時間：2023-09-25 15:59:14
緒論：在尋找寫作靈感嗎？愛發(fā)表網(wǎng)為您精選了8篇市場監(jiān)管行業(yè)，愿這些內(nèi)容能夠啟迪您的思維，激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，歡迎您的閱讀與分享！
一、當前建筑市場管理存在的主要問題
1.開工不報建,不受監(jiān)。建筑工程本是應由行業(yè)統(tǒng)一管理,但有的部門、有的單位,根本不按正規(guī)的程序走,我行我素,自己私招、濫建、雇傭各種社會關(guān)系的建筑工匠施工。由于對質(zhì)量控制的差,出現(xiàn)了很多的安全質(zhì)量事故就不足為奇了。
2.私定工程造價。工程造價本應經(jīng)國家指定的部門審核,按照有關(guān)規(guī)定,公平合理計算工程造價,但有的建設(shè)單位,肆意追加造價,或壓低造價,難免造成國家、集體的財產(chǎn)受到不應有的損失,個別人從中撈取好處,腐敗現(xiàn)象隨之發(fā)生也就理所當然了。
3.非法轉(zhuǎn)包,層層扒皮。建筑工程應由有一定資質(zhì)、有總承包或施工能力的建筑隊伍承攬。但是有些所謂的建筑集團或一、二級公司完全是打著幌子,一擔工程弄到手,就正像人們所說的那樣,一流的隊伍投標,二流的隊伍進場,四流的隊伍管理,實際是個人承包的局面,嚴重地擾亂了建筑市場程序。層層承包,就必須層層扒皮,最后靠偷工減料搞建設(shè),不出質(zhì)量和腐敗問題就是怪事了。
4.戴帽工程代替了招投標。建筑工程本應全面開展招投標,但有的工程做不到公平競爭,有領(lǐng)導說話定調(diào)子,職能部門只能看領(lǐng)導眼色行事,例如某市有一機關(guān)建辦公樓和住宅樓,就曾有好幾位領(lǐng)導為承包人寫條子說情,可見問題的嚴重性了。
5.非法中介,有來頭。正常的中介服務,是我們建筑業(yè)必不可少的一項信息服務,但不正常的中介完全與正常建筑市場背道而行,甚至某個工程,不通過某個中介人。你公司技術(shù)力量再強,管理水平再高,也絕不能給你,這樣的中介絕大多數(shù)都是有來頭的,背后有人支持,只管謀取中介費,造成的冒牌隊伍魚目混珠、質(zhì)次價高普遍存在。老百姓講:“現(xiàn)在都時興這樣做,發(fā)展下去沒好”。看起來,不打擊非法中介,建筑市場就難以管好。
6.名譽是招投標,實質(zhì)是隨心所欲。這種形式上的招標,與私下交易實質(zhì)上沒有多大區(qū)別,統(tǒng)統(tǒng)由建設(shè)單位定調(diào)子,招投標其實是走走形式,其實想用哪家還是用哪家,管理部門應付了事,起不到公平競爭的效果。
7.片面追求低價中標。以誰報價低就給誰施工,如果施工單位賠錢了,必然想辦法再把價格漲上去。但是,想提高價格嗎?就必須行賄,從而,必然導致了工程質(zhì)量粗糙,爛尾工程、劣質(zhì)工程屢見不鮮,嚴重地破壞了正常的建筑市場秩序。
8.資金不到位,墊資施工。由于建筑施工隊伍增長過快,正常的渠道干不上,想施工就多墊資,致使施工企業(yè)積重難返,被欠款拖垮。有的施工企業(yè)達到無力再拓寬業(yè)務的境地,甚至接近解體的邊緣。
二、規(guī)范建筑業(yè)市場是建筑業(yè)健康發(fā)展的當務之急
建筑業(yè)能否健康發(fā)展,不僅關(guān)系到國計民生的大問題,而a且關(guān)系到建筑業(yè)能否拉動建材、房地產(chǎn)等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展,因為建筑業(yè)早已成為國家的支柱型產(chǎn)業(yè)。目前,我國的房地產(chǎn)市場及價格一度失控,造成了引發(fā)泡沫經(jīng)濟的危險。所以,國家在想方設(shè)法整頓建筑市場秩序、控制和調(diào)控房價,所以建筑業(yè)市場秩序已到了非整頓不可的地步了。所以我們一定要針對國內(nèi)建筑市場存在的問題,加大改革力度,積極完善建筑市場監(jiān)管,規(guī)范建筑市場秩序,進一步促進我國建筑業(yè)的發(fā)展,以保證中國建筑業(yè)在激烈的國際市場競爭中立于不敗之地。
經(jīng)過以上建筑市場存在問題的分析,不難看出,搞好建筑業(yè),首先必須規(guī)范建筑市場,才能使建筑業(yè)走向健康發(fā)展的軌道,因此,整頓建筑市場,要從以下四個方面入手:
1.健全招標投標制度,推行規(guī)范招投標,完善招投標法。從有關(guān)資料和實踐中看到,目前,全國的建筑市場中,還存在著招投標發(fā)包工程比例不足的問題,主要是包含著相當一部分不規(guī)范的議標。由于部門、單位之間存在著權(quán)利制約,少數(shù)領(lǐng)導干部認識不上去,對政府發(fā)文視而不見,根本不重視招投標工作,甚至有的領(lǐng)導干部還利用手中的權(quán)利,干預工程建設(shè),部分人以權(quán)謀取私利等原因,對文件的實施存在著種種阻力?？傊?只要不斷健全完善工程建設(shè)項目招投標制度。另一方面,運用科學的現(xiàn)代設(shè)施進行公開的工程開標、評標活動,以提高透明度,保證招投標的科學性,提高管理效率。
2.加強工程報建制,嚴肅查處黑工程。報不報建,不單純看做是不懂履行程序,而是執(zhí)法不執(zhí)法的問題。所以工程報不報建,要提高到整個建筑業(yè)必須很煞不正行風的高度來認識。因此,不報建的工程,不管是誰家的,什么人支持,一律不準開工。而且還要按照法律、法規(guī)進行嚴肅查處。對于“先上車后買票”的,一律停工整頓,重新辦理好招投標后,方可施工。今后,凡是工程開工前,必須全面強行強制報監(jiān)報建,但政府部門也必須給予大力支持,并督促建設(shè)部門執(zhí)法執(zhí)紀,才能達到推進建筑市場的有形化、秩序化和公開化進程。
3.嚴禁墊資施工,資金不到位不準開工。特別是招投標工程,以墊資施工作為工程項目發(fā)包的一項條件的,一律取消其招投標資格,任何施工隊伍不準施工,并且對開工的項目,有關(guān)部門要必須領(lǐng)先進行資格審核,對弄虛作假的工程,要認真查處,公開曝光。
4.強化行業(yè)管理,完善和健全建設(shè)工程項目管理辦法。近年來,根據(jù)全國建筑行業(yè)的豆腐渣工程大量出現(xiàn),施工中安全事故頻發(fā)的現(xiàn)象,各有關(guān)部門要加強對劣質(zhì)工程的整改,確保工程質(zhì)量和人民生命財產(chǎn)的安全,是整頓建筑市場的重要一環(huán)。在建筑隊伍多的城市和省會城市,都應成立工程發(fā)包交易中心,把業(yè)主、承包商和中介服務的市場行為統(tǒng)一納入建筑市場管理軌道,要進一步健全交易中心的功能,使之成為服務中心、信心中心和管理中心“三位一體”。對于整頓建筑市場,強化行業(yè)管理,起到了積極作用,但真正運行起來要逐步完善。
關(guān)鍵詞：企業(yè)類債券；發(fā)行市場；監(jiān)管問題
作者簡介：胡榮尚，男，湖南大學金融與統(tǒng)計學院博士研究生，從事債券市場監(jiān)管研究；張強，女，湖南大學金融與統(tǒng)計學院教授、博士生導師，從事金融監(jiān)管研究。
基金項目：國家自然科學基金“中國債券市場的監(jiān)管標準研究”，項目編號：751224008；教育部博士點基金（博導類）課題“系統(tǒng)論視角下中國債券市場監(jiān)管標準研究”，項目編號：20100161110021；國家自然科學基金創(chuàng)新群體“金融創(chuàng)新與風險管理”，項目編號：71221001
中圖分類號：F832.5 文獻標識碼：A 文章編號：1000-7504（2013）05-0071-07
企業(yè)類債券1市場是企業(yè)直接融資的一個重要渠道，是債券市場的重要部分之一。近年來，我國企業(yè)類債券市場在發(fā)行規(guī)模、市場運行、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方面取得了長足的發(fā)展和進步，對防范和化解系統(tǒng)性金融風險、推動國民經(jīng)濟發(fā)展具有重要作用，但是與歐美發(fā)達國家相比，還有一定差距。
由于我國受市場體制的約束，重股輕債現(xiàn)象嚴重，使得債券市場的發(fā)展遠遠低于股票市場的發(fā)展，而且債券市場內(nèi)部發(fā)展極不均衡，嚴重影響債券市場快速發(fā)展。就我國企業(yè)類債券發(fā)行市場而言，監(jiān)管主體不明確、多頭監(jiān)管、行政化監(jiān)管色彩濃重以及法律法規(guī)不健全是影響債券市場發(fā)展的重要因素，影響了我國企業(yè)類債券市場的發(fā)展速度和規(guī)模?！笆濉币?guī)劃中對金融市場發(fā)展明確提出，要加快建設(shè)多層次結(jié)構(gòu)的金融市場，積極發(fā)展債券市場，進一步提高直接投融資比例，把我國債券市場的發(fā)展提升到了一個國家戰(zhàn)略高度。2012年全國金融工作會議提出要加強資本市場建設(shè)，強調(diào)“建設(shè)規(guī)范統(tǒng)一的債券市場”。在2012年度全國證券期貨監(jiān)管工作會議上，證監(jiān)會主席郭樹清也認為加快債券市場的發(fā)展刻不容緩。為了建設(shè)規(guī)范統(tǒng)一的債券市場，積極推進債券市場改革，必須對準入條件、信息披露、資信要求和投資者保護等做嚴格的要求，故改革債券市場迫在眉睫。因此，根據(jù)2012年金融工作會議指引，要積極創(chuàng)造條件，統(tǒng)一準入和監(jiān)管標準，建設(shè)規(guī)范統(tǒng)一的債券市場，完善企業(yè)類債券發(fā)行市場監(jiān)管體系具有重要的研究價值和實踐意義。
一、企業(yè)類債券發(fā)行市場監(jiān)管現(xiàn)狀
在發(fā)行市場監(jiān)管方面，企業(yè)類債券需要履行不同的程序，根據(jù)債券類型不同，由不同監(jiān)管部門按照不同要求進行監(jiān)管。而企業(yè)類債券主要包括企業(yè)債券、公司債券和非金融企業(yè)債務融資工具（包括短期融資券、中期票據(jù)等）。因此，本文從企業(yè)債券、公司債券和非金融企業(yè)融資債務工具三方面研究企業(yè)類債券發(fā)行市場監(jiān)管現(xiàn)狀。
（一）企業(yè)債券發(fā)行市場監(jiān)管現(xiàn)狀
企業(yè)債券是最早的企業(yè)類債券品種。我國自20世紀80年代中期發(fā)展資本市場之時，全民所有制企業(yè)按照國家規(guī)定的相關(guān)法律法規(guī)發(fā)行企業(yè)債券。按照《企業(yè)債券管理條例》規(guī)定，1998年之前企業(yè)債券的發(fā)行審批是分開的，中國人民銀行（以下簡稱“人民銀行”）與國家發(fā)展和改革委員會（原國家計劃委員會，以下簡稱“國家發(fā)改委”）負責審批中央企業(yè)債券的發(fā)行，人民銀行總行及各級分行與同級計劃主管部門負責審批地方企業(yè)債券的發(fā)行。1998年之后，人民銀行退出了企業(yè)債券發(fā)行監(jiān)管，由國家發(fā)改委監(jiān)管發(fā)行。
為了防范風險，監(jiān)管當局對企業(yè)債券的發(fā)行一直實行嚴格的行政監(jiān)管。2008年以前，企業(yè)債券的發(fā)行主體一般都在國有經(jīng)濟部門，發(fā)行規(guī)模較小，而且有中央企業(yè)、國有商業(yè)銀行等進行擔保。這種管理方式使得企業(yè)融資規(guī)模有限，企業(yè)債券發(fā)展較為緩慢。為了能夠使企業(yè)債券快速發(fā)展，2008年，國家發(fā)改委《國家發(fā)展改革委關(guān)于推進企業(yè)債券市場發(fā)展、簡化發(fā)行核準程序有關(guān)事項的通知》（發(fā)改財金〔2008〕7號），改變了企業(yè)債券發(fā)行的管理方式。主要有：企業(yè)債券不再進行強制擔保，可以發(fā)行無擔保債券；減少企業(yè)債券發(fā)行核準程序環(huán)節(jié)，將先核定規(guī)模、后核準發(fā)行兩個環(huán)節(jié)簡化為一個環(huán)節(jié)；發(fā)行審批權(quán)部分下放到地方發(fā)改委；加快企業(yè)債券的審批時間，在一定程度上提高了企業(yè)融資效率。
2008年改革后，企業(yè)債券市場得到較快發(fā)展，相對于2007年1096.3億元的發(fā)債規(guī)模，2009年企業(yè)債券發(fā)行規(guī)模達到3247.18億元1，但規(guī)模還是相對偏小。國家發(fā)改委對企業(yè)債券審批的改革在一定程度上可以促進企業(yè)債券的快速發(fā)展。但是目前企業(yè)債券的核準環(huán)節(jié)比較煩瑣。申報程序比較復雜；核準時間還是比較長；企業(yè)債券在獲取發(fā)行批文前，需要就發(fā)行利率區(qū)間、承銷機構(gòu)資格等分別會簽人民銀行和證監(jiān)會。
（二）公司債券發(fā)行市場監(jiān)管現(xiàn)狀
與企業(yè)債券相比，公司債券起步要晚得多，雖然1993年《公司法》就規(guī)定公司可以發(fā)行公司債券進行融資，不過到2007年中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“證監(jiān)會”）才正式《公司債券發(fā)行試點辦法》。因試點初期證監(jiān)會規(guī)定上市公司只能在上海交易所和深圳交易所發(fā)行債券進行融資，故此類債券實質(zhì)為上市公司債，簡稱“公司債券”。2007年9月，中國長江電力股份有限公司成功發(fā)行了40億元公司債券（即07長電債）。
公司債券的發(fā)行有以下幾個優(yōu)點：準許一次核準，多次發(fā)行，發(fā)行公司應在證監(jiān)會核準之日起半年內(nèi)首期發(fā)行，剩余的數(shù)量在一年內(nèi)發(fā)行完畢；取消利率限制，債券發(fā)行價格由保薦人和發(fā)行人通過市場詢價確定；放寬資金用途限制，不需要與特定固定資產(chǎn)投資項目掛鉤；取消強制性擔保要求，準許公司債券無擔保發(fā)行；推出受托管理人制度，保障投資者合法權(quán)益。公司債券的推出為上市公司打開了一條相對快捷的融資新通道，在一定程度上推動了交易所公司債券的發(fā)展，從2010年到2013年第一季度，交易所公司債券累計發(fā)行規(guī)模約為4493億元。但還是遠小于企業(yè)債券、短期融資券的發(fā)行規(guī)模，原因可能是公司債券發(fā)行由證監(jiān)會負責核準，但是未明確受理申請后的核準時間，導致公司債券核準周期相對較長。
（三）非金融企業(yè)債務融資工具發(fā)行市場監(jiān)管現(xiàn)狀
非金融企業(yè)債務融資工具是指非金融企業(yè)依照相關(guān)法律法規(guī)在銀行間債券市場發(fā)行和交易并約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價證券。主要包括短期融資券、中期票據(jù)、中小企業(yè)集合債券等。本部分以短期融資券和中期票據(jù)為例分析非金融企業(yè)債券融資工具的發(fā)行市場監(jiān)管標準。
短期融資券是人民銀行在1989年推出的，準許各地可以發(fā)行短期融資券，規(guī)定由人民銀行總行設(shè)定各地短期融資券發(fā)行額度。1993年，社會開始出現(xiàn)了亂集資、亂拆借和亂提高利率的“三亂”現(xiàn)象，人民銀行不再審批短期融資券的發(fā)行。直到2005年人民銀行了《短期融資券管理辦法》，重啟短期融資券的發(fā)行，短期融資券市場得以迅速發(fā)展。短期融資券的發(fā)行主要有以下特點：由中國銀行間市場交易商協(xié)會注冊的方式進行發(fā)行市場監(jiān)管，無須審批；發(fā)行人根據(jù)需要確定每期發(fā)行期限和數(shù)量，每期發(fā)行只需在人民銀行備案；短期融資券募集的資金不局限于企業(yè)債券的投資項目，可用于生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的用途。為了規(guī)范短期融資券市場的發(fā)展，人民銀行指定了各種法律法規(guī)，維護市場秩序。
中期票據(jù)是由中國銀行間債券市場于2008年4月推出的，其發(fā)行采用注冊的方式。可以一次注冊，在一定期限內(nèi)多次發(fā)行，并根據(jù)市場情況自主決定每次發(fā)行價格、發(fā)行規(guī)模和發(fā)行時間等。這種特有的發(fā)行制度使得其具有很大的靈活性。市場化程度的提高不僅大大促進了銀行間債券市場的產(chǎn)品創(chuàng)新，而且極大程度地提高了發(fā)行效率。到2009年底，不到一年的時間，中期票據(jù)的發(fā)行規(guī)模已經(jīng)超過了有二十多年歷史的企業(yè)債券發(fā)行規(guī)模。截止到2013年3月底，中期票據(jù)的累計發(fā)行規(guī)模為3萬多億元，占整個債券市場份額的11%。
二、企業(yè)類債券市場發(fā)行監(jiān)管中存在的問題
債券市場的健康發(fā)展離不開有效監(jiān)管（沈炳熙、曹媛媛，2010）[1]。多部門的監(jiān)管體制是我國債券市場發(fā)展到特定階段的必然產(chǎn)物，在以往一定時期對債券市場的發(fā)展有重要的推動作用，但是隨著債券市場規(guī)模發(fā)展到一定程度，這種多頭監(jiān)管、高度分散的監(jiān)管格局嚴重制約了我國企業(yè)類債券市場的發(fā)展，長期以來受觀念和體制等方面的束縛，也是現(xiàn)階段推進企業(yè)類債券市場規(guī)范統(tǒng)一面臨的主要障礙。這些障礙使得企業(yè)類債券的作用沒有得到充分發(fā)揮，對資本市場的積極作用沒有得到充分體現(xiàn)，既不利于企業(yè)拓寬融資渠道，也不利于資本市場發(fā)揮資源配置的功能，更制約了我國多層次資本市場的發(fā)展和完善。因此，必須深入研究企業(yè)類債券發(fā)行市場監(jiān)管存在的問題，為促進我國企業(yè)類債券市場的有效發(fā)展消除障礙。目前，企業(yè)類債券發(fā)行市場監(jiān)管主要存在以下幾個問題。
（一）監(jiān)管主體不明確，多頭監(jiān)管問題嚴重
我國企業(yè)類債券發(fā)行市場監(jiān)管體制存在多頭監(jiān)管、高度分散的問題。人民銀行、國家發(fā)改委和證監(jiān)會三家監(jiān)管機構(gòu)對企業(yè)類債券市場發(fā)行進行監(jiān)管。人民銀行負責對短期融資券、中期票據(jù)、中小企業(yè)集合票據(jù)等非金融企業(yè)債務融資工具進行監(jiān)管；國家發(fā)改委主要負責對城投債、企業(yè)債券和非上市公司發(fā)行的公司債券進行監(jiān)管；證監(jiān)會主要對上市公司發(fā)行的公司債券進行監(jiān)管（時文朝、楊農(nóng)，2011）[2]。對于非金融企業(yè)債務融資工具、企業(yè)債券和公司債券來說，是面向同一類型的投資者群體發(fā)行，屬于同一類型的債券。同一類型的債券由三家監(jiān)管機構(gòu)進行監(jiān)管，就會導致監(jiān)管標準不一、監(jiān)管套利、監(jiān)管重復等問題。
一方面，監(jiān)管依據(jù)和標準不同導致監(jiān)管套利。政出多門，監(jiān)管標準不統(tǒng)一是債券市場多頭監(jiān)管的弊端。由于不同債券的監(jiān)管主體不一致，加上監(jiān)管主體之間理念不同，在監(jiān)管債券時制定的監(jiān)管標準和規(guī)則也會不同，根據(jù)利益最大化原則，很容易引發(fā)監(jiān)管套利的情況。企業(yè)債券、公司債券、短期融資券、中期票據(jù)等屬于同種性質(zhì)的債券，但是如果人民銀行、國家發(fā)改委和證監(jiān)會對它們實施不同的監(jiān)管準則時，有能力發(fā)債的公司或企業(yè)就會傾向于發(fā)行監(jiān)管較為寬松的債券，不利于債券市場合理、正常發(fā)展，也不利于企業(yè)拓寬直接融資渠道。另一方面，多頭監(jiān)管影響債券市場的統(tǒng)一。多部門監(jiān)管的背景下，各個監(jiān)管部門都希望自己負責的區(qū)域能夠做大做強，更有甚者通過降低監(jiān)管標準謀求更大的市場資源（宋逢明、金鵬輝，2010）[3]。
（二）行政化監(jiān)管色彩濃重，自律管理不足
企業(yè)類債券發(fā)行主要有核準制和注冊制兩類審批方式。核準制和注冊制都必須符合相關(guān)法律法規(guī)。核準制是指企業(yè)只有經(jīng)過相關(guān)監(jiān)管部門的批準才能發(fā)行債券。注冊制不須經(jīng)過相關(guān)監(jiān)管部門的審批，只須依照法定程序向相應部門申請發(fā)行債券時公布企業(yè)的信息，通過向社會公眾披露企業(yè)信息，并且企業(yè)對信息的真實性、完整性承擔相應的法律責任。企業(yè)債券和公司債券實行核準制，非金融企業(yè)債務融資工具由中國銀行間市場交易商協(xié)會注冊的方式進行發(fā)行監(jiān)管，實行注冊制。從監(jiān)管的強度看，核準制到注冊制行政色彩有逐漸減弱的趨勢。從市場的自由化看，正好相反（洪艷蓉，2010）[4]。債券市場的建立和發(fā)展處于中國從計劃經(jīng)濟向市場經(jīng)濟轉(zhuǎn)型的時期，因此在企業(yè)類債券發(fā)行市場監(jiān)管方面，政府監(jiān)管具有濃厚的行政特色。
在非金融企業(yè)債務融資工具問世前，相關(guān)監(jiān)管部門實行行政核準制審批企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券和公司債券。行政化使得監(jiān)管部門具有相當大的權(quán)力，可以主導和分割債券市場。行政化監(jiān)管色彩濃重導致監(jiān)管標準門檻過高，主要存在以下問題：行政核準制使得債券市場難以市場化，市場有效配置資源的效率下降。其次，核準制使得投資者利益保障機制低效運作。另外，債券發(fā)行核準人為地限制了市場的發(fā)展規(guī)模，扭曲了市場化機制，不利于債券市場的高效發(fā)展。債券發(fā)行成為稀缺資源，導致“尋租行為”和腐敗的產(chǎn)生。近年來，在監(jiān)管競爭的背景下，非金融企業(yè)債務融資工具的發(fā)行采取了注冊制，并加強了市場自律監(jiān)管，但行政核準制度仍然在相當范圍內(nèi)繼續(xù)實行。
目前，由于我國企業(yè)類債券市場相對于美國、英國等國家尚處于初級階段，在監(jiān)管過程中政府監(jiān)管超越邊界、行業(yè)自律缺位的問題仍然十分突出。雖然我國資本市場確立了市場化改革方向，要求重樹管理理念，但在實際工作中，仍存在重審批輕監(jiān)管、以審批代監(jiān)管、以主管代監(jiān)管的現(xiàn)象，突出監(jiān)管部門主管權(quán)，虛化功能監(jiān)管，過度介入機構(gòu)治理與決策，忽視自律組織在市場發(fā)展中所發(fā)揮的自我規(guī)范、自我發(fā)展、自我創(chuàng)新的積極作用。究其原因，還是我國自計劃經(jīng)濟體制以來根深蒂固的行政主導思想造成的，對自律管理缺乏認識與信任。
（三）相關(guān)法律法規(guī)不健全，導致監(jiān)管重復
企業(yè)類債券由不同的監(jiān)管機構(gòu)監(jiān)管，導致適用的法律法規(guī)的依據(jù)也不相同：人民銀行監(jiān)管的非金融企業(yè)債務融資工具適用《中國人民銀行法》和《銀行間債券市場非金融企業(yè)債務融資工具管理辦法》的相關(guān)規(guī)定；根據(jù)企業(yè)債券的定義，在名義上適用《證券法》、《公司法》、《企業(yè)債券管理條例》和《國家發(fā)展改革委關(guān)于推進企業(yè)債券市場發(fā)展、簡化發(fā)行核準程序有關(guān)事項的通知》，而在實踐中則僅適用《國家發(fā)展改革委關(guān)于推進企業(yè)債券市場發(fā)展、簡化發(fā)行核準程序有關(guān)事項的通知》，《公司法》和《證券法》變得有名無實；由證監(jiān)會監(jiān)管的公司債券適用《公司法》及《證券法》的相關(guān)規(guī)定。企業(yè)類債券適用不同的法律導致債券發(fā)行條件有著顯著的不同，容易導致市場混亂和監(jiān)管套利。
企業(yè)類債券適用于上述的法律法規(guī)，導致法律法規(guī)之間存在管轄范圍不清、監(jiān)管規(guī)則重復等問題。例如，《企業(yè)債券管理條例》關(guān)于企業(yè)債券的規(guī)定中沒有理清“企業(yè)”的概念，沒有明確發(fā)行企業(yè)債券的主體資格。國家發(fā)改委這幾年批準的企業(yè)債券大部分都是公司制的企業(yè)發(fā)行的（朱小川，2011）[5]。而《公司法》和《證券法》中對公司債券進行了相關(guān)規(guī)定，使得《企業(yè)債券管理條例》與其相關(guān)規(guī)定有交叉。《公司債券發(fā)行試點辦法》也采取與《企業(yè)債券管理條例》不同的管理辦法，在內(nèi)容上不一致導致這些法律法規(guī)的管轄范圍不明確。我國《證券法》中規(guī)定，證監(jiān)會負責對全國證券市場進行集中統(tǒng)一的監(jiān)管，但是《證券法》不能解釋為什么不能對企業(yè)債券進行監(jiān)管，并且《企業(yè)債券管理條例》中的企業(yè)債券并不包括銀行間債券市場的非金融債務企業(yè)融資工具（陸文山，2010）[6]。這些法律法規(guī)的內(nèi)容不一導致監(jiān)管規(guī)則重復。隨著我國企業(yè)類債券市場的發(fā)展，原有的企業(yè)類債券發(fā)行的法律法規(guī)已經(jīng)不適應現(xiàn)在市場經(jīng)濟的發(fā)展和企業(yè)發(fā)展的要求，有必要修正完善企業(yè)類債券市場相關(guān)的法律法規(guī)。
三、完善企業(yè)類債券發(fā)行市場監(jiān)管的政策建議
企業(yè)類債券市場發(fā)行監(jiān)管體系框架應該包括監(jiān)管主體、監(jiān)管對象、監(jiān)管手段和監(jiān)管內(nèi)容等（何德旭、王卉彤，2004）[7]。因此，為了能夠完善和補充現(xiàn)有的企業(yè)類債券發(fā)行市場的監(jiān)管體系，本文從監(jiān)管主體、監(jiān)管對象、監(jiān)管手段和監(jiān)管內(nèi)容的角度提出完善我國企業(yè)類債券發(fā)行市場監(jiān)管的措施，使得企業(yè)類債券市場以立法為支撐，能夠更好地促進我國債券市場的發(fā)展，有助于提高我國債券市場的監(jiān)管效率，也能保證監(jiān)管目標的順利實現(xiàn)。
（一）統(tǒng)一企業(yè)類債券發(fā)行監(jiān)管主體
企業(yè)類債券市場的監(jiān)管主體指的是依據(jù)法律法規(guī)對債券市場交易進行約束和規(guī)定，維護債券市場穩(wěn)定運行的機構(gòu)或組織的統(tǒng)稱。綜觀世界各國，出于國家文化、市場環(huán)境等因素的考慮，債券市場的監(jiān)管主體一般包括集中監(jiān)管和多頭監(jiān)管兩種。美國對債券市場實行的是集中監(jiān)管體制，強調(diào)立法管理的重要性，并設(shè)立獨立性很強的證券交易委員會來監(jiān)管債券市場；英國對債券市場實行的是典型的自律型監(jiān)管，證券交易所協(xié)會對全國范圍內(nèi)的證券市場活動進行監(jiān)管，英國債券市場發(fā)行監(jiān)管是一種程序性監(jiān)管，金融服務局的監(jiān)管集中在債券發(fā)行的核準上；日本是由證券交易監(jiān)督委員會負責對證券的監(jiān)管，并借鑒美英的監(jiān)管經(jīng)驗對債券發(fā)行實行注冊制。
借鑒美英日對債券市場的監(jiān)管經(jīng)驗，并考慮我國債券市場發(fā)展的程度、階段，在對企業(yè)類債券市場中監(jiān)管主體進行權(quán)力配置時，本文認為應該參考國際上對債券市場的政府集中監(jiān)管模式，集中對債券市場進行監(jiān)管，提高企業(yè)類債券市場監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管效率。因此，參考美英日等國對債券市場的監(jiān)管模式，我國應該將監(jiān)管權(quán)集中到證監(jiān)會手中，明確證監(jiān)會對企業(yè)類債券監(jiān)管的責任，由證監(jiān)會對企業(yè)類債券市場的集中統(tǒng)一的監(jiān)管。在一定程度上可以避免目前企業(yè)類債券市場中存在的多頭監(jiān)管、監(jiān)管分散、監(jiān)管重復造成的種種問題，有利于企業(yè)類債券市場向著更有效的方向發(fā)展。具體來講，證監(jiān)會應該專門成立企業(yè)類債券監(jiān)管部門1，負責對企業(yè)類債券市場的發(fā)行、交易、結(jié)算進行監(jiān)管。在集中統(tǒng)一監(jiān)管的前提下，可以解決原先多頭監(jiān)管、重復審批等問題，不過，在證監(jiān)會對企業(yè)類債券發(fā)行市場進行監(jiān)管的同時，在監(jiān)管部門之間建立協(xié)調(diào)機制，與人民銀行、國家發(fā)改委等監(jiān)管部門經(jīng)常溝通，縮小在債券市場監(jiān)管方面認識的差距，能夠更加有效地監(jiān)管企業(yè)類債券的風險。
（二）統(tǒng)一企業(yè)類債券監(jiān)管內(nèi)涵
基于現(xiàn)行的發(fā)行監(jiān)管機關(guān)的不同，可將企業(yè)類債分為三大類：第一類是企業(yè)債券，由國家發(fā)改委核準發(fā)行，其中企業(yè)債券包括中央企業(yè)債券和地方企業(yè)債券，是非上市公司發(fā)行的中長期債券；第二類是公司債券，由證監(jiān)會核準發(fā)行，公司債券一般期限在1年以上，只由上市公司發(fā)行；第三類是非金融企業(yè)債務融資工具（短期融資券、中期票據(jù)和中小企業(yè)集合票據(jù)等），由中國銀行間市場交易商協(xié)會注冊發(fā)行?，F(xiàn)階段我國企業(yè)類債券發(fā)行市場監(jiān)管體制存在多頭監(jiān)管、高度分散的問題。這些債券的種類性質(zhì)相差不大，只是被不同的監(jiān)管主體分割為不同的債券類型。而現(xiàn)階段企業(yè)類發(fā)行市場的分割現(xiàn)實，使得不同債券市場中企業(yè)類債券品種之間的交互聯(lián)系不明顯，相同類型的企業(yè)債券差別性很大。
雖然企業(yè)債券、公司債券和非金融企業(yè)債務融資工具實際上是同種類型的債券，但是《企業(yè)債券管理條例》對企業(yè)債券進行了定義，對“企業(yè)”這一概念沒有解釋清楚，《公司法》中出現(xiàn)了公司債券，和企業(yè)債券的定義相似。之后的《非金融企業(yè)債務融資工具管理辦法》也對非金融企業(yè)債務融資工具進行了定義?！斗墙鹑谄髽I(yè)債務融資工具管理辦法》對非金融企業(yè)債務融資工具的定義為：“具有法人資格的非金融企業(yè)，非金融企業(yè)依照相關(guān)法律法規(guī)在銀行間債券市場發(fā)行和交易并約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價證券?！?/p>
企業(yè)債券和公司債券的定義相似，只是主體為企業(yè)或者公司。從各個法規(guī)對這三種債券進行的定義看，三者存在明顯的聯(lián)系，都是針對企業(yè)來說的。許多學者對這三種類型債券的定義感到困惑，不能很好理解這三種類型債券的本質(zhì)，不利于債券市場的發(fā)展和監(jiān)管。企業(yè)類債券由不同的監(jiān)管機構(gòu)監(jiān)管，導致適用的法律法規(guī)的依據(jù)也不相同，使得法律法規(guī)之間存在管轄范圍不清、監(jiān)管規(guī)則重復等問題，為了能夠方便對這三種類型的債券進行管理和監(jiān)管，以及便于學者對此進行研究，關(guān)鍵就是要統(tǒng)一企業(yè)類債券的內(nèi)涵。本文把這三種類型的債券統(tǒng)一稱為企業(yè)類債券。對企業(yè)類債券的定義為：企業(yè)類債券指的是以非金融企業(yè)為主體，依照法定程序發(fā)行，在銀行間債券市場或證券交易所發(fā)行的約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價債券?？偟膩碇v，現(xiàn)在市場上發(fā)行的企業(yè)類債券之間并無太大差別，本質(zhì)上都代表一個企業(yè)主體的負債，主要差別只是體現(xiàn)在發(fā)行期限和募集資金用途上。
（三）逐步統(tǒng)一企業(yè)類債券發(fā)行審核制度
人民銀行行長周小川認為制約我國債券市場快速發(fā)展的首要問題就是行政作用過度。因此，要繼續(xù)發(fā)展我國債券市場，首要任務就是繼續(xù)堅持市場化改革方向，著力減少不必要的行政管制，逐步統(tǒng)一企業(yè)類債券發(fā)行審核制度。
鑒于美國、英國、日本等國外債券市場發(fā)行都是采取注冊制形式，目前人民銀行在非金融企業(yè)債務融資工具審批上，也采取備案注冊的方式，人民銀行堅持市場化理念發(fā)展我國債券市場。從近幾年非金融企業(yè)債務融資工具快速發(fā)展的情況看，實行注冊制有利于我國債券市場的快速發(fā)展，也有利于我國市場化的進程。而企業(yè)債券和公司債券都是實行核準制，具有一定的行政色彩。從發(fā)行支數(shù)上看，企業(yè)債券和公司債券在2012年中約占企業(yè)類債券的23%；從發(fā)行規(guī)模情況看，企業(yè)債券和公司債券在2012年中占企業(yè)類債券的21%。發(fā)行支數(shù)和規(guī)模相對于非金融企業(yè)債務融資工具太少，原因之一主要是企業(yè)債券核準環(huán)節(jié)煩瑣，如就會簽部門而言，企業(yè)債券在獲取發(fā)行批文前，需要就發(fā)行利率區(qū)間、承銷機構(gòu)資格等分別會簽人民銀行和證監(jiān)會。公司債券發(fā)行由證監(jiān)會負責核準，但是未明確受理申請后的核準時間，導致公司債券核準周期相對較長。因此，從長遠看，我國應該逐步統(tǒng)一企業(yè)類債券發(fā)行審核制度，加大企業(yè)類債券品種創(chuàng)新，如高收益?zhèn)?、信用風險緩釋工具等，鼓勵中小企業(yè)發(fā)行各種類型的債券，才能高效、快速地發(fā)展我國企業(yè)類債券市場。
（四）充分發(fā)揮自律組織的作用
自律組織是各國企業(yè)類債券市場監(jiān)管體系框架的重要組成部分，協(xié)助監(jiān)管部門進行發(fā)行市場的管理工作。美國的企業(yè)類債券市場監(jiān)管體系是由政府監(jiān)管和自律組織相結(jié)合的方式構(gòu)成的，兩者相互協(xié)助，對債券市場進行監(jiān)管和管理；英國是自律組織管理意識較強的國家，自律組織在英國債券市場的影響力極大，作為帶有自律性質(zhì)的特殊監(jiān)管機構(gòu)，F(xiàn)SA負責債券市場的監(jiān)管；日本和韓國的監(jiān)管體系類似，為行政監(jiān)管和自律監(jiān)管兩個層次的監(jiān)管體系。
可見，在各國成熟的債券市場監(jiān)管體系中，自律組織發(fā)揮了至關(guān)重要的作用，而我國企業(yè)類債券市場發(fā)展目前處于初步階段，需要借鑒國外發(fā)達國家的經(jīng)驗，充分發(fā)揮自律組織的作用，積極推進債券市場的改革和又好又快發(fā)展。經(jīng)驗證明，完善的債券市場監(jiān)管體系需要政府監(jiān)管和自律監(jiān)管相結(jié)合，充分發(fā)揮各自的優(yōu)勢，相互補充，相互協(xié)調(diào)，完善我國企業(yè)類債券市場的監(jiān)管體系。
（五）修訂完善企業(yè)類債券發(fā)行監(jiān)管法律法規(guī)
只有完善相關(guān)的法律法規(guī)和嚴格的法律框架，才能為我國企業(yè)類債券市場發(fā)行統(tǒng)一監(jiān)管標準提供支撐。關(guān)于企業(yè)類債券的相關(guān)法律法規(guī)有很多1，為了能夠使得企業(yè)類債券市場快速、高效發(fā)展，必須調(diào)整相關(guān)的法律法規(guī)，主要從以下幾個方面入手：
一方面，相關(guān)法律法規(guī)應該統(tǒng)一企業(yè)類債券的界定和內(nèi)容，對企業(yè)類債券進行統(tǒng)一的監(jiān)管，使得企業(yè)類債券具有統(tǒng)一的法規(guī)約束。應該加大相關(guān)監(jiān)管部門的協(xié)調(diào)，盡快出臺新的企業(yè)類債券管理條例，這個條例能夠適應新形勢的發(fā)展要求，能夠充分體現(xiàn)企業(yè)類債券市場改革的基本要求和方向，積極推動我國社會主義經(jīng)濟市場化的發(fā)展。
另一方面，按照現(xiàn)行有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定：企業(yè)公開發(fā)行債券，凈資產(chǎn)方面，股份有限公司不能低于3000萬，有限責任公司不能低于6000萬。債券余額方面，累計發(fā)行債券不能超過企業(yè)凈資產(chǎn)的40%。盈利方面，最近三年平均可分配利潤足以支付公司債券一年的利息。債券風險應由投資者根據(jù)發(fā)行人的信息披露自行判斷與獨立承擔，不宜按政府預設(shè)的標準對號入座。以上發(fā)行條件與企業(yè)償債能力高低并無必然聯(lián)系，未來均可取消?？蓛?yōu)先考慮撤除對企業(yè)類債券市場發(fā)展束縛最大且與企業(yè)信用風險關(guān)系不大的債券余額限制。企業(yè)債券發(fā)行利率限制始于1987年出臺的《企業(yè)債券管理暫行條例》，是為了避免企業(yè)債券與國債爭奪有限的社會資金。如今流動性過剩已經(jīng)成為常態(tài)，國債投資者群體已經(jīng)非常成熟，再用壓抑企業(yè)債券發(fā)展的方式來保障國債市場已經(jīng)沒有必要了。因此，有必要修改相應的法律法規(guī)，更好地促進企業(yè)類債券的發(fā)展。這種規(guī)定主要著眼于信用風險的控制，而機構(gòu)投資者一般具備較為專業(yè)的信用風險判定能力，因而，這種規(guī)定對于機構(gòu)投資者其實并無必要，特別是在信息披露和評級機構(gòu)管理完善的情況下，就更是如此。因此，建議對面向機構(gòu)發(fā)債的發(fā)行人放寬或者取消該規(guī)定。
參 考 文 獻
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關(guān)鍵詞旅行社；掛靠經(jīng)營；市場監(jiān)管；博弈
收稿日期：2005-11-27
作者簡介：梁智(1955-)，男，天津財經(jīng)大學旅游系教授，博士，主要研究方向：旅游企業(yè)管理。
中圖分類號F592.6文獻標識碼A文章編號1006-575(2006)-04-0029-04
一、引言
近年來，我國一些地方的旅行社，為了擴大其自身的利益，不惜違反國家的相關(guān)法規(guī)，擅自向不具備旅行社經(jīng)營資質(zhì)的單位或個人出借旅行社業(yè)務的經(jīng)營許可，讓后者用其名義在旅游市場上開展旅行社業(yè)務，并使雙方都得到各自的利益。這種行為被稱為“掛靠經(jīng)營”，是一種違法的行為。它不僅損害了那些未進行掛靠經(jīng)營活動的其他旅行社的合法利益和旅游消費者的正當權(quán)益，而且破壞了旅游市場的經(jīng)營秩序。為此，我國的旅游行政管理部門出臺了一些措施，以加強對掛靠經(jīng)營行為的治理，并收到了一些效果。但是，總體上看，掛靠經(jīng)營現(xiàn)象并未得到根本遏制，在一些地方甚至出現(xiàn)了蔓延的勢頭。掛靠經(jīng)營現(xiàn)象已經(jīng)成為當前困擾旅行社行業(yè)的一個頑癥。本文試圖從博弈論的角度，對我國的旅行社行業(yè)掛靠經(jīng)營現(xiàn)象的旅游市場監(jiān)管不力的原因進行理論上的剖析，并提出一些應對建議，供相關(guān)的管理部門參考。
二、旅游市場監(jiān)管的博弈模型
1.基本模型的描述
（1）模型的假設(shè)。在本模型中，共有兩個參與人：監(jiān)管者G和被監(jiān)管者W。其中，監(jiān)管者G包括在旅游市場上能夠?qū)炜拷?jīng)營的違法行為行使監(jiān)管權(quán)力的各個政府部門（旅游行政管理部門、工商行政管理部門、行業(yè)糾風部門等）。這些部門同屬于市場監(jiān)管者，構(gòu)成了一個利益共同體；被監(jiān)管者W則包括旅行社和掛靠者。他們同為監(jiān)管對象，并且都能夠通過掛靠經(jīng)營獲得經(jīng)濟利益，屬于同一個利益共同體。因此，掛靠經(jīng)營被監(jiān)管者W掛靠經(jīng)營不掛靠經(jīng)營監(jiān)管者G監(jiān)管-C， -L-C，0不監(jiān)管-P，E0，0圖2掛靠經(jīng)營監(jiān)管的博弈模型監(jiān)管的博弈，實質(zhì)上就是監(jiān)管者G與被監(jiān)管者W兩個利益共同體之間的博弈。
（2）監(jiān)管者G可以選擇的行動集合為A1=｛監(jiān)管，不監(jiān)管｝；被監(jiān)管者W可以選擇的行動集合為A2=｛掛靠經(jīng)營，不掛靠經(jīng)營｝。
（3）G的支付為：對W進行監(jiān)管，將付出一定的監(jiān)管成本C（含調(diào)查取證的成本和對檢舉揭發(fā)者的各種獎勵等）；在W未進行掛靠經(jīng)營而采取不監(jiān)管的行動時,G無須付出監(jiān)管成本，其收益為0；在W進行掛靠經(jīng)營而未采取監(jiān)管行動時，將受到上級部門的懲罰為P（P＞C）。
Tourism Science旅游科學我國旅行社業(yè)掛靠經(jīng)營現(xiàn)象的市場監(jiān)管博弈分析（4）W的支付為：進行掛靠經(jīng)營，可以獲得額外的收益E；采取不掛靠經(jīng)營策略而從事正當?shù)慕?jīng)營活動，無額外收益，其支付為0；因進行掛靠經(jīng)營活動受到監(jiān)管者的沒收違法收入、罰款、停業(yè)整頓等處罰所蒙受的損失為L（L＞E）。
2.博弈模型的納什均衡
由圖2可以看出,這不是一個純戰(zhàn)略的納什均衡。然而，由納什均衡的存在性可知，此時必然存在混合戰(zhàn)略納什均衡[1]。
三、模型均衡的指導意義
1.被監(jiān)管者W均衡概率的指導意義
模型的均衡表明，γ*為W實施掛靠經(jīng)營的最優(yōu)概率，亦為監(jiān)管者G能夠容忍其掛靠行為的底線。如果W越過此底線，以γ＞γ*的概率進行掛靠經(jīng)營活動，其行為所造成的后果將為G將所不能夠容忍。在此情況下，實施市場監(jiān)管，制止并處罰W的掛靠經(jīng)營活動將成為G的最優(yōu)選擇。反之，如果W以γ＜γ*的概率進行掛靠經(jīng)營活動，其行為所產(chǎn)生的后果則能夠為G所容忍。在此情況下，G的最優(yōu)選擇就是不對其實施監(jiān)管。當W以γ=γ*的概率進行掛靠經(jīng)營活動時，G對其行為的容忍程度已達到了極限。從G的角度看，此時實施監(jiān)管與不實施監(jiān)管所得到的利益相等。因此，G的最優(yōu)選擇是隨機地對W實施監(jiān)管或不實施監(jiān)管。由此可見，在市場監(jiān)管的條件下，當W以γ*的概率進行掛靠經(jīng)營活動時，可能獲得最大的期望收益。
從（1）式可知，W的最優(yōu)概率γ*與G為實施監(jiān)管所付出的成本C正相關(guān)，而與G因失職而受到上級部門懲罰的代價P負相關(guān)。因此，降低G的監(jiān)管成本和加大對G失職行為的處罰力度，將能夠刺激其實施市場監(jiān)管行動的積極性，從而有效地降低W進行掛靠經(jīng)營活動的概率。
2.監(jiān)管者G均衡概率的指導意義
模型的均衡表示，給定W實施掛靠經(jīng)營活動的概率為γ*，G將選擇以θ*的概率對其實施監(jiān)管，并得到最大化的期望收益。如果G以θ＞θ*的概率實施監(jiān)管，則W的最優(yōu)選擇是不進行掛靠經(jīng)營活動。反之，如果G以θ＜θ*的概率對W實施監(jiān)管，則W的最優(yōu)選擇是進行掛靠經(jīng)營。當G以θ=θ*的概率實施監(jiān)管時，W的最優(yōu)選擇是隨機地選擇掛靠經(jīng)營或不掛靠經(jīng)營。
另外，從（2）式可知，G的最優(yōu)概率θ*取決于W因被監(jiān)管和處罰所蒙受的損失L和W因進行掛靠經(jīng)營活動所得到的額外收益E。其中，θ*與E同方向變化。當E增加時，θ*將提高。當E減少時，θ*將降低；與L反方向變化。當L增加時，θ*將降低。當L減少時，θ*將提高。因此，降低W的額外收益和加大對W的懲罰力度，將降低G的最優(yōu)監(jiān)管概率。
四、結(jié)論與建議
1.結(jié)論
（1）旅行社及其合作伙伴因進行掛靠經(jīng)營活動受到政府部門懲罰所承擔的損失程度，對政府部門實施監(jiān)管的最優(yōu)概率具有直接的影響。一方面，當旅行社及其合作伙伴預期到他們因掛靠經(jīng)營所蒙受的損失大大超過其進行掛靠經(jīng)營的收益時，可能會對掛靠經(jīng)營產(chǎn)生一種得不償失的判斷，從而減少甚至放棄進行掛靠經(jīng)營的企圖。另一方面，當旅行社及其合作伙伴減少或放棄掛靠經(jīng)營的企圖時，政府部門無須象掛靠經(jīng)營活動猖獗時那樣進行繁重的市場監(jiān)管工作，從而使監(jiān)管的成本和概率隨之下降。
（2）政府部門為實施監(jiān)管所付出的成本，對旅行社及其合作伙伴的掛靠經(jīng)營活動具有直接的制約作用。掛靠經(jīng)營監(jiān)管的博弈模型顯示，政府為實施監(jiān)管所付出的成本與旅行社及其掛靠合作伙伴實施掛靠活動的最優(yōu)概率正相關(guān)。因此，當政府部門實施市場監(jiān)管的成本增加時，旅行社及其掛靠合作伙伴進行掛靠經(jīng)營違法活動的概率必然會上升。反之，則掛靠經(jīng)營活動的概率將下降。所以，政府部門要加強對旅行社掛靠經(jīng)營違法行為的監(jiān)管力度，必須設(shè)法采取更加科學和更加經(jīng)濟的手段，降低監(jiān)管的成本，以達到遏制掛靠經(jīng)營現(xiàn)象的目的。
（3）上級部門對失職的旅游管理部門的懲罰力度，也是制約掛靠經(jīng)營違法活動一條有效途徑。掛靠經(jīng)營監(jiān)管的博弈模型顯示，政府部門因在監(jiān)管掛靠經(jīng)營方面失職而受到上級懲罰所付出的代價與旅行社及其掛靠合作伙伴的掛靠經(jīng)營最優(yōu)概率負相關(guān)。作為理性人，政府部門同樣追求自身效用的最大化，而上級對其失職行為的懲罰力度，直接影響到該部門自身的利益。目前，我國已經(jīng)頒布和實施的旅游法律法規(guī)，主要針對旅行社企業(yè)的違法違規(guī)行為做出了相應的處罰規(guī)定。但是，這些法律法規(guī)并沒有對政府相關(guān)部門在旅游市場監(jiān)管活動中的失職行為做出較為明確和嚴厲的處罰規(guī)定。因此，當政府的相關(guān)部門對掛靠經(jīng)營活動的監(jiān)管出現(xiàn)缺位或監(jiān)管乏力時，其上級部門不能依法進行懲罰。這大概也是導致目前我國一些地方政府部門對旅行社掛靠經(jīng)營活動監(jiān)管不力，甚至采取地方保護主義的態(tài)度，予以縱容和包庇，造成當?shù)芈眯猩缧袠I(yè)掛靠經(jīng)營的違法活動愈演愈烈的重要原因之一。
2.建議
（1）加強旅游法制建設(shè)。1996年國務院頒布的《旅行社管理條例》明確指出，旅行社的掛靠經(jīng)營行為為違法行為，并作出了相應的處罰規(guī)定[2]。但是，這部法規(guī)并沒有對相關(guān)政府部門的失職行為作出明確的處罰規(guī)定。為此，建議對《旅行社管理條例》進行適當?shù)男薷?，增加關(guān)于政府部門在監(jiān)管中失職行為的處罰規(guī)定，以刺激政府相關(guān)部門實施對掛靠經(jīng)營現(xiàn)象進行監(jiān)管的積極性，從而有效地降低旅行社及其合作伙伴進行掛靠經(jīng)營活動的概率和提高旅游市場監(jiān)管的效果。
（2）加重對掛靠經(jīng)營行為的懲罰。國家旅游局頒布的《旅行社管理條例實施細則》的第五十三條規(guī)定，對“委托非旅行社單位和個人或變相經(jīng)營旅游業(yè)務”（即掛靠經(jīng)營）的旅行社，“由旅游行政管理部門處以警告、責令限期改正；有違法所得的，沒收違法所得，并處以違法所得3倍以下的罰款，但最高不超過3萬元；沒有違法所得的，處以3千元以上1萬元以下的罰款。[2]”由于上述規(guī)定的限制，旅行社在選擇是否進行掛靠經(jīng)營時，通過對掛靠經(jīng)營所帶來的額外收益與因此可能蒙受的損失之間進行比較權(quán)衡，可能會得出值得冒險的結(jié)論，并做出進行掛靠經(jīng)營的決策。因此，適當修改《旅行社管理條例實施細則》中的處罰規(guī)定，加重對掛靠經(jīng)營的旅行社的懲罰，使其預期到因掛靠經(jīng)營可能受到的懲罰超過預期的收益，從而打消掛靠經(jīng)營的念頭。這樣，不僅有效地維護了旅行社行業(yè)的經(jīng)營環(huán)境，也減少了政府部門的監(jiān)管成本。
（3）改善旅游市場監(jiān)管的手段。目前，我國旅游市場監(jiān)管的手段相對落后，以人員現(xiàn)場監(jiān)管為主，造成較高的監(jiān)管成本，直接制約了對旅行社掛靠經(jīng)營行為的監(jiān)管效果。針對這種情況，作者建議，應充分利用互聯(lián)網(wǎng)等現(xiàn)代科技條件，改善旅游市場監(jiān)管的方式和手段，建立對旅行社的經(jīng)營活動進行全方位的實時監(jiān)測網(wǎng)絡(luò)，精簡市場監(jiān)管隊伍，降低市場監(jiān)管成本，提高監(jiān)管的效率。
（4）加強對旅游市場監(jiān)管人員的篩選和培訓。我國旅游市場監(jiān)管人員的素質(zhì)參差不齊，影響了對旅行社掛靠經(jīng)營現(xiàn)象的監(jiān)管效果。因此，應通過對旅游市場監(jiān)管人員的篩選和培訓，提高監(jiān)管人員的專業(yè)素質(zhì)、法治觀念和執(zhí)法能力，建立起一支素質(zhì)高、能力強、組織精干的旅游市場監(jiān)管隊伍，以承擔繁重的旅游市場監(jiān)管任務，打擊和遏制困擾旅行社行業(yè)的掛靠經(jīng)營現(xiàn)象，凈化我國的旅行社經(jīng)營環(huán)境，維護旅行社和旅游者的合法權(quán)益。
參考文獻：
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[2]國家旅游局人事勞動司編.政策與法規(guī)[M]．北京，旅游教育出版社，1999．
一、當前工商事業(yè)面臨新的重大轉(zhuǎn)型
轉(zhuǎn)型是主動求新求變的過程,是一個創(chuàng)新的過程。所謂轉(zhuǎn)型,是指事物的結(jié)構(gòu)形態(tài)、運轉(zhuǎn)模型和人們觀念的根本性轉(zhuǎn)變過程。不同轉(zhuǎn)型主體的狀態(tài)及其與客觀環(huán)境的適應程度,決定了轉(zhuǎn)型內(nèi)容和方向的多樣性。工商事業(yè)轉(zhuǎn)型,就是指工商行政管理的決策層按照外部環(huán)境的變化。對本系統(tǒng)本部門的管理體制機制、職能運行模式、監(jiān)管執(zhí)法方式方法和長遠發(fā)展戰(zhàn)略,大范圍、大幅度地進行動態(tài)調(diào)整和創(chuàng)新,將舊的管理、運作、執(zhí)行和發(fā)展模式,轉(zhuǎn)變?yōu)榉袭斍笆袌鼋?jīng)濟需要的新模式。
工商事業(yè)轉(zhuǎn)型具有四個構(gòu)成要件:一是工商行政管理決策層領(lǐng)導的主動而為,二是轉(zhuǎn)型的目的是為了更好地發(fā)展,三是轉(zhuǎn)型的重點內(nèi)容是管理上的體制機制、職能上的運作模式、監(jiān)管執(zhí)法中的方式方法、長遠發(fā)展的戰(zhàn)略規(guī)劃,四是轉(zhuǎn)型的主要方法是自我調(diào)整與工作創(chuàng)新。工商事業(yè)轉(zhuǎn)型是自身發(fā)展適應時代潮流的需要,其最大的特點就是革故鼎新、促進快速發(fā)展,同時也要承擔一定的風險。工商事業(yè)轉(zhuǎn)型期的一個重要任務就是化解和防范各種市場監(jiān)管風險,營造內(nèi)和外順的發(fā)展環(huán)境,不斷增強工商隊伍銳意進取、履職到位的信心和決心。
二、工商事業(yè)轉(zhuǎn)型帶來的市場監(jiān)管風險
工商事業(yè)轉(zhuǎn)型的過程是改革創(chuàng)新的過程。也是自我解剖的過程,是摒棄某些部門利益的過程。是與舊的體制機制決裂的過程,這為市場監(jiān)管帶來方方面面的風險,主要表現(xiàn)在以下三個方面:
(一)法制變革因素引發(fā)的監(jiān)管風險
由于立法和法律法規(guī)的修訂、變更、廢止,使得工商執(zhí)法的某個環(huán)節(jié)、某段鏈條發(fā)生變化,使得工商市場監(jiān)管出現(xiàn)不適應、不協(xié)調(diào)的現(xiàn)象。
一是執(zhí)法主體變化帶來的風險。如《國務院關(guān)于加強食品等產(chǎn)品安全監(jiān)督管理的特別規(guī)定》拓展了工商機關(guān)監(jiān)管流通領(lǐng)域產(chǎn)品質(zhì)量的空間,擴大了處罰范圍,賦予了工商部門新的監(jiān)管主體地位,如果我們不正確及時履行,則會面臨監(jiān)管“缺位”的風險。
二是執(zhí)法依據(jù)變化帶來的風險。新的法律規(guī)定出臺,使得同一種市場主體交易競爭行為,接受監(jiān)管處罰的條文依據(jù)發(fā)生了變化,如何判斷合法還是違法、如何衡量處罰的幅度,不準確把握就會出現(xiàn)市場監(jiān)管的各類風險。比如對于無照經(jīng)營行為的處罰,國務院《無照經(jīng)營查處取締辦法》出臺后,某些無照經(jīng)營行為是依照該法規(guī)處罰,還是依照《城鄉(xiāng)個體工商戶管理暫行條例》、《公司登記管理條例》、《企業(yè)法人登記管理條例》來處罰,這就需要正確處理好法條競合的問題,規(guī)避監(jiān)管風險。
三是執(zhí)法程序變化帶來的風險。一些新的程序法出臺,使得監(jiān)管的行為、措施受到一定限制,監(jiān)管行為不當、超越程序,就會造成濫權(quán)和錯案現(xiàn)象發(fā)生。如《行政復議法》、《工商行政管理機關(guān)行政處罰程序規(guī)定》、《工商行政管理機關(guān)行政處罰案件聽證規(guī)則》出臺后,監(jiān)管執(zhí)法的行為就受到管轄權(quán)、法定期間、案件審批環(huán)節(jié)等方面的限制。我們在執(zhí)法監(jiān)管的細節(jié)上不注重這些程序性規(guī)定,就會帶來責任風險。
四是法規(guī)政策的放開或禁止帶來的風險。如《糧食收購條例》、《糧食流通管理條例》的新舊法規(guī)更迭,使得糧食市場的經(jīng)營主體資格合法性的確認、合法交易行為的認定都產(chǎn)生了認知性變化,工商行政管理市場監(jiān)管措施也要隨之發(fā)生變化,變化過程中政策延續(xù)的合理銜接,也使得監(jiān)管風險應運而生。在監(jiān)管實踐中,國家制定的關(guān)于物價、物資供應的導向性政策出臺,也往往會產(chǎn)生哄抬物價、囤積居奇等市場監(jiān)管風險:還有一些關(guān)于注冊登記的前置審批的設(shè)置或取消,無不使監(jiān)管手段的松緊性發(fā)生變化,監(jiān)管的風險發(fā)生率也隨之提升。
(二)職能轉(zhuǎn)變因素引發(fā)的監(jiān)管風險
一是新職能定位蘊含的監(jiān)管風險。2008年國家工商總局新“三定”方案對工商職能進行了重新調(diào)整,明確工商部門在流通環(huán)節(jié)食品安全監(jiān)測、預警和信息引導的職責,以及監(jiān)督管理網(wǎng)絡(luò)商品交易及有關(guān)服務行為的職能,取消了相關(guān)行政審批、達標評比、職業(yè)水平評價的職能。新職能的定位,使工商市場監(jiān)管的領(lǐng)域得到了拓展,監(jiān)管的對象更加復雜,監(jiān)管的交易行為更加多變,流通環(huán)節(jié)食品安全事故的有效防控、網(wǎng)絡(luò)商品交易的安全、行政審批項目和標準的變更,都存在一定的市場監(jiān)管責任風險。全面履行新職能、實現(xiàn)職能到位。既是新的工作目標和任務,又要承擔和化解新的監(jiān)管風險。
二是“收費型“工商到”監(jiān)管型“工商轉(zhuǎn)型面臨的風險。2008年下半年,全國工商系統(tǒng)取消征收“兩費”,工商部門的工作重心發(fā)生了重大轉(zhuǎn)移。如何合理分配監(jiān)管比重,確立監(jiān)管的重點,如何提升監(jiān)管成效,成為近年來各級工商部門關(guān)注的熱點問題。懂監(jiān)管、會監(jiān)管、明執(zhí)法、會辦案的隊伍如何培養(yǎng),如何克服“收費型”工商遺留的不良作風,都是當前急需解決的現(xiàn)實性問題,解決不好、不及時,就會產(chǎn)生監(jiān)管能力風險。
三是在向“服務型"32商轉(zhuǎn)型過程中產(chǎn)生的風險。近年來,國家工商總局周伯華局長“四個統(tǒng)一”、“四個只有”的論斷,明確了工商部門在服務經(jīng)濟發(fā)展、推進經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變中的地位和作用。工商部門主動而為、加快服務職能的轉(zhuǎn)變,就能搶占政府體制改革和工作創(chuàng)新的先機,贏得黨委政府、監(jiān)管服務對象、人民群眾的認可。如果我們不動不變、步子太慢,就會在新一輪的政府機構(gòu)改革中被淘汰?；蛘?如果我們在服務過程中,定位不準,“過熱”、“過火”、“種了別人的地,荒了自家的田”,也同樣會使我們丟掉監(jiān)管陣地,失去自我發(fā)展的機遇,甚至面臨失職瀆職被責任追究的風險。
四是承擔地方黨委、政府臨時性職能所具有的風險。某些地區(qū)在特別情況下,分配給工商部門一些臨時性的職能任務,如文明城市創(chuàng)建中的治理占道經(jīng)營,自然災害發(fā)生時臨時性市場的組建、重要商品流通的控制等等。這些任務,有的屬于工商部門分內(nèi)的事,有的不屬于工商部門法定的職能。如果工作方法不當,就會產(chǎn)生很大的責任風險。
(三)體制改革因素引發(fā)的監(jiān)管風險
一是工商機關(guān)內(nèi)部機構(gòu)運行機制設(shè)置不當產(chǎn)生的風險。在工商部門的改革發(fā)展中最顯著的標志就是內(nèi)設(shè)機構(gòu)和所屬單位的設(shè)置與分配,使工商系統(tǒng)的各項行政資源得以最大限度的優(yōu)化,以滿足職能作用的發(fā)揮。機構(gòu)設(shè)置不合理,或?qū)ど趟头志值姆艡?quán)不符合法律規(guī)定,就會產(chǎn)生市場監(jiān)管中的職能交叉、相互扯皮或監(jiān)管空檔、職能流失等現(xiàn)象。
二是監(jiān)管機制的創(chuàng)新不當產(chǎn)生的風險。近年來,國家工商總局提出了開展“四化建設(shè)”、加快“四個轉(zhuǎn)變”、
實現(xiàn)“四高目標”的要求,各級工商機關(guān)也積極尋求監(jiān)管效益的最大化,不斷創(chuàng)新監(jiān)管方式方法,如當前各地推行的“網(wǎng)格化監(jiān)管”、“信用分類監(jiān)管”、“經(jīng)濟戶口制度”、“食品安全一票通管理”等等。這些方法模式如果與工商法規(guī)相沖突,或與地方實際相脫節(jié),就難免會發(fā)生事故風險。
三是干部管理體制改革產(chǎn)生的風險。干部管理體制改革是事業(yè)轉(zhuǎn)型中的關(guān)鍵部分。如果人事改革中強制干部退休、致使干部集體罷工,競爭上崗程序不合理、干、部鬧意見上訪,都會限制工商干部在市場監(jiān)管中主觀能動性的充分發(fā)揮,致使發(fā)生消極不作為或泄憤性質(zhì)的亂作為。
四是經(jīng)費運行機制改革產(chǎn)生的風險。在轉(zhuǎn)型改革中,往往注重錢的流向、項目資金的使用。如果必要的市場監(jiān)管經(jīng)費保障不到位,就會直接影響市場監(jiān)管的效力,使一些譬如違法傳銷等大要案件錯過最好的調(diào)查機會,從而造成市場秩序的混亂。
三、防范工商轉(zhuǎn)型期市場監(jiān)管風險的對策建議
(一)合理判斷形勢,科學決策,慎重改革
要加強對工商行政管理改革發(fā)展理論的研究和探索,找出規(guī)律性的變化,進一步發(fā)現(xiàn)工商事業(yè)轉(zhuǎn)型的好辦法、好思路、好途徑。要經(jīng)常性地對國家政治、經(jīng)濟形勢進行分析審視,及時發(fā)現(xiàn)工商事業(yè)轉(zhuǎn)型的立足點、支撐點、結(jié)合點、著力點,找準轉(zhuǎn)型的最佳時機。在新一輪的組織機構(gòu)管理、市場監(jiān)管方法體制機制改革中,開展廣泛、細致、全面的論證,進而在科學發(fā)展觀的指導下民主決策,使改革轉(zhuǎn)型的方向、方式、手段、內(nèi)容更加合理、科學、有效。
(二)解決矛盾問題,輕裝上陣,放心發(fā)展
改革就要觸及矛盾,轉(zhuǎn)型難免涉及利益。比如垂直管理改革時的人員分流,干部改革中的優(yōu)勝劣汰,取消“兩費”后的財政經(jīng)費保障等等,難免會引發(fā)矛盾和沖突。在事業(yè)轉(zhuǎn)型的過程中,要注重這些問題的解決,既不能因為問題存在而影響改革轉(zhuǎn)型的進度和幅度。也不能因改革轉(zhuǎn)型急功近利而忽視問題的存在,致使矛盾不斷升級,直至激化成事故,影響市場監(jiān)管職能的發(fā)揮。
(三)服務中心大局,依靠政府,一心為民
工商事業(yè)轉(zhuǎn)型的各項改革創(chuàng)新,無論是職能轉(zhuǎn)變、機構(gòu)設(shè)置、巡查辦法的變化、維權(quán)方式的創(chuàng)新,都要圍繞服務發(fā)展地方經(jīng)濟,構(gòu)建良好市場秩序,緊貼地方黨委政府的中心工作,以地方黨委政府部署安排的大局為重,服從黨委政府安排,遵循黨委政府指導,不能“自立門戶”、“另拉山頭”、“自我孤立”。要在改革轉(zhuǎn)型中始終把人民群眾的利益放在第一位。要看新機構(gòu)的設(shè)置是否與民爭利,要看新監(jiān)管方法的實施是否侵犯公民合法權(quán)益,要看新維權(quán)方式的推行是否群眾滿意。否則就會被黨委政府和人民群眾“邊緣化”,市場監(jiān)管的權(quán)威無以樹立,市場監(jiān)管的職能受到束縛。
(四)合理配置資源,創(chuàng)新方法。優(yōu)化職能
在改革轉(zhuǎn)型的過程中必須堅持從實際出發(fā),考慮現(xiàn)有行政資源的有效利用,統(tǒng)籌規(guī)劃,注意協(xié)調(diào)好現(xiàn)實與長遠、局部與整體、內(nèi)部與外部、階段性與長效性、必要性與可行性的關(guān)系,結(jié)合業(yè)務工作與機關(guān)建設(shè)、基層建設(shè)的各個環(huán)節(jié)開展改革創(chuàng)新,既要注重機構(gòu)和職能的對應性,又要注重職能對機構(gòu)的作用性;既要注重把每一項工作的內(nèi)容和標準具體分解、量化,又要注重不同工作內(nèi)容和標準上的統(tǒng)一協(xié)調(diào),使改革轉(zhuǎn)型符合市場監(jiān)管規(guī)律,在市場監(jiān)管職能的充分發(fā)揮中有效化解登記注冊、商標廣告、合同監(jiān)管、商品質(zhì)量監(jiān)測等方面的監(jiān)管風險。
2006年，NESO將繼續(xù)在全國范圍內(nèi)廣泛發(fā)展各地商，以期共同推廣NESO顯示器產(chǎn)品。針對行業(yè)市場的渠道拓展，如增長最為迅速的網(wǎng)吧市場，NESO有著自己的發(fā)展策略。
據(jù)訊宜視覺產(chǎn)品事業(yè)群總經(jīng)理聞劍介紹，服務將成為拓展行業(yè)市場進程中最關(guān)鍵的環(huán)節(jié)：對于網(wǎng)吧來說，主要還是看服務。比如合作網(wǎng)吧，我們將會給他們3年質(zhì)保、本地上門服務等優(yōu)化服務。如果網(wǎng)吧覺得服務到位了，銷售自然就會好。另外，廠家都是直接支持，因為都是廠家上門服務，不用我們經(jīng)銷商自己費心，所以我們也比較省心。
另外，從NESO相關(guān)工作人員那里得知，NESO的最大股東寶成集團所投資的液晶面板廠將會在今年二季度量產(chǎn)，它將會給NESO最大程度的面板資源支持。眾所周知，液晶面板的成本在整個LCD顯示器生產(chǎn)成本中占據(jù)了近85％的份額，是直接影響LCD顯示器銷售價格最為關(guān)鍵的因素。而寶成在面板資源上對NESO的支持將使得其產(chǎn)品在成本上具有突出的優(yōu)勢。在未來的市場競爭中，廠商對于領(lǐng)先技術(shù)的核心零組件資源的掌控才是競爭制勝的關(guān)鍵。NESO在上游核心資源的鼎立支持下，乘借著訊宜的快速通路，必然在2006年的市場競爭中拼殺出屬于自己的一片廣闊天地。 （曹）
企業(yè)動態(tài)
中國博客推出“博文e印”平臺
近日，中國博客網(wǎng)與北京方正印捷數(shù)碼技術(shù)有限公司共同推出“博文e印”業(yè)務?！安┪膃印”基于互聯(lián)網(wǎng)博客內(nèi)容，作為擴展到離線領(lǐng)域的一項“e-publish”服務，借助方正印捷公司100余家的數(shù)碼印刷連鎖體系，倡導個性化數(shù)碼印刷，為博客用戶提供個性化博客文集的設(shè)計、排版、按需打印和裝訂，讓每個博客都能享受到“個人出版”體驗。
華勝天成與F5期待共贏
北京華勝天成科技股份有限公司與國際智能化應用網(wǎng)絡(luò)流量管理領(lǐng)先廠商F5公司，日前在北京舉行了“F5中國授權(quán)服務中心”揭牌儀式。F5中國授權(quán)服務中心(Authorized Service Center簡稱ASC)由F5亞太區(qū)和華勝天成共同籌辦，依托于華勝天成完善的技術(shù)服務體系，包括800熱線中心、遍布全國的服務網(wǎng)點、經(jīng)驗豐富的認證工程師、充足的備品備件庫和實驗室設(shè)備及快速物流管理服務，為中國客戶帶來更完善、更規(guī)范的售后服務，從而滿足中國客戶的長期利益及服務需求。
旅之星升級質(zhì)保方案
日前，移動存儲專業(yè)廠商旅之星宣布：旗下移動硬盤系列存儲產(chǎn)品由原來的一年質(zhì)保提升至兩年，此次提升保修服務范圍涉及全國。旅之星優(yōu)質(zhì)、全面、可靠的售后服務升級，在很大程度上打消了消費者購買時的后顧之憂。
“以服務致勝，創(chuàng)造優(yōu)秀民族品牌”是旅之星這兩年來一直追求的目標，此次質(zhì)保期限延長更是體現(xiàn)了旅之星這一理念。據(jù)旅之星營銷總監(jiān)沈宏銳先生介紹：“隨著移動存儲產(chǎn)品的迅速普及，國內(nèi)消費者對移動存儲產(chǎn)品認識的不斷加深，消費理念逐漸趨于理性，消費者在選擇品牌移動硬盤時更注重售后服務及產(chǎn)品技術(shù)含量。旅之星此次提出升級移動硬盤質(zhì)保服務的承諾：一是為了促進移動存儲業(yè)的良性發(fā)展，給消費者購買產(chǎn)品提供更多保證；二是為了同產(chǎn)品質(zhì)量無保證的組裝硬盤做斗爭。”
和勤軟件牽手花旗銀行
日前，和勤軟件技術(shù)有限公司透露，其控股公司Viador公司海外BI市場再開新花――花旗銀行商業(yè)智能項目已經(jīng)順利實施。鑒于Viador以往在金融行業(yè)中的專業(yè)經(jīng)驗，在眾多的BI產(chǎn)品中，花旗選擇牽手和勤，選擇了Viador BI 7.0。
Viador抓住了客戶的核心需求，在Viador BI 7.0的基礎(chǔ)上，貼身打造適合花旗銀行的解決方案。該方案讓用戶可以深入到立方體內(nèi)部，制定數(shù)據(jù)的特定視圖并標記書簽；Viador OLAP包含尖端的計算引擎；Viador將OLAP工具進行了定制,包括表現(xiàn)層定制、報表簿制作器等,完全滿足了客戶的業(yè)務需求，一舉成為了優(yōu)秀的行業(yè)案例。
關(guān)鍵詞：資金監(jiān)管；商業(yè)銀行；市場應用
中圖分類號：F83 文獻標識碼：A 文章編號：16723198（2012）20008902
1 資金監(jiān)管業(yè)務本質(zhì)和特點
銀行的資金監(jiān)管服務可應用于諸多領(lǐng)域，但萬變不離其宗，其本質(zhì)就是信用中介和安全支付工具，只要存在資金提供方和接受方互不信任或強勢方不信任對方或者資金提供方對支付的條件、方式、對象、用途等要素有控制要求，都可以使用資金監(jiān)管服務。
1.1 資金安全可靠
對資金提供方來說，將資金存入銀行后，由銀行對存入資金提供監(jiān)管服務并根據(jù)協(xié)議中的約定條件協(xié)助完成資金的劃付，保障資金的安全性；對資金接收方而言，按照與資金提供方簽訂的基礎(chǔ)合同履行相應義務或在滿足特定的管理要求的情況下，即可獲得相應的資金，權(quán)益得到有效保障。
1.2 資金保值/增值
資金提供方將資金存入銀行可以獲得存款利息收入（活期/定期），即使在監(jiān)管期間存入資金也可保值/增值。
1.3 操作手續(xù)簡便
目前，國內(nèi)的銀行資金監(jiān)管服務已較為完善，各家銀行均可提供標準化辦理流程，委托各方只要到提供該服務的商業(yè)銀行營業(yè)網(wǎng)點簽訂協(xié)議、開立專戶、存入資金并適時發(fā)出授權(quán)支付指令即可。
1.4 市場應用廣泛
由于不同業(yè)務的交易結(jié)構(gòu)或者委托各方對資金的控制要求都不完全相同，商業(yè)銀行可在標準化流程的基礎(chǔ)上提供差別化的服務方案，還可以結(jié)合銀行的權(quán)證托管、貸款等傳統(tǒng)業(yè)務提供綜合解決方案，我們將在下一章節(jié)詳細描述資金監(jiān)管業(yè)務在各行各業(yè)的市場應用模式。
2 主要市場應用
在對公領(lǐng)域方面，首先因為資金監(jiān)管業(yè)務有“信用中介”的功能，因此在各類交易領(lǐng)域，如股權(quán)和土地使用權(quán)交易、商品買賣等領(lǐng)域都可以使用，其次，由于資金監(jiān)管可以作為“安全支付工具”，可以在企業(yè)債、信托等直接融資領(lǐng)域、企業(yè)福利資金和捐贈資金監(jiān)管、保證金管理和基礎(chǔ)設(shè)施項目管理等方面發(fā)揮有效作用。對私領(lǐng)域，在個人二手房買賣、商品買賣、留學和移民中介、家庭裝修、貴重權(quán)證如子女的保單托管等領(lǐng)域都可以見到資金監(jiān)管服務的身影。
2.1 對私服務
2.1.1 二手房買賣
二手房買賣與其它商品交易一樣，先履行義務的一方風險大，后履行義務的一方風險較小。在目前二手房交易過程中，大部分采取交易簽字受理后給付買房款，即賣方先行履行簽字義務，此時如買方即行給付，對賣方而言無風險。但若采取銀行轉(zhuǎn)款方式，如買方采取推諉、或存款賬戶余額不足、或賬戶被司法查封，賣方要足額收到賣房款就要頗費周折。要想撤銷交易還必須買方配合或司法裁定，落得進退兩難。資金監(jiān)管采取同步受理，即雙方同步履行義務方式，保證了雙方權(quán)利義務對等。
為了有效地規(guī)避二手房買賣交易中的信用風險，買賣雙方可通過銀行資金監(jiān)管業(yè)務對房屋買賣款項進行監(jiān)管。二手房買賣資金監(jiān)管業(yè)務范圍可以包括定金、首付款、貸款資金、尾款等，買賣雙方在二手房交易過程中可將相關(guān)款項打入專用賬戶進行監(jiān)管。當買賣雙方履行交易合同，實現(xiàn)監(jiān)管協(xié)議的約定條件后，銀行可按協(xié)議約定，協(xié)助雙方完成房屋交易資金的交割；若雙方因故不能達成交易，銀行則按照監(jiān)管協(xié)議的約定對交易資金進行退回處理。
2.1.2 房屋裝修
近年來，由于家裝市場準入門檻較低，企業(yè)一哄而上，家裝市場十分火爆。據(jù)統(tǒng)計，今年來，伴隨著房地產(chǎn)市場的降溫，一些規(guī)模較小、資金缺乏、技術(shù)落后、管理不善、抗風險能力較差的家裝企業(yè)，業(yè)務量下滑，有的出現(xiàn)大幅度虧損，關(guān)門停業(yè)，甚至卷款逃跑。家裝公司卷款“蒸發(fā)”事件一直是因擾許多業(yè)主的頭疼問題，銀行可采取與優(yōu)質(zhì)家裝公司合作，共同開辦房屋裝修資金監(jiān)管業(yè)務為業(yè)主解除煩惱。
業(yè)主與裝修公司簽訂家居裝修合同后，雙方可向銀行提出裝修資金監(jiān)管申請，并與銀行共同簽訂資金監(jiān)管協(xié)議，而后業(yè)主將有關(guān)款項存入指定監(jiān)管賬戶。在裝修過程中，只有在業(yè)主、裝修公司共同簽發(fā)支付指令的情況下，銀行才能根據(jù)裝修進度結(jié)算單辦理分次支款手續(xù)。最后，待工程完畢，業(yè)主、裝修公司辦理竣工驗收及款項結(jié)算手續(xù)，資金監(jiān)管結(jié)束。
2.1.3 出境旅游/留學/移民
出境旅游保證金，一般指的是國內(nèi)旅行社在組織旅游者出境旅游時，為了防止旅游者滯留不歸行為，要求旅游者在出團前向旅行社繳納一定數(shù)量的現(xiàn)金作為擔保。除了東南亞等一些較近的國家外，歐美、澳洲、日韓等旅游線路都需要繳納2萬至20萬元不等的保證金。但高額的保證金如存放在旅行社無法讓游客放心，因此銀行聯(lián)手旅行社推出“出境旅游保證金”服務，即客戶的保證金由銀行監(jiān)管，并根據(jù)事前的監(jiān)管協(xié)議進行資金劃轉(zhuǎn)。
2.2 對公服務
2.2.1 股權(quán)/土地使用權(quán)交易
股權(quán)轉(zhuǎn)讓的手續(xù)比較復雜，涉及金額較大，周期也較長，買方擔心交了錢，股權(quán)不能順利轉(zhuǎn)讓會有資金損失，賣方也不愿收不到錢就轉(zhuǎn)讓股權(quán)。買賣雙方可使用資金監(jiān)管業(yè)務先讓買方把資金存入在銀行的監(jiān)管專戶，等股權(quán)轉(zhuǎn)讓的批復文件下來后，買方再通知銀行將錢劃給賣方。這種做法也適用于土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓和拍賣等領(lǐng)域。
2.2.2 商品貿(mào)易
以汽車銷售款歸集為例，汽車生產(chǎn)商要求及時歸集經(jīng)銷商的銷售款，為了加速經(jīng)銷商回款可采用銷售資金監(jiān)管服務，要求經(jīng)銷商在銀行開立銷售款專戶，同時由銀行代為保管汽車合格證和保修手冊，通過協(xié)議約定經(jīng)銷商的銷售款到位后方可取得汽車合格證和保修手冊，銀行定期將資金劃給汽車生產(chǎn)商。這樣既保證了汽車生產(chǎn)商資金鏈條的順暢運轉(zhuǎn)，又可及時向經(jīng)銷商提供相關(guān)權(quán)證。在此項業(yè)務中，銀行既完成了商品銷售資金的監(jiān)管又提供了權(quán)證托管服務，代汽車生產(chǎn)商進行資金和權(quán)證的互換交割。這種做法對其他商品貿(mào)易也都是適用的。
2.2.3 國際貿(mào)易
以進口貿(mào)易為例，有兩家進出口企業(yè)A和B，A需要向B購買一批進口貨物，這批貨物還在國外，B要進口還需要開立信用證，但當時B資金緊缺，無法向銀行提供足夠的開證保證金。A雖有意購買貨物，但考慮到貨物還在國外，同時對B也不太放心，因此也不敢在這時付款給B。為保障雙方利益，進口企業(yè)可以考慮辦理銀行資金監(jiān)管業(yè)務。
首先，由銀行為B開立進口信用證，條件是讓A存入一定資金作為B開證保證金并凍結(jié)，同時要求A提供銀行認可的單位為B提供開證保證，以降低銀行風險；其次，要求A將貨款金額扣除替B繳納的開證保證金之后的余額存入銀行監(jiān)管專戶，等到貨物進口后B提交給A完成交割后，劃付給B。這樣既解決了B公司的流動性問題，也促成了AB之間交易的順利進行。這種做法在國際貿(mào)易領(lǐng)域有一定的代表性。
2.2.4 保證金監(jiān)管
關(guān)于保證金資金監(jiān)管，以建設(shè)資金為例，一家施工企業(yè)在向建設(shè)單位爭取一個土地整理項目時，建設(shè)單位要求施工企業(yè)提供銀行出具的履約保函或繳納一定的施工保證金，但這家施工企業(yè)不具備銀行出具履約保函所要求的條件，而施工企業(yè)擔心保證金交給建設(shè)單位到期后未必能如期退回，因此銀行與雙方客戶協(xié)商，由施工企業(yè)繳納一定保證金存入在銀行的監(jiān)管專戶，由雙方按照約定條件共同向銀行發(fā)出指令進行資金劃轉(zhuǎn)或退回，相當于對這個賬戶采用施工企業(yè)和建設(shè)單位共管的模式，很好地解決了客戶雙方的顧慮?？梢圆捎觅Y金監(jiān)管的保證金種類還有很多，包括競標保證金、倉庫租賃保證金、荒山復墾及環(huán)境恢復保證金等等，只要是有指定用途的專項資金，對其使用都可以嘗試采用資金監(jiān)管。
3 結(jié)語
在股票、債券等直接融資市場快速發(fā)展和資本監(jiān)管日趨嚴格的雙重壓力下，商業(yè)銀行依靠傳統(tǒng)息差收入的盈利模式受到挑戰(zhàn)，大力發(fā)展低資本消耗的中間業(yè)務已是商業(yè)銀行的必然趨勢。另一方面，我國利率市場化進程的逐步推進也在倒逼商業(yè)銀行自傳統(tǒng)業(yè)務中快速轉(zhuǎn)型。利率市場化引致銀行利差收入的不確定性增強，在經(jīng)濟處于低谷運行的時候利差收入更易于大幅縮減。因此，國內(nèi)商業(yè)銀行亟需借助長期以來建立的廣泛的營業(yè)網(wǎng)點和堅實的客戶基礎(chǔ)，及其信息優(yōu)勢、結(jié)算優(yōu)勢，依托經(jīng)營形勢的變化大力發(fā)展賬戶資金監(jiān)管、結(jié)算、財務顧問、銀行卡等中間業(yè)務，使得非息收入在營業(yè)收入占比逐漸提升，擴大資本充足率的分子來提升市場競爭力、優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)、提高盈利水平。中間業(yè)務將成為商業(yè)銀行“二次升級”的重要出路。
資金監(jiān)管業(yè)務作為商業(yè)銀行中間業(yè)務的重要的組成部分，既可以為商業(yè)銀行帶來穩(wěn)定可觀的存款，又能帶來不菲的中間業(yè)務收入，同時也對商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務的開展創(chuàng)造了有利條件。此外，該項業(yè)務還可以吸引大量優(yōu)質(zhì)客戶，有利于商業(yè)銀行增大客戶營銷規(guī)模并維護良好客戶關(guān)系。因此，資金監(jiān)管業(yè)務的商業(yè)價值和市場應用將越來越廣泛，商業(yè)銀行應緊跟市場脈搏，加快優(yōu)化銀行監(jiān)管手段和內(nèi)部操作，在風險和收益之間取得平衡，努力爭取資金監(jiān)管業(yè)務市場份額。
參考文獻
一：中國白酒行業(yè)最主要的經(jīng)濟特性是什么？
1、市場規(guī)模：中國白酒年消費量約為500萬噸，其中五糧液、劍南春、瀘州老窖、郎酒、水井坊、沱牌為代表的川酒占有超過40%的市場份額。
2、競爭角逐范圍：主要是區(qū)域性的競爭，但只限于中小企業(yè)；大企業(yè)主要是全國性競爭。中小企業(yè)或許是在其產(chǎn)地1000公里半徑內(nèi)做市場，或許是到消費水平較高的城市開發(fā)一個或幾個地市級市場進行游擊；大企業(yè)則利用自身的資源優(yōu)勢，進行品牌擴張。
3、行業(yè)在成長周期中目前所處的階段：相對成熟階段。
4、競爭廠商的數(shù)量及其相對規(guī)模：行業(yè)被眾多的中小企業(yè)所瓜分，沒有一個企業(yè)、一種產(chǎn)品能夠壟斷市場。1999年，國家對白酒征收重稅，眾多的小酒廠倒閉；徽酒、魯酒、豫酒衰弱，川酒雄起。
5、購買者的數(shù)量及其規(guī)模：購買者數(shù)量龐大，區(qū)域市場在春節(jié)的消費量驚人；城鄉(xiāng)結(jié)合部的消費潛力還未充分被挖掘。
6、前向整合和后向整合的普遍程度：前向出現(xiàn)區(qū)域經(jīng)銷商自行加工產(chǎn)品；后向整合出現(xiàn)廠家開始注重形象推廣和市場管理，致力于提高銷售管理的層次和提高銷售效率。
7、到達購買者的渠道種類：自營、、經(jīng)銷，以中間商為主。
8、產(chǎn)品生產(chǎn)工藝的革新以及推出新產(chǎn)品、技術(shù)變革的速度：生產(chǎn)技術(shù)屬于傳統(tǒng)型，有部分新技術(shù)的運用；新產(chǎn)品推出速度快，因為新產(chǎn)品僅僅是包裝上、名稱上的更新。
9、競爭對手的產(chǎn)品服務：產(chǎn)品服務體現(xiàn)不明顯，主要體現(xiàn)為產(chǎn)品本身的酒質(zhì)。
10、行業(yè)中的公司能否實現(xiàn)采購、制造、運輸、營銷或廣告等方面的規(guī)模經(jīng)濟：五糧液、瀘州老窖、沱牌等運用品牌加工的方式實現(xiàn)大規(guī)模的品牌繁殖，但由于合作方的經(jīng)營水平參差不齊，這種方式已經(jīng)在市場顯示弊端，規(guī)模經(jīng)濟無法在零散的市場中體現(xiàn)出來。
11、行業(yè)中的某些活動是不是有學習及經(jīng)驗效應方面的特色：白酒行業(yè)可借鑒的東西不多。
12、生產(chǎn)能力利用率高低是否在很大程度上決定公司能否獲得成本生產(chǎn)效率：生產(chǎn)成本較低，銷售成本較高；銷售成本的高低是決定盈利的關(guān)鍵指標。
13、必要的資源以及進入和退出的難度：進入難度小，必要的資源除了生產(chǎn)設(shè)備外，人力資源是最重要環(huán)節(jié)。
14、行業(yè)的盈利水平處于平均水平之上還是之下：高盈利水平；市場對價格敏感；高端產(chǎn)品的利潤高，低端產(chǎn)品的利潤低，并受市場管理、廣告促銷的制約。
二、白酒行業(yè)中發(fā)揮作用的競爭力是哪些？它們有多強大？
深入分析行業(yè)的競爭過程，挖掘相應競爭壓力及確定各個競爭力量的強大程度，從而確定品牌戰(zhàn)略的競爭方向，是我們品牌戰(zhàn)略思想的重要體現(xiàn)。 （一）競爭壓力來自購買者的權(quán)力
1、各級經(jīng)銷商的權(quán)力
經(jīng)銷商關(guān)注的核心問題------只要有利潤，經(jīng)銷任何品牌的產(chǎn)品都可以。
經(jīng)銷商更愿意經(jīng)銷價格低的產(chǎn)品，其經(jīng)營以走量為主，不注重品牌行為。
在廠家有投入、有支持，市場規(guī)范的情況下，大經(jīng)銷商愿意做品牌，以獲取利益。
經(jīng)銷商在終端的控制上，有絕對的優(yōu)勢，而銷售廠家對該銷售渠道的控制力較弱。
2、團體消費的權(quán)力
團體消費者比經(jīng)銷商更有選擇品牌的權(quán)力，一方面，他可以同經(jīng)銷商討價還價；另一方面，他也可以直接向廠家實施購買行為。團體消費集中體現(xiàn)在侃價能力較強，而且轉(zhuǎn)換品牌較快，不需要付出任何成本。
3、個體消費者的權(quán)力
消費者對口感的要求嚴格，也習慣于跟風；個體的品牌忠誠度來自產(chǎn)品的品質(zhì)和適當?shù)膬r位。個體消費者轉(zhuǎn)向購買競爭品牌或替代品的成本相對較低，所以值得引起重視。個體消費者中有15%屬于品牌的重復購買者，因此，抓住這一人群是緩解競爭壓力的關(guān)鍵。 （二）行業(yè)內(nèi)競爭廠商的角逐
行業(yè)內(nèi)競爭廠商的角逐體現(xiàn)在對渠道資源、消費群體資源以及廣告資源的層面上。這個層面我們必須從消費者的角度找到答案。通過對消費者的深度訪談，我們可以界定，廠商的競爭力集中體現(xiàn)在以下六個方面：價格，品牌形象，酒質(zhì)，口感特色，促銷品，廣告。 以上的定量評估充分表明：降低價格、提升品牌形象、采用特殊的促銷手段、推出有特色的酒質(zhì)和口感、加大廣告的拉動消費力度是保持優(yōu)勢競爭力的法寶。 （三）來自替代品的競爭壓力
白酒的替代品主要是紅酒、黃酒、洋酒或者啤酒。應該說，這幾種產(chǎn)品都有其細分市場，并且消費的場所、環(huán)境、意義也有所不同。白酒是中國傳統(tǒng)意義上的飲品，在節(jié)慶、喜宴以及家庭聚會上是人們的首選；但由于人們出于健康的需要，白酒的比重日益減小。消費的白酒產(chǎn)品也以中高檔價位為主。目前白酒行業(yè)由于各種品牌繁多，并都不約而同地走歷史、文化路線，消費者對于廠家的獻媚已經(jīng)麻木。因此，固定的市場份額在短期內(nèi)不會有太大的變化，雖然面臨替代品的競爭壓力不小，但由于產(chǎn)品消費的層面有所區(qū)分，這種競爭壓力不必深慮?！ ?（四）潛在的新進入者的競爭壓力
新進入者在白酒行業(yè)中有先天不足。白酒是很傳統(tǒng)的產(chǎn)業(yè)，需要氣候、土壤、水源以及眾多的地域優(yōu)勢；并且傳統(tǒng)白酒的產(chǎn)地和技術(shù)是無法模仿的。但由于市場的發(fā)展，區(qū)域市場的商家可以進行品牌加工，或為區(qū)域市場定做產(chǎn)品，但這類產(chǎn)品的競爭力僅僅體現(xiàn)在區(qū)域市場。因此，潛在新進入者的競爭壓力不會太大。 （五）來自供應商的競爭壓力
白酒行業(yè)的供應商包括包裝、制瓶、瓶蓋、禮品等上游廠家，但競爭力很弱，并且可選擇的空間也很大。
三、白酒行業(yè)中的變革驅(qū)動因素有哪些？它們有何影響？
行業(yè)及競爭環(huán)境發(fā)生變化的最主要因素是驅(qū)動因素。驅(qū)動因素分析分兩步：辨認出各種驅(qū)動因素，估量出驅(qū)動因素將會對產(chǎn)業(yè)造成的影響。
驅(qū)動因素分析從13種影響白酒行業(yè)變革的因素中將重要因素分離出來，最后確定符合驅(qū)動因素條件的不能超過3--4個。
1、行業(yè)長期增長率的變化
2、產(chǎn)品買主以及買主的產(chǎn)品使用方式的變化
3、產(chǎn)品革新
4、技術(shù)變革
5、營銷革新
6、大廠商的進入或推出
7、技術(shù)（核心技術(shù)）的擴散
8、行業(yè)的日益全球化
9、成本與效率的變化
10、購買者最近出現(xiàn)的差別化產(chǎn)品偏好代替以前的商品化產(chǎn)品偏好
11、管理層的影響力和政府政策的變化
12、社會關(guān)注點、態(tài)度和生活方式的變化
13、不確定性和商業(yè)風險的降低
以下是通過結(jié)合白酒的市場狀況，運用德爾菲法得到的影響白酒行業(yè)變革的重要因素：
1、營銷革新
2、社會關(guān)注點、生活態(tài)度和生活方式的變化
3、管理層的影響力和政府政策的變化
4、行業(yè)長期增長率的變化 四、決定成敗的關(guān)鍵因素是什么？
關(guān)鍵因素將決定企業(yè)是否成功。我們從關(guān)鍵成功因素清單中界定出白酒行業(yè)所應用的關(guān)鍵因素。 ?。ㄒ唬┡c技術(shù)有關(guān)的關(guān)鍵成功因素
1、科研技能
2、產(chǎn)品工藝上的改進能力
3、既定技術(shù)上的專有技能
4、運用互聯(lián)網(wǎng)的能力（信息、管理庫存、管理銷售等） （二）與制造有關(guān)的關(guān)鍵成功因素
1、低成本生產(chǎn)效率
2、固定資產(chǎn)很高的利用率
3、低成本的生產(chǎn)工廠定位
4、能夠獲得足夠嫻熟的勞動力
5、勞動生產(chǎn)率很高
6、低成本的產(chǎn)品設(shè)計和生產(chǎn)過程
7、靈活生產(chǎn)出顧客需要的產(chǎn)品 ?。ㄈ┡c銷售渠道有關(guān)的關(guān)鍵成功因素
1、強大的批發(fā)分銷商/經(jīng)銷商網(wǎng)絡(luò)
2、能夠在零售的貨架上獲得充足的空間
3、擁有自己的分銷渠道和網(wǎng)點
4、分銷成本低
5、送貨很快 ?。ㄋ模┡c市場營銷有關(guān)的關(guān)鍵成功因素
1、快速準確的市場定位
2、適合市場的價格定位
3、顧客的有效滿足
4、系統(tǒng)的促銷和精明的廣告
5、強有力的市場管理和信息反饋
6、有吸引力的包裝 ?。ㄎ澹┡c技能有關(guān)的關(guān)鍵成功因素
1、勞動力擁有卓越的的才能
2、質(zhì)量控制
3、口感如一
4、能夠開發(fā)出創(chuàng)造性的產(chǎn)品和創(chuàng)造出新的價值
5、組織能力
6、創(chuàng)新能力
7、能夠?qū)κ袌龅淖兓鞒鰷蚀_快速的反應
8、擁有比較多的經(jīng)驗和訣竅 ?。┢渌愋偷年P(guān)鍵因素
1、擁有鮮明、有利的企業(yè)形象
2、良好的人力資源儲備
關(guān)鍵詞：煙草；市場；管理
中圖分類號：F768.29 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2013）10-0-01
相對于其它行業(yè)來說，煙草行業(yè)的存在時間較長，而且每天的政策也不在少數(shù)。從現(xiàn)有的情況來看，國家的政策如果能夠良好執(zhí)行，應該會得到一個較為積極的結(jié)果。但是目前的煙草行業(yè)在市場方面有一套自己的“政策”，不僅僅與國家的政策相沖突，同時還在地下執(zhí)行。所以，在今后的工作中，必須強化煙草行業(yè)市場的管理方法，本文就此進行一定的討論。
一、加強內(nèi)部監(jiān)管工作
對于煙草行業(yè)來說，很多的問題都源自于內(nèi)部監(jiān)管不夠，無論是有人從內(nèi)部流出一些重要信息，還是通過內(nèi)部人員向上級求情，都嚴重影響了煙草行業(yè)的市場管理工作。所以，要想讓煙草市場重新回到正軌上，首先要從內(nèi)部監(jiān)管入手。
（一）注重細節(jié)，是做好內(nèi)部監(jiān)管工作的重要基礎(chǔ)
監(jiān)管工作從某種程度上來說是大同小異的，在現(xiàn)階段的發(fā)展中，任何一個行業(yè)都有內(nèi)部監(jiān)管。但是，我們在今后的發(fā)展中，必須加強細節(jié)方面的工作。首先是要嚴格的遵守相關(guān)規(guī)定，比方說《煙草行業(yè)內(nèi)部管理監(jiān)督規(guī)定》一類的行政文件。其次要加強宣傳力度，很多人認為煙草比原來貴一兩塊錢并不是什么嚴重的事情，但是如果能夠從全局的角度出發(fā)，就會發(fā)現(xiàn)每增加一塊錢，煙草的相關(guān)制造商就能夠獲得上千萬的利潤，這些都是從國家的口袋里在拿錢。這些細節(jié)問題在今后的工作中必須特別注意，往往被監(jiān)管部門忽略的工作，就容易成為煙草制造商和銷售商牟取暴利的渠道。
（二）強化管理、是加強內(nèi)部監(jiān)管工作的重要保障
在煙草行業(yè)的內(nèi)部監(jiān)管當中，經(jīng)常發(fā)生的情況就是“事不關(guān)己，高高掛起”，這種情況導致各個工作和部門之間存在嚴重的漏洞，部分不法制造商和銷售商利用其中的漏洞，開始“打球”，一旦發(fā)生問題，就采用一系列的手段開始“大事化小、小事化無”。長期以來，這種情況在我國是非常普遍的。為了在今后的工作中，杜絕這種惡性循環(huán)。必須加強各個部門和工作之間的配合，達到“無死角”工作。只有這樣才能避免一些不法分子“鉆空子”。我國是一個煙草大國，相關(guān)的監(jiān)管部門和工作類型不在少數(shù)，如果能夠結(jié)合互相之間的優(yōu)勢，相信能夠幫助煙草行業(yè)恢復以前的繁榮。
（三）科學工作
有些地區(qū)的煙草行業(yè)在一定程度上出現(xiàn)了壟斷的情況，有些地區(qū)則是違法犯罪情況非常的猖獗。因此，這些地區(qū)在市場管理的方法上采用了“寧可殺錯一千，絕不放過一個”的方法，針對所有的煙草制造商和銷售商嚴厲的進行打擊，雖然在一定程度上打擊的不法分子的囂張氣焰，而且取締和破獲了一系列的惡性案件和加工場所，但是當?shù)氐臒煵菪袠I(yè)發(fā)展也受到了一定的影響，人們不敢輕易的去購買，生產(chǎn)商和銷售商也要戰(zhàn)戰(zhàn)兢兢的去工作，大家都陷入了一種“人人自?！钡那闆r中。在今后的工作中，必須采用科學工作來對煙草市場進行管理，避免上述的“一刀切”情況。只有科學的工作才能保證煙草行業(yè)能夠有一個良性的發(fā)展，并且切實的改善人們的生活和工作質(zhì)量。
二、提高卷煙打假工作水平
打假工作在近幾年的發(fā)展中，非常的紅火，無論是電視報道還是紙質(zhì)媒體，都在一定程度上取得了較為輝煌的成就。但是，如果從實際的情況來分析，我們會發(fā)現(xiàn)打假工作流于表面，往往的情況都是為了安撫民心，真正的大型惡勢力依然存在，很多的大型企業(yè)依然在打著正品行貨的標語，在販賣劣質(zhì)的煙草。針對這樣的情況，在日后的發(fā)展中，必須提高卷煙打假的工作水平，切實的為市民謀取福利。
（一）更新理念，實現(xiàn)深挖卷煙售假網(wǎng)絡(luò)案件工作新突破
在最近幾年的煙草行業(yè)中，人們發(fā)現(xiàn)實體銷售基本上沒什么問題，因為存在固定的地點和工作時間，因此不容易進行造假工作。所以，他們從實體轉(zhuǎn)向了虛擬，開始了一系列的網(wǎng)絡(luò)造假、售假活動，不僅風險較低，而且利潤很高。為了在日后的工作中獲得更大的突破，必須針對網(wǎng)絡(luò)虛擬造假、售假進行一定的打擊。本文認為，不僅僅要健全法律法規(guī)，同時還要在技術(shù)上進行一定的努力，找出其中的破綻，例如編碼、銷售方式等等。從這些根源入手，才能徹底解決問題。
（二）強化措施，探索專賣監(jiān)管工作新機制
為了充分提高煙草行業(yè)的市場管理水平，今后要在“專賣”方面進行一定的努力。有些專賣店雖然門面較好，而且商品較多，但是很難保證一定是正品行貨。為了百姓的利益考慮，必須對專賣店進行一定的整治，避免在專賣店這樣的權(quán)威場所出現(xiàn)一定的問題。另外，還應該加強民間走訪，老百姓的消費是切實的花錢買東西，他們的意見和建議具有很大的價值。
總結(jié)
本文對強化煙草行業(yè)市場的管理方法進行了一定的闡述，從現(xiàn)有的情況來看，煙草行業(yè)在發(fā)展的過程中，出現(xiàn)了較多的問題，其市場管理方式并不能一直采用傳統(tǒng)的方法，我們需要利用最有效的手段來進行管理，同時要在獲得一定的積極成果以后，采用多元化的方式進行鞏固，避免復發(fā)的情況。相信在今后的工作中，煙草行業(yè)的市場管理工作會更上一層樓。
參考文獻：
[1]談天江.適應形勢 乘勢而進 全面提升專賣管理工作水平——談天江副局長在2006年全區(qū)煙草專賣管理工作會議上報告[J].廣西煙草，2006（02）.
