(yīng)即填具"固定資產(chǎn)減損單"一式四聯(lián)(資材倉(cāng)庫(kù)聯(lián)免填)，第一聯(lián)自存轉(zhuǎn)記入"固定資產(chǎn)登記卡"，第二聯(lián)送會(huì)計(jì)部門，第三聯(lián)送使用部門留存。
第一章
總則
第一條
為美化公司工作、生活環(huán)境，塑造公司良好的外在形象，特制定本制度。
第二條
本管理制度適用于集團(tuán)公司所屬各單位區(qū)域范圍內(nèi)的綠化區(qū)域。
第三條
綠化人員的組成：集團(tuán)公司總部下設(shè)綠化隊(duì)，集團(tuán)下屬各單位設(shè)綠化責(zé)任人；
第二章
崗位職責(zé)
第四條
綠化負(fù)責(zé)人的崗位職責(zé)
一、做好集團(tuán)公司的綠化、美化及管理工作。
二、按照集團(tuán)公司綠化的基本要求，做好年度綠化計(jì)劃，并組織人員認(rèn)
真落實(shí)。
三、落實(shí)防火、防盜、防病蟲害、防操作事故等安全保障措施。
四、熟悉安全知識(shí)，及時(shí)消除安全隱患，避免發(fā)生任何人身及意外事故；
能夠處理工作中遇到的簡(jiǎn)單技術(shù)問(wèn)題。
五、督促員工做到定期除草、施肥、澆水及病蟲害防治工作，確保綠化
的成活率，做到草坪內(nèi)無(wú)雜草、樹(shù)木無(wú)枯枝。
六、監(jiān)督所有人員對(duì)勞動(dòng)工具的保養(yǎng)和維修工作，保證物品管理調(diào)配井
然有序。
七、定期檢查檢修設(shè)施、設(shè)備，做到無(wú)丟失，無(wú)人為損壞，無(wú)人為原因
致使設(shè)施、設(shè)備提前報(bào)廢。
八、做好工作服及勞保用品的發(fā)放、登記、回收工作。
第五條
綠化人員崗位職責(zé)
一、落實(shí)綠化目標(biāo)管理責(zé)任制，認(rèn)真執(zhí)行綠化工作制度。
二、管理好公司內(nèi)各種花草、樹(shù)木、綠籬，對(duì)有意破壞綠化者，綠化人
員有權(quán)進(jìn)行批評(píng)教育甚至要求其賠償。
三、定期澆水、施肥、除草、滅蟲和剪枝等，確保綠化的成活率，做到
草坪內(nèi)無(wú)雜草、樹(shù)木無(wú)枯枝。
四、加強(qiáng)對(duì)綠化勞動(dòng)工具的保養(yǎng)和維修工作，定期檢查檢修設(shè)施、設(shè)備，
做到無(wú)丟失，無(wú)人為損壞，無(wú)人為原因致使設(shè)施、設(shè)備提前報(bào)廢。
五、每天下班前必須把自己的綠化工具清洗干凈，保存在倉(cāng)庫(kù)內(nèi)，并由
相關(guān)人員做好回收記錄。如果工具遺失，由本人按價(jià)賠償。
六、經(jīng)常注意觀察各自區(qū)域內(nèi)的公共設(shè)施、明暗下水道等，一旦發(fā)現(xiàn)異
常情況應(yīng)立即有序上報(bào)。
第三章
環(huán)境綠化管理規(guī)定
第六條
基本管理規(guī)定
一、綠化工作列入集團(tuán)公司各單位年度綜合考核內(nèi)容。
二、員工有權(quán)利和義務(wù)管理、愛(ài)護(hù)花草和樹(shù)木。
三、不準(zhǔn)攀折花木或在樹(shù)上晾曬衣物，不得損壞花木的保護(hù)設(shè)施。
四、不準(zhǔn)踐踏或穿行綠化帶。
五、不準(zhǔn)往綠化區(qū)域內(nèi)倒污水或扔雜物，堆放任何物品，停放自行車和
進(jìn)行體育活動(dòng)，更不準(zhǔn)踐踏草坪。
六、未經(jīng)許可，不準(zhǔn)在樹(shù)木上及綠化帶內(nèi)設(shè)置各類提示招牌。
七、凡人為造成綠化、花木及設(shè)施損壞的，公司將給予罰款、照價(jià)賠償
處理。
八、集團(tuán)公司各級(jí)綠化負(fù)責(zé)人，應(yīng)及時(shí)檢查記錄，報(bào)告綠化情況，定期
培土、施肥、治蟲害、修剪枝葉、澆水等。
九、集團(tuán)公司綠化樹(shù)苗來(lái)源和技術(shù)工作，在必要時(shí)可以向外招標(biāo)和聘請(qǐng)
苗圃基地和園藝技術(shù)人員，承擔(dān)綠化供苗和技術(shù)指導(dǎo)工作。
十、各部門環(huán)境衛(wèi)生責(zé)任區(qū)內(nèi)的綠化帶，在責(zé)任區(qū)范圍內(nèi)保持人行道、
墻腳清潔，地面無(wú)痰，無(wú)糞便污水，無(wú)瓜皮果殼紙屑，無(wú)砂石等。
十一、不準(zhǔn)在綠化地帶或空?qǐng)錾想S意大小便、亂倒污水、糞便、垃圾等，
違者罰款50元，并要求就地清除。
十二、施工單位應(yīng)做好施工場(chǎng)地的環(huán)境衛(wèi)生工作，做到場(chǎng)地圍欄整齊，
周圍環(huán)境衛(wèi)生整潔。
第六條
綠地綠化保養(yǎng)
一、保持地表平整，土壤均勻細(xì)致；無(wú)廢紙、無(wú)雜物、無(wú)磚頭瓦礫，當(dāng)
天清除綠化垃圾。
二、草苗栽種整齊，能覆蓋地表，無(wú)缺苗斷壟。
三、公司園藝每月用旋刀剪草地一次，每季度施肥一次，并根據(jù)季節(jié)對(duì)
花木進(jìn)行適當(dāng)?shù)募舾睿⒆龊糜涗浻刹块T負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。
四、及時(shí)修剪草坪，及時(shí)澆水、施肥。
五、避免汽油機(jī)漏油，造成塊狀死草，注意啟動(dòng)汽墊機(jī)，停止操作時(shí)避免
機(jī)身傾斜，防止草地起餅狀黃印。
六、工作完畢后，要清掃草地，并做好清洗機(jī)具和抹油等保養(yǎng)工作。
第七條
樹(shù)木花卉綠化保養(yǎng)
一、按生長(zhǎng)習(xí)性定期完成灌溉、施肥和修剪，及時(shí)處理枯枝死杈，保持
樹(shù)冠美觀整潔、層次分明。
二、及時(shí)牽引、上架爬藤植物，做到無(wú)雜草和植物同生同爬現(xiàn)象。
三、保證花壇內(nèi)花苗長(zhǎng)勢(shì)良好，無(wú)倒伏，花期正常，一年四季均有花苗
生長(zhǎng)或開(kāi)放，花壇內(nèi)無(wú)雜草生長(zhǎng)。
四、盆花擺放整齊、造型美觀；
及時(shí)更換殘花。
五、合理施肥、澆水。
樹(shù)木葉面水分蒸發(fā)量大，尤其是夏季。因此必須
進(jìn)行人工澆水。澆水宜在早晚，澆灌時(shí)要注意不讓樹(shù)木生長(zhǎng)處或樹(shù)穴中積水，以免根系窒息而死。
六、松土除草。
雜草會(huì)與樹(shù)木爭(zhēng)奪養(yǎng)分，且影響環(huán)境美觀，因此在松土
時(shí)應(yīng)將雜草除掉，這樣有利于消滅蟲蛹，防止病蟲災(zāi)害。
第八條
其他綠化相關(guān)工作
一、每月進(jìn)行一次滅四害工作（蒼蠅、蚊子、老鼠和蟑螂）。
二、注意愛(ài)護(hù)綠化工具，存放要整齊有序，嚴(yán)禁亂丟亂放。
三、遇到所負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)的水電線路出現(xiàn)問(wèn)題、損壞公物或其他突發(fā)事故
時(shí)，必須及時(shí)報(bào)告，盡早處理，消除隱患。
四、遇到水龍頭、綠化管道損壞時(shí)，必須及時(shí)報(bào)維修組（如遇晚上、節(jié)假
日水龍頭損壞，要及時(shí)關(guān)閉總閥）。
五、工作時(shí)間外出或離崗時(shí)要向綠化主管請(qǐng)假，集團(tuán)公司有綠化類統(tǒng)一
工作安排時(shí)，要聽(tīng)從集團(tuán)公司行政人事部的統(tǒng)一調(diào)配。
第4章
附則
第九條
本制度由行政部門負(fù)責(zé)解釋。
第十條
本制度自發(fā)行日起實(shí)行。
—
為規(guī)范更夫的日常工作，更好發(fā)揮夜間幼兒園的安全管理作用，特制定本制度。
一.要堅(jiān)守崗位，忠于職守，有較強(qiáng)的責(zé)任心，熟悉幼兒園各部位的基本情況。負(fù)責(zé)幼兒園夜間的安全保衛(wèi)工作，盡職盡責(zé)。作息時(shí)間：16:30（5月1日至10月1日為17：30）至次日早7:30。
二、嚴(yán)禁工作期間喝酒，嚴(yán)禁酒后上崗。
三、保持自己工作區(qū)域的環(huán)境衛(wèi)生，每天早晨清掃幼兒園周圍分管區(qū)內(nèi)的衛(wèi)生。室內(nèi)物品擺放整齊，個(gè)人行為、儀表得體。
四、在崗期間不準(zhǔn)干私活，不準(zhǔn)與無(wú)關(guān)人員閑談，不準(zhǔn)進(jìn)行打撲克、下棋等娛樂(lè)活動(dòng)。認(rèn)真做好日常工作登記，杜絕閑雜人員進(jìn)入樓內(nèi)。
五、按時(shí)交接班，查看有無(wú)異常現(xiàn)象，如有異常及時(shí)報(bào)告。
六、熟悉報(bào)警電話，要學(xué)會(huì)使用滅火器，發(fā)生火災(zāi)、盜警要及時(shí)報(bào)警，積極補(bǔ)救。
七、晚上要做好巡查工作，嚴(yán)禁私留他人。管理好水、電，檢查各室門窗，按時(shí)關(guān)閉樓內(nèi)外燈并鎖好大門，室內(nèi)用品不得隨意挪動(dòng)，如有特殊情況確實(shí)需要處理，必須經(jīng)園長(zhǎng)同意后方可進(jìn)行。早上交班前必須對(duì)樓內(nèi)外進(jìn)行巡查,發(fā)現(xiàn)情況及時(shí)報(bào)告。
八、不準(zhǔn)使用電爐子、電褥子、電暖風(fēng)等電器，保證用電安全。
九、有事應(yīng)與領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)假,準(zhǔn)假后方可離崗,否則按空崗處理。不得擅自找人替班，如遇特殊情況，確需串班、替班，需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。
十、園內(nèi)的鑰匙不得轉(zhuǎn)讓他人保管。
十一、完成領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的任務(wù)
火警電話:119
2、參加廠礦（車間）制訂、修改有關(guān)安全生產(chǎn)管理制度和安全技術(shù)規(guī)程，并檢查執(zhí)行情況。
3、負(fù)責(zé)編制廠礦（車間）安全技術(shù)措施計(jì)劃，并檢查執(zhí)行情況。
4、搞好本廠礦（車間）職工的安全教育和安全技術(shù)考核工作，具體負(fù)責(zé)新入廠人員的廠礦（車間）安全教育，督促檢查班組、崗位安全教育的執(zhí)行情況。
5、組織好本單位的安全月、安全日活動(dòng)，經(jīng)常組織預(yù)防事故演習(xí)。
6、參加廠礦（車間）擴(kuò)建、改建工程安全設(shè)施設(shè)計(jì)審查，對(duì)竣工和設(shè)備改造、工藝變動(dòng)安全設(shè)施的驗(yàn)收。
7、檢查落實(shí)各級(jí)動(dòng)火措施，確保動(dòng)火安全。
8、每天對(duì)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)隱患，制止違章作業(yè)，并進(jìn)行考核；對(duì)緊急情況和不聽(tīng)勸阻者，有權(quán)停止其工作，并立即報(bào)請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)處理。
9、負(fù)責(zé)廠礦（車間）安全設(shè)施、防護(hù)器材、滅火器材和事故隱患管理，掌握廠礦（車間）塵毒情況，提出改進(jìn)意見(jiàn)和建議。
10、參加廠礦（車間）各類事故的調(diào)查和處理，做好統(tǒng)計(jì)分析和上報(bào)工作。
接待管理制度
為進(jìn)一步規(guī)范公司各類接待工作，有效控制接待費(fèi)用，以“熱情禮貌、服務(wù)周到、厲行節(jié)約、對(duì)口接待、統(tǒng)一安排”為原則，使接待工作有所遵循，切實(shí)可行，特定本制度。
一、 適用范圍
錦輝集團(tuán)各子公司、及所屬部門在日常工作中為開(kāi)展各類
業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和其他各項(xiàng)活動(dòng)所必需的接送、食宿、購(gòu)票、會(huì)議和陪同參觀等方面的安排和工作；公司各級(jí)接待費(fèi)用的申請(qǐng)、審核和批準(zhǔn)。
二、接待部門
（一）、各子公司綜合部為負(fù)責(zé)接待事務(wù)的管理部門，并負(fù)責(zé)做好用餐、住宿、會(huì)議室使用等記錄；
（二）、遇到重大接待工作和活動(dòng)，可由主要接待部門協(xié)調(diào)各部門共同做好此項(xiàng)工作，有關(guān)部門要積極主動(dòng)配合。
三、接待事務(wù)分類
（一）、公務(wù)接待
公司領(lǐng)導(dǎo)重要客人、公司重要客戶、外賓、政府部門及上級(jí)機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人等；
（二）、業(yè)務(wù)接待
公司普通客戶、地方機(jī)關(guān)工作人員及與公司有往來(lái)的相關(guān)人員等；
（三）、內(nèi)部接待
各子公司到其他公司辦事或來(lái)公司學(xué)習(xí)交流人員等。
四、接待標(biāo)準(zhǔn)及要求
（一）、餐飲接待標(biāo)準(zhǔn)及要求
1、公務(wù)接待與業(yè)務(wù)接待工作餐飲安排在公司VIP餐廳或市內(nèi)其他飯店進(jìn)行；
2、內(nèi)部接待工作安排在公司食堂（工作餐）；
3、公務(wù)接待100-200元/人；業(yè)務(wù)接待50-100元/人；內(nèi)部接待30元/人；
4、公務(wù)接待陪同人員一般為董事長(zhǎng)及副總以上級(jí)別領(lǐng)導(dǎo)；業(yè)務(wù)接待陪同人員一般為副總以下級(jí)別人員；內(nèi)部接待由對(duì)口接待部門的領(lǐng)導(dǎo)或員工陪同；陪同人數(shù)不得超過(guò)客人的1.5倍，費(fèi)用按各個(gè)接待標(biāo)準(zhǔn)的情況算。
（二）、住宿接待標(biāo)準(zhǔn)及要求
1、公務(wù)接待
地方三星級(jí)以上賓館或住宿費(fèi)每晚200元/人以上賓館；
2、業(yè)務(wù)接待及內(nèi)部接待
公司內(nèi)部客房或住宿費(fèi)每晚200元/人以下賓館。
（三）、會(huì)議接待標(biāo)準(zhǔn)及要求
1、根據(jù)參會(huì)人員的人數(shù)安排相應(yīng)的會(huì)議室，5-10人安排在公司內(nèi)部小會(huì)議室，10人以上安排在公司內(nèi)部大會(huì)議室；
2、會(huì)議接待由對(duì)口接待公司的綜合部人員進(jìn)行接待，內(nèi)容包括：會(huì)議室的環(huán)境衛(wèi)生、會(huì)議用品材料的準(zhǔn)備、音響設(shè)備、茶水、瓜果、點(diǎn)心等。
（四）、其他接待標(biāo)準(zhǔn)及要求
1、部分接待需要安排被接待人員的往返車船費(fèi)，根據(jù)情況來(lái)預(yù)訂飛機(jī)票或車票等；
2、部分接待需要給來(lái)訪人員饋贈(zèng)紀(jì)念品，根據(jù)情況來(lái)選擇合適的禮品。
七、接待流程
（一）、餐飲接待和住宿接待
1、參與接待的對(duì)口部門接待需提前向綜合部申請(qǐng)?zhí)顚憽豆窘哟暾?qǐng)表》，由對(duì)口接待部門領(lǐng)導(dǎo)、綜合部及董事長(zhǎng)簽字審批后，方可安排餐飲接待或住宿接待的準(zhǔn)備工作；
2、遇臨時(shí)需要接待來(lái)不及填寫《公司接待申請(qǐng)表》的，可打電話到綜合部說(shuō)明情況，事后補(bǔ)填；
（二）、會(huì)議接待
1、參與接待的對(duì)口部門接待需提前向綜合部申請(qǐng)?zhí)顚憽豆緯?huì)議室使用申請(qǐng)表》，由部門領(lǐng)導(dǎo)簽字審批后，方可安排會(huì)議接待準(zhǔn)備工作；
2、遇臨時(shí)需要接待來(lái)不及填寫《公司會(huì)議室使用申請(qǐng)表》的，可打電話到綜合部說(shuō)明情況，事后補(bǔ)填。
八、接待審批流程
（一）、各部門必須在接待后一個(gè)星期內(nèi)將接待費(fèi)用匯總后由部門領(lǐng)導(dǎo)簽字、董事長(zhǎng)審批后，交由財(cái)務(wù)部報(bào)銷，過(guò)期不予報(bào)銷；
（二）、參與接待的對(duì)口部門需提供接待時(shí)所花費(fèi)事項(xiàng)的發(fā)票、菜單及明細(xì)小票等。
九、注意事項(xiàng)
（一）、接待中涉及重要事務(wù)、會(huì)議和文電等，需要注意保密，接待中既要熟練介紹公司情況，又要內(nèi)外有別，嚴(yán)守本公司商業(yè)機(jī)密；
（二）、接待中要做好禮儀工作。接待人員必須著裝整齊規(guī)范，行為舉止大方，對(duì)待客人要態(tài)度熱情服務(wù)周到；
（三）、接待過(guò)程中如出現(xiàn)虛假填報(bào)預(yù)算及其他損害公司形象及利益的行為，視情節(jié)輕重給予處罰并通報(bào)批評(píng)；
根據(jù)上級(jí)有關(guān)學(xué)生公寓管理要求，結(jié)合我校實(shí)際情況，為使全體住宿學(xué)生有一個(gè)學(xué)習(xí)、就寢的良好環(huán)境，注重學(xué)生養(yǎng)成教育、體現(xiàn)管理思想，特制定公寓管理制度。
1.學(xué)生宿舍實(shí)行封閉式管理。由學(xué)校主管領(lǐng)導(dǎo)、學(xué)生工作部、校團(tuán)委、學(xué)生會(huì)宿管部等有關(guān)人員組成學(xué)生公寓管理委員會(huì)。學(xué)工部設(shè)專職宿管人員，認(rèn)真檢查、評(píng)比，并進(jìn)行宿舍財(cái)產(chǎn)、衛(wèi)生、紀(jì)律等項(xiàng)的管理。
2.公寓樓設(shè)教職工值班室，晚9時(shí)至早6時(shí)，具體參與宿舍管理。
3.專職公寓管理員每天對(duì)宿舍進(jìn)行檢查、督促、評(píng)比并落實(shí)獎(jiǎng)罰。學(xué)工部專職管理人員周一至周五每天檢查或抽查宿舍一次，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)解決或上報(bào)。
4.積極發(fā)揮學(xué)生自我管理作用，由學(xué)生會(huì)宿管部協(xié)助學(xué)工部專職公寓管理人員開(kāi)展工作。
5.學(xué)校固定宿舍樓的開(kāi)門落鎖時(shí)間，一般情況執(zhí)行上課落鎖，下課開(kāi)門，未經(jīng)學(xué)工部允許，任何滯留宿舍人員都將追究相應(yīng)的責(zé)任，擅自闖入宿舍樓者按治安條例送有關(guān)部門處理。
6.全體就寢人員均應(yīng)樹(shù)立“公寓是我家，潔靜靠大家”的衛(wèi)生意識(shí)和“我是宿舍一分子，我把宿舍當(dāng)我家”的愛(ài)校觀念，積極參加文明宿舍創(chuàng)建與評(píng)比。對(duì)于檢查中發(fā)現(xiàn)的不文明現(xiàn)象及月度文明宿舍和最差宿舍均在校園新聞欄目中予以公布。
7.強(qiáng)調(diào)宿舍文明是學(xué)生全面素質(zhì)培養(yǎng)的重要組成部分，并將此作為評(píng)價(jià)考核學(xué)生綜合素質(zhì)的重要依據(jù)之一。
二、學(xué)生公寓管理規(guī)定
1.學(xué)生住宿由學(xué)工部統(tǒng)一分配調(diào)整，學(xué)生按分配的房間、床位住宿，不得擅自調(diào)換；
2.學(xué)生要遵守作息制度，按時(shí)起床、就寢，學(xué)生宿舍樓實(shí)行封閉管理制度。晚歸者需出示有效證件（學(xué)生證或胸卡），在值班室認(rèn)真登記，并接受處理。
3.上課時(shí)間，學(xué)生一律不準(zhǔn)滯留宿舍，因病因事須持有關(guān)證明方可進(jìn)入。凡未經(jīng)批準(zhǔn)，男生一律不準(zhǔn)進(jìn)入女生宿舍，女生不準(zhǔn)進(jìn)入男生宿舍。
4.嚴(yán)禁校外人員出入學(xué)生宿舍或留宿，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，嚴(yán)肅處理。
5.宿舍衛(wèi)生值班制度。宿舍由寢室長(zhǎng)負(fù)責(zé)，堅(jiān)持宿舍成員輪流值日制度，保持室內(nèi)外整潔、衛(wèi)生，爭(zhēng)創(chuàng)文明宿舍。對(duì)于檢查中發(fā)現(xiàn)臟、亂、差的宿舍在校園新聞欄目中予以曝光。
6.進(jìn)入宿舍，言談舉止要文明禮貌，講普通話。禁止在宿舍樓內(nèi)大聲喧嘩。不準(zhǔn)在宿舍樓內(nèi)進(jìn)行經(jīng)商、賭博、酗酒、玩球等一切影響他人學(xué)習(xí)和休息的活動(dòng)。禁止在宿舍內(nèi)抽煙，違犯者從重處理。對(duì)于檢查中發(fā)現(xiàn)的不文明現(xiàn)象在校園新聞欄目中予以曝光。
7.不準(zhǔn)向窗外潑水，向樓道內(nèi)潑水、焚燒紙張等，不準(zhǔn)將剩飯菜、雜物等亂倒，講究公共道德，講究公共衛(wèi)生。不準(zhǔn)隨地吐痰，亂丟果皮紙屑。
8.不準(zhǔn)在宿舍內(nèi)外墻壁上亂畫、亂寫和張貼，不準(zhǔn)將自行車放在宿舍樓道內(nèi)。
9.愛(ài)護(hù)宿舍內(nèi)一切設(shè)備設(shè)施。人為損壞或丟失的要在規(guī)定時(shí)間內(nèi)按1—3倍賠償并給予紀(jì)律處分；不得擅自搬出或調(diào)換室內(nèi)設(shè)施。新生入校要交財(cái)產(chǎn)押金，畢業(yè)或因其它原因離校時(shí)，要按“個(gè)人財(cái)產(chǎn)清單”清查設(shè)施，手續(xù)齊全者可辦理離校手續(xù)，并退還押金。損壞物品一律扣款，由班主任簽字方予修配，不得私自調(diào)換和另加門鎖。
10.節(jié)約水電，隨手關(guān)燈、關(guān)水籠頭，杜絕長(zhǎng)明燈、長(zhǎng)流水。
11.宿舍成員有維護(hù)本宿舍集體榮譽(yù)和利益的權(quán)利和義務(wù)，大家應(yīng)互相幫助，互相團(tuán)結(jié)，共同抵制不文明、不健康的風(fēng)氣，積極開(kāi)展文明、向上的宿舍文化活動(dòng)，創(chuàng)造和諧、溫馨的氣氛，為宿舍文化建設(shè)做貢獻(xiàn)。
三、學(xué)生公寓安全消防管理規(guī)定
1、學(xué)生公寓實(shí)行封閉管理，不準(zhǔn)備外人隨便進(jìn)入，來(lái)訪來(lái)客必須在值班室登記，不準(zhǔn)私自留宿外人；上課期間學(xué)生不準(zhǔn)備滯留宿舍，因病需休息的，必須持有班主任簽字和學(xué)工部蓋章的請(qǐng)假條并在值班室登記后方可在宿舍休息。
2、全體就寢人員要提高警惕，增強(qiáng)防范意識(shí)，保障樓內(nèi)消防設(shè)施、門窗完好，損壞賠償并及時(shí)修理。公共洗手間、樓梯間等窗戶要加裝防盜網(wǎng)。
3、嚴(yán)禁在宿舍內(nèi)私藏管制刀具、棍棒等。
4、嚴(yán)禁在宿舍內(nèi)私拉亂接線路，嚴(yán)禁使用任何電熱器件、酒精爐和煤爐等明火設(shè)備；嚴(yán)禁在宿舍內(nèi)做飯，熄燈后禁止使用蠟燭、油燈等照明工具。
5、嚴(yán)禁在宿舍內(nèi)抽煙酗酒，打架斗毆，賭博等。
6、加強(qiáng)防盜意識(shí)，離開(kāi)宿舍要鎖好門窗，夜晚休息要上好門栓。嚴(yán)禁將現(xiàn)金和貴重物品存放于宿舍內(nèi)。
7、如遇突發(fā)事件，值班人員要及時(shí)將學(xué)生疏散，并及時(shí)上報(bào)有關(guān)部門和人員。
四、學(xué)生公寓管理員的職責(zé)
1、公寓實(shí)行封閉管理，按時(shí)開(kāi)門、鎖門。上午8時(shí)下午2：30（冬季）或3：30（夏季）按時(shí)鎖門；上午11：55下午4：20（冬季）或4：50（夏季）開(kāi)門；夜間10：00鎖門早上5：50開(kāi)門。
2、學(xué)生上課期間，認(rèn)真及時(shí)檢查各宿舍。不準(zhǔn)任何學(xué)生及無(wú)關(guān)人員在宿舍逗留；有病需休息的，必須持班主任簽字和學(xué)生工作部蓋章的請(qǐng)假條方可留宿舍休息或進(jìn)入宿舍。管理員要認(rèn)真登記滯留宿舍學(xué)生詳細(xì)情況。若在檢查中發(fā)現(xiàn)有無(wú)故滯留宿舍的學(xué)生或未登記的學(xué)生，按1元/人次扣除管理員浮動(dòng)工資。
2、按時(shí)打掃公寓衛(wèi)生，保持公寓內(nèi)清潔。公寓管理員每天上下午要分別對(duì)寢樓內(nèi)走廊、樓梯及扶手、衛(wèi)生間、洗手間進(jìn)行打掃，上午必須用拖把把地面拖凈，及時(shí)清理公寓內(nèi)垃圾，始終保持公寓內(nèi)清潔衛(wèi)生。
3、定期對(duì)樓內(nèi)設(shè)施進(jìn)行噴藥、消毒，消滅蚊蠅等，嚴(yán)防各類傳染病在校園內(nèi)傳播。
4、保障樓內(nèi)公共設(shè)施完好無(wú)損。管理員要經(jīng)常對(duì)樓內(nèi)公共設(shè)施（包括消火栓、墻壁開(kāi)關(guān)、廊燈、墻壁、樓梯窗戶、洗手間窗戶及樓梯扶手等）進(jìn)行檢查，保障樓內(nèi)公共設(shè)施完好無(wú)損。如發(fā)現(xiàn)有損壞現(xiàn)象，必須找出具體責(zé)任人，找不出具體責(zé)任人的，由管理員負(fù)責(zé)照價(jià)賠償。
5、配合值班教職工、學(xué)生會(huì)安全部檢查學(xué)生就寢，按時(shí)開(kāi)、關(guān)燈，督促學(xué)生按時(shí)就寢。
6、處理學(xué)生公寓中發(fā)生的突發(fā)事件。對(duì)突發(fā)事件要冷靜處理，及時(shí)采取有效措施并及時(shí)報(bào)告有關(guān)人員或科室，以免事態(tài)進(jìn)一步擴(kuò)大。
五、學(xué)生公寓衛(wèi)生管理實(shí)施細(xì)則
1.宿舍衛(wèi)生管理要求：
（1）有文明公約，值日表貼于門內(nèi)側(cè)；
（2）物品擺放整齊有序，布局合理，裝飾美觀合理、高雅；
（3）門前無(wú)垃圾、積水，無(wú)臟跡；
（4）不向樓外窗外走廊潑水扔臟物；
（5）門窗玻璃干凈、明亮，無(wú)塵土；
（6）地面、墻壁、屋頂干凈，無(wú)積塵、無(wú)蜘蛛網(wǎng)；
（7）床單、被褥、枕巾一致、勤洗勤換、保持整潔；
（8）被子疊成統(tǒng)一的有角有棱的方塊狀擺放在同一方向；
（9）床面平整無(wú)雜物，床位在指定方位；
（10）桌（柜）面干凈，餐具、鏡子、毛巾、牙具、化妝品、裝飾品等擺放整齊，臉盆、鞋子統(tǒng)一放置床下規(guī)定位置，鞋跟朝外。
2.宿舍衛(wèi)生評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)（百分制）：
（1）門窗衛(wèi)生（20分）：門窗安全完好10分；門窗玻璃干凈明亮，門窗無(wú)塵無(wú)臟跡10分。
（2）床鋪衛(wèi)生（30分）：每一床鋪3分，被子疊放整齊得1分；床鋪干凈衛(wèi)生，無(wú)雜物無(wú)床帷得2分，八張齊共計(jì)24分，被子疊成統(tǒng)一形狀，放在同一方位，整體美觀合理得6分。
（3）墻壁衛(wèi)生5分：宿舍內(nèi)外墻壁干凈、無(wú)亂貼、亂劃、無(wú)蜘蛛網(wǎng)、無(wú)臟跡得5分，否則一處扣1分。
（4）地面10分：宿舍內(nèi)外地面每天上午、下午各打掃一遍，打掃干凈得10分，打掃不徹底酌情扣分。
（5）物品擺放40分：
①桌（柜）面整潔，物品擺放整齊得10分，隨處擺放酌情扣分。
②水瓶、臉盆擺放整齊，毛巾疊成同一形狀，放在同一方位得10分，隨意擺放一處扣1分。
③鞋子在床下擺放整齊，跟外尖內(nèi)，床下無(wú)雜物得10分，隨意擺放一處扣1分。
（6）總體布局整齊、合理、美觀大方得5分。
（7）每周定期不定期檢查或抽查各宿舍衛(wèi)生、紀(jì)律情況，其平均分為該班、該星期的宿舍衛(wèi)生分。
（8）違紀(jì)分單計(jì)，在月平均分或周平均分中扣除。
（9）宿舍同學(xué)主動(dòng)參與樓道、廁所等公共衛(wèi)生打掃，可酌情加分。
3.檢查評(píng)比
學(xué)工部每星期定期檢查，不定期抽查各宿舍的衛(wèi)生狀況、遵守紀(jì)律情況、晚上就寢情況。宿舍衛(wèi)生嚴(yán)格按照《宿舍衛(wèi)生管理要求的規(guī)定》檢查記分，宿舍紀(jì)律按《學(xué)生宿舍嚴(yán)重違紀(jì)處理辦法》實(shí)行，并將宿舍總分，違紀(jì)扣分及時(shí)通報(bào)各班或公布。
六、學(xué)生公寓管理獎(jiǎng)懲辦法
學(xué)生會(huì)生活部、女生部、安全部對(duì)每日檢查結(jié)果匯總后上報(bào)學(xué)生工作部，納入班級(jí)量化考核成績(jī)。對(duì)于違紀(jì)情況視其情節(jié)給予通報(bào)批評(píng)或紀(jì)律處分。
學(xué)生工作部專職公寓管理員不定時(shí)對(duì)學(xué)生宿舍進(jìn)行檢查評(píng)分，結(jié)合學(xué)生會(huì)生活部每日檢查結(jié)果（各占50%），評(píng)出月度文明宿舍和最差宿舍。
1.總積分前十二名（男生宿舍六名、女生宿舍六名）的宿舍，學(xué)工部授予“文明宿舍”稱號(hào)，獎(jiǎng)勵(lì)該宿舍所在班級(jí)月達(dá)標(biāo)成績(jī)“0.5”分，獎(jiǎng)勵(lì)該宿舍20元，并在校園新聞欄目中予以表?yè)P(yáng)。
2.總積分后十二名（男生宿舍六名、女生宿舍六名）的宿舍，評(píng)為“最差宿舍”，對(duì)于學(xué)生會(huì)女生部和安全部查寢中發(fā)現(xiàn)的經(jīng)常性違紀(jì)的宿舍，同樣視為“最差宿舍”。其所在班級(jí)月度達(dá)標(biāo)成績(jī)減0.5分，扣其所在班級(jí)班費(fèi)20元。
七、學(xué)生公寓違紀(jì)處理辦法
1.學(xué)生在宿舍內(nèi)抽煙喝酒一人次扣該宿舍所在班級(jí)月達(dá)標(biāo)總成績(jī)0.5分，當(dāng)月不得評(píng)文明宿舍，并給予當(dāng)事人通報(bào)批評(píng)或紀(jì)律處分。
2.學(xué)生在宿舍內(nèi)打架斗毆一人次扣該宿舍所在班級(jí)月達(dá)標(biāo)總成績(jī)1分，當(dāng)月不得評(píng)文明宿舍，并按學(xué)校有關(guān)規(guī)定給予當(dāng)事人紀(jì)律處分。
3.學(xué)生在宿舍內(nèi)賭博一次扣該宿舍所在班級(jí)月達(dá)標(biāo)總成績(jī)1分，當(dāng)月不得評(píng)文明宿舍，沒(méi)收賭具、賭資、并按學(xué)校有關(guān)規(guī)定給予當(dāng)事人紀(jì)律處分。
4.上課時(shí)間學(xué)生無(wú)故在宿舍內(nèi)逗留，一人次扣該宿舍所在班級(jí)月達(dá)標(biāo)總成績(jī)0.5分，并給予當(dāng)事人通報(bào)批評(píng)或紀(jì)律處分。
5.學(xué)生不按規(guī)定時(shí)間就寢，或無(wú)正當(dāng)理由晚歸者一人次扣該宿舍所在班級(jí)月達(dá)標(biāo)總成績(jī)0.5分，當(dāng)月不得評(píng)文明宿舍，并給予當(dāng)事人通報(bào)批評(píng)或紀(jì)律處分。
6.學(xué)生未履行正常請(qǐng)假手續(xù)而夜不歸宿或未經(jīng)允許留宿外人者，一人次扣該宿舍所在班級(jí)月達(dá)標(biāo)總成績(jī)1分，當(dāng)月不得評(píng)文明宿舍，并給予當(dāng)事人通報(bào)批評(píng)或紀(jì)律處分。
7.私自換鎖又不向?qū)W工部交鑰匙而影響宿舍正常檢查，該次衛(wèi)生成績(jī)按“0”分處理。一次扣該宿舍所在班級(jí)月達(dá)標(biāo)總成績(jī)1分，當(dāng)月不得評(píng)文明宿舍，并對(duì)該宿舍進(jìn)行通報(bào)批評(píng)。
8、在宿舍內(nèi)私藏管制刀具、棍棒等，發(fā)現(xiàn)一次扣該宿舍所在班級(jí)月達(dá)標(biāo)總成績(jī)1分，當(dāng)月不得評(píng)文明宿舍，并給按照學(xué)校有關(guān)規(guī)定給予當(dāng)事人紀(jì)律處分。
