緒論：在尋找寫作靈感嗎？愛發(fā)表網(wǎng)為您精選了1篇商業(yè)銀行綠色金融發(fā)展策略3篇，愿這些內(nèi)容能夠啟迪您的思維，激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，歡迎您的閱讀與分享！

商業(yè)銀行綠色金融發(fā)展篇1

1政策背景

國家各部委針對“雙碳”目標出臺相關政策,召開了生態(tài)部門中國環(huán)境記協(xié)“環(huán)境茶座”、全國工業(yè)和信息化工作會議、全國能源工作會議、綠色金融有關情況吹風會等,出臺了《關于統(tǒng)籌和加強應對氣候變化與生態(tài)環(huán)境保護相關工作的指導意見》,研究修訂了《銀行業(yè)存款類金融機構(gòu)綠色金融業(yè)績評級方案》。針對總體目標各地方政府出臺了相關政策,部署項目開發(fā)、建設、投資的同時,對二氧化碳總量排放進行管理并注重碳排放企業(yè)信息披露,以及綜合評價金融機構(gòu)的綠色貸款、綠色債券等業(yè)務的開展情況,適度擴大使用場景,探索實施更多的貨幣政策工具。鼓勵能源、交通、工業(yè)、建筑等重點領域制定達峰專項方案,推動鋼鐵、建材、有色、化工、石化、電力、煤炭等重點行業(yè)提出明確的達峰目標并制定達峰行動方案[2]。隨著我國對“雙碳”目標實施的深入推進,綠色金融市場前景逐步明朗,對銀行綠色金融專業(yè)化管理的要求逐步顯現(xiàn),尤其對銀行應對綠色金融業(yè)務建設內(nèi)部體系提出了新的挑戰(zhàn)和更高的要求。

2“雙碳”目標下重點行業(yè)分析

從各行業(yè)來看,電力行業(yè)居于首位,其他行業(yè)也將面臨產(chǎn)業(yè)升級,預測可能率先達峰的行業(yè)有鋼鐵、水泥等,工業(yè)部門預計于2025年前后達峰,交通行業(yè)計劃于2030年左右實現(xiàn)達峰,建筑行業(yè)預計在“十五五”期間達峰。作為碳排放大戶的傳統(tǒng)發(fā)電行業(yè),在碳中和政策背景下,未來產(chǎn)業(yè)格局將發(fā)生較大變化,核電、風電、光伏等清潔能源比重將逐步加大。在“雙碳”目標能實現(xiàn)的情況下,可帶動相關行業(yè)固定資產(chǎn)投資需求的增加。相關研究表明,清潔能源在未來十年可再生能源發(fā)電裝機需增長約110GW/年;制造業(yè)新一輪的壓降高耗能會帶動行業(yè)的設備更新,根據(jù)數(shù)據(jù)推測未來“雙碳”目標的實現(xiàn)可帶來5500億元/年設備需求;未來我國要實現(xiàn)城鎮(zhèn)新建建筑中綠色建筑面積占比達到70%,在這個過程中預計新建綠色建筑的投資規(guī)模會達到4.3萬億元;中國需要在綠色交通上的投資規(guī)模預計為20萬億元左右;據(jù)清華大學相關預測,碳中和目標下,未來中國需要通過技術(shù)固碳來處理的二氧化碳量預計在5.1億t~8.8億t?；谝陨蠑?shù)據(jù),多個研究機構(gòu)及學者認為,中國碳達峰碳中和目標將衍生出數(shù)百萬億級別的投資需求[3]。

3綠色金融領域發(fā)展現(xiàn)狀

3.1資金總量需求巨大

各類市場主體在轉(zhuǎn)型升級、實現(xiàn)“雙碳”目標過程中,需要大量的資金投入。從中國人民銀行行長在中國高層發(fā)展論壇上的發(fā)言中可以知道:通過不同機構(gòu)的測算,實現(xiàn)“雙碳”目標的資金需求規(guī)模級別都是百萬億人民幣。如此巨大的資金需求,小部分靠政府來解決,更大的缺口要靠市場資金來補充。面臨上述巨大需求,需要建立和完善綠色金融體系,引導和激勵銀行機構(gòu)以市場化的方式支持綠色投融資活動。國家發(fā)改委有關研究成果顯示:2030年實現(xiàn)碳達峰資金需求量約為3.1萬億元/年~3.6萬億元/年,而目前資金供給量僅為5256億元/年,缺口超過2.5萬億元/年。

3.2政策文件密集出臺

自2016年以來,各部委陸續(xù)出臺了《關于構(gòu)建綠色金融體系的指導意見》《綠色貸款專項統(tǒng)計制度》《中國銀行業(yè)綠色銀行評價實施方案(試行)》《綠色債券評估認證行為指引(暫行)》《關于開展銀行存款類業(yè)金融機構(gòu)綠色信貸業(yè)績評價的通知》《關于加強綠色金融債券存續(xù)期監(jiān)督管理有關事宜的通知》《關于支持綠色債券發(fā)展的指導意見》《綠色債券發(fā)行指引》等各類政策文件,搭建了綠色金融發(fā)展的基本政策框架。構(gòu)建相對完善的綠色金融政策體系,是為了更好地提供綠色金融服務。因此,我國在綠色債券、綠色信貸等多個領域出臺相關政策文件支持服務綠色金融。3.3綠色信貸占據(jù)絕對主體從目前的存量看,截至2020年12月底,中國綠色信貸余額近12萬億元,約占中國總貸款余額的6.9%,如圖1所示。從目前增量看,據(jù)中誠信2018年—2020年的統(tǒng)計,全國新增綠色融資中,綠色信貸占90%,綠色債券和綠色股權(quán)融資分別占比7%和3%(如圖2所示)。剔除政府債券口徑的新增社會融資,信貸占比80.7%,企業(yè)債券占16%,企業(yè)境內(nèi)股票融資占比2.5%,其他融資占比0.8%。4商業(yè)銀行的發(fā)展機遇與挑戰(zhàn)隨著“雙碳”目標的正式宣布,綠色金融領域?qū)⒂瓉砬八从械臅r代機遇,在這個過程中商業(yè)銀行既有機遇也面臨著全新的挑戰(zhàn)。

4.1發(fā)展機遇日趨成熟

4.1.1綠色金融政策體系逐漸完善?！按罅Πl(fā)展綠色信貸,鼓勵綠色證券、綠色基金等業(yè)務發(fā)展,豐富融資工具、支持發(fā)展綠色金融、防范金融風險等”具體舉措,在《關于構(gòu)建綠色金融體系的指導意見》中被提出。之后又出臺了《非金融企業(yè)綠色債務融資工具業(yè)務指引》《綠色債券發(fā)行指引》等文件,這些文件為規(guī)范具體的綠色信貸、綠色債券業(yè)務提供了政策依據(jù)。尤其在中國人民銀行印發(fā)的《銀行業(yè)金融機構(gòu)綠色金融評價方案》中通過定量和定性指標評價,將綠色金融評價結(jié)果納入央行審慎管理工具,同時鼓勵各地銀行積極拓展綠色金融業(yè)務[4]。

4.1.2綠色金融標準體系初步搭建。由人民銀行、發(fā)改委、證監(jiān)會三部委聯(lián)合修訂的《綠色債券支持項目目錄(2021年版)》,對綠色項目首次提出了科學的界定標準,綠色目錄與國際主流綠色標準一致,同時明確了碳排放高的項目不再納入支持行業(yè)范圍,并為商業(yè)銀行開展綠色金融業(yè)務提供了標準。為建立綠色金融標準,中國人民銀行牽頭成立了全國金融標準化技術(shù)委員會綠色金融標準工作組,制定了六大綠色金融標準的基本框架,具體內(nèi)容為綠色金融通用基礎標準、信息披露標準、信用評級評估標準、統(tǒng)計與共享標準、產(chǎn)品服務標準、風險管理與保障標準。綠色金融產(chǎn)品框架體系不斷豐富,為金融機構(gòu)積極開展綠色金融的探索,發(fā)展綠色信貸、綠色債券、綠色基金、碳金融等系列產(chǎn)品提供了相關指導[5]。

4.1.3綠色金融規(guī)模逐年增加。截至2020年末,我國綠色信貸余額存量規(guī)模世界第一,綠色債券存量居世界第二,分別為約12萬億元和8132億元。綠色金融資產(chǎn)不良率低于全國商業(yè)銀行不良貸款率,綠色金融質(zhì)量表現(xiàn)良好。2021年3月末,我國綠色貸款余額約達13萬億元,同比增長24.6%;綠色債券發(fā)行規(guī)模超1200億元,其中銀行間市場碳中和債累計發(fā)行656億元[6]。

4.2發(fā)展綠色金融面臨的挑戰(zhàn)

4.2.1信息不對稱。實現(xiàn)“雙碳”目標不僅是單純的行業(yè)的轉(zhuǎn)型,還是一項經(jīng)濟社會變革的系統(tǒng)工程,跨界之間的合作必不可少。為加強資源、信息共享,商業(yè)銀行需要加強與相關部門的協(xié)調(diào)、溝通、合作。目前銀行開展綠色金融業(yè)務面臨著信息不對稱的難題,因此,要打通信息資源共享渠道,合作搭建信息數(shù)據(jù)平臺,以為銀行決策提供精準支持。綠色金融業(yè)務涉及領域廣泛,業(yè)務體系復雜,業(yè)務底層邏輯和架構(gòu)需重新梳理。面對新的發(fā)展機遇,商業(yè)銀行要有效結(jié)合政策、產(chǎn)業(yè)、金融等多方面信息,建立系統(tǒng)性長效保障機制。

4.2.2綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新不足。為了達到“雙碳目標”,企業(yè)須摒棄原有的高碳排放傳統(tǒng)盈利模式,向低排放、高產(chǎn)出、高利用轉(zhuǎn)變,逐步轉(zhuǎn)化的過程,需要運用碳捕集、封存與吸收技術(shù),進而增加企業(yè)經(jīng)營成本。目前各商業(yè)銀行綠色金融產(chǎn)品和服務創(chuàng)新明細不足,具體表現(xiàn)為綠色債券、綠色基金等產(chǎn)品直接融資業(yè)務在商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務占比中明細不足,主要仍以傳統(tǒng)信貸為主,商業(yè)銀行綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新、供給與未來綠色產(chǎn)業(yè)升級融資需求之間仍存供需失衡。

4.2.3綠色金融標準體系執(zhí)行不規(guī)范。地方金融監(jiān)管機構(gòu)在對綠色金融認定標準時,應注重以指導為前提,在不影響具體綠色項目實現(xiàn)其目標的同時,如何不觸碰銀行風險以及監(jiān)管機構(gòu)對銀行提供綠色金融服務標準的監(jiān)管目標是當前面臨的普遍問題。各地方政府部門需提升環(huán)境和氣候風險的分析管理能力,避免因相關信息不對稱、管理不規(guī)范,而影響綠色融資項目無法高效獲取金融資源,政府應組織相關部門深入推動建立跨領域、市場化、可推行內(nèi)嵌于銀行等金融機構(gòu)的全業(yè)務流程的綠色金融標準體系,遵循“全國統(tǒng)一”的原則,加快構(gòu)建可落地實施的綠色金融標準體系,將有利于綠色金融業(yè)務的順利開展[5]。

4.2.4綠色金融風險管控能力有待加強。銀行等金融機構(gòu)在提供貸款時需要審慎評估,做好科學應對。綠色轉(zhuǎn)型過程中高污染、高排放企業(yè)和項目將逐步退出,以減輕存量信貸資產(chǎn)質(zhì)量承受劣變壓力。在這個過程中,企業(yè)可能為達到綠色融資的要求將綠色績效作為短期激勵,實際上卻未將可利用資源投入環(huán)保治理中。商業(yè)銀行等金融機構(gòu)在資產(chǎn)端發(fā)放的綠色信貸、在負債端發(fā)行的綠色金融債需要充分考慮企業(yè)資金是否用于綠色資產(chǎn)投資,針對相應業(yè)務需要審慎管理,制定科學合理的風險防范規(guī)程和系統(tǒng)。

5商業(yè)銀行業(yè)務轉(zhuǎn)型策略建議

銀行作為綠色金融發(fā)展推動的主力軍,需要積極研究和大力發(fā)展綠色金融產(chǎn)品,綠色貸款、綠色金融產(chǎn)品將成為銀行重點發(fā)力方向。當前“雙碳”目標下,向綠色轉(zhuǎn)型的任務愈加迫切,銀行應積極應對即將來臨的綠色經(jīng)濟發(fā)展契機,創(chuàng)新綠色金融領域業(yè)務模式,建立起綠色金融專業(yè)管理部門以及風險防控體系。

5.1創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品

對污染型企業(yè)和項目壓降信貸規(guī)模,倒逼其加快轉(zhuǎn)型。開展重點行業(yè)企業(yè)的環(huán)境信用評價工作,對不達標的企業(yè)和重大環(huán)境事故的項目,暫停給予金融支持。運用供應鏈金融、銀團貸款等多種方式加強資金對環(huán)境信用評價高的企業(yè)支持力度,更好地引導金融資源流向綠色低碳產(chǎn)業(yè)。創(chuàng)新推出特色金融產(chǎn)品,鼓勵企業(yè)向資源循環(huán)、綠色低碳、生態(tài)有機領域轉(zhuǎn)型升級,促進綠色發(fā)展的金融需求得以實現(xiàn)。

5.2加強碳交易市場的金融產(chǎn)品創(chuàng)新

目前,商業(yè)銀行為滿足企業(yè)在低碳轉(zhuǎn)型過程的投融資需求,主要圍繞傳統(tǒng)的綠色信貸、綠色債券、綠色產(chǎn)業(yè)基金等形式開展服務。然而,全國碳交易市場的建立可以視為碳金融發(fā)展的一個新起點,目前機構(gòu)和個人仍不能參與直接交易,但隨著期貨交易所的建立和制度、產(chǎn)品的逐漸完善和豐富,金融機構(gòu)在碳交易市場中會承擔更多角色,比如提供碳交易衍生品、開展碳交易市場研究、投資咨詢等服務,更好地優(yōu)化資源配置,提升交易效率。商業(yè)銀行應做好參與這類金融交易的準備,將這些產(chǎn)品納入抵質(zhì)押擔保范圍,創(chuàng)新信貸產(chǎn)品。

5.3強化信息披露

當前銀行已經(jīng)按照要求將綠色金融債按季度披露募集資金使用情況,同時報送綠色信貸的資金使用情況和投向。商業(yè)銀行強化信息披露主要有兩個方面的工作:①共性信息披露。銀行發(fā)行綠色金融債券,或開展同類相關業(yè)務,作為發(fā)行企業(yè)需要定期向公眾、監(jiān)管部門披露該資金的募集用途,具體投資了哪些行業(yè)、哪些企業(yè),投資效果和項目減排效益如何,與傳統(tǒng)金融業(yè)務信息披露比較接近。②差異化信息披露。銀行開展綠色投資業(yè)務,除了以上提到的定期披露的相關資金具體流向和成效之外,還需要披露環(huán)境信息、節(jié)能減排效益等信息,這是與傳統(tǒng)金融業(yè)務最大的差異,同時對于商業(yè)銀行來說,這也是全新的、專業(yè)的領域,是開展綠色金融業(yè)務必須要具備的能力[7]。

5.4建立風險防控體系

“雙碳”目標下,加速了碳排放指標的收緊,對于高碳資產(chǎn)價值減損和低碳資產(chǎn)價值都需要進行重新估值,在這個環(huán)節(jié)中市場參與主體的盈利模式和商業(yè)布局會進行新一輪調(diào)整。同時綠色轉(zhuǎn)型過程中,一些企業(yè)將面臨資產(chǎn)價格下行、經(jīng)營成本增加、利潤下降的局面。面對復雜的局面,商業(yè)銀行需要合理處置綠色貸款違約風險,合理調(diào)整自身資產(chǎn)業(yè)務結(jié)構(gòu),建立以碳資產(chǎn)價值為基礎的信貸風險防控體系,實現(xiàn)綠色金融與企業(yè)降碳雙贏的局面。為高碳企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級提供時間需要商業(yè)銀行通過合理研究利用貸款展期、適當提高風險容忍度等手段來實現(xiàn)。同時商業(yè)銀行可通過逐步擴大風險補償機制在綠色低碳信貸業(yè)務中的適用范圍,以及增加信貸業(yè)務風險補償額度,以強化銀行內(nèi)部信貸風險處置和化解能力。

5.5針對不同行業(yè)做好客戶儲備

對于部分企業(yè)來說,減少碳排放會增大企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營壓力。涉及環(huán)保工作不達標的企業(yè)需要購買配額提升成本,生產(chǎn)流程改善、生產(chǎn)設備升級提升成本,碳價格波動帶來成本風險,能耗高、效益低的中小企業(yè)面臨生產(chǎn)經(jīng)營壓力等。相關資料顯示,目前的參與主體約2200家電力企業(yè),按照與客戶一起“碳中和”的原則,了解客戶目前的運行情況、存在問題和潛在融資需求,以備后續(xù)準入放開,商業(yè)銀行可以第一時間參與提供金融服務。針對未來碳排放的重點行業(yè)石化、鋼鐵、有色金屬、化工、建材、造紙和民航等,商業(yè)銀行也要相應做好這些行業(yè)客戶和項目的儲備工作。

5.6加強業(yè)務端資源儲備和能力建設

綠色金融業(yè)務代表未來的金融業(yè)務發(fā)展方向,對商業(yè)銀行的形象有良好的宣傳價值,商業(yè)銀行應高度重視并積極參與,做好有關包括綠色金融業(yè)務管理、研發(fā)、財務、風控、交易等方面的制度和人才儲備,提早準備進行科技開發(fā)和系統(tǒng)測試等工作。在“雙碳”目標下,銀行機構(gòu)發(fā)展綠色金融業(yè)務將成為銀行業(yè)務的下一個增長點。商業(yè)銀行在達到“雙碳”目標的前提下,需緊跟國家政策指引,利用區(qū)域優(yōu)勢,持續(xù)推動綠色金融發(fā)展,為“雙碳”目標的實現(xiàn)提供資金保障。

作者：王志遠 趙麗佳 單位：沈陽化工研究院 錦州銀行沈陽分行

商業(yè)銀行綠色金融發(fā)展篇2

伴隨著碳達峰、碳中和“雙碳”目標的確立，我國的總體經(jīng)濟發(fā)展方向也逐漸向可持續(xù)綠色發(fā)展轉(zhuǎn)型，金融業(yè)的發(fā)展向綠色靠攏已然成為我國未來新發(fā)展理念的大勢所趨。文章將對“雙碳”目標下商業(yè)銀行開展綠色金融的現(xiàn)狀進行分析，并梳理商業(yè)銀行開展綠色金融服務的一些措施，同時指出要實現(xiàn)“雙碳”目標商業(yè)銀行進行綠色金融需要面臨的挑戰(zhàn)和機遇，并針對商業(yè)銀行提高綠色金融服務水平提出針對性的措施和建議。

一、引言

“雙碳”目標是中國關于碳減排提出的兩個階段性目標。即我國要爭取二氧化碳排放量在2030年前達到峰值，并且在2060年前爭取實現(xiàn)碳中和，這是在新發(fā)展格局下，為實現(xiàn)經(jīng)濟發(fā)展下的生態(tài)可持續(xù)而做出的重大戰(zhàn)略決策，也是解決目前環(huán)境資源突出問題，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展目標的必然選擇。在我國踐行“雙碳”目標以來，金融發(fā)揮的作用也越來越明顯，其中商業(yè)銀行等金融機構(gòu)也在不斷提升綠色金融服務水平，不斷完善自身綠色金融體系，深入貫徹國家綠色發(fā)展戰(zhàn)略部署，積極推進投融資業(yè)務向綠色低碳轉(zhuǎn)型，在國家實現(xiàn)“雙碳”目標的過程中，商業(yè)銀行積極的充當著引領者的作用。

二、我國商業(yè)銀行發(fā)展綠色金融現(xiàn)狀分析

隨著我國“雙碳”目標的提出，我國綠色金融規(guī)模在近年來可謂是發(fā)展迅速，商業(yè)銀行紛紛投入到綠色創(chuàng)新業(yè)務中來，積極開展綠色信貸投融資業(yè)務。如今，我國的綠色金融發(fā)展仍然是以綠色信貸為核心，以綠色債券、綠色理財產(chǎn)品等作為輔助推動的，多家商業(yè)銀行已經(jīng)將綠色金融作為基礎性業(yè)務，積極的開展綠色金融服務，以下為部分商業(yè)銀行推進綠色金融服務的措施。

（一）綠色信貸

如圖所示，截至2021年底，我國國內(nèi)商業(yè)銀行綠色信貸余額已由2015年末的7.007萬億元增長到15.9萬億元，綠色信貸作為推動我國綠色金融發(fā)展的主體部分，自“雙碳”目標提出以后持續(xù)保持一個高增長的速度推動綠色金融發(fā)展。

（二）綠色債券

綠色債券作為推動綠色金融發(fā)展的第二大載體，債券市場產(chǎn)生的融資需求也在不斷地升高，《綠色債券支持目錄2021》發(fā)布了新增持續(xù)建筑綠色農(nóng)業(yè)、水資源節(jié)約和可持續(xù)建筑等產(chǎn)業(yè)領域，該文件的發(fā)布拓寬了綠色項目的支持范圍，有利于引導更多的發(fā)行人通過綠色債券來獲得融資需求，以商業(yè)銀行為主的金融機構(gòu)不斷開展綠色金融業(yè)務，使得金融市場持有綠色債券需求整體上升。下圖為我國境內(nèi)每年新增綠色債券規(guī)模，自2015年我國關于綠色債券發(fā)行提出明確指引，近幾年綠色債券發(fā)展迅速，尤其是“雙碳”目標提出之后的2021年，新增發(fā)行規(guī)模已達到6499.19億元，同比增長了121%。

三、“雙碳”目標下商業(yè)銀行開展綠色金融服務的挑戰(zhàn)和機遇

（一）商業(yè)銀行發(fā)展綠色金融的挑戰(zhàn)

1.環(huán)境氣候風險對綠色金融發(fā)展產(chǎn)生影響。我國面臨的氣候環(huán)境風險主要包括物理風險和轉(zhuǎn)型風險，即因極端天氣事件等自然因素造成的損害企業(yè)、家庭、銀行資產(chǎn)的風險，以及在向低碳經(jīng)濟轉(zhuǎn)型當中，氣候環(huán)境政策、社會情況等變化導致資產(chǎn)價格變動的風險。一系列的減污降碳政策，短時間內(nèi)容易對企業(yè)經(jīng)營形成較大的壓力，使得存量信貸資產(chǎn)可能發(fā)生劣變，高碳行業(yè)的資產(chǎn)在短期內(nèi)陷入擱置的風險，進而影響商業(yè)銀行資產(chǎn)負債情況。

2.綠色金融主導體系尚不明確。要構(gòu)建實現(xiàn)“雙碳”目標，就需要明確以綠色金融體系為主導地位，歐美等發(fā)達國家已經(jīng)將碳市場很好的融入到金融服務體系當中，而我國的碳金融仍然是服務于低碳產(chǎn)業(yè)的市場工具，依舊是圍繞著碳排放的控制來進行的。我國的碳金融市場剛起步，碳金融支持體系仍存在較多問題，商業(yè)銀行、證券機構(gòu)等金融機構(gòu)對碳金融的支持遠遠不夠，不能停留在以控制碳排放為目標的階段，想要真正意義上實現(xiàn)以綠色金融為主導的體系，碳金融市場仍需要很長一段時間探索。

3.缺乏綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新。我國的碳市場金融化整體偏低，盡管近幾年在綠色信貸、綠色債券、綠色保險、碳排放權(quán)等產(chǎn)品都有一定程度創(chuàng)新和規(guī)模的提升，但我國的大部分商業(yè)銀行都集中在以控制碳排放為目的項目融資和綠色信貸為主要業(yè)務，有關碳金融遠期、期貨、指數(shù)等衍生金融產(chǎn)品工具仍有待開發(fā)。商業(yè)銀行尚不完善的綠色金融產(chǎn)品，導致商業(yè)銀行不能建立規(guī)范的綠色金融體系，限制了商業(yè)銀行在配置綠色金融資源的作用。

（二）商業(yè)銀行開展綠色金融業(yè)務的新機遇

1.全球綠色金融氛圍日益濃厚。當今國際環(huán)境成為綠色金融發(fā)展的契機，2020年新冠疫情全球蔓延成為了世界百年大變局的新變量，如今各個國家都在逐步開展經(jīng)濟復蘇，相比于傳統(tǒng)的重工業(yè)生產(chǎn)技術(shù)，各種綠色低碳生產(chǎn)技術(shù)在此次經(jīng)濟復蘇中的作用更加明顯，并且綠色低碳從長遠來看也更加符合可持續(xù)發(fā)展的目標。商業(yè)銀行一方面在綠色經(jīng)濟復蘇中充當著發(fā)揮資源配置的功能，另一方面還合理的引導著社會資本流向綠色低碳的產(chǎn)業(yè)，鼓勵更多的資金來支持和發(fā)展實體綠色產(chǎn)業(yè)。

2.產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)型使得綠色金融發(fā)展成為大勢所趨。當前的能源產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不平衡的現(xiàn)狀導致我們必須向低碳產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型，傳統(tǒng)的高耗能能源產(chǎn)業(yè)需要逐步的向綠色低碳能源產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型，伴隨著能源結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)型就必然會在社會中產(chǎn)生較大的資金缺口，推動能源轉(zhuǎn)型便需要引入更多的社會資本進行資金融通。商業(yè)銀行等金融機構(gòu)可以引導大量的信貸資金流向綠色低碳行業(yè)，并且商業(yè)銀行還能對這些資金進行合理的管控和引導，同時對風險進行實時的監(jiān)控。

3.企業(yè)碳排信息的強制披露。我國企業(yè)關于環(huán)境信息的披露此前一直實行的是自愿性的原則，由于缺乏法律的強制性容易導致信息不對稱問題。2022年1月，發(fā)布的《企業(yè)環(huán)境信息依法披露格式準則》文件中指出企業(yè)應當披露的信息包括環(huán)境管理信息、污染物治理排放等環(huán)境信息，其中碳排放權(quán)交易市場中的重點企業(yè)、進行強制性清潔生產(chǎn)審核企業(yè)等更是被要求進行強制性披露環(huán)境信息。商業(yè)銀行在進行綠色信貸風險評估時，以及政府在對綠色項目進行投資時，便更容易開展綠色金融業(yè)務，助力綠色企業(yè)融資。

四、商業(yè)銀行提升綠色金融服務水平的建議

商業(yè)銀行在我國綠色金融體系中一直以來都充當著引領者的角色，不僅持續(xù)推動綠色金融快速發(fā)展，并成功支持部分產(chǎn)業(yè)融資活動向低碳轉(zhuǎn)型，為推進社會發(fā)展，全面向綠色轉(zhuǎn)型，商業(yè)銀行應根據(jù)自身實際特點并結(jié)合外部環(huán)境狀況，推動綠色金融高質(zhì)量發(fā)展。

（一）構(gòu)建外部綠色金融支持體系

1.加強綠色金融法律法規(guī)制定和政策支持。首先，商業(yè)銀行應該明確自己的投融資責任義務，并承擔相應的環(huán)境保護責任，各省市依據(jù)當?shù)氐膶嶋H經(jīng)濟發(fā)展情況，制定地方性綠色發(fā)展法律法規(guī)和指標體系，配合商業(yè)銀行量化環(huán)境狀況。其次，應當同時推進綠色發(fā)展激勵政策，鼓勵企業(yè)創(chuàng)新，配合商業(yè)銀行完善為企業(yè)提供低碳項目融資需求的貸款機制，從而推動碳金融市場穩(wěn)步發(fā)展。

2.加快綠色金融市場體系建立。商業(yè)銀行作為重要的第三方中介機構(gòu)，不斷的為各類市場主體參與綠色金融市場建立充當中介，積極開展綠色金融專業(yè)服務。2021年7月，隨著我國碳排放權(quán)交易市場的正式啟動，這也表明全國的統(tǒng)一碳市場交易體系的確立，但目前我國的碳交易市場體系尚未完善，仍需要商業(yè)銀行等金融機構(gòu)配合不斷改善，在碳交易市場建立初期，商業(yè)銀行應當發(fā)揮自己的中介作用，積極的促進碳交易市場的成交。

（二）完善商業(yè)銀行內(nèi)部綠色金融發(fā)展體系

1.加強氣候環(huán)境風險管理。商業(yè)銀行應當積極的應對氣候環(huán)境變化所帶來的金融風險，將氣候和環(huán)境風險納入商業(yè)銀行風險管理體系，利用壓力測試、氣候風險準備金、風險監(jiān)測等手段，持續(xù)防范氣候變化帶來的風險，強化風險抵補能力，減緩氣候變化為商業(yè)銀行帶來的損失。

2.加強綠色經(jīng)營服務和ESG理念。商業(yè)銀行應當秉承綠色金融發(fā)展理念，充分發(fā)揮資本市場優(yōu)化資源配置的作用，不斷的探索助力“雙碳”目標的實現(xiàn)。同時，商業(yè)銀行應構(gòu)建合理的ESG銀行生態(tài)體系，完善ESG管理的組織架構(gòu)，強化ESG信息披露機制，進而提升銀行自身可持續(xù)發(fā)展理念，培養(yǎng)社會責任。

3.完善綠色資源配置和風險評估機制。商業(yè)銀行在發(fā)放綠色信貸時，應當嚴格做好貸前審核工作和貸后管理工作，根據(jù)企業(yè)的實際情況提升信貸融資效率，優(yōu)化信貸資源配置。同時，商業(yè)銀行應當完善信貸風險評估機制，實時跟蹤企業(yè)環(huán)境和經(jīng)營狀況等信息，避免商業(yè)銀行由于風險防控不到位，從而導致資源配置不合理或產(chǎn)生不良資產(chǎn)。

4.積極拓展綠色金融創(chuàng)新產(chǎn)品。商業(yè)銀行在碳金融交易市場上同樣充當著重要角色，但我國碳交易市場中的碳遠期、碳指數(shù)等衍生綠色金融產(chǎn)品仍有待開發(fā)，不斷開展綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新，仍是商業(yè)銀行優(yōu)化資源配置、促進產(chǎn)業(yè)綠色低碳轉(zhuǎn)型的重要手段，也是綠色金融助力實現(xiàn)“雙碳”目標的主要路徑。

作者：柳勝星

商業(yè)銀行綠色金融發(fā)展篇3

在“碳達峰、碳中和”的發(fā)展背景下,綠色供應鏈成了國內(nèi)各行各業(yè)全新的發(fā)展方向,在產(chǎn)業(yè)和金融業(yè)的融合發(fā)展下,聚焦“綠色”,不僅可以推動小微企業(yè)內(nèi)部創(chuàng)業(yè)的升級發(fā)展,也能夠促進整個經(jīng)濟效益與社會價值的提升?！熬G色供應鏈金融”正成為供應鏈金融創(chuàng)新發(fā)展的風向標。雙循環(huán)的提出是我們在“十四五”期間一個很重要的概念,特別是新冠肺炎疫情爆發(fā)以來,全球的經(jīng)濟都因此受挫。中國能夠?qū)σ咔榫珳史揽?嚴密防控,率先實現(xiàn)經(jīng)濟復蘇,強調(diào)雙循環(huán)和綠色發(fā)展,加快產(chǎn)業(yè)升級和綠色轉(zhuǎn)型步伐。在這種情況下,綠色金融對雙循環(huán)的支持作用就更加突出。構(gòu)建雙循環(huán)的高質(zhì)量發(fā)展格局,必須要有金融來支持。金融主要的目的是服務實體經(jīng)濟,金融的本質(zhì)是跨時空、跨領域的一種合理的資源配置,它可以提高我們的產(chǎn)業(yè)發(fā)展,經(jīng)濟發(fā)展的效率。金融本身的服務效率就會促進經(jīng)濟快速地向高質(zhì)量發(fā)展,金融能否助力雙循環(huán),還是由雙循環(huán)的基本要求來決定的。

1“雙碳”概述

“雙碳”的提出是我們在“十四五”期間一個很重要的概念,特別是新冠肺炎疫情爆發(fā)以來,全球的經(jīng)濟都因此受挫。中國能夠?qū)σ咔榫珳史揽?嚴密防控,率先實現(xiàn)經(jīng)濟復蘇,強調(diào)雙循環(huán)和綠色發(fā)展,加快產(chǎn)業(yè)升級和綠色轉(zhuǎn)型步伐。在這種情況下,綠色金融對雙循環(huán)的支持作用就更加突出。構(gòu)建“雙碳”的高質(zhì)量發(fā)展格局,必須要有金融來支持。金融主要的目的是服務實體經(jīng)濟,它可以提高我們的產(chǎn)業(yè)發(fā)展,經(jīng)濟發(fā)展的效率。金融本身的服務效率就會促進經(jīng)濟快速地向高質(zhì)量發(fā)展,金融能否助力雙循環(huán),還是由雙循環(huán)的基本要求來決定的。2021年11月8日,中國人民銀行宣布創(chuàng)建并推出碳減排支持工具。金融機構(gòu)在發(fā)放重點領域碳減排貸款后,可向中國人民銀行申請金融支持。中國人民銀行按照貸款本金60%的比例,按1.75%的利率對金融機構(gòu)提供金融支持。貸款期限為一年,可以續(xù)借兩次。2021年11月17日,國務院常務會議決定,在前期建立的碳減排金融支持工具基礎上,設立2000億元專項再貸款,支持煤炭清潔高效利用。形成政策尺度,推動綠色低碳發(fā)展。在此背景下,碳減排、節(jié)能降耗、生態(tài)環(huán)境保護必將是明年基建的熱點,受到政策的支持,“雙碳”目標的實現(xiàn),一定需要將其與現(xiàn)代化的社會發(fā)展目標整合在一起。金融機構(gòu)不僅自身面臨氣候風險,如氣候變化對其開展業(yè)務的阻礙和綠色金融政策的變化,還承受著其客戶的氣候風險帶來的信用方面風險、基層市場的風險、流動性風險、發(fā)展戰(zhàn)略風險、運營過程風險、合規(guī)風險、聲譽風險等,如由于極端天氣或自然災害導致客戶盈利減少或資產(chǎn)貶值而無法還貸帶來的信用風險、由于未能及時應對政策、監(jiān)管、技術(shù)等變化而對客戶經(jīng)營產(chǎn)生負面影響帶來的信用風險。因此,很多銀行在應對金融風險的過程中,都會將氣候變化充分地考慮在其中,但是從某種程度上來說,傳統(tǒng)意義上的風險評估方式無法預估這種全新的氣候威脅,也就是說,每個國家都需要在中央銀行的配合條件之下,積極的應對挑戰(zhàn)。除此之外,還需要以商業(yè)銀行,也就是高端的金融機構(gòu)作為基礎持續(xù)推動綠色產(chǎn)業(yè)綠色經(jīng)濟的發(fā)展,這對于整個行業(yè)的低碳轉(zhuǎn)型和持續(xù)發(fā)展而言,有著至關重要的意義。除此之外,政府還需要將自身的導向作用充分發(fā)揮出來,促進各種商業(yè)銀行,金融機構(gòu)有針對性地展開低碳科技創(chuàng)新能力,多生化能源和相關行業(yè)的改革發(fā)展,形成科學、合理的約束體系機制,充分地將各種各樣的融資形式的作用呈現(xiàn)出來。

2商業(yè)銀行提升綠色金融服務的重要性

2.1發(fā)展綠色金融有助于引導與優(yōu)化資源配置、提高經(jīng)濟增長質(zhì)量

由于商業(yè)銀行等金融主體在業(yè)務開展中具有重抵押資產(chǎn)的特性,導致部分金融資源向重資產(chǎn)、高能耗、高產(chǎn)值的重點行業(yè)和熱門領域集中。這一“金融錯配”現(xiàn)象將推動高耗能、重污染行業(yè)發(fā)展,加劇產(chǎn)能過剩和環(huán)境污染。而綠色金融在發(fā)展的過程中,完全可以通過政府出臺相關政策,以及監(jiān)督管理的措施,評估方式都手段不斷地引導整個行業(yè)中的各項資源向綠色項目下傾斜。除此之外,商業(yè)銀行還需要承擔相應的責任,促進高質(zhì)量的綠色經(jīng)濟發(fā)展,盡可能在為社會、為市場有所貢獻。

2.2發(fā)展綠色金融可以將市場配置資源的作用發(fā)揮出來

綠色金融是將金融服務納入綠色發(fā)展框架中,將綠色生態(tài)理念貫穿于金融服務業(yè)態(tài)之中,進而形成有別于傳統(tǒng)金融發(fā)展的新服務、新工具和新模式。目前,綠色金融已經(jīng)上升為我國生態(tài)文明建設的一個重要政策。我國經(jīng)濟正從高速增長階段轉(zhuǎn)向高質(zhì)量發(fā)展階段,綠色發(fā)展成為經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展與現(xiàn)代化建設的內(nèi)在需求。綠色金融可以發(fā)揮市場配置資源的決定性作用,將助推我國綠色發(fā)展與經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。綠色金融可以在經(jīng)濟現(xiàn)代化和經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展過程中發(fā)揮兩大功能,第一大功能是市場資源的重新配置作用,通過貫徹落實綠色金融政策,把寶貴稀缺的資金資本,向低碳、綠色的產(chǎn)業(yè)配置;第二大功能是將資金配置到未來能夠助推綠色發(fā)展的新興產(chǎn)業(yè)中,行業(yè)動能會形成合理的產(chǎn)業(yè)體系和經(jīng)濟結(jié)構(gòu)。

2.3發(fā)展綠色金融有助于為生態(tài)產(chǎn)品合理定價,支持生態(tài)產(chǎn)品的價值實現(xiàn)

一方面,綠色金融通過推動建立生態(tài)產(chǎn)品直接交易平臺,通過引導和激勵利益相關方對用能權(quán)、用水權(quán)、碳排放權(quán)、排污權(quán)等指標進行交易,為該類新型生態(tài)產(chǎn)品合理定價。另一方面,各金融機構(gòu)也可通過設計信貸、債券、保險等金融產(chǎn)品,將生態(tài)資源改造為生態(tài)資產(chǎn),并帶動相關產(chǎn)業(yè)發(fā)展與資源溢價。

3“雙碳”目標下商業(yè)銀行提升綠色金融服務質(zhì)效的現(xiàn)狀及存在問題

3.1“雙碳”目標下商業(yè)銀行提升綠色金融服務質(zhì)效現(xiàn)狀

近年來,我國在綠色金融頂層設計、政策體系、先行先試等方面做出了一系列積極的嘗試,形成了獨具特色的發(fā)展模式,目前已走在國際前列,并具有廣闊發(fā)展空間。(1)綠色金融發(fā)展格局基本確立。中國人民銀行聯(lián)合相關部門不斷完善綠色金融頂層設計,初步形成了三方功能、五大支柱、ESG投資理念與綠色金融標準雙輪驅(qū)動發(fā)展的“3+5+2”格局。其中綠色金融標準體系、金融機構(gòu)監(jiān)管和信息披露機制、激勵約束機制、金融產(chǎn)品和市場體系及國際合作機制的“五大支柱”基本框架均已建立,內(nèi)容不斷充實豐富。(2)綠色金融產(chǎn)品市場初具規(guī)模。在綠色信貸方面,2013-2021年間,中國21家主要銀行綠色信貸余額從5.2萬億元上升至12.5萬億元,年平均增速12.1%,存量規(guī)模世界第一。在綠色債券方面,2020年境內(nèi)綠色債券共計發(fā)行217只,發(fā)行規(guī)模2242.74億元,占同期全球綠色債券發(fā)行規(guī)模的12.99%;2016-2020年境內(nèi)累計發(fā)行綠色債券1.3萬億元,繼續(xù)位居全球第二大綠色債券發(fā)行市場。我國綠色產(chǎn)業(yè)基金同樣發(fā)展迅猛,中國證券投資基金業(yè)協(xié)會備案數(shù)量已超過700只,總設立規(guī)模已達數(shù)千億元。(3)綠色金融發(fā)展前景廣闊。綠色產(chǎn)業(yè)涵蓋范圍廣,覆蓋節(jié)能環(huán)保、清潔生產(chǎn)、清潔能源、生態(tài)環(huán)境、基礎設施綠色升級、綠色服務等領域。以上產(chǎn)業(yè)大多屬于新興產(chǎn)業(yè),有著巨大投融資需求。僅低碳轉(zhuǎn)型領域,未來四十年的綠色投資需求就達140萬億元。要實現(xiàn)這些投入,單靠政府資金遠遠不夠,需要更多金融力量與社會資本參與,而這也將給金融業(yè)帶來新的業(yè)務增長。

3.2“雙碳”目標下商業(yè)銀行提升綠色金融服務質(zhì)效存在的問題

盡管我國構(gòu)建綠色金融體系、發(fā)展綠色金融業(yè)務取得了許多進展,但經(jīng)過對標央行與銀保監(jiān)會等部門要求及先進同業(yè)等具體數(shù)據(jù)后發(fā)現(xiàn),我國綠色金融發(fā)展仍存在一些問題與短板。主要體現(xiàn)在以下幾個方面:一是組織架構(gòu)設置不夠合理。目前綠色金融由商業(yè)銀行的信貸管理部門負責,工作范圍局限于中臺的貸款認定與監(jiān)測統(tǒng)計。但對于發(fā)展綠色金融尤為關鍵的產(chǎn)品研發(fā)、營銷調(diào)查等前端業(yè)務則缺少專門機構(gòu)和人員對口負責,影響了綠色理念傳導、綠色要求前置等工作的有效開展。二是配套政策不夠完善。我國商業(yè)銀行還未建立統(tǒng)一的綠色金融考評體系,僅對綠色信貸進行考核,且考核權(quán)重較小,激勵效果有限,影響擴展綠色業(yè)務的積極性。同時,環(huán)境信息披露機制尚未建立,其綠色資產(chǎn)與棕色資產(chǎn)的分類統(tǒng)計、貸款項目與客戶在各流程中ESG情況、氣候壓力測試、自身能耗和排放等數(shù)據(jù)無法直觀評估和展示。三是綠色金融業(yè)務較為單一。目前,綠色金融業(yè)務主要是綠色信貸和綠色債券兩部分,由于節(jié)能環(huán)保與可持續(xù)發(fā)展行業(yè)大多數(shù)為新興行業(yè),存在資金需求的許多公司均為發(fā)展起步不久的中小型公司,相比而言,股權(quán)投資比貸款更為其當下所需。很多銀行還未設立與綠色發(fā)展相關的專門基金。其他類型的綠色金融產(chǎn)品,如綠色信貸ABS,綠色基礎設施REITs、碳金融服務尚未具備成熟的服務能力,不能有效滿足綠色發(fā)展需要。四是綠色信貸產(chǎn)品與服務創(chuàng)新不足。很多銀行尚未為綠色環(huán)保行業(yè)研發(fā)設計出專門的貸款品種。綠色信貸規(guī)模雖然處于同行前列,但實際上業(yè)務發(fā)展仍基于已有的貸款產(chǎn)品和模式。另外,現(xiàn)有綠色信貸擔保方式仍較為傳統(tǒng),與其他類型信貸業(yè)務區(qū)別不大,沒有體現(xiàn)出綠色項目特色,沒有對當下發(fā)展火熱的排污權(quán)、用能權(quán)、碳排放交易作出相應的業(yè)務模式創(chuàng)新,對綠色資源的挖掘仍需加強。

4“雙碳”目標下商業(yè)銀行提升綠色金融服務質(zhì)效策略

4.1強化組織領導助力經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級

商業(yè)銀行要想提高綠洲金融服務的質(zhì)量和效果,首先需要強化組織的領導,助力經(jīng)濟的轉(zhuǎn)型升級,全方位地貫徹落實黨中央,國務院的決策部署,積極地參與目標實現(xiàn)的具體研究,不斷地統(tǒng)籌加快發(fā)展,提高金融服務的質(zhì)量與效率,提升商業(yè)銀行的競爭力。除此之外,商業(yè)銀行還需要根據(jù)自身的實際情況制定轉(zhuǎn)型的目標,有針對性提供特殊服務的強化運營,樹立大局觀念,明確商業(yè)銀行的責任擔當,自覺主動地健全內(nèi)部的能源管理體系制度,借助金融科學技術(shù)的能量促進運營的體系的完整,推動產(chǎn)業(yè)運營的過程能夠符合國家金融行業(yè)發(fā)展的實際需求,確保各項政策的穩(wěn)定性和實施的連續(xù)性。

4.2強化產(chǎn)品創(chuàng)新拓寬綠色融資渠道

商業(yè)銀行需要積極地鼓勵內(nèi)部的員工,展開綠色金融服務和產(chǎn)品模式的創(chuàng)新,可以針對“雙碳”目標的,展開一些綠色產(chǎn)品的創(chuàng)新技術(shù),探索碳資產(chǎn)的信托業(yè)務,創(chuàng)新研發(fā)多款綠色保險的產(chǎn)品,提供綠色能源服務,積極主動地拓展綠色產(chǎn)業(yè)和相關技術(shù)的投資。

4.3強化服務延伸打造綠色低碳生活

商業(yè)銀行需要在創(chuàng)新的過程中,不斷地延伸所能夠提供的金融服務,爭取可以在產(chǎn)品和服務為社會大眾所應用的過程中,創(chuàng)造一種綠色的低碳生活。無論是項目融資還是資金貸款,甚至是并購貸款、訂單融資、資產(chǎn)管理都可以將綠色低碳的理念融入進去,帶動綠色產(chǎn)業(yè)及技術(shù)領域的發(fā)展,提高整個資源的整合,創(chuàng)造國內(nèi)金融產(chǎn)業(yè)的綠色持續(xù)發(fā)展。

5結(jié)語

為了實現(xiàn)我國商業(yè)銀行的綠色低碳發(fā)展,產(chǎn)業(yè)金融業(yè)板塊必須實現(xiàn)轉(zhuǎn)型升級,努力建成一個能夠支撐產(chǎn)業(yè)生態(tài)圈智能化、高質(zhì)量發(fā)展的綠色金融服務系統(tǒng)。圍繞總目標,建設以下四個體系:一是構(gòu)建綠色金融專業(yè)團隊,逐步提升綠色信貸組織管理和能力建設體系,深入探索產(chǎn)業(yè)基金、綠色債券、投貸聯(lián)動等新型綠色金融產(chǎn)品和服務模式。二是深入貫徹落實黨中央、國務院決策部署和監(jiān)管部門相關要求,提高政治站位,堅決服務國家戰(zhàn)略,主動擔當作為,為實現(xiàn)“碳中和”戰(zhàn)略目標,引導資金流向綠色企業(yè)貢獻力量。三是以現(xiàn)代科技賦能,產(chǎn)業(yè)金融和金融科技雙輪驅(qū)動,構(gòu)建助力產(chǎn)業(yè)生態(tài)圈智能化發(fā)展的金融科技體系。四是以“雙碳”約束為前提,支持低碳技術(shù)為核心,構(gòu)建為產(chǎn)業(yè)生態(tài)圈集群企業(yè)轉(zhuǎn)型升級服務的綠色金融體系。

參考文獻

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[3]張弛.“雙碳”目標對綠色金融服務創(chuàng)新提出新要求[N].金融時報,2021-09-29.

作者：劉芳 單位：中國郵政儲蓄銀行北京東城區(qū)支行